Росфинмониторинг в системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма: административно-правовой аспект : Росфінмоніторинг в системі протидії відмиванню грошей і фінансуванню тероризму: адміністративно-правовий аспект

brief description

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Никольский, Станислав Юрьевич

Введение.
Глава I. Историко-правовой анализ становления системыпротиводействиялегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма
§ 1. Этапы и особенности становления системы финансового мониторинга России.
§ 2. Особенности формирования и развития правовой основы Федеральной службы финансового мониторинга
Российской Федерации.
§ 3. Становление международной системы противодействияотмываниюденег и финансированию терроризма и местоРосфинмониторингав ней.
Глава II. Современная государственная система противодействия отмываниюденеги финансированию терроризма
§ 1. Место и роль Росфинмониторинга в государственнойсистемефинансового мониторинга и системе противодействиялегализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированиютерроризма.
§ 2. Административно-правовые основы организационной структуры Росфинмониторинга.
Глава III. Административно-юрисдикционная деятельность Росфинмониторинга: современное состояние и тенденции развития
§ 1. Юридическая характеристика состава нарушения законодательства опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированиютерроризма, предусмотренного ст. 15.27 КоАПРФ.
§ 2. Современное состояние системы противодействия отмываниюпреступныхдоходов и финансированию терроризма: на примере материалов деятельности Росфинмониторинга РФ и Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Южному федеральному округу.
§ 3. Основные направления совершенствования деятельности Росфинмониторинга.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Росфинмониторинг в системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма: административно-правовой аспект"

Актуальность темы диссертационного исследования. На современном этапе развития Российского государства, модернизации экономики страны и выхода из мирового финансово-экономического кризиса, системапротиводействиялегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма, бесспорно, является насущной потребностью времени. Осуществляя функции противодействияотмываниюденег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ1) навнутригосударственноми международном уровнях, она способствует повышению прозрачности и безопасности национальной финансовой системы, улучшению инвестиционного климата, обеспечению макроэкономической стабильности. Сложность и многоплановость проблем функционирования государственной системы противодействиялегализации(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма обусловлена широким спектром решаемых в этой сфере вопросов, в том числе связанных с формированием адекватного современным условиям механизма координации и взаимодействия всех элементов системы во главе с Федеральной службой финансового мониторинга.
Об актуальности избранной темы свидетельствует степень общественной опасности и масштабностьотмывания«грязных» денег, особенно проявившиеся в реалиях мирового экономического кризиса. Так, позаявлениюглавы Управления ООН по борьбе с наркотиками и организованнымкрими
1 В диссертационном исследовании используется терминология, употребляемая во всех международно-правовых документах, регламентирующих различные аспекты противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем и являющихся базовыми для отечественного законодательства (отмываниеденег и др.). Для лаконичности применяются сокращения, используемые в официальном и деловом оборотеРосфинмониторингаи надзорных органов (ПОД/ФТ и др.). налом (ЦЖШС), ряд банков, оказавшихся в конце 2008 г. перед перспективой банкротства, был спасен с помощью денег, вырученных от торговли наркотиками. Общая сумма обращающихся в мире в различных финансовых системах «грязных» денег ежегодно составляет от 0,9 трлн до 2,4 трлн долларовСША(в диапазоне 2—5 % мировогоВВП). В России, по экспертным оценкам, в конце XX - начале XXI вв. насчитывалось около 40 тыс. различных фирм, как правило, контролируемыхкриминальнымигруппировками, принимавших активное и непосредственное участие вотмыванииденег, полученных незаконным путем.
Об остроте темы исследования свидетельствует тот факт, что в настоящее время значительные суммы отмываемых денег используются для финансирования террористической деятельности, являющейся одним из основных источников угроз национальной безопасности Российской Федерации. Достаточно вспомнить последние террористические акты в московском метро, аэропорту «Домодедово», Нальчике, Ставрополе, Пятигорске и Владикавказе. Поскольку интенсивность террористической деятельности напрямую зависит от уровня ее финансирования и материально-технической оснащенности, то перекрытие каналов финансирования террористической деятельности и замораживание активов террористических организацийпризнаетсяодним из важнейших инструментов борьбы, как с внутренним, так и с международным терроризмом, и являющегося наиболее сложным направлением деятельности Росфинмониторинга. В то же время, вопросы противодействия финансированию терроризма не получили должного всестороннего освещения в правовой литературе и нередко рассматриваются в качестве дополнения кпротиводействиюлегализации преступных доходов.
Значимость избранной темы подтверждается тем, что в сложных современных условиях руководством государства ставятся задачи модернизации экономики, перевода ее на инновационные рельсы, разрабатываются и реализуются национальные проекты, целевые программы развития отраслей и регионов, под которые выделяются значительные финансовые ресурсы: лишь в 2010 году предусмотрено выделение средств на сумму свыше 740 млрд рублей, а на развитие нанотехнологий до 2015 года планируется выделить 318 млрд руб. Учитывая это, все элементы национальной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма: Росфин-мониторинг,правоохранительные, надзорные, судебные органы, финансовые организации, должны работать особенно эффективно.
Актуализируют тему исследования изаконодательныеновеллы: 24 января 2011 года вступил в силу Федеральный закон № 176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» иКодексРоссийской Федерации об административныхправонарушениях», направленный на приведение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствие с 14, 17, 22, 23 и 29 Рекомендациями ФАТФ. Закон содержит новые положения, направленные на изменение и уточнение составовправонарушений, связанных с неисполнением законодательства о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма,закрепленныестатьей 15.27 КоАП РФ, которые до настоящего времениправоведамине исследовались.
Все перечисленные обстоятельства придают особое значение совершенствованию деятельности Росфинмониторинга, эффективность функционирования которого во многом зависит от уровня правового регулирования, определяют актуальность и практическую значимость темы диссертационного исследования.
Степень научной разработанности темы исследования. В настоящее время проблема реализации и совершенствования правового механизма противодействия легализациипреступныхдоходов является одной из наиболее изучаемых. Вместе с тем авторы большинства работ изучают проблемы противодействия легализации преступных доходов с уголовно-правовых и международно-правовых позиций. Административно-правовым аспектам деятельности Росфинмониторинга в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма должного внимания специалистами не уделялось.
