ДРОЗД АНДРІЙ ОЛЕКСАНДРОВИЧ МОДЕЛЮВАННЯ КРЕДИТНО-ДЕПОЗИТНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ІЗ ВРАХУВАННЯМ НЕСВОЄЧАСНОГО ПОВЕРНЕННЯ КРЕДИТІВ

summary

У вступі обґрунтовано актуальність теми дисертації, сформульовано мету,
завдання, предмет, об’єкт і методи дослідження. Висвітлено наукову новизну,
практичне значення отриманих результатів, повідомлено про їх апробацію та
публікації за темою дисертаційної роботи.
У першому розділі «Теоретико-методологічні основи банківської
діяльності» здійснено комплексний аналіз концептуальних положень та
математичних моделей ціноутворення кредитів та депозитів комерційного банку,
чинної нормативно-правової бази у банківській сфері. Було розглянуто різні види
банківської діяльності, аргументовано, чому актуальним є розгляд саме кредитно-
депозитної діяльності. Кредитно-депозитна діяльність може бути основою
прибуткової роботи банку за умови правильного ціноутворення.
Наведено визначення ціноутворення, його важливість для стабільної та
прибуткової роботи банку. Ціноутворення здійснюється відповідно до обраної
банком стратегії, виходячи із стратегії обирається критерій ціноутворення:
наприклад максимізація капіталу банку на деякий момент чи максимізація
прибутку. Обґрунтовано вибір максимізації капіталу банку як критерію керування
кредитно-депозитною діяльністю відповідно до рекомендацій документу Базель
ІІІ.
Обґрунтовано необхідність підтримання ліквідності для стабільної роботи
банку. Показано зв’язок ліквідності з вчасним поверненням кредитів
позичальниками банку. На прикладі української банківської кризи 2008 року
показано значний негативний вплив запізнення при поверненні кредитів. Як
видно з таблиці 1, розмір і частка проблемних кредитів різко зростає з 2009 року,
а до проблемних кредитів фактично відносять суму прострочених платежів за
кредитом згідно даних бухгалтерської звітності. Зазначено відсутність
визначення поняття «запізнення при поверненні кредиту». Натомість
використовують поняття «кредитний ризик», що включає можливість виникнення
запізнення при поверненні кредиту. Для протидії цьому негативному явищу
якому? банкам потрібно виявляти запізнення при поверненні кредитів. Показано,
як швидко банк може виявити факт запізнення при поверненні кредиту, в
залежності від схеми погашення кредиту. Також для протидії запізненню при
7
поверненні кредитів банки використовують штрафи, пеню і комісії за прострочки
за сплатою кредитів. На прикладі продукту «кредитна карта Універсальна»
Приватбанку показано можливий обсяг зазначених штрафів. Обґрунтовано, що
незважаючи на різні способи протидії кредитному ризику, банки недостатньо
успішно вирішують цю проблему, і що можливість випадкового запізнення при
поверненні кредиту слід враховувати при ціноутворенні для зменшення
пов’язаних з цим ризиків.
Розглянуто підходи до ціноутворення у практиці українських банків.
Наведено 6 методів ціноутворення кредитів та загальний алгоритм ціноутворення
на кредитні послуги банків України. Представлено підходи до врахування ризиків
при ціноутворенні та впливу геп-аналізу на ціноутворення. Проаналізовано
кредитні та депозитні ставки 27 найбільших українських банків, узагальнено
інформацію по кількості кредитних та депозитних продуктів, термінах, валютах
та інших їх особливостях, наведено основні закономірності ціноутворення
продуктів у 27 найбільших українських банків.