Статистическое исследование тарифов и резервов в добровольном медицинском страховании

Краткое описание

Год:

2007

Автор научной работы:

Соколова, Александра Константиновна

Ученая cтепень:

кандидат экономических наук

Место защиты диссертации:

Москва

Код cпециальности ВАК:

08.00.12

Специальность:

Бухгалтерский учет, статистика

Количество cтраниц:

139

Оглавление диссертациикандидат экономических наук Соколова, Александра Константиновна

Введение.
1.Долгосрочноемедицинское страхование как объект статистического исследования.
1.1. Статистический анализ состояния медицинскогострахованияв странах с развитой рыночной экономикой.
1.2. Анализ состояния добровольного медицинского страхования в Российской Федерации. ^
1.3. Статистический анализ состояния здоровья'населения России в различных
Федеральных округах РФ.
2. Методические основы формированиятарифнойполитики в долгосрочном медицинскомстраховании.
2.1. Методика формирования показателей для примененияактуарныхметодов расчета в долгосрочноммедицинскомстраховании.
2.2. Методика расчета нетто-тарифа вдолгосрочномДМС.
2.3.Статистическоеисследование дифференциации тарифов с учетом региональных различии.
3. Статистический анализ формированиярезервовв долгосрочном медицинском страховании.
3.1. Методика расчетастраховыхрезервов в договорах долгосрочного медицинского страхования.
3.2. Статистическоеисследованиепроцессов формирования резервов в долгосрочном медицинском страховании.
3.3. Проблемы и перспективы развития научного исследованиядолгосрочногомедицинского страхования в Российской Федерации в системе личного страхования.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Статистическое исследование тарифов и резервов в добровольном медицинском страховании"