Вопросам международного сотрудничества в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма посвящены работы В.А. Зубкова и С.К.Осипова, Н.Г. Гасанова, Э.А. Иванова, В.Ф.Цепелеваи других авторов. Вопросы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма нашли отражение в исследованиях зарубежных авторов: П. Бернаскони, У. Гилмора, С. Годдарда, Х.-Х. Кернера, К.Коттке, П. Лилли, Дж. Робинсона, Дж.Ф. Тони и других.
Существенный вклад в разработку указанных и смежных проблем внесли труды таких ученых - исследователейадминистративногои финансового права, как А.П.Алехин, Г.В. Барабашев, Д.Н. Бахрах, К.С.Вельский, А.Г. Быков, Ю.В. Герасименко, О.Н.Горбунова, Е.Ю. Грачева, И.С. Гуре-вич, A.A.Демин, A.C. Дугенец, C.B. Запольский, И.А.Исаев, M.JJ. Коган, Ю.М. Козлов, П.И.Кононов, O.E. Кутафин, O.A. Красавчиков, Ю.А. Крохи-на, Б.М.Лазарев, В.В. Лаптев, В.И. Майоров, В.Н.Макарейко, В.К. Мамутов, B.C. Мартемьянов, В.М.Манохин, В.П. Мозолин, E.H. Пастушенко, И.В.Панова, М.И. Пискотин, Н.И. Побежимова, Л.Л.Попов, Б.В. Россинский,
B.Е.Севрюгин, Ю.П. Соловей, С.Г. Соловьев, В.Д.Сорокин, Ю.Н. Старилов, Ю.В. Степаненко Л.Л.Фитуни, Е.С. Фролов, P.O. Халфина, Н.И.Химичева, И.Д. Хутинаев и другие ученые.
Проблемыадминистративнойответственности, в том числе заправонарушенияв области экономической безопасности, рассматривались в работах
C.С.Алексеева, Е.Ф. Басарева, Э.Е. Гензюка, В.В.Денисенко, А.Н. Дерюги, A.A. Козырева, В.В.Кулажникова, М.Я. Масленникова, Д.Н. Мышляева, М.И.Никулина, A.C. Прудникова, A.B. Сюсюкина и других ученых.
Специальные диссертационные исследования по финансово-правовым и административно-правовым проблемам системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма осуществили М.М. Прошунин «Финансовый мониторинг в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (российский и зарубежный опыт): Дис. д-раюрид. наук. М., 2010; О.Н. Корчагин «Административно-правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации»: Дис. канд. юрид. наук. М., 2010; A.A. Булаев «Финансово-правовые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: Дис. канд. юрид. наук. М., 2010; C.B. Изутина «Административнаяответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: Дис. канд. юрид. наук. М., 2010, а также Д.В.Галкин, A.A. Ганихин, Ю.В. Коротков, С.К. Крепы-шева, В.Н.Кужиков, В.А. Никулина, Т.А. Орлов, И.Л.Третьяков, М.И. Ми-тюкова и другие.
Вместе с тем в настоящее время недостаточно исследованными остаются вопросы о значении и месте Росфинмониторинга в системе финансового мониторинга, международной и национальной системе противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма, особенностях его организационной структуры ирегламентации, юрисдикционной деятельности. Все вышесказанное определило выбор цели и задач исследования.
Целью диссертационного исследования является комплексное исследование теоретических и практических аспектов административно-правового и организационного обеспечения Росфинмониторинга в системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма в Российской Федерации и, основанная на результатах исследования, разработка научно обоснованных рекомендаций и предложений по дальнейшему совершенствованию деятельности Росфинмониторинга в данной области.
Достижение поставленной цели обусловило постановку и необходимость решения следующих задач:
- рассмотреть основные этапы становления системы финансового мониторинга, системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма в Российской Федерации и особенности формирования правовой основы Росфинмониторинга РФ;
- рассмотреть основные этапы развития международной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма и место в ней России;
- исследовать сущность понятий: «финансовый мониторинг» и «легализация(отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма» и других основополагающих терминов;
- раскрыть содержание составляющих национальной системы финансового мониторинга, системы противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с определением места и роли Росфинмониторинга в них;
- проанализировать административно-правовые и организационные основы структуры Росфинмониторинга и регламентации его деятельности;
- провести углубленный юридический анализ состава нарушения законодательства о противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотренного ст. 15.27КоАПРФ и его новеллы со сравнительно-правовым анализом уголовно-правовых норм об ответственности залегализацию(отмывание) преступных доходов, предусмотренных ст. 174, 174-1 УК РФ и финансирование терроризма, предусмотренного ст. 205-1 УК РФ;
- исследовать особенностиюрисдикционнойдеятельности Росфинмониторинга и проанализировать состояние, эффективность его деятельности в современный период (на примере материалов Росфинмониторинга и МРУ Росфинмониторинга поЮФО);
- определить тенденции развития Росфинмониторинга в системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма и разработать научно обоснованные рекомендации и предложения по дальнейшему совершенствованию административно-правовых, организационных основ его деятельности.
Методология и методика исследования. Диссертационное исследование осуществлено с использованием современных методов научного познания, а его методологическую основу составляет система общенаучных и частных научных методов. Автор опирался на фундаментальные теоретические положения общей теории права, труды советских и российских ученых-административистов, а также специалистов в смежных отраслях права. Методология исследования базируется на принципе единства исторического и системного в познании, целевом подходе к изучению проблемы, а также специальных методах: диалектическом, аналитическом, формально-юридическом, историческом, сравнительно-правовом, социологическом (включая экспертные оценки) и других общенаучных и специальных методах научного познания.
Объектом исследования является комплекс общественных отношений, складывающихся в процессе нормативно-правового регулирования деятельности Росфинмониторинга по противодействию легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма, и реализуемых в российской системе финансового мониторинга; международной и национальной системах противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.
