Рубинас, Юлия Владимировна. Особенности становления и развития банковских систем России и Украины

Краткое описание

Рубинас, Юлия Владимировна. Особенности становления и развития банковских систем России и Украины : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10. - Москва, 2006. - 210 с. : ил

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1. Теоретически и исторические особенности формирования банковских систем 11
1.1. Теоретические основы формирования рыночных банковских систем 11
1.2. Банковские реформы 19
Глава 2. Особенности организации и развития банковских систем России и Украины 45
2.1. Нормативно-правовые основы функционирования современных банковских систем Российской Федерации и Украины 46
2.2. Функциональные особенности центральных банков России и Украины 51
2.3. Денежно-кредитная политика: ориентиры и инструменты 58
2.4. Организация и унификация платежных систем 73
2.5. Особенности пруденциального регулирования коммерческих банков Украины и России 81
2.6. Особенности бухгалтерского учета и отчетности коммерческих банков двух стран 94
2.7. Особенности валютного регулирования 102
2.8. Особенности формирования кредитных рынков 111
Глава 3. Перспективы развития и интеграции банковских систем России и Украины 132
3.1. Основные направления совершенствования банковских систем двух стран 132
3.2. Интеграционные процессы в России и Украине 147
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 160
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 167
ПРИЛОЖЕНИЕ