Актуальность темы исследования
Система добровольного медицинскогострахования(ДМС) в России еще окончательно не сформировалась, что обусловлено не только внутренними факторами её развития, но и является прямым следствиеммакроэкономическихпроцессов. Кроме того, выявились существенные недостатки и проблемы в организации медицинского страхования, требующие устранения. Изучениемировыхдостижений в области медицинского страхования, а также проблем, возникающих при создании и функционировании системыстраховоймедицины, позволяет использовать опыт развитых стран на российскомстраховомрынке и избежать повторения ошибок при модернизации отечественной страховой модели.
Развитиестраховогорынка в Российской Федерации, сопровождаемое обострениемконкуренциимежду страховыми организациями, а также приходом на отечественный рынок иностранныхстраховыхкомпаний заставляют страховщиков совершенствовать методы своей работы.Долгосрочноедобровольное медицинское страхование в настоящее время является весьма перспективнымсегментомстрахового рынка РФ, в котором при формированиитарифнойполитики необходимо учитывать территориальную дифференциацию населения, неоднородность условий проживания в Федеральных округах страны, а также в отдельных регионах внутри округа. Ведущие отечественныестраховыекомпании имеют обширную филиальную сеть, охватывающую многие регионы России. Поэтому, задача определения оптимального нетто-тарифа длядолгосрочногодобровольного медицинского страхования в региональном разрезе является особенно актуальной.
В научных исследованиях еще достаточно мало места отведено анализу долгосрочного добровольного медицинского страхования, являющегося частным и наиболее сложным видом рыночного страхования, хотя некоторые его положения могут найти применение в системе обязательного медицинского страхования (ОМС).
Из мировой практики следует, что долгосрочное медицинскоестрахованиеможет проводиться, во-первых, на получение дорогостоящей и длительной медицинской помощи, во-вторых, по уходу за хроническими больными и престарелыми лицами. Оно позволяет выравнивать во времени расходы на медицинскоеобслуживание, распределяя их в значительном временном интервале.
Все вышесказанное, а также малая охваченностьстраховымиорганизациями указанного сегмента рынка в России определяет актуальность темы настоящей диссертационной работы, её новизну в научном и практическом плане.
Целью диссертационной работы является разработка методики статистического исследованиятарифови резервов в долгосрочном добровольном медицинскомстраховании.
В соответствии с целью в работе поставлены и решены следующие задачи:
• Провести сравнительный анализ особенностей систем здравоохранения развитых стран в их взаимосвязи с системой медицинского страхования;
• исследовать современное состояние и перспективы развития долгосрочного медицинского страхования на рынке личного страхования в России;
• определить величину страховоготарифаи страхового резерва компании с учетом влияния наиболее существенных факторов на смертность и заболеваемость населения федеральных округов Российской Федерации;
• провести анализ процесса формирования страхового нетто-тарифа и страховогорезервапо договорам долгосрочного медицинского страхования;
• разработать методы учета региональных различий в смертности и заболеваемости населения для осуществлениякорректировкитарифов по долгосрочному медицинскомустрахованию.
Объектом исследования является система добровольного медицинского страхования в Российской Федерации.
Предметом исследования является методика формирования тарифов ирезервовна рынке долгосрочного медицинского страхования в разрезе федеральных округов Российской Федерации.
Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных специалистов в области экономики, статистики, страхового дела, в том числе, медицинского страхования и страхования жизни, а такжеактуарнойматематики. В качестве статистическогоинструментарияиспользовались методы аналитической группировки, многомерной классификации иактуарныхрасчетов, а также графические и табличные методы представления результатов исследования.
При решении поставленных в диссертации задач использованы пакеты прикладных программ Statistica, SPSS, Microsoft Access и Microsoft Excel, a также программы, разработанной диссертантом, с учетом особенностей решаемых задач.
Научная новизна исследования заключается в разработке методики статистического исследования рынка долгосрочного медицинского страхования, расчета нетто-тарифов и резервов для основных видов договоров долгосрочного добровольного медицинского страхования.
К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором и обладающих элементами научной новизны, относятся следующие положения, выносимые на защиту:
• выявлены особенности моделей медицинского страхования в рамках существующих систем здравоохранения развитых стран;
• разработана система корректирующих коэффициентов для расчета тарифов и резервов по отдельным классам заболеваний;
• выявлены основные факторы, влияющие на размер нетто-ставки и резерва по договорам долгосрочного медицинского страхования;
• разработана методика расчета тарифов подолгосрочномудобровольному медицинскому страхованию, учитывающая региональные особенности РФ по показателям заболеваемости и смертности населения;
• предложена методика корректировки базовых тарифов с учетом поправочных коэффициентов, определенных для каждого Федерального округа;
• выявлены проблемы и перспективы развития долгосрочного медицинского страхования в системе личного страхования РФ.
Информационной базой исследования послужили данные Федеральной службы государственной статистики России, методические документы Федеральной службы страхового надзора (ФССН), материалы Всероссийского союзастраховщикови Российского общества актуариев.
Практическая значимость заключается в том, что основные результаты исследования и выводы могут быть примененыстраховщикамидля внедрения новых продуктов на рынок личного страхования, в возможности применения полученных выводов и положений Федеральной службы государственной статистики при анализе деятельности страховых организаций. Полученные в работе результаты использованы вООО«СК
Ренессанс Жизнь», что подтвержденодокументально, а также в учебном процессеМЭСИпо курсам «Основы актуарных расчетов» и «МСМв демографии».
Апробация работы
Основные положения диссертационной работы докладывались и получили одобрение на 2-х Всероссийских научных конференциях молодых ученых, аспирантов и студентов «Прикладные аспекты статистики иэконометрики» (Москва, МЭСИ, 2003г., 2006г.).
Публикации
Результаты исследования опубликованы в 8 научных работах общим объемом 1,4 п.л.
Структура работы
Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Список литературы

Заключение диссертациипо теме "Бухгалтерский учет, статистика", Соколова, Александра Константиновна