Предметом исследования являются нормы административного, финансового, гражданского, уголовного права,правоприменительнаяпрактика и организационно-правовые аспекты деятельности федеральной службы финансового мониторинга РФ (Росфинмониторинга) в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, международно-правовые акты, составляющие базовую основу национального законодательства в данной сфере, научные труды, посвященные данной проблематике.
Нормативную правовую основу диссертационного исследования составили проанализированные авторомКонституцияРоссийской Федерации, федеральные законы,указыПрезидента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, ведомственные нормативные правовые акты Росфинмониторинга, нормативные правовые акты министерств и ведомств, официальные программные документы и материалы, регулирующие процессы противодействия легализации преступных доходов. В работе использованы отдельные положения международныхконвенций, других международно-правовых актов, материалысудебнойпрактики Конституционного суда Российской Федерации,Верховногосуда Российской Федерации, ВысшегоАрбитражногосуда Российской Федерации и иных органов судебной власти.
Теоретическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых, специалистов в области теории государства и права, административного, уголовного, гражданского, финансового права, международногопубличногоправа, уголовной политики, экономики, экономической теории.
Эмпирическую базу исследования составили: статистические данные Главного информационно-аналитического центраМВДРоссии; аналитические материалы Росфинмониторинга, отражающие состояние и тенденции исследуемой проблемы, годовые отчеты о результатах деятельности Росфинмониторинга за 2008—2009 гг., обзорправоохранительнойдеятельности Управления Росфинмониторинга по Южному федеральному округу, отчетные, аналитические и справочные материалы, полученные при изучении административной практики Управления Росфинмониторинга по Южному федеральному округу.
Помимо этого, в диссертационном исследовании использован личный опыт практической работы диссертанта в Ростовском управлении Федеральной службы налоговойполициии в подразделении по борьбе с экономическимипреступлениямиУВД по Ростовской области.
Научная новизна работы состоит в том, что впервые на значительном нормативном, научно-теоретическом и практическом материале осуществлена комплексная теоретико-прикладная разработка проблем административно-правового регулирования деятельности (Росфинмониторинга); впервые в комплексе определены место и роль Росфинмониторинга в государственной системе финансового мониторинга и в системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма на национальном и международном уровне; впервые проведено комплексное исследование административно-правовых норм об ответственности за правонарушения, предусмотренные ст. 15.27 Ко-АП РФ, в прежней новой редакции (вступившей в силу с 24 января 2011 г.).
В исследовании содержатся рекомендации и предложения по совершенствованию законодательства, регламентирующего правовое положение и организацию деятельности Росфинмониторинга; по совершенствованию законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма и попредупреждениюэтих деяний.
Проведенное исследование позволило обосновать, сформулировать и вынести на защиту следующие основные положения:
1. Историко-правовой анализ показал, что формирование национальной системы финансового мониторинга, национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и Росфинмониторинга тесно связаны между собой; имеют свои уникальные исторические этапы становления и особенности развития, сопряженные с проводимыми в стране либеральными преобразованиями, с интеграцией России в международное сообщество и всеми позитивными и негативными последствиями.
2.Росфинмониторинг- является институционально сложной структурой, имеющей статус федерального органаисполнительнойвласти, находящегося под юрисдикцией Правительства РФ и осуществляющего функции по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию и координации деятельности иных федеральных органов исполнительной власти в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и является ключевым звеном государственной национальной системы финансового мониторинга и системы противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма.
3. Росфинмониторинг имеет международный статус национального подразделения финансовой разведки (ПФР) административного типа, осуществляющего функции противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) на внутригосударственном и международном уровнях. В целях повышения эффективности деятельности Росфинмониторинга и всей национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем, и финансированию терроризма, обосновывается целесообразность реорганизации Росфинмониторинга в подразделение финансовой разведкиправоохранительноготипа под юрисдикцией ФСБ РФ («финансовая разведка») либо подюрисдикциейГенеральной прокуратуры РФ («финансоваяполиция»). Для получения определенных преимуществ на первом этапе возможно преобразование в подразделение финансовой разведки смешанного типа, сочетающего в себе характеристики подразделений правоохранительного и административного типов.
4. В целях приведения национального законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствие с положениями нормативных ч правовых актов международного права предлагается в контексте исследуемой проблемы применять термин «отмывание» со следующим содержанием: отмывание доходов, полученныхнезаконнымпутем, это утаивание илисокрытиеинформации о незаконной природе их происхождения, месте их нахождения, размещения или движения, а равно придание в любых формахправомерноговида владению, пользованию, распоряжению.
5. Для устранения образовавшегосязаконодательногопробела - отсутствие ответственности за легализацию доходов, полученных незаконным путем на сумму, не достигшую крупного размера, автор считает целесообразным введение в КоАП РФ следующих норм:
Статья15.27-1. Легализация (отмывание) денежных средств или иногоимущества, приобретенных лицом в результатенезаконныхдействий:
1.Умышленноепридание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или инымимуществомлицом, полученными им самим незаконным путем на сумму в размере от 600 тыс. руб. до 6млн руб., влечет наложение административногоштрафав размере от .
2. Умышленное придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным незаконным путем лицом,заведомознавшем об их незаконном происхождении, на сумму в размере от 600 тыс. руб. до 6 млн руб., влечет наложение административного штрафа на физических лиц в размере от.надолжностныхлиц от.
6. В целях системного противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма средствами административной и уголовной ответственности обосновывается целесообразность введения административнойпреюдициии дополнения диспозиции частей первых ст. 174, 174-1 УК РФ формулировкой «либо лицом, привлекавшимся ранее в течение года к административной ответственности постатье15.27-1 КоАП РФ».
7. В целях повышения эффективности системы ПОД/ФТ предусмотреть в Федеральном законе № 115-ФЗ положение о ликвидации юридических лиц, осуществляющих финансирование терроризма, попостановлениюРосфин-мониторинга. В целях профилактики «обналичивания» и отмывания денег и финансирования терроризма через «фирмы-однодневки» ужесточить правила регистрации хозяйствующих субъектов и рассмотреть вопрос о введении административной ответственности лиц, их нарушающих.
