Гойденко Юрий Николаевич. Методология формирования стратегической модели ценообразования как основы минимизации финансовых рисков банков

Краткое описание

Гойденко Юрий Николаевич. Методология формирования стратегической модели ценообразования как основы минимизации финансовых рисков банков : диссертация ... доктора экономических наук : 08.00.10 / Гойденко Юрий Николаевич; [Место защиты: Новосиб. гос. ун-т экономики и упр.].- Новосибирск, 2007.- 360 с.: ил. РГБ ОД, 71 07-8/610

Содержание к диссертации

Введение
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ МЕСТА ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЯХ БАНКА 20
1.1 Догматизм воззрений на фундаментальную экономическую категорию «цена» и перспективы его преодоления 20
1.2 Формирование представления о каузальном характере процессов ценообразования и распределения продукта 32
1.3 Теоретический подход к разработке структурного элемента отраслевого ценообразования 46
2 ДИНАМИКА РОЛИ СОВРЕМЕННЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ В СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРОЦЕССАХ 58
2.1 Адаптация концепции эволюции общества к оценке перспектив банковских систем
2.2 Гуманитарный аспект банковских кризисов 76
2.3 Некоторые закономерности и современные тенденции развития коммерческих банков и банковских систем 89
3 КОНЦЕПТУАЛЬНЫЙ ПОДХОД К ВОПРОСУ ФОРМИРОВАНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В БАНКЕ 105
3.1 Категория «финансовый риск» в проблематике обеспечения перспектив долгосрочного функционирования банка 105
3.2 Витальность банка как отображение конечной цели внедрения стратегической модели ценообразования 126
3.3 Коррелятивный характер отношения ценообразования и витальности банка 138
4 ИНТЕГРАТИВНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СТРАТЕГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 152
4.1 Институциональные контуры условий ценообразования 152
4.2 Абстрактно-теоретический приём отражения существенных характеристик ценообразования в банках 176
4.3 Цели и принципы ценообразования в коммерческом банке 196
5 МЕТОДОЛОГИЯ КИБЕРНЕТИЧЕСКОГО МОДЕЛИРОВАНИЯ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ КАК ОСНОВЫ МИНИМИЗАЦИИ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 214
5.1 Основы методологии кибернетического моделирования ценообразования в банке 214
5.2 Методические вопросы моделирования витального ценообразования как основы минимизации финансовых рисков банка 240
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 277
Приложение А Доминирующие категории ценообразования: основные понятия, сущность, эволюция взглядов 297
Приложение Б Периодизация последствий «атаки» вкладчиков на банк 328
Приложение В Примеры определения термина «банковская система» 330
Приложение Г Примеры определения термина «банк» 331
Приложение Д Примеры определения термина «система» 333
Приложение Е Тенденции в разделе рынка между банками и 335 небанковскими учреждениями в США
Приложение Ж Реакция фондового рынка на крупные слияния банков 336
Приложение И Сформировавшиеся устойчивые банковские группы 337
Приложение К Современные исследования и развитие теории 338 конкуренции на финансовом рынке
Приложение Л Ранжирование стран по индексу независимости центрального банка
Приложение М Примеры определения термина «финансовый риск» 340
Приложение Н Примеры определения термина «риск» 342
Приложение П Примеры определения термина «финансы» 345
Приложение Р Сравнительная характеристика критериев оценки финансового состояния коммерческого банка, предусмотренных в системе Camels и методике ЦБ РФ 347
Приложение С Глобализация и ее элементарная структура 349
Приложение Т Наверстывание отставания от высокоразвитых стран 350
Приложение У Компоненты индекса экономической свободы 351
Приложение Ф Крупнейшие денежно-финансовые катаклизмы в
России и Советском Союзе в XX в., организованные государством 353
Приложение Ц Методика расчёта прогнозной рентабельности обслуживания клиента в условном коммерческом банке (применительно к Пс5 в цепочке событий БСЦ) 354

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Радикально меняющийся мир в условиях глобализации1стал предметом многочисленных научных исследований, а совершающиеся в обществе перемены — одной из наиболее примечательных черт нынешней жизни. Интенсивная концентрация производства, финансово-промышленного, банковского капитала, монополистическая перестройка экономик сопровождаются мощными, продолжительными социальными сдвигами, что в немалой степени вызвано слабыми стартовыми позициями большинства развивающихся стран в силовом поле мировой экономики.