Выводы по главе:
Анализ величинырезервовпоказал, что размер резерва, также как и нетто-тариф, зависит от вида договора, срокастрахования, нормы доходности, программы страхования, периодичностивзносови выплат, пола и возрастазастрахованноголица. Кроме того, существенное влияние оказывает итерриториальныйпризнак.
По причине несовершенства статистической базы, автором проведен анализ на основе таблиц смертности и заболеваемости, учитывающих разделение населения по федеральным округам. В идеале, необходимо учитывать более детальные тендерные различия населения: профессиональную деятельность застрахованного, национальность, образ жизни и т.д. На практикестраховаякомпания должна обладать множеством таблицвыбытия, а в настоящий момент для российской практики это практически нереально. В этой ситуации единственным возможным вариантом является применение соответствующих весовых коэффициентов при наличии уклиентадополнительного фактора риска.
Перспективность выбранного направления научного исследования также подтверждается следующими практическими соображениями:
1. Заключение договоровдолгосрочногомедицинского страхования позволит Российскимстраховщикамзначительно увеличить объем страхового покрытия, с включением в него серьезных заболеваний, требующих длительного и дорогостоящего лечения. Это станет возможным, так как за длительный период времени страховая компания сможет создать значительныестраховыерезервы, средства из которых, без ущерба для финансового состояния компании, можно будет впоследствии направить на лечение застрахованного. Как упоминалось выше, в Российской Федерации стандартный договорДМСдействует в течение 1 года. Поскольку за такойкраткосрочныйпериод создать значительные страховыерезервыстраховщику не удается, то приходится исключать дорогостоящие виды лечения и серьезные заболевания изстраховогопокрытия.
2. При заключении договоров долгосрочного медицинского страхования появится возможность включения встраховоепокрытие такого социально важного риска, как медицинский уход за больными.
3. Введение долгосрочного медицинского страхования в систему личного страхования поможет решить проблему отсутствия массового продукта для частных лиц, являющуюся центральной проблемой российского рынка ДМС. В общей структурестраховыхвзносов 80% составляют взносы юридических лиц, осуществляющих добровольное медицинскоестрахованиесвоих сотрудников.
4. Придолгосрочноммедицинском страховании страховые резервы будут формироваться с учетом усредненного индивидуального риска в течение жизни застрахованного в пересчете на ее предполагаемую продолжительность и с учетом формированиянакопительногорезерва. Тогда система долгосрочного ДМС будет действовать понакопительномупринципу в течение всей жизни застрахованного. При этом определенная часть страховоговзносакаждого застрахованного ежемесячно станет поступать в индивидуальныйнакопительныйрезерв, с каждым годом страхования он будет увеличиваться, что позволит нивелировать эффект «неблагоприятной выборки» пристрахованиифизических лиц. Использование подобных принципов позволит также снизить величину страховых взносов, сделав их доступнее для широкого круга населения. В свою очередь, если числозастрахованныхфизических лиц по договорам долгосрочного ДМС в каждойстраховойкомпании будет увеличиваться, то при неоднородном составеклиентов«неблагоприятные риски» распределятся в общей массе застрахованных также, как это происходит при коллективном страховании.
Заключение
В соответствии с поставленной целью и сформулированными задачами проведенные в диссертационной работе исследования позволяют сделать следующие выводы:
1. Потребность населения в ДМС напрямую зависит от того, в какой части риск заболевания покрывается обязательной системой медицинского страхования. Поэтому создание и развитие системы долгосрочного медицинского страхования возможно только при содействии государства.
2. Современное состояние рынка добровольного медицинского страхования в России требует комплексногореформирования, прежде всего, включающего в себя совершенствование законодательной базы с целью возможности заключения договоров долгосрочного накопительного добровольного медицинского страхования и внесения в существующее налоговое законодательство изменений, являющихся дополнительным стимулятором для развития рынка ДМС.Долгосрочныедоговоры добровольного медицинского страхования позволятстраховымкомпаниям за счет создания значительных страховых резервов существенно расширить объем страхового покрытия и разработать страховые программы по заболеваниям, требующим дорогостоящего и длительного лечения, что, в свою очередь, повысит социальную защищенность застрахованных.