8. Значение Росфинмониторинга и всей национальной системы ПОД/ФТ неуклонно возрастает и меняется вместе с изменением приоритетных направлений социально-экономического развития страны. В соответствии с задачами, определеннымиПрезидентомРФ и Правительством РФ, в числе приоритетов системы ПОД/ФТ должна быть работа по усилению взаимодействия всех задействованных органов и структур (Росфинмониторинга,правоохранительных, надзорных и судебных органов, финансовых организаций) в сфере контроля за расходованием средств, выделяемых на развитие и технологическую модернизацию экономики страны, государственные проекты и программы, поддержку системообразующих отраслей и кредитно-банковской системы России. Для решения поставленных задач Росфинмони-торинг совместно справоохранительными, контролирующими и надзорными органами должен активизировать работу по формированию механизмовпресеченияи профилактики экономической преступности,коррупции, разработке системы превентивных мер, препятствующих свободному перемещению незаконных денежных средств.
9. Обосновывается целесообразность нормативно-правового закрепления перспективных направлений деятельности Росфинмониторинга и системы ПОД/ФТ в Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 7 августа 2001г., внесении изменений в Концепцию национальной стратегии противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу и Регламент Федеральной службы по финансовому мониторингу и другие документы.
Теоретическая и практическая значимость исследования определяется актуальностью и новизной рассмотренных в диссертации проблем, а также тем, что отмеченные вопросы непосредственно связаны с решением конкретных задач в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Теоретическое значение диссертации выражается в том, что комплекс полученных соискателем новых исследовательских результатов, теоретических выводов и положений расширяет систему научных знаний об использовании административно-правовых средств в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в современных условиях, восполняетпробелыв теоретических знаниях, пополняя и развивая соответствующую область науки административного права. Помимо этого, сформулированные в работе теоретические положения и выводы могут быть полезны для совершенствования законодательства в данной сфере.
Практическое значение диссертации заключается в том, что диссертационные материалы могут использоваться: при проведении научных исследований, связанных с организацией административно-правовой борьбы слегализациейпреступных доходов; в правотворческой деятельности при совершенствовании административно-правовых норм об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; в работе Росфинмониторинга по осуществлению его юрисдикционной деятельности; в учебном процессе высших учебных заведений и Международного учебно-методического центра (МУМЦ) финансового мониторинга при чтении лекций, проведении практических и семинарских занятий поадминистративномуправу, различным спецкурсам; при подготовке учебно-методических рекомендаций.
Апробация и внедрение результатов исследования носили разносторонний характер. Основные теоретические выводы, содержащиеся в диссертации, опубликованы в 8 научныхстатьях, три из которых в ведущих рецензируемых научных изданиях, входящих в перечень, сформированныйПрезидиумомВысшей аттестационной комиссии Министерства образования и науки Российской Федерации.
Промежуточные результаты исследования докладывались на кафедре административного права Ростовского юридического института МВД Российской Федерации, на четвертой Всероссийской научно-практической конференции «Теория и практика административного права и процесса» (пос. Небуг 9-11 октября в 2009 г.), на Межвузовской научно-теоретической конференции «Право, экономика, политика и современный российский социум» (Ростов н/Д, 2010 г.).
Отдельные положения диссертации внедрены в практическую деятельность Межрегионального управления Росфинмониторинга по Южному федеральному округу, где используются в процессеслужебнойподготовки, проводимой с сотрудниками и служащимиподнадзорныхорганизаций.
Структура диссертации подчинена логике исследования. Работа состоит из введения, трех глав, объединяющих восемь параграфов, заключения, списка литературы, приложений в виде диаграмм и таблиц. Объем и оформление диссертационного исследования отвечают требованиям, предъявляемымВАКМинистерства образования и науки Российской Федерации.

bibliography

Заключение диссертациипо теме "Административное право, финансовое право, информационное право", Никольский, Станислав Юрьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итог диссертационному исследованию, сформулируем его основные выводы:
1. Период экономического развития страны условно можно подразделить на шесть этапов: конец 1991 г. - первое полугодие 1992 г.; лето 1992 г. - осень 1993 г.; с конца 1993 г. - до осени 1998 г.; с осени 1998 г. до конца 2000 г.; с начала 2001 г. до осени 2008 г.; с осени 2008 г. и по настоящее время, каждый из которых характеризовался определенными условиями и предпосылками для формирования системы финансового мониторинга и системыпротиводействиялегализации (отмывания) преступных доходов и финансированию терроризма.
2. Становление и развитие системы финансового мониторинга Российской Федерации происходило совместно со становлением системы противодействияотмываниюдоходов и финансированию терроризма и находится в прямой зависимости от ослабления и разрушения ряда государственных институтов страны без адекватной им замены и тесно связано с формой и содержанием проводимых в России социально-экономических либеральных преобразований, интеграцией России в мировое сообщество со всеми положительными и отрицательными последствиями.
3. Особенности формирования и развития правовой основыРосфинмониторингазаключаются в том, что становление происходило в рекордно короткие сроки в период реформ государственных институтов и рыночных преобразований в России, что обусловило отставание России в формировании системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма от международного сообщества.
4. В процессе исследования выделены три основных этапа формирования и развития правовой основы российской государственной системы противодействиялегализации(отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма и Росфинмониторинга: 1990-2000 гг.; 2001-2002 гг.; с 2003г. по настоящее время с активизацией в 2007 г.
5. Историко-правовой анализ показал, что формирование национальной системы финансового мониторинга, национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма, и Федеральной службы финансового мониторинга (Росфинмониторинга) тесно связаны между собой; имеют свои уникальные исторические этапы становления и особенности развития, сопряженные с проводимыми в стране либеральными преобразованиями, с интеграцией России в международное сообщество и всеми позитивными и негативными последствиями.
6. В современный период национальная система противодействия легализации (отмыванию)преступныхдоходов и финансированию терроризма и Федеральная служба финансового мониторинга сформировались на высоком уровне, что выражается в достаточно слаженном функционировании ее внутренних механизмов и признании на международном уровне.