Проникновение финансовых институтов, и как частного случая — банков, за пределы национальных экономик, коренным образом меняет конъюнктуру рынка, усиливает конкуренцию среди участников рыночных отношений, увеличивает риски банкротства, повышает неопределённость краткосрочных и долгосрочных перспектив. С этих позиций вопросы развития денежной и кредитной сферы органично вплетаются в структуру стратегических наднациональных задач, вбирающих в себя проблемы долгосрочного функционирования банковских структур на основе эффективного предпринимательства.
Ахиллесова пята современной глобальной экономики — череда финансово-экономических кризисов. Опасные ввиду своей систематичности кризисы приобрели характер явлений, возникновение которых требует пересмотра известных, многократно апробированных подходов к решению традиционных задач. Число таких кризисов не поддаётся строгому учёту, тем не менее, последствия их разрушительного воздействия очевидны. Так, падение ВВП в 1998 г. в таких странах, как Республика Корея, Малайзия, Россия, Таиланд составило 4 — 7%; в Индонезии — 15%. На Украине, в Болгарии, Румынии, Гонконге, Сингапуре, Бразилии с 1996 по 1998 годы этот макроэкономический показатель сохранял отрицательный темп роста. В результате кризисов, темпы
1Учитывая значимость интернационализации финансовых потоков, глобализацию часто называют финансовой глобализацией. См., например, Формирование национальной финансовой стратегии России: путь к подъёму и благосостоянию / под ред. В.К. Сенчагова. М.: Дело, 2004. С. 52.
роста ВВП во многих развивающихся странах, составляющие в начале 90-х годов около 5%, в 1998 г. снизились до 1,6%.
Эпицентром большинства кризисов нередко выступают банки, вследствие чего возрастает роль превентивных мер, нацеленных на снижениефинансовых рисков,воздействующих на них, нейтрализующих и полностью исключающих разрушительный потенциал рисков. Этим подчёркивается: вопросы поступательного развития национальных экономик и вопросы обеспечения устойчивости банков, зрелости банковских систем тесно переплетены, а качество их решения во многом определяет перспективы общественного развития.
В настоящее время в арсенале методов управления финансовыми рисками находится и активно применяется множество инструментов, позволяющих регулировать ликвидность банка, его платёжеспособность, рентабельность, эффективность использования привлечённых средств, отдачу на капитал и т.п. Разработаны, апробированы и действуют различные модели финансового менеджмента, основу которых составляют: теория портфеля, теория посредничества, теория фирмы, теория ценообразования основного капитала и ряд других. Вместе с тем, обращает на себя внимание тот факт, что современные механизмы обеспечения финансово-экономической устойчивости банков не в полной мере выполняют отведённую им роль. Закономерным результатом этого является практика калейдоскопической смены банков на рынках через банкротства, слияния, недружественные поглощения. Масштабы разбалансировки задач, поставленных обществом перед банками и продолжительностью их «жизни», постоянно растут, что означает: не только сохраняется, но и усиливается вероятность повторения мощных, длительных экономических кризисов
Адекватно финансово-экономической реальности национальных экономических систем представляются и отдельные разделы операционного средства конструктивного разрешения фундаментальных проблем трансформационных процессов рыночных институциональных структур — экономической науки. Безусловно, большая её часть сегодня поддаётся критическому разбору, в ходе которого вскрываются новые факты, освящаются новые явления, о существовании которых ранее никто не подозревал, вырабатывают-
ся новые теории. Осознание и увеличение данной аномалии в искомых теориях позволяет расширить исследование этой области.
Таким образом, в диссертации мы опираемся на вывод об отсутствии в экономических науках вневременных теорий, поскольку никакие предположения об экономическом поведении не могут быть абсолютно верными и никакие теоретические заключения не являются истинными повсеместно, на все времена.
Для иллюстрации слабости некоторых постулатов в теории цен в работе мы использовали экзотерическое маржиналистское учение (критическому разбору подверглись каноны, относящиеся к взаимосвязи цены, ценности, полезности), и этим заложили фундамент авторских рассуждений относительнометодологии формирования стратегической модели ценообразования как основы минимизации финансовых рисков банка.
Наука о ценах, как известно, опирается на некоторое число прошлых, основополагающих научных достижений. Эти достижения длительное время считаются незыблемыми, парадигмальными, получают поддержку широкой научной общественности и активно пропагандируются, в том числе, с использованием учебников и учебных программ. В таких же терминах можно охарактеризовать отношение к дисциплинам, в которых главенствующее место занимают вопросы, относящиеся к закономерностям развития банковского предпринимательства—банковское дело, управление финансами в банках. С той лишь разницей, что нас в большей мере интересует не широкий спектр вопросов в этой области, а отдельные, узловые моменты, другими словами, утвердившаяся точка зрения на выбранную проблему:способность банков к долговременному функционированию, выживанию.
Мы не располагаем доказательствами того, что традиционный статус банков в ближайшее время кардинальным образом изменится; мы лишь фиксируем отдельные свидетельства снижения их значимости в социальных и экономических процессах. В этой связи мы рассуждаем с позиций необходимости укрепления статуса банков, и защищаем тезис: обязательным условием для достижения этого положения является развитие способности к выживанию; формированию и внедрению защитных мер, разрушающих бизнес конкретного
банка и банковской системы. Другими словами, активная деятельность банков должна рассматриваться не с позиций максимизации прибыли, как это повсеместно принято, но с позиций стратегического функционирования.
Выявленное таким образом рассогласование между знанием и незнанием способствует формированию нового взгляда на проблему, и принятию в качестве научного предположения идеи о необходимости применения стратегической модели ценообразования, выраженной в так называемой«витальной» форме,как основы минимизации финансовых рисков банка. С платформы объективного знания, гипотеза преодоления финансовых рисков и сохранения статуса банков через механизм ценообразования не противоречит условиям состоятельности гипотез: она проверяема; может быть приложена к широкому кругу явлений; обладает принципиальной простотой и вместе с тем способна объяснить весь круг явлений и процессов, относящихся к области исследования.
Попытка адаптировать основополагающую целевую функцию биологических организмов — выживание в агрессивной среде — к условиям развития общественных систем, теперь не является научной «экзотикой». По крайней мере, биогеохимия, — естественнонаучная дисциплина, объединившая науки о неживой природе с биологией, — фундамент которой закладывали ещё В. Вернадский, П. Тейяр-де-Шарден, Н. Тимофеев-Ресовский, А. Богданов, П. Анохин, Н. Винер, И. Пригожий и другие учёные допускает копирование большинства характерных явлений живой природы с целью их использования в общественных системах. То есть, как те, так и другие проявления жизнедеятельности могут служить примером активных антиэнтропийных процессов.
Из этого, конечно же, не следует, что специфические физические, химические, духовные процессы, характерные для человека, как подсистемы общественной системы, полностью совпадают с процессами, присущими биологическим системам. Это не так. Вместе с тем, эти системы, благодаря участию в них человека, точно также как и их биологические аналоги, стремятся не только сохранить, но и повысить уровень собственной организации, так называемый «гомеостазис» в условиях растущего хаоса и неопределённости внешней среды. Именно такая стратегия позволяет характеризовать
эти системы в терминах изоморфизма и использовать в качестве инструмента их исследования теорию подобия и моделирования.
Оценивая перспективы смены банковской парадигмы как события с высокой степенью вероятности, мы развиваем тезис о том, что идея витального ценообразования в банках имеет значение для возникновения нового знания о предмете. Это знание следует рассматривать как реакцию на определённый кризис в науке, генерированный новыми взглядами на теорию и практику банковского предпринимательства, финансового менеджмента в банках.