3. В настоящее время рынок ДМС больше ориентирован на договора коллективного страхования. Расширение налоговыхльготдля долгосрочного ДМС, аналогичнострахованиюжизни, позволит большему количеству предприятий и организаций сформировать для своих сотрудников более качественную медицинскую защиту, а следовательно, и расширенный социальный пакет, который в современном мире является одним из основных способов дляпривлечениянаиболее квалифицированного персонала. Кроме того, внесение изменений вналогообложениеДМС, привлечет большее количество физических лиц, и этотсегментстрахового рынка окажется охваченным.
4. Проведенный сравнительный анализ систем здравоохранения западных стран,СШАи Японии, несмотря на различия формам организациифинансирования, показал, что системы только добровольного медицинского страхования не имеют широкого распространения. Следует отметить, что любая из функционирующих систем не совершенна, хотя каждая из них охватывает от 90% до 100% населения.
5. Выявлены основные особенности развития системы здравоохранения России, рынка ДМС в Российской Федерации, современный его уровень и предпосылки развития.
6. Выполнен статистический анализ состояния здоровья населения по Российской Федерации и Федеральным округам. Исследованы особенноститерриториальнойдифференциации по классам заболеваний и причин смертности. Проанализирована демографическая ситуация в регионах. Выявлены основные особенности, оказывающие существенное влияние на формирование страхового нетто-тарифа и оценку страховогорезерва.
7. На основании методики, предложеннойЧетыркинымЕ.М. для расчета нетто-ставок в долгосрочном медицинском страховании, рассчитанытарифыдля различных условий договоров страхования в зависимости от срока страхования, моментавыплати периодичности вносимых страховых взносов, а также нормыдоходностии возраста застрахованного по договорам долгосрочного ДМС. Кроме того, произведен расчет нетто-ставок с поправкой натерриториальныекоэффициенты «модифицированной автором» методики.
8. Разработана методика формирования коэффициентов в зависимости от заболевания и местожительства застрахованного (нахождение в указанном Федеральном округе), применяемая для расчета нетто-тарифов.
9. Исследовано формирование резерва по проспективному методу. Проведена оценка резервовстраховщикана разных этапах его формирования.
В процессе работы над диссертацией возник ряд новых проблем, которые требуют своего решения.
Отталкиваясь от полученных в работе выводов, направления дальнейших специализированных исследований, по мнению автора, должны быть следующие:
- Сбор подробной статистической информации по заболеваемости населения: по полу, по возрасту, потерриториальномупризнаку, по национальной принадлежности, по уровню дохода, по специфике территории проживания и т.д.;
- Ведение на основе статистического материала общей базы и разработка с помощьюактуарнойматематики единых территориальных коэффициентов по заболеваемости населения;
- Анализ ипереработкас учетом опыта экономически развитых стран мира существующих страховых программ и соответствующихактуарныхметодик на отечественном рынке долгосрочного медицинского страхования и их адаптация с учетомтекущихособенностей российского рынка;
- Установление норм доходности, закладываемых в расчете, перекрывающих уровеньинфляции, заставляющей увеличивать стоимость медицинскогообслуживанияи, как следствие, приводящей к существенномуудорожаниюстраховой защиты граждан. В этом случае государственный контроль истимулированиеизложенной особенности долгосрочного страхования является единственно возможным вариантом.
Для осуществления вышеуказанных исследований необходимо тесное сотрудничество научных работников, практиков медицинского страхования, специалистов медицинских учреждений различныхспециализаций, представителей органов социальной защиты и страхового надзора, союзастраховщиков, законодательных комитетов по страховой деятельности.
В целом, с учетом прихода на российский страховой рынок иностранных страховщиков, развитие долгосрочного ДМС в настоящее время возможно и имеет безусловные перспективы в ближайшем будущем.
Результаты, полученные в диссертационной работе, позволяют сделать предположение, что появление на отечественномстраховомрынке программ долгосрочного добровольного медицинского страхования обеспечит социальную и экономическую защищенность граждан в сфере охраны здоровья и, тем самым, приведет к улучшению качества жизни населения России. Кроме того, повышение уровня статистических и актуарных исследований, проводимых в режиме мониторинга, должно способствоватьинтеграцииотечественного страхового рынка в мировой.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат экономических наук Соколова, Александра Константиновна, 2007 год