7. Международная система противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма - это совокупности международных и национальных институциональных и правовых механизмов, направленных напредупреждение, выявление и пресечение деяний, имеющих своей цельюотмываниеденег и финансирование терроризма, включающей международные договоры и акты; международные и региональные организации и иные органы и структуры, в том числе специализированные; национальные организационно-правовые системы противодействия ОД/ФТ. Общую основу единой международной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма представляет финансовый мониторинг, состоящий из финансово-надзорного блока и подразделений финансовой разведки (ПФР), имеющий как общие характеристики и закономерности формирования и развития, так и специфические элементы и процедуры, связанные с национальными особенностями финансовых систем и методов их регулирования.
8. В международной системе противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма базовыми звеньями являются национальные режимы (системы) противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, организационно-правовые основы которых заключены в Сорока рекомендациях ФАТФ в сочетании с Девятью специальными рекомендациями (40+9) по борьбе с финансированием терроризма, представляющими всеобъемлющий свод организационно-правовых мер по созданию в каждой стране эффективного режима противодействия отмыванию преступных денег и финансированию терроризма.
9. Основные типы подразделений финансовых разведок в международной системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма: ПФРадминистративноготипа; ПФР правоохранительного типа; ПФРсудебногоили прокурорского типа; ПФР смешанного типа. В Российской Федерации действует национальное подразделение финансовой разведки (Росфинмониторинг) административного типа, находящееся подюрисдикциейПравительства РФ, соответствующее стандартам ФАТФ.
10. Место Российской Федерации в международной системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма определяетсяратификациейряда конвенций Совета Европы иООНи, тем самым, принятием на себя обязательств по выполнению положений международных договоров. Экспертами ФАТФ-МАНИВЕЛ-ЕАГ место России в международной системе ПОД/ФТ определено в 2009 году на высоком уровне, а Росфинмониторинг включен в «пятерку» лучших подразделений финансовых разведок мира.
11. Для повышения эффективности реализации мер противодействия финансированию терроризма представляется необходимым:закрепитьв национальном законодательстве административный порядок замораживания в сжатые сроки любых активов лиц, включенных в соответствующе перечни Совета Безопасности ООН; закрепить меры ответственностидолжностныхлиц государственных органов и финансовых учреждений за неприятие или несвоевременное принятие мер по замораживанию активов.
12. В настоящее время в Российской Федерации создана и развивается государственная система противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, в развитии которой лидирующую роль играет система финансового мониторинга. Федеральная служба финансового мониторинга - главный и основной институт системы финансового мониторинга, представляющий в совокупности с финансово-надзорными органами основу государственной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Росфинмониторинг интегрирует деятельность финансовых учреждений, осуществляющих контроль заисполнениемфизическими и юридическими лицами требований процедур финансового мониторинга, с одной стороны, иправоохранительнымиорганами, с другой стороны, посредством получения информации о подозрительных операциях от финансовых учреждений и передачи материалов вправоохранительныеорганы после анализа.
13. В целях повышения эффективности системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем, и финансированию терроризма, предлагаем рассмотреть вопрос о целесообразности реорганизации Росфинмониторинга в подразделениеправоохранительноготипа под юрисдикцией ФСБ РФ («финансовая разведка») либо под юрисдикцией ГенеральнойпрокуратурыРФ («финансовая полиция»), а для получения определенных преимуществ на первом этапе возможно преобразование Росфинмониторинга в ПФР смешанного типа, сочетающего в себе характеристики подразделений правоохранительного и административного типов.
14. В целях приведения отечественного законодательства в сфере ПОД/ФТ в соответствие положениям нормативных правовых актов международного права предлагаем в контексте исследуемой проблемы применять термин «отмывание» в следующем значении: отмывание доходов, полученныхнезаконнымпутем, - это утаивание илисокрытиеинформации о незаконной природе их происхождения, месте их нахождения, размещения или движения, а равно придание в любых формахправомерноговида владению, пользованию, распоряжению.
15. В целяхединообразногои эффективного применения административной и уголовной ответственности за нарушение законодательства опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма предлагается корректировка отдельных положений Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ: словосочетание «финансирование терроризма» заменить на «финансирование террористической деятельности», вследствие чего п. 3статьи3 Федерального закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. изложить в следующей редакции:
- «финансирование террористической деятельности - предоставление или сбор денежных средств или иногоимуществалибо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для обеспечения организации, приготовления илисовершенияхотя бы одного изпреступлений, предусмотренных статьями 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279 и 360 УК РФ, либо для обеспечения организованной группы,незаконноговооруженного формирования, преступного сообщества (преступнойорганизации), создаваемых или созданных в целях совершения хотя бы одного из указанных преступлений.
16. Предлагается рассмотреть вопрос о внесении изменений в наименование ФЗ от № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» на финансирование террористической деятельности. В целях совершенствования правовой терминологии предлагается внести изменения в п. 1 ст. 3 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ, определив понятие «доходы, полученные преступным путем» как любые виды объектов гражданских прав, полученные преступным путем.
17. В целях повышения эффективности системы ПОД/ФТ предусмотреть в Федеральном законе № 115-ФЗ положение о ликвидации юридических лиц, осуществляющих финансирование терроризма, попостановлениюРосфинмониторинга. В целях профилактики «обналичивания» иотмыванияденег и финансирования терроризма через «фирмы-однодневки» ужесточить правила регистрации хозяйствующих субъектов и рассмотреть вопрос о введенииадминистративнойответственности лиц, их нарушающих.
18. Основной целью законодательство в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма провозглашает защиту прав изаконныхинтересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
19. Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмони-торинг) является самостоятельной, сложной институциональной структурой, имеющий статус федерального органаисполнительнойвласти, находящегося под юрисдикцией Правительства РФ, а также международный статус национального подразделения финансовой разведки административного типа, исполняющего функции противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, осуществляющего функции по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.
20. Общие правила организации деятельности Росфинмониторинга по реализацииполномочий, отнесенных к компетенции этой федеральной службы в соответствии с законодательством Российской Федерации, взаимодействия с иными федеральными органами исполнительной власти и основа внутренней организации Службы определены Положением о федеральной службе по финансовому мониторингу и Регламентом Росфинмониторинга. Основу деятельности Росфинмониторинга и его базовые функции в соответствии с законодательством РФ составляют получение, анализ и дальнейшая передача раскрываемой информации.
