ЩЕТИНИН МАКСИМ ЕВГЕНЬЕВИЧ ОПТИМИЗАЦИЯ ПОЛИТИКИ ДОХОДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В УСЛОВИЯХ КРИЗИСА

summary

Введение

Глава 1. Теоретические основы доходной деятельности банков

1.1. Особенности банка как хозяйствующего субъекта экономики страны

1.2. Доходы, расходы и эффективность банковской деятельности

1.3. Формирование политики доходности банка

Глава 2. Управление финансовыми результатами банка

2.1. Управление операционными расходами банка

7

2.2. Анализ доходов банка

2.3. Управление финансовой деятельностью банка с помощью моделей анализа

2.4. Современные подходы к управлению операционным риском

2.5. Методика построения финансовой структуры банка

Глава 3. Совершенствование доходной деятельности банка

3.1. Место и роль консультационных услуг в доходной деятельности банка

3.2. Обеспечение экономической безопасности финансовой деятельности

банка в процессе реализации кредитной политики

3.3. Хозяйственные расходы банка и их оптимизация в условиях кризиса

Заключение

Библиография

Приложения

8

II. ОСНОВНЫЕ НАУЧНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Дано авторское определение политики доходности, реализация которой

обеспечит эффективную деятельность банка с учетом минимизации рисков в про-

цессе деятельности банка как хозяйствующего субъекта в условиях кризиса.

В общем под политикой доходности понимается такая политика банка, реа-

лизация которой обеспечивает ему доходы как в настоящем, так и будущем вре-

мени. Политика доходности является синтезом ресурсной, кредитной и других по-

литик, нацеленных на получение конкретных доходов (маржи, комиссионных,

процентов и т.п.) и снижения расходов и убытков банка.

Концептуально политика доходности банка включает стратегию и тактику.

Банковская стратегия – концепция развития банка, рассчитанная на долгосрочную

перспективу и определяющая цели банка, которые отличают его от конкурентов в

глазах клиентов и сотрудников. Достижение ранее поставленной цели предполагает

выработку новой цели и, соответственно, новой стратегии. При этом стратегию

банка можно определить как цель и методы ее реализации, а тактику – как совокуп-

ность конкретных средств, приемов и способов достижения цели. Стратегия и так-

тика между собой тесно взаимосвязаны. Тактика является конкретным средством

воплощения в жизнь стратегии в настоящем и ближайшем будущем. Сочетание

стратегических целей и тактических задач, позволяет коммерческим банкам при

их реализации избежать неудач в своей деятельности, полнее реализовать свой ин-

терес в мире бизнеса. В 2009 г. по сравнению с 2008 г. удельный вес прибыльных

кредитных организаций снизился с 94,8% до 88,7%2.

Политика доходности должна определять основу действий совета директо-

ров и других лиц, принимающих стратегические решения. Зачем конкретно нужна

банку доходная политика? Основное ее назначение – обеспечение последователь-

ности, надежности, четкости, согласованности действий во всех подразделениях и

направлениях деятельности банка. «Политика» должна быть изначально глубоко и

всесторонне продумана. Продумывание политики заранее означает сокращение

числа возможных альтернативных вариантов действий, упрощение и ускорение

процесса принятия решения. Обоснованная политика доходности определяет об-

щий успех банка в первую очередь за счет того, что поддерживает культуру при-

нятия решений и таким образом является необходимым фундаментом разумной

2 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2009 г. С.24.

9

банковской деятельности.

В основе стратегии любого банка лежит план. В обобщенном виде основные

этапы разработки и реализации банковской стратегии доходности выглядят так:

Анализ – Цели – Планы – Контроль. Этот классический подход при разработке и

реализации банковской стратегии универсален. Данную методику можно приме-

нять к банку в целом, к его отдельным подразделениям, ко всем направлениям и

видам деятельности.

Традиционно разработка стратегий доходности банков основывалась на вы-

боре нескольких ключевых направлений. Банки определяли свою депозитную по-

литику и кредитную политику: формировали принципы, на которых готовы при-

влекать средства и указывали направления, на которых они готовы размещать

средства, совершая доходные операции. В зависимости от выборов в этих облас-

тях, реализовывались разные стратегии.

Вторым большим элементом стратегии являлось определение структуры ак-

тивов и пассивов, которая надстраивалась над описаниями первых двух политик и

указывала на структуру соотношения активов и пассивов. Третье – банки в своей

стратегии определяли приемлемые риски и эти граничные условия в конце концов

определяли ресурсную политику, политику кредитования, устойчивости и ликвид-

ности. К этим традиционным блокам уже в ХХ в. был добавлен новый модуль: до-

полнительные финансовые операции банков, приносящие непроцентный доход, ко-

торые в ХХI в. получают все большее и большее развитие.

Вторым новым модулем стала коммуникационная политика банка, вклю-

чающая развитие общественных связей и работу с государственными органами.

Очевидно, что отличное управление финансами банка при проигрыше в информа-

ционной политике ведет к разрушению работы банка.

Третий инновационный модуль стратегии банка – обновленная технологи-

ческая инфраструктура: карточные технологии, электронные деньги, дистанцион-

ное банковское обслуживание и т.п. Банк каждый раз должен описывать, как он

планирует свою позицию в этом отношении. Государство стало вводить понятие

социально ответственного бизнеса, распространять это на банки. Банку в своей

политике теперь стало необходимо отразить социальную доктрину, какую роль

банк играет в обществе.

Политика доходности является основой всей работы банка, так как опреде-

ляет общую цель, тактику и стратегию его деятельности. Таким образом, разумное

сочетание тактики и стратегии позволяет банкам полнее реализовать свой главный

10

интерес в мире бизнеса, целью которого является доход, поскольку банки являют-

ся коммерческими кредитными организациями. Учредители или участники банка

складывают свои ресурсы, аккумулируют свободные средства клиентов главным

образом ради экономической выгоды.

Стратегия и тактика банка и удовлетворение потребностей его клиентов свя-

зываются в единое целое в соответствии с той же внутренней логикой, которая

объединяет такие фундаментальные для банковской доходной деятельности поня-

тия, как банковские доходы, банковские расходы и банковская прибыль.