1.АгеевШ.Р., Васильев Н.М.: Катырин С.Н.Страхование(теория, практикаи зарубежный опыт). Учебное пособие. М.: Экспертное бюро, 1998.- 373 с.
2.АйвазянС.А., Мхитарян B.C. Прикладная статистика и основыэконометрики. Учебник для вузов. М.:ЮНИТИ, 1998. - 1022 с.
3. Алекринский A.JL,АрхангельскаяТ.А., Асабина С.Н. Аудит страховыхкомпаний. М.:Финстатинформ, 1995 - 128 с.
4.АлександроваТ.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхованиесправочник). М.: Институт новой экономики. 1996 - 254 с.
5.АленичевВ.В., Архипов Р.В. и др.Страховойпортфель. М.:1. СОМИНТЭК, 1994.- 640 с.
6. Алтынникова И. Формированиестраховыхрезервов. М.: Агенствофинансового маркетинга, 1995 208 с.
7.АндреевВ.А. Институт актуариев. Одна из его задач.Финансы. 1997,3.45-48 с.
8. Андреев В., Резников А.Долгосрочноестрахование жизни. Важныезадачи и проблемыактуариев// Бизнес и страхование. 1997. - № 4.- С.12-16
9.БалакиреваВ.Ю. Перспективы развития личногострахованияв России.1. М., 1998.-204 с.
10.БалакиреваВ.Ю. Страховая защита человека//Страховое ревю. 1999.8.-С. 10-20
11.БаскаковВ.Н. Оценивание функции дожития по статистическим даннымстраховых компаний//Страховое дело. 1997. - №2. - С.54-59
12.БаскаковВ.Н. Актуальные вопросы наактуарнуютему//Пенсионныефонды. 1997. - №3. - С.30-32
13.БаскаковВ.Н. Проверка согласия ожидаемых и реальных таблицпродолжительности жизни//Пенсионные фонды. 1997. - №2. -С.26-28
14.БаскаковВ.Н., Карташов Г.Д. Введение в актуарную математику. М.:
15.МГТУим. Н.Э. Баумана, 1998 60 с.
16.БаскаковВ.Н., Карташов Г.Д. Построение таблиц продолжительностижизни по данным внутренней статистики НПФ//Пенсионные фонды.- 1996.-№4.-С.30-32
17.БойкоА.И., Карманов М.В. Экономическая демография. Учебноепособие. М.:МЭСИ, 2003. - 64 с.
18. БурроуК. Основы страховой статистики. (Пер. с немецкого) Отв. завыпуск Р.Т. Юлдашев М.:Анкил, 1995. - 95 с.
19. Васин В. Методы разработкитарифовпо долгосрочному страхованиюжизни// Страховое ревю. 1998. - № 9. - С.27-34
20.ВенецкийИ.Г. Вероятностные методы в демографии. М.: Финансы истатистика, 1981 223 с.
21.ВенецкийИ.Г. Математические методы в демографии. М.: Статистика,1971-296 с.
22.ВентцельЕ.С. Теория вероятностей. М.: Наука, 1969 - 576 с.
23.ВоблыйК.Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995. - 228 с.
24. Visual Basic. Руководство по программированию. Системапрограммирования для Windows. ДокументКорпорацииMicrosoft, 1991-1997.-945с.
25.ГвозденкоА.А. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 1998300с.
26.ГвозденкоА.А. Финансово-экономические методы страхования. М.:
27. Финансы и статистика, 1998 184 с.
28. Гербер X. Математика страхования жизни. М.: изд. Мир, 1995 г. - 156 с.
29. ГлущенкоВ.В. Управление рисками. Страхование.г.Железнодорожный, Моск.обл.:ТООНПЦ "Крылья", 1999. 336 с.
30.ГомелляВ.Б. Основы страхового дела. М.:СОМИНТЭК, 1998 - 384 с.
31.ГомелляВ.Б. Страхование. М.: Маркет ДС, 2006 - 488с.
32.ГришинаН.Б. Киндер без сюрпризов//Деньги. №3. - 2001. - С.43
33.ГрищенкоН.Б. Актуарные расчеты в добровольном медицинскомстраховании//Экономика здравоохранения. №6. - С.28-32
34.ГрищенкоН.Б., Клевно В.А., Мищенко В.В. Добровольное медицинскоестрахование: Основы современной практики. Барнаул: Изд.Алтайского Государственного Университета, 2001. - 78 с.
35. Демографический ежегодник России. М.:Госкомстат, 1996г., 1997г.,1998г., 1999г., 2000г., 2001г., 2002г., 2003г., 2004г.
36.ДубровA.M., Мхитарян B.C., Трошин Л.И. Многомерные статистическиеметоды. М.: Финансы и статистика, 1998 - 352 с.
37.ДубровA.M., Потапенко Д.Ю. Методические указания по исследованиюкоммутационных функций для банков и страховых компаний с использованием "Microsoft Excel". М.: МЭСИ, 2000. - 15 с.
38.ЕвсееваО.В. Тарифные ставки встрахованииот смерти, наступленияинвалидности и временной нетрудоспособности// Финансы. 1994. -№ 5. - С.58-67
39.ЕфимовС.Л. Организация работы страховой компании. М.: ЮНИТИ,1993.-440с.
40.ЕфимовС.Л. Организация управления страховой компанией: теория,практика, зарубежный опыт. М.: Российский юридический издательский дом, 1995 - 150 с.
41.ЕфимовС.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование.
42. М.: Церих-ПЭЛ, 1996 528 с.
43.ЖуравлевЮ.М., Секерж И.Г. Страхование иперестрахование. М.:1. Анкил, 1993- 184с.
44.ЖуравлевЮ.М. Формы и методы проведения перестраховочныхопераций. -М.: КЖИС, 1993 190 с.
45.ЗавриевС.К. О государственной поддержкедолгосрочногострахованияжизни//Финансы. 1999. - №6. - С.44-47
46. Закон Российской Федерации "О страховании", (№ 4015-1 от 27.11.1992г.) 1993.
47. Здравоохранение в России, 2005: Стат.сб./Росстат. М., 2006. - 390 с.
48.ЗерновА.А., Зубец А.Н. Системные исследования страховогорегулирования.-М.:Страховоеревю, 1997.
49.ЗубецА.Н. Страховой маркетинг. М.: Анкил, 1998 - 256 с.
50.ИвановаЛ.В. Методические указания по выполнению актуарныхрасчетов в страховании жизни с использованием Excel: Учебное пособие. /Моск. государственный университет экономики, статистики и информатики. М.: 2000. - 25 с.
51.КагаловскаяЭ.Т. Страхование жизни. М.: Финансы и Статистика, 1990.-187 с.
52.КагаловскаяЭ.Т., Попова А.А. Страхование жизни:тарифыи резервывзносов (финансовые основы страхования жизни). Практическое пособие. М.: Анкил, 2000. - 232 с.
53.КасимовЮ.Ф. Введение в актуарную математику (страхования жизни ипенсионных схем). М.: "Анкил", 2001. - 176 с.
54. Касимова 0.10. Теорияпроцентнойставки. (Начала финансовойматематики). М.:НТФНИТ, 1994 - 124 с.
55.КларкС.М., Харди М.Р., Макдоналд А.С., Вотерс Г.Р. Основы актуарнойматематики. Учебное пособие. Перевод с англ. В.В.Новикова, Д.О.Селивановой. М.: 2000
56.КолмогоровА.Н. Основные понятия теории вероятностей. М.: Наука,1974- 120с.
57.КоломинЕ.В. Научная концепция развития страхования насреднесрочную перспективу//Финансы. 2002. - №12. - С.49-52
58.КорниловИ.А. Основы страховой математики. М.: ЮНИТИ-ДАНА,2004. 400 с.
59.КорниловИ.А. Распределение ресурсов и управлениезапасамивстраховании. Монография. М.: МЭСИ, 2002 - 120 с.
60.КорниловИ.А. Статистический анализ риска на региональном рынкестрахования жизни. М.: Изд-во МЭСИ, 2002. - 240 с.
61.КоротковЮ.А. О стандартах оказания медицинской помощи за рубежом.
62. Управление качеством медицинской помощи в Российской Федерации./Материалы ежегодной 4-ой научно-практической конференцииНПО«МедСоцЭкономИнформ», 29-30 мая 1997 г. -М. - с.365-369
63.КрасноваИ.А. Страховые фонды и финансово-кредитные отношения,1. М.: Анкил, 1993 78 с.
64.КрюковВ.П. Страховое дело. М.: СО Анкил, 1992 - 156 с.
65.КудрявцевА.А. Демографические основы страхования жизни. СПб,1996-237 с.
66. КутуковВ.Б. Основы финансовой и страховой математики: Методырасчетакредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. М.: Дело, 1998. - 304 с.
67.ЛавреновС.М. Excel: Сборник примеров и задач. М.: Финансы истатистика, 2000. 336 е.: ил. - (Диалог с компьютером)
68. Мак Т. Математикарисковогострахования/ Перевод с нем. М. -ЗАО
69. Олимп-Бизнес», 2005 432 с.
70. Макдоналд A.M., Харди М., Мартин С., Чэдберн Р., Куреп Д., Хэберман
71. С. Основыактуарнойматематики. Модуль 2/Институт и факультет актуариев Великобритании. Перевод с англ. В.В.Мишкина -Кемерово. 1996. - 133 с.