21. Вывод о том, чтоправонарушения, предусмотренные ст. 15.27 КоАП РФ, в прежней и новой редакциимногообъектны, так же, как ипреступныедеяния, предусмотренные ст. 174,174-1, ст. 205-1 УК РФ, ипричиняютвред широкому спектру законных интересов значительного круга субъектов, вызывая сложности управоприменителей.
22. Видовым объектом состава правонарушения, предусмотренного ст. 15.27КоАП(в новой редакции), выдвигаютсязаконныеинтересы хозяйствующих субъектов, граждан, общества и государства, в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Непосредственным - общественные отношения, возникающие в связи с защитой законных интересов хозяйствующих субъектов,граждан, общества и государства, законодательством попротиводействиюлегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Дополнительным объектом выступают установленный законодательством о противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма порядок предоставления обязательной информации о постановке на учет и обязательных сведений об операциях, определенных законодательством, а также интересыправосудия.
23. Для устранения образовавшегосязаконодательногопробела — отсутствие ответственности залегализациюдоходов, полученных незаконным путем, на сумму, не достигшую крупного размера, полагаем целесообразным введение в КоАП РФ следующих норм:
Статья15.27-1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результатенезаконныхдействий:
1.Умышленноепридание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или инымимуществомлицом полученными им самим незаконным путем на сумму в размере от 600 тыс. руб. до 6 млн руб., влечет наложение административногоштрафав размере от .
2. Умышленное придание правомерного вида владению, пользованию, или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным незаконным путем лицом,заведомознавшем об их незаконном происхождении на сумму в размере от 600 тыс. руб. до 6 млн руб., влечет наложение административного штрафа на физических лиц в размере от.на должностных лиц от.
24. В целях системного противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма средствами административной и уголовной ответственности обосновывается целесообразность введения административнойпреюдициии дополнения диспозиции частей первых ст. 174, 174-1 УК РФ формулировкой «либо лицом, привлекавшимся ранее в течение года к административной ответственности постатье15.27-1 КоАП РФ».
25. Показатели эффективности российской системы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) за 2008-2009 годы существенно возросли:
204 заметно увеличилось количество и качество проводимых финансовыхрасследованийи переданных в правоохранительные органы материалов, в том числе за счет внедрения новых и совершенствования имеющихся информационных технологий и программных ресурсов; укрепилась и усовершенствовалась действующая системанадзорав области ПОД/ФТ: повысились качество и результативность взаимодействия снадзорнымиорганами и организациями финансового и нефинансового секторов; продолжает проводиться практическая работа по реализации положений Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; осуществляется комплекс мероприятий по совершенствованию российской «антиотмывочной» системы в свете рекомендаций ФАТФ, содержащихся в отчете по результатам взаимной оценки Российской Федерации; повысилось качество работы всех элементов антиотмывочной системы: Росфинмониторинга,правоохранительныхи надзорных органов, судов и финансовых организаций. Российская антиотмывочная система справляется с поставленными перед ней задачами, и на национальном уровне ее эффективность бесспорно доказана.
26. Одним из приоритетных направлений, поставленных перед Федеральной службой по финансовому мониторингу, является выработка действенных мер по созданию механизмов контроля за расходованием государственных средств, направляемых на развитие и модернизацию российской экономики, а также на преодоление негативного воздействия мирового финансового кризиса. Эта работа ведетсяРосфинмониторингомсовместно с Генеральной прокуратурой, правоохранительными органами, Счетнойпалатой, другими органами государственной власти, в том числе в рамках различных межведомственных и координационных органов.
27. На региональном уровне, в целях повышения эффективности работы Росфинмониторинга, предлагается предоставить возможность Росфинмо-ниторингу выносить «Предписания» об устранении выявленных нарушений законодательства ПОД/ФТ вподнадзорныхорганизациях; наладить регулярное информирование правоохранительными органами (МВД, ФСБ, Наркоконтроль) о поднадзорныхРосфинмониторингуорганизациях, в отношении которых имеется оперативная информация об их возможной причастности к отмыванию преступных доходов или финансированию терроризма, для включения этих организаций в плановые контрольные мероприятия; обновить перечень рискориентированных организаций с точки зрения ПОД/ФТ на основании анализа финансовых расследований за последние несколько лет.
28. Значение Росфинмониторинга и всей национальной системы ПОД/ФТ неуклонно возрастает и меняется вместе с изменением приоритетных направлений социально-экономического развития страны. В соответствии с задачами, определеннымиПрезидентомРФ и Правительством РФ, в числе приоритетов системы ПОД/ФТ должна быть работа по усилению взаимодействия всех задействованных органов и структур (Росфинмониторинга, правоохранительных,надзорныхи судебных органов, финансовых организаций) в сфере контроля за расходованием средств, выделяемых на развитие и технологическую модернизацию экономики страны, государственные проекты и программы, поддержку системообразующих отраслей и кредитно-банковской системы России.
29. Для решения поставленных задач Росфинмониторинг совместно с правоохранительными, контролирующими и надзорными органами должен активизировать работу по формированию механизмовпресеченияи профилактики экономической преступности,коррупции, а также принимать активное участие в разработке системы превентивных мер, затрудняющих процесс организации экономическогопреступленияи препятствующих свободному перемещениюпреступнонажитых капиталов.
30. Предлагается закрепить в нормативно-правовых документах перспективные направления деятельности Росфинмониторинга и системы ПОД/ФТ в Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г., внесении изменений в Концепцию национальной стратегии противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу и Регламент Федеральной службы по финансовому мониторингу.
31. В частности, предлагается дополнить статью 1 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. новыми целями:
- обеспечение эффективной реализации полномочий всех участников системы противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части: контроля за использованием средств, выделяемых на развитие и технологическую модернизацию экономики страны, государственные проекты и программы, поддержку системообразующих отраслей и кредитно-банковской системы России;
- обеспечение тесного взаимодействия и координации всех элементов государственной системы ПОД/ФТ попредупреждениюи противодействию финансированию террористической деятельности, организованнойпреступности, наркобизнеса и коррупции.