Введение к работе

Глобализация в экономическом мире, возникновение мощных региональных образований ставят перед государствами СНГ, в частности Россией и Украиной, чрезвычайно сложную задачу правильного выбора ориентиров взаимодействия с внешним миром. Поиск этих ориентиров предполагает выбор модели развития, в наибольшей степени отвечающей долгосрочным интересам и возможностям национальных экономик, и во многом обусловленное этим выбором определение приоритетных партнеров по критериям географического положения, уровня развития, технологической зрелости, обладания материальными и финансовыми ресурсами, участия в интеграционных объединениях.
Окончательные контуры новой структуры глобальной экономической системы еще не ясны, однако уже сейчас можно говорить, что в этом процессе преобладает тенденция формирования полицентрической системы международных отношений. По оценкам специалистов, в ближайшее десятилетие нынешняя конфигурация региональных экономических блоков в основном сохранится, хотя не исключены как изменения их состава, так и сдвиги в соотношении сил. Более того, могут возникнуть новые «центры тяжести»1. К ним, так или иначе, будут тяготеть страны «экономической периферии». Какое место в этой сложной многополярной структуре займут страны СНГ, в частности Украина и Россия, пока еще не совсем понятно. Складывающаяся ситуация чревата превращением наших двух стран во второстепенных участников международных отношений, если они не смогут преодолеть системный кризис и восстановить свою экономическую, политическую и военную мощь, став одним из центров силы на мировой арене в XXI веке.
Взаимодействие России с таким многополюсным миром, на наш взгляд, может осуществляться в нескольких вариантах. Во-первых, Россия может стать участником одного из суперблоков, либо европейского, либо восточноазиатского. Во-вторых, она может стать участником сразу двух суперблоков, и европейского, и восточноазиатского. В-третьих, лидером самостоятельного интеграционного объединения государств СНГ или ЕЭП. И, в-четвертых, независимым аутсайдером.
1Например, Китай может приблизиться к превращению в новую сверхдержаву, которая в состоянии бросить вызов США в АТР.
Исходя из реалий сегодняшнего дня, Россия может остаться великой державой и реализовать свой потенциал лишь как равноправный участник полицентрической системы международных отношений. Она не должна ставить своей целью возрождение сверхдержавы, ведь специфические условия, благодаря которым во второй половине XX в. мир был биполярным, думается, уже никогда не повторятся.
У Украины вариантов меньше. Эта страна (прежде всего по своему географическому положению) вряд ли сможет стать участником восточноазиатского суперблока, тем более двух суперблоков сразу, она тяготеет к Евросоюзу. Также Украина вряд ли сможет стать лидером в СНГ или ЕЭП. Но, по существу, ничто не мешает ей стать участником и ЕС и ЕЭП одновременно. Свой выбор Украина уже сделала, как раз именно в этом направлении. Бывший президент Украины Л.Кучма еще в 1999 году сказал: «Интеграция в европейские структуры становится направлением внешней политики республики, но это не означает, что восточноевропейский вектор теряет роль ключевого слагаемого украинской внешней политики» .
Существуют две основные модели международной экономической интеграции. Западноевропейская - основанная на четком институциональном оформлении на национальном и международном уровнях, предполагающее создание единого рынка и единую валютную политику. Североамериканская и азиатско-тихоокеанская модели - типы интеграции, основанные на преимущественно интеграции ТНК, без соответствующего институционального оформления. Очевидно, что последняя (североамериканская) интеграционная модель не удовлетворяет ни Россию, ни Украину, по крайней мере, в долгосрочной перспективе. На фоне очень показател-ного примера европейской интеграции, эта модель выглядит незаконченной. Кроме того, более глубокая экономическая интеграция сулит интегрирующимся странам весьма заманчивые перспективы, например, в виде прямых иностранных инвестиций, трансфертов и облегчения доступа к кредитным ресурсам. Ведь не секрет, что страны Центральной и Восточной Европы вступают в ЕС с целью улучшить свое экономическое положение и повысить уровень жизни своих граждан.
2Кучма Л.Д. Иногурационная речь // Российская Федерация сегодня, № 12, 2003; ., Указ Президента Л.Кучмы от 24.02.1998 г., «Стратегии интеграции Украины к Европейскодгу Союзу», утвержденная Указом Президента 11.06.1998 г.
В достигнутом уровне единства национальных экономик, дающем основание квалифицировать процессы в мировом хозяйстве как глобализацию, региональной интеграции принадлежит особая роль. Э. Клеман-Питио [50], рассматривая концепцию лауреата Нобелевской премии 1974 г Г. Мюрдаля о международной помощи и интеграции стран с разным уровнем развития, обращает внимание на то, что для некоторых стран, которые хотели бы вступить в зону евро (Украина как раз такая страна), сотрудничество сначала в своем географическом регионе могло бы подготовить к этому шагу. Для поддержки этой идеи легко привести множество географических обоснований, связанных с преимуществами торговли. Например, последствия создания общего рынка в ЕЭС были огромными. За первые 12 лет существования (до конца 60-х гг.) объем внутренней торговли вырос на 630%, импорт промышленной продукции утроился, доля торговли в рамках ЕЭС приблизилась к 60% внешнеторгового оборота стран-членов. Естественно, что в этих условиях на повестку дня встали вопросы торговой либерализации и интеграции. Начавшийся процесс не мог оставить в стороне ни одну из стран Западной Европы. Усилилась тенденция к расширению ЕЭС. Таким образом, при сохранении независимости каждой из стран, интеграция экономик в географическом регионе обладает стабилизирующим эффектом. Сотрудничество ради развития было плодотворным в послевоенное время в Европе, оно снова может стать таковым в этом регионе.
Тесная взаимосвязь России и Украины обосновывается как их геополитическим положением, так и общей историей, повлекшей за собой тесное переплетение этнических, языковых, экономических и множества других связей. Россия объективно является важнейшим стратегическим партнером Украины, прежде всего в основополагающем - экономическом - аспекте; на протяжении всех лет независимости она прочно удерживает первое место в числе основных внешнеэкономических партнеров Украины: на нее приходится около 40% украинского внешнеторгового оборота3. В свою очередь, геостратегическое положение Украины делает ее
В 2005 г. внешнеторговые операции Украины осуществляла с партнерами из 187 стран мира: наибольшие объемы экспортных поставок были в Российскую Федерацию — 20,1% общего объема экспорта, Турцию — 6,3, Италию — 5,7, Германию — 4,4, Польшу — 3, США —2,5, Индию и Беларусь — по 2,3%. Наибольшие импортные поступления осуществлялись из Российской Федерации — 36,1%, Туркменистана — 9,2, Германии — 8,9, Китая — 4,4, Польши — 3,5, Италии — 2,7, Франции — 2,4, Беларуси — 2,3%. // По данным Госкомстат Украины.
одним из наиболее важных внешнеполитических партнеров России4. Проходящие через территорию Украины жизненно важные транспортные магистрали связывают Россию с Европой и миром, без которых она значительно затруднит себе торгово-экономические связи, а также присутствие и влияние в ряде стратегически важных регионов. Кроме того, российские инвесторы заинтересованы в восстановлении производственно-кооперационных связей между предприятиями бывