Управление кредитным риском банка на стадии разработки кредитного продукта для субъектов малого и среднего предпринимательства

Краткое описание

Год:
2013
Автор научной работы:
Бельков, Максим Александрович
Ученая cтепень:
кандидат экономических наук
Место защиты диссертации:
Иваново
Код cпециальности ВАК:
08.00.10
Специальность:
Финансы, денежное обращение и кредит
Количество cтраниц:
176
Оглавление диссертации
кандидат экономических наук Бельков, Максим Александрович

ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА 1. НЕОБХОДИМОСТЬ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ БАНКА ЗА СЧЕТ ПРЕВЕНТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИМ НА СТАДИИ РАЗРАБОТКИ НОВЫХ КРЕДИТНЫХ ПРОДУКТОВ.
1.1. Кредитный риск банка, его специфика и управление им при банковском кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства.
1.2. Понятие потенциального кредитного риска кредитного продукта и управления им при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства.
ГЛАВА 2. МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ ПОТЕНЦИАЛЬНЫМ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КРЕДИТНОГО ПРОДУКТА БАНКА ПРИ СОЗДАНИИ КРЕДИТНЫХ ПРОДУКТОВ ДЛЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.
2.1. Особенности, состояние развития и основные тенденции российского банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.
2.2. Этапы и содержание методики управления потенциальным кредитным риском кредитного продукта банка при создании кредитных продуктов для субъектов малого и среднего предпринимательства.
ГЛАВА 3. УПРАВЛЕНИЕ ПОТЕНЦИАЛЬНЫМ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КРЕДИТНЫХ ПРОДУКТОВ, СОЗДАВАЕМЫХ ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ КАТЕГОРИЙ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.
3.1. Преимущества создания кредитных продуктов для субъектов малого и среднего предпринимательства, обладающих особенностями членов экономического кластера и являющихся членами саморегулируемых организаций.
3.2. Управление потенциальным кредитным риском кредитного продукта при реверсивном факторинге для субъектов малого и среднего предпринимательства, обладающих особенностями членов экономического кластера.

Введение диссертации (часть автореферата)
На тему "Управление кредитным риском банка на стадии разработки кредитного продукта для субъектов малого и среднего предпринимательства"
Актуальность темы исследования. В настоящее время развитие малого и среднего предпринимательства является одним из основных условий экономического роста государства.
Основными предпосылками развития малого и среднего предпринимательства в России являются стремление банков увеличить долю на конкурентном рынке, появление государственных и муниципальных программ развития и поддержки малого и среднего бизнеса, посткризисные явления в экономике, способствующие самозанятости населения, наличие финансового разрыва в обеспечении потребностей малого бизнеса. Растущее число субъектов малого и среднего предпринимательства обуславливает изменение потребностей в банковском обслуживании с их стороны.
При кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства для всех участников экономических отношений можно найти определенные выгоды. Так, для банков кредитование малого и среднего предпринимательства ведет к диверсификации банковского бизнеса, расширению клиентской базы и операций банка, увеличению прибыли. Усиливающаяся конкуренция в банковской среде и наличие неудовлетворенного спроса вызывают необходимость расширения спектра банковских услуг. Для субъектов малого и среднего предпринимательства банковское кредитование способствует расширению деятельности, покрытию разрывов ликвидности, реализации желания начать предпринимательскую деятельность, выполнению законодательных требований, обеспечению финансовой безопасности (документарные операции, хранение средств на счетах, использование сейфовых ячеек). Для государства также возникают определенные выгоды: рост занятости и само-занятиости населения, формирование конкурентной среды, увеличение налоговых сборов, развитие инноваций и продуктов интеллектуальной деятельности, рост ВВП, улучшение торгового баланса и т.п.
При этом одной из основных проблем дальнейшего успешного развития субъектов малого и среднего предпринимательства является низкая доступность банковских кредитных ресурсов. В свою очередь, высокие процентные ставки на кредитные ресурсы и ограниченность банковского кредитования вызваны, в большей мере, высоким уровнем риска и сложностью управления им.
Изучение отечественной и зарубежной научной литературы, нормативных источников, посвященных системе управления банковскими рисками и, в частности, управлению кредитным риском банка и проблемам кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, анализ банковской практики показали, что в настоящее время в теоретическом отношении отсутствует научно обоснованная система управления кредитным риском на стадии разработки кредитных продуктов для субъектов малого и среднего предпринимательства.