Полагаем, поставленные задачи диссертационного исследования нами выполнены и цель достигнута.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Никольский, Станислав Юрьевич, 2011 год

1.КонституцияРФ // Российская газета. 1993. 25 декабря.
2.КонвенцияООН о борьбе противнезаконногооборота наркотических средств ипсихотропныхвеществ от 19 декабря 1988 г. (Венская) // Сборник международных договоров и других документов. 1994. № 47.
3. Конвенция Совета Европы оботмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов отпреступнойдеятельности от 8 ноября 1990 г. (Страсбургская) // URL: www.un.ofg
4. Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма от 9 декабря 1999 г. //Бюллетеньмеждународных договоров. 2003. № 5.
5. КонвенцияООНпротив транснациональной организованной преступности от 15 ноября 2000 г. (Палермская) // URL: www.un.org
6. Конвенция ООН противкоррупцииот 31 октября 2003 г. (Мерид-ская) // URL: www.un.org
7. Международная конвенция о борьбе с бомбовым терроризмом от 15 декабря 1997 г. // URL: www.un.org
8. Резолюция 1617 СБ ООН от 29 июля 2005 г. // URL: www.un.org
9.Арбитражныйпроцессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 г. № 195-ФЗ //СПС«Консультант Плюс».
10. УголовныйкодексРФ от 13 июня 1996 г. № 63-Ф3 (принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (ред. от 7.04.2010).11: Уголовно-процессуальный кодекс РФ от 18 декабря 2001 г. № 174-ФЗ (в ред. от 6 июня 2007 г.) // Парламентская газета. 2001. 22 декабря.
11. Гражданский кодекс РФ // Российская газета. 2009. 20 июля.
12. Кодекс РФ обадминистративныхправонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ (в ред. от 23.07.2010.) // Российская газета. 2001. 31 декабря.
13. Федеральныйконституционныйзакон от 17 декабря 1997 г. № 2-ФКЗ«О Правительстве Российской Федерации» (в ред. от 2 марта 2007 г.) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 51. Ст. 5712.
14. Закон РФ от 5 марта 1992 г. № 2446-1 «О безопасности» (в ред. от 2 марта 2007 г.) //ВедомостиСНД и ВС РФ. 1992. № 15. Ст. 769. (Документ утратил силу).
15. Закон РФ 28 декабря 2010 года № Э90-ФЗ «О безопасности» // СПС «КонсультантПлюс».
16. Закон РФ от 18 апреля 1991 г. № 1026-1 «Омилиции» (в ред. от 2 марта 2007 г.) // ВедомостиСНДи ВС РФ. 1991. № 16. Ст. 503. (Документ утратил силу).
17. Закон РФ от 28 января 2011 г. № З-ФЗ «Ополиции» // СПС «КонсультантПлюс» .
18. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. от 17 мая 2007 г.) // Российская газета. 1993. 12 января.
19. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «Опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма» (в ред. от 23.07.2010 г.) // СПС «Консуль-татнтПлюс».
20. Федеральный закон от 6 марта 2006 г. № 35-Ф3 «О противодействии терроризму» (в ред. федеральных законов от 27.07.2006 № 153-Ф3,0т 08.11.2008 № 203-Ф3, от 22.12.2008 № 272-ФЗ,от 30.12.2008 № 321-ФЗ, от 27.07.2010 № 197-ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс».
21. Федеральный закон от 25 июля 2002 г. № 114-ФЗ «О противодействииэкстремистскойдеятельности» (в ред. от 29 апреля 2008 г.) // СПС «КонсультантПлюс».
22. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 7 февраля 2011 г. № 8-ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс».
23. Федеральный закон от 17 января 1992 г. № 2202-1 «ОпрокуратуреРоссийской Федерации» (в ред. от 01.07.2010)// СПС «КонсультантПлюс».209
24. Федеральный закон от 3 апреля 1995 г. № 40-ФЗ «О федеральной службе безопасности» (в ред. от 16.10.2010 г.) // СПС «КонсультантПлюс».
25. Федеральный закон от 5 июля 1995 г. № 101-ФЗ «О международных договорах Российской Федерации» (в ред. от 1 декабря 2007 г.) // Собрание законодательства РФ. 1995. № 29. Ст. 2757.
26. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (в ред. от 17 мая 2007 г.) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.
27. Федеральный закон от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (в ред. от 24 июля 2007 г.) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 13. Ст. 1463.
28. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 7 февраля 2011г.) //Собрание законодательства РФ. 1999. № 9. Ст. 1097.
29. Федеральный закон от 17 июля 1999 г. № 176-ФЗ «О почтовой связи» (в ред. от 22 августа 2004 г.) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 29. Ст. 3697.
30. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «Олицензированииотдельных видов деятельности» (в ред. от 29 декабря 2010 г.) // Российская газета. 2001. 10 августа.
31. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (в ред. от 19.05.2010 г.) // Российская газета. 2001. 10 августа.
32. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 134-Ф3 «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)» (в ред. от 28 апреля 2009 г.) // Российская газета. 2001. 11 августа.
33. Федеральный закон от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (в ред. от 04.10.2010 г.) // Собрание законодательства РФ. 2001. №49. Ст. 4562.
34. Федеральный закон от 1 мая 2002 г. № 63-Ф3 «Обадвокатскойдеятельности и адвокатуре в Российской Федерации» (в ред. от 23 июля 2008 г.) // Парламентская газета. 2002. 5 июня.210
35. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Парламентская газета. 2002. 13 июля.
36. Федеральный закон от 7 июля 2003 г. № 126-ФЗ «О связи» (в ред. от 23 февраля 2011 г.) // Российская газета. 2003. 10 июля.
37. Федеральный закон РФ от 25.12.2008 № 273-ФЭ «О противодействии коррупции» // СПС «КонсультантПлюс».
38. Федеральный закон от 6 марта 2006 года № 35-Ф3 «О противодействии терроризму» (в ред. от 27.07.2010) // СПС «КонсультантПлюс».
39. Федеральный закон РФ 26 декабря 2008 года № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» // СПС «КонсультантПлюс».