Как известно, кибернетическая революция в науке и технике оказала и до последнего времени оказывает заметное влияние на общественные системы, к которым, безусловно, относятся банковские системы и банки. При этом главная отличительная особенность кибернетики в том, что она рассматривает управляемые системы не в статистическом состоянии, а в их динамике и развитии. В той или иной мере кибернетика, как обобщающая дисциплина, характерной особенностью которой является нацеленность на изучение общих закономерностей явлений, протекающих в очень широком классе объектов, способна ответить на целый комплекс вопросов. Вопросы о возможных, свойственных многочисленным управляемым системам ограничениях, об установлении природы этих ограничений, об общих законах, которым подчиняются управляемые системы — лишь незначительная часть из тех, на которые в рамках этой науки уже даны общие ответы.
Принципы и методы кибернетики применяется во многих областях. Исключением, пожалуй, до сих пор остаётся банковский сектор. По крайней мере, используемый в кибернетике методический аппарат не задействован в случаях, когда речь идёт о ценообразовании услуг, и влиянии этого процесса на минимизацию и локализацию финансовых рисков. Между тем, кибернетический подход к банковскому ценообразованию может рассматриваться с позиций достижения результатов, которые невозможно получить традиционными способами.
Используя свойства сложных систем, обладающих общими признаками, — к ним относят: существование цели, встроенной в алгоритм управления; поиск условий оптимальности; управление системой на основе приёма и
переработки асимметричной информации; способность к корректировке действий системы в соответствии с функционированием механизма обратной связи; учёт взаимодействия сложной системы с внешней средой, — и придавая значение факту, что отдельные их элементы и подсистемы взаимодействуя между собой, создают глубокие внутренние связи, «запрещающие» дезинтегрировать систему, кибернетика способствует обобщению, систематизации и формализации способов исследования многих явлений, происходящих в банках.
Всё перечисленное выше свидетельствует об актуальности и масштабности темы научного исследования, направленного на решение теоретических и методологических вопросов формирования стратегической модели ценообразования как основы минимизации финансовых рисков банка.
Цель и задачи исследования.Целью исследования является разработка основанных на синтезе накопленных теоретических знаний и практического опыта методологических подходов к формированию концепции стратегической модели ценообразования, как основы минимизации финансовых рисков коммерческого банка.
Для достижения указанной цели в работе поставлены следующиезадачи:
внести коррективы в научный инструментарий ценообразования в банках, используя для этого традиционные подходы к изучению категорий, применяемых в теории и практике функционирования кредитных организаций;
выявить в процессе изучения теоретических основ цены, обобщения практики ценообразования, критического анализа теории развития стволовых направлений современного жизнеустройства основные тенденции и закономерности развития банков, банковских систем;
обозначить характер и выявить динамику роли коммерческих банков и банковских систем в современных социально-экономических процессах;
определить методологический подход к моделированию ценообразования как основы минимизации финансовых рисков банка, базируясь на общих закономерностях диалектики сложных динамических неравновесных систем, возможностях адаптации метода кибернетического моделирования функциональных процессов к особенностям банков;
изложить принципиальный подход к решению проблемы долгосрочного функционирования коммерческих банков;
обозначить институциональные контуры условий долгосрочного предпринимательства банков и выявить основные характеристики ценообразования в них;
показать в рамках рабочей гипотезы диссертации необходимость ввода в научный оборот нового понятия «витальность банка», раскрыть его сущность и на этой основе вычленить новую ранее не изученную предметную область исследования банковского дела — витальное ценообразование;
выработать методологические подходы и принципы формирования стратегической модели ценообразования как основы минимизации финансовых рисков, приняв за основу авторскую концепцию внедрения в понятийный инструментарий категории «витальность банка»;
раскрыть ключевые конкретизирующие положения авторской концепции стратегической модели ценообразования; разработать, обосновать и встроить в теорию ценообразования новый структурный элемент — модель количественной оценки банковского бизнеса через массу цен;
проанализировать теоретические воззрения отечественных и зарубежных учёных, исследующих категорию «прибыль» и на этой основе выработать целевые предпринимательские установки коммерческого банка;