72. Математико-статистические методы в страховании ибизнесе: Сборникнаучных трудов. М.: Издательство МЭСИ, 2000. - 103 с.
73. Материалы международной конференции «Личное страхование в России.
74. Опыт. Проблемы. Перспективы» М.ВСС- 2001
75.МельниковА.В. Риск-менеджмент: Стохастический анализ рисковвэкономикефинансов и страхования. М.: Анкил, 2001. - 112 с.
76. Моделированиерисковыхситуаций в экономике и бизнесе. Учеб.пособие /A.M.Дубров, Б.А. Лагоша, ЕЛО. Хрусталев; Под ред. Б.А.Лагоши. -М.: Финансы и статистика, 2000. 176 с.
77.НазаровС.В., Мельников П.П. Программирование на MS Visual Basic.
78. М: Издательство ФиС, 2001. 320с.
79. Налоговый Кодекс РФ.(ст. 225).
80. Орланюк-Малицкая Л.А.Платежеспособностьстраховой организации.1. М.: Анкил, 1994- 152 с.
81. Орланюк-Малицкая Л.А.Страховыеоперации. - М.: Финансы и1. Статистика, 1991 152 с.
82. Основы страховых расчетов: начала актуарной математики М.:
83. Московская летняяактуарнаяшкола, НТФ НИТ, 1994 180 с.
84.ПерарЖ. Управление финансами. М.: Финансы и Статистика, 1999360с.
85. ПисьмоРосстрахнадзораот 05.04.1995 N 09/2-12р/02 (ред. от 24.04.1995)
86. Орезервахпо страхованию жизни", "Экономика и жизнь", N 15,1995.
87. Приказ Росстрахнадзора от 19.05.1994 N 02-02/08 (ред. от 17.06.1994) "Обутверждении новой редакции Условийлицензированиястраховой деятельности на территории Российской Федерации", "Российские вести", N 118,29.06.1994.
88. Приказ Росстрахнадзора от 28.06.1996 N 02-02/18 "О методике расчётастраховых тарифов по видам страхования, относящимся кстрахованиюжизни ", "Российский страховой бюллетень", N 8,1996.
89. Плешков А. Страхование жизни: проблемы и перспективы//Страховоедело. 1994. - №8. - С.40-47.
90. Плешков А. Страхование жизни: проблемы и перспективы//Страховоедело. 1994. - №9. - С.34-43.
91. Проект резолюции Всероссийского собрания по развитию национальнойсистемы страхования//Страховое дело. 1999. - №3. - С.15-17.
92. Регионы России. Социально-экономические показатели 2006:
93. Стат.сб./Росстат. М., 2007. - 981 с.
94.РейтманJI.И. Страховое дело. М.: ББН-КЦ, 1993 - 524 с.
95. Решетин Е. Дождались//Эксперт. №15. - С.116-130
96. Решетин Е. Куда пойти лечиться (как частномустрахователювыбратьмедицинское учреждение)//Эксперт. №47. - С.82-90
97.РябикинВ.И. Актуарные расчеты. М.: Финстатинформ, 1996. - 87 с.
98.СалинВ.Н., Абламская J1.B., Ковалев О.Н. Математико-экономическиеметоды анализа рисковых видов страхования. М.: Анкил, 1997 - 128 с.
99.СаркисовС.Э. Личное страхование. М.: Финансы и статистика. - 1991
100.СаратовскийД.Ф. О выплатах по договорам медстраха//Учет, налоги,право.-2000.-№21,- С.9
101.СахаровВ.Г. Расчет резервов страховых компаний по видам страхования,относящимся к страхованию жизни// Страховое ревю. 1996. - № 12. - С.30-38
102.СерегинаС.Н. Врачи и лекарства не всегда в пользу//Экономика и жизнь.-2000. №51. -С.5
103. Социальное и личное страхование. (Опытстраховогорынка ФРГ) Отв. завыпуск Р.Т. Юлдашев М.: Анкил, 1995. - 124 с.
104.СошниковаЛ.А., Тамашевич В.Н., Уебе Г., ШеферМ. Многомерныйстатистический анализ в экономике. Учеб. пособие для вузов /Под ред. проф. В.Н.Тамашевича. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 598 с.
105. Страхование: Принципы и Практика. /Составитель Д.Бланд., М.:
106. Финансы и статистика, 1998 416с.
107. Страховое дело в вопросах и ответах. /СоставительМ.И. Басаков.,
108. Ростов-на-Дону, Феникс, 1999 576 с.
109. Страховое дело, № 1-12, 2002 год.
110. Страховое дело. 1996г., № 11, с.5-7, B.C.Новиков. Порядок расчетатарифов по страхованию жизни с условиемвыплатыстраховой ренты.