40. Федеральный закон № 349-Ф3 от 27.12. 2009 г. «ОратификацииДоговора государств-участников Содружества Независимых Государств о противодействиилегализации(отмывании) преступных доходов и финансированию терроризма» // СПС «КонсультантПлюс».
41. Федеральный закон от 17.07.2009 № 172-ФЗ «Обантикоррупционнойэкспертизе нормативных правовых актов и проектов нормативных правовых актов» // СПС «КонсультантПлюс».
42. Федеральный закон от 7 апреля 2010 № 60-ФЗ «О внесении изменений в отдельныезаконодательныеакты Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».
43. Федеральный закон от 2 октября 2010 г. № 254-ФЗ «О ратификациисоглашенияо подготовке кадров для антитеррористических формирований государств-членов Шанхайской организации сотрудничества» // СПС «Консультант Плюс».
44. Федеральный закон от 9 декабря 2010 г. № Э52-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации» // СПС «Консультант Плюс».
45.УказПрезидента РФ от 12 мая 2009 г. № 537 «О стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020года» // СПС «Консультант Плюс».
46. Федеральный закон «О службе втаможенныхорганах Российской Федерации 21 июля 1997 года № 114-ФЗ (с изм. на 22 июля 2010) // URL: http://docs.kodeks.ru/document/
47. Федеральный закон «О безопасности» от 28 декабря 2010 года № 390-Ф3 // СПС «Консультант Плюс».
48. УказПрезидентаРФ от 1 ноября 2001 г. № 1263 «Обуполномоченноморгане по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в ред. от 22 марта 2005 г.) // Российская газета. 2001. 3 ноября.
49. Указ Президента РФ от 17 декабря 1997 г. № 1300 «Об утверждении Концепции национальной безопасности Российской Федерации» (с изм. от 10 января 2000 г.) // Российские вести. 1997. № 239.
50. Указ Президента РФ от 10 января 2002 г. № 6 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН 1373 от 28 сентября 2001 г.» // Российская газета. 2002. 12 января.
51. Указ Президента РФ от 9 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органовисполнительнойвласти» (в ред. от 15 февраля 2007 г.) // Российская газета. 2004. 12 марта.
52. Указ Президента РФ от 20 мая 2004 г. № 649 «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти» (в ред. от 12 марта 2007 г.) // Российская газета. 2004. 22 мая.
53. Указ Президента РФ от 15 февраля 2006 г. № 116 «О мерах попротиводействиютерроризму» (в ред. от 2 августа 2006 г.) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 8. Ст. 897.
54. Указ Президента РФ от 12 июня 2006 г. № 601 «Вопросы межведомственных комиссий Совета Безопасности Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2006. № 25. Ст. 2698.
55. Указ Президента РФ от 28 декабря 2005 г. № 1549 «О Межведомственной комиссии Российской Федерации поделамСовета Европы» // Собрание законодательства РФ. 2006. № 1. Ст. 115.
56. Указ Президента РФ от 12 мая 2009 г. № 537 «О стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020года» // СПС «Консультант Плюс».
57. Указ Президента РФ от 11 декабря 2010 г. № 1535 «О дополнительных мерах по обеспечениюправопорядка» // СПС «Консультант Плюс».
58. Указ Президента РФ 4 марта 2011 года №270 «О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».
59.ПостановлениеПравительства РФ от 7 апреля 2004 г. № 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (в ред. от 14 июля 2006 г.) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 15. Ст. 1479.
60. Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 г. № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» // Собрание законодательства РФ. 2004. № 26. Ст. 2676.
61. Распоряжение Правительства РФ от 23 декабря 2004 г. № 1696-р об участииРосфинмониторингаот имени РФ в деятельности Группы разработки финансовых мер по борьбе сотмываниемденег (ФАТФ) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 52 (3). Ст. 5568.
62. Распоряжение Правительства РФ от 21 ноября 2005 г. № 1989-р об автономной некоммерческой организации «Международный учебно-методический центр финансового мониторинга» // Собрание законодательства РФ. 2005. № 48. Ст. 5085.
63. Постановление Правительства РФ от 14 июля 2006 г. № 432 «О лицензировании отдельных видов деятельности на финансовых рынках» // Собрание законодательства РФ. 2006. № 30. Ст. 3397.
64. Приказ ГенеральнойпрокуратурыРФ от 27 июля 2005 г. № 26 «Об усилении надзора заисполнениемзаконов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». (Документ опубликован не был).
65. Приказ Минфина России от 25 октября 2005 г. № 132н «О создании Межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //БНА. 2005. №45.
66. Приказ Росфинмониторинга от 14 июля 2005 г. № 108 «Одолжностныхлицах Росфинмониторинга, уполномоченных составлять протоколы об административныхправонарушениях» // БНА. 2005. № 34.
67. Приказ «О внесении изменений и дополнений в Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычныхсделок, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 14.09.2010 г. № 242».
68. Приказ от 12 августа 2010 № 214 «О внесении изменения вслужебныйраспорядок центрального аппарата федеральной службы по финансовому мониторингу, утвержденный приказом федеральной службы по финансовому мониторингу от 18 июня 2007 № 137».
69. Приказ от 3 августа 2010 J4k 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или инымимуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов».
70. Директива Совета ЕС от 10 июня 1991 г. 91/308/ЕЕС «О предотвращении использования финансовой системы в целяхотмываниякапиталов» // URL: http://eur-lex.europa.eu.
71. Директива Европарламента и Совета ЕС от 26 октября 2005 г.2005/60/ЕС (третья директива о противодействии отмыванию капиталов и финансированию терроризма) // URL: http://eur-lex.europa.eu.
72. Закон Республики Беларусь от 19 июля 2000 г. № 426-3 «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученныхнезаконнымпутем, и финансирования террористической деятельности» (в ред. от 11 ноября 2005 г.) // URL: www.pravo.by
73. Закон Грузии от 6 июня 2003 г. «О содействиипресечениюлегализации не законных доходов» // URL: www.parliament.ge
74. Закон Украины от 28 ноября 2002 г. № 249-IV «Опредупреждениии противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» (в ред. от 1 декабря 2005 г.) // URL: www.ufs.com.ua
75. Парижскаядекларацияпротив отмывания денег (Итоговая декларация Парл