Кроме totq, современное состояние исследований в указанной предметной области не вооружает банковских менеджеров методическими и практическими рекомендациями по разработке и совершенствованию систем управления кредитным риском при работе с субъектами малого и среднего предпринимательства на стадии создания кредитных продуктов.
Указанные обстоятельства подтверждают актуальность диссертационного исследования.
Степень научной разработанности проблемы. В современной литературе проблемам управления кредитными рисками в банках и кредитованию малого и среднего предпринимательства уделяется большое внимание, однако изучение этих вопросов ведется, как правило, изолированно друг от друга.
Вопросы управления кредитными рисками кредитных организаций освещаются в работах Амосовой H.A., Бланка И.А., Белоглазовой Г.Н., Балабанова И.Т., Глушковой Н.Б., Демчука И.Н., Жарковской Е.П., Колибабы В.И., Костериной Т.М., Костюченко Н.С., Лаврушина О.И., Леонтьева В.Е., Ольховой Р.Г., Пановой Г.С., Радковской Н.П., Севрук В.Т., Соколова Ю.А., Тава-сиева A.M., Шапкина A.C. и других ученых.
В ряду значимых представителей зарубежной экономической теории, рассматривавших в своих работах обозначенные проблемы, находятся X. Грюнинг, С. Брайнович Братанович, С. Роуз Питер, Дж. М. Чэпмен, Дж. Синки, Эм. Морсман и другие.
Изучение экономической литературы и практического опыта управления кредитными рисками коммерческих банков при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства позволяет заключить, что по данной проблематике наблюдается очевидный дефицит научных исследований российских аналитиков и практиков банковского дела.
В теоретическом отношении остаются неразработанными следующие вопросы: не исследуется процесс управления кредитным риском банка на этапе разработки кредитного продукта; не анализируются детально риски, изначально присущие кредитным продуктам; отсутствует определение понятия потенциального кредитного риска кредитного продукта; не ставится как научная проблема управления потенциальным кредитным риском кредитного продукта, в том числе при работе с субъектами малого и среднего предпринимательства.
В методическом отношении: не раскрыты методические вопросы относительно управления потенциальным кредитным риском кредитного продукта, отсутствуют методики разработки кредитных продуктов с позиции управления их потенциальным кредитным риском.
В прикладном отношении: кредитные организации практически не используют возможности управления кредитным риском на стадии разработки кредитного продукта для субъектов малого и среднего предпринимательства.
Сложность, многогранность и недостаточная разработанность целого ряда теоретических, методических и прикладных вопросов управления кредитными рисками, в том числе на стадии разработки кредитного продута, объективная необходимость их научного осмысления и комплексного системного анализа подтвердили актуальность работы и определили выбор цели, постановку задач, структуру и содержание исследования.
Цели и задачи исследования. Главной целыо настоящей работы является развитие теории кредита в части управления кредитным риском коммерческого банка на стадии разработки кредитного продукта для субъектов малого и среднего предпринимательства.
Цель и общая логика исследования потребовали решения следующих задач:
- уточнить понятия «кредитный риск», «управление кредитным риском», «банковский продукт»;
- выявить особенности субъектов малого и среднего предпринимательства как клиентов кредитных организаций;
- доказать необходимость совершенствования управления кредитным риском коммерческого банка при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства;
- обосновать целесообразность расширения категориального аппарата теории кредита за счет введения понятий «потенциальный кредитный риск кредитного продукта» и «управление потенциальным кредитным риском кредитного продукта»;
- проанализировать современное состояние и перспективы развития российского рынка банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства;
- изучить специфику кредитного риска банка при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства и управления им;
- выявить необходимость управления коммерческими банками потенциальным кредитным риском кредитного продукта для субъектов малого и среднего предпринимательства;
- предложить и обосновать методику управления потенциальным кредитным риском кредитного продукта коммерческого банка;
- разработать и обосновать предложения по управлению кредитным риском банка на стадии разработки кредитного продукта для субъектов малого и среднего предпринимательства на основе использования кластерного подхода;
- разработать рекомендации коммерческим банкам по управлению потенциальным кредитным риском кредитного продукта при реверсивном факторинге для субъектов малого и среднего предпринимательства, обладающих особенностями членов экономического кластера.
Объектом исследования являются коммерческие банки.
Предмет исследования - управление кредитным риском коммерческих банков на стадии разработки кредитных продуктов для субъектов малого и среднего предпринимательства.