111. Страховое дело. 1996г., № 7. О примерных правилах страхования жизни сусловием выплаты страховойренты.
112. Страховое дело. 1996г., № 9, с.44-47, К. Левант. Есть ли перспективы дляразвития долгосрочного страхования жизни в России.
113. Страховое ревю, 1996г., №12, с.30-38, В. Сахаров. Расчет резервовстраховых компаний по видам страхования, относящимся к страхованию жизни.
114. Страховое ревю. 1996г., № 12, Приложение. Примерные правиластрахования жизни с условием выплаты страховой ренты.
115. Страховой альманах России, М.: Российский юридическийиздательский дом, 1996.
116.СуховВ.А. Государственное регулирование страхования в условияхперехода к рыночной экономике. М.: СО Анкил, 1995.
117.СуховВ.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости
118.Страховщиков. М.: Анкил, 1995 - 112 с.
119. Сэйлз Энн. Системафинансированияздравоохранения в США. Medical1.formation Group, Ltd. 2000,90c.
120. Тенденции и перспективы страхования в России./Под ред.
121. А.З.Астаповича, И.Б.Котлобовского. М.: Диалог-МГУ. - 1999.
122.ТреневН.Н. Управление финансами. М.: Финансы и статистика, 1999496 с.
123.ТурбинаК.Е. Инвестиционная деятельность страховой организации. М.:1. СО Анкил, 1995.
124.ТурбинаК.Е. О некоторых вопросах проведения личного страхования.
125. Страховое дело", 1993, № 8 (с.2-9), 9 (с.11-17).
126.ТурбинаК.Е. Финансовые механизмы страхового рынка. Финансы, №11,1994.
127.ФалинГ.И. Математические основы теории страхования жизни ипенсионных схем. М.: Анкил, 2002 - 260 с.
128.ФалинГ.И. Математический анализ рисков в страховании. М.:
129. Российский юридический издательский дом, 1994 г. 130 с.
130.ФалинГ.И., Фалин А.И. Отарифахв рисковом перестраховании жизни//
131. Финансы. 2000. - № 3. - С.33-35
132.ХэмптонД.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.:1. Анкил, 1995 263 с.
133. ЧетыркинЕ.М.Актуарныерасчеты в негосударственном медицинскомстраховании. 2-е изд., испр. - М.: Дело, 2000. - 120 с.
134.ЧетыркинЕ.М. Финансовая математика. Учеб. М.: Дело, 2001. - 400 с.
135.ШаховВ.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2000.311с.
136.ШведоваН.А. Здравоохранение: Американская модель./РАМ, Институт
137.СШАи Канады. М.: Наука, 1993.- 144 с.
138.ШиряевА.Н. Основы стохастической финансовой математики. т.1.,т.2.1. М.: Фазис, 1998.
139.ШиховА.К. Страховое право. Учебное пособие. М.: Юридический дом
140. Юстицинформ", 2003. 304 с.
141.ШоргинС.Я. Гарантированные верхние оценки страховыхставок//
142. Финансы. 1996. - № 12. - С.43-45
143. ЮлдашевР.Т. Страховойбизнес. Словарь-справочник. М.: Анкил,2000.-272 с.
144.ЮлдашевР.Т., Шаплыко Д. О финансовых ресурсах иплатежеспособности страховой компании// Страховое дело. 2000. -№ 3. -С.30-36
145.ЮрченкоЛ.А. Финансовый менеджмент Страховщика. Учеб. пособие длявузов. М.: ЮНИТА-ДАНА, 2001.- 199 с.
146. Benjamin В., Pollard J.H. The Analyse of Mortality and Other Actuarial
147. Statistics. Oxford, Butterworth- Heineman Ltd, 1980.
148. Bowers N.L., Gerber H.U., Hickman J.C., Jones D.A., Nesbitt C.J. Actuarial
149. Mathematics. The Society of Actuaries, Itasea, Illinois, 1986.
150. Lane M. The perfume of the premium.or pricing insurance derivatives. In
151. Proceeding of the Bowles Symposium on Securitization of Risk. Georgia State University, Atlanta. 1995. Itasca, IL: The Society of Actuaries. -1996
152. Mangan J., Harrison С/ Underwriting Principals. Institute of America. -1995
153. И. Неизлечимое медицинское страхование145. http://www.trauma.donetsk.ua/public/strah.html Медицинское страхованиев США