Теоретическая, методологическая и информационная основы исследования. Теоретической основой диссертационной работы явились труды отечественных и зарубежных ученых в области банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, а также управления кредитными рисками, прикладные работы по исследуемым проблемам, действующее законодательство РФ.
Проведенное исследование в методологическом отношении основано на положениях диалектической логики, системного подхода, методах формальной логики, анализа и синтеза, обобщения. При решении поставленных в работе задач используются аппарат теории статистики, теории вероятностей и экспертных оценок.
Информационную базу исследования составили российские и иностранные законодательные и нормативные акты, программы и документы Правительства РФ, Банка России, данные Федеральной службы государственной статистики, разработки международных финансовых организаций, материалы международных и всероссийских научно-практических конференций, материалы, опубликованные в отечественной и зарубежной экономической литературе, а также размещенные в Internet, обзоры и статьи специализированных периодических изданий, электронные ресурсы банков, информационно-аналитические материалы и первичные эмпирические данные, собранные и обработанные в процессе выполнения диссертационного исследования.
Диссертация выполнена в соответствии с Паспортом специальности ВАК 08.00.10 — Финансы, денежное обращение и кредит: п. 10.12. «Совершенствование системы управления рисками российских банков», п. 10.22. «Новые банковские продукты: виды, технология создания, способы внедрения».
Научная новизна диссертационного исследования состоит в развитии теории кредита за счет разработки комплекса теоретических и методических положений по управлению коммерческими банками кредитным риском на стадии разработки кредитного продукта для субъектов малого и среднего предпринимательства.
К числу основных результатов, обладающих, по мнению автора, признаками научной новизны, можно отнести следующие.
1. Предложен авторский подход к управлению кредитным риском коммерческого банка, позволяющий усовершенствовать систему управления рисками коммерческих банков в части управления кредитным риском за счет превентивного управления им на стадии разработки новых кредитных продуктов.
2. Сформулировано и введено в научный оборот понятие «потенциальный кредитный риск кредитного продукта», под которым понимается возможность неисполнения предполагаемым заемщиком обязательств по кредитному договору, обусловленная особенностями кредитного предложения банка.
3. Сформулировано и введено в научный оборот понятие «управление потенциальным кредитным риском кредитного продукта», под которым понимается целенаправленная деятельность банка по минимизации возможных потерь при кредитовании заемщиков на стадии разработки кредитного продукта за счет изменения его условий.
4. Разработана и предложена методика управления потенциальным кредитным риском кредитного продукта коммерческого банка для субъектов малого и среднего предпринимательства, основанная на выявлении факторов, обуславливающих целесообразность преимущественного кредитования отдельных категорий заемщиков из числа субъектов малого и среднего предпринимательства, оценке потенциального кредитного риска создаваемого с учетом указанных факторов кредитного продукта путем сравнения с базовым кредитным продуктом и соответствующем изменении компонентов (условий) кредитного продукта.
5. Обоснована целесообразность преимущественного - с позиции управления потенциаЕльным кредитным риском кредитного продукта - кредитования отдельных категорий субъектов малого и среднего предпринимательства:
A) включаемых в состав экономических кластеров;
Б) для групп предприятий, являющихся членами саморегулируемых организаций;
B) при реверсивном факторинге для субъектов малого и среднего предпринимательства, обладающих особенностями членов экономического кластера.
Теоретическая и практическая значимость результатов исследования. Ценность проведенного исследования находит свое отражение в его теоретической и практической значимости.
Расширен категориальный аппарат теории кредита за счет введения в научный оборот понятий потенциального кредитного риска кредитного продукта и управления им. Выявлены возможности и способы расширения кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства как на уровне отдельных банков, так и в целом для банковской системы, что является одним из основных условий развития национальной экономики.
В диссертации, наряду с теоретическими вопросами управления кредитным риском банка, выработаны практические рекомендации по совершенствованию системы управления кредитным риском банка на основе разработанной методики управления потенциальным кредитным риском кредитного продукта.
Основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы при дальнейшем развитии теории кредита и практики управления байковскими рисками в условиях резких изменений основных параметров внешней среды, а также для совершенствования практики кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.
Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты работы представлялись на следующих конференциях: II Международный молодежный форум финансистов, ФГБОУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет), Москва. 29-30 ноября 2012 г.; International research and practice conference «European Science and Technology», Wiesbaden, Germany. May 9 th-lOth, 2012; International research and practice conference «European Science and Technology», Wiesbaden, Germany. January 31st, 2012; Всероссийская научно-практическая конференция «Современный российский менеджмент: отрасли, комплексы, обеспечивающие процессы и системы», Волгоград. 2011г.; 3 (14) Международная научная конференция «Роль финансово-кредитной системы в реализации приоритетных задач развития экономики», г. Санкт-Петербург. 18-19 февраля 2010г.; VII Международная научная конференция молодых ученых, аспирантов и студентов «Молодежь и экономика», Ярославль. 22 апреля 2010г.; IV Международная научная конференция молодых ученых, аспирантов и студентов «Молодежь и экономика». ЯВФЭИ. Ярославль. 2007г.; Межвузовская научно-практическая конференция «Актуальные проблемы развития банковской системы РФ», ИвГУ. Иваново. 2006г.; III Международная научная конференция молодых ученых, аспирантов и студентов «Молодежь и экономика», ЯВФЭИ. Ярославль. 19.04.2006г.; Фестиваль молодых ученых и студентов «Молодая наука в классическом университете», ИвГУ.
Иваново. 2006г.
Основные положения диссертации используются в учебном процессе ФГБОУ ВПО «Ивановский государственный университет» при проведении занятий по дисциплинам: «Риск-менеджмент в кредитной организации», «Внутренний контроль в коммерческом банке», «Деньги. Кредит. Банки» для студентов специальности «Финансы и кредит».
Результаты исследования, имеющие прикладной характер, признаны пригодными к внедрению и внедрены в деятельность ОАО КБ «Иваново», что подтверждено документально.
Публикации. Основные положения диссертации нашли отражение в 12 публикациях общим объемом 12,86 п. л. (вклад автора— 7,98 п. л), из них 3 статьи в изданиях, рекомендованных ВАК РФ (общим объемом 0,91 п. л.).
Объем и структура диссертационной работы. Цель исследования и поставленные задачи определили структуру диссертации, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Текст диссертации изложен на 164 листах, содержит 7 таблиц, 16 графиков и рисунков, 6 формул, 8 приложений.

Список литературы

Заключение диссертации
по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Бельков, Максим Александрович
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам проведенного диссертационного исследования сделаны следующие выводы и рекомендации.
1. Предложен авторский подход к управлению кредитным риском коммерческого банка, позволяющий усовершенствовать систему управления рисками коммерческих банков в части управления кредитным риском за счет превентивного управления им на стадии разработки новых кредитных продуктов.
Проведенный анализ понятий «кредитный риск», «управление кредитным риском» показал, что большинство авторов определяют кредитный риск как вероятность непогашения заемщиком основного долга и процентов по нему. Кроме того, согласно данному определению управление кредитным риском возникает в ходе кредитного процесса, т. е. обусловлено предоставлением новых кредитов и сформированным кредитным портфелем.
Результаты проведенного исследования доказывают, что такое понимание сущности кредитного риска и управления им значительно сужает сферу управляющего воздействия риск-менеджеров банков, снижая эффективность управленческих мер, направляемых зачастую лишь на прямые факторы кредитного риска, т. е. на те, которые непосредственно могут вызвать неплатежи по кредитной сделке.
На основе критического анализа содержания исследуемых понятий сделан вывод, что в современной теории и практике не рассматривается такой подход, при котором кредитная организация может воздействовать на кредитные риски более опосредованно, то есть на уровне предлагаемого банковского продукта, на стадии его разработки. Ведь, по мнению автора, само создание и внедрение кредитных продуктов может быть нацелено на снижение в будущем кредитного риска кредитной организации.
2. В результате проведенного исследования автором сформулировано и введено в научный оборот понятие «потенциальный кредитный риск кредитного продукта», который представляет собой возможность неисполнения предполагаемым заемщиком обязательств по кредитному договору, обусловленную особенностями кредитного предложения банка.
Более четкое понимание предлагаемого определения дает толкование слова «потенццальный» (существующий в скрытом виде и способный проявиться при известных условиях). Таким образом, потенциальный кредитный риск кредитного продукта неявен, но возможен, и проявится он при условии выведения продукта на рынок. Это отличает его от кредитного риска как такового.
При наличии соответствующей процедуры управления рисками на данный риск можно воздействовать, видоизменяя продукт, меняя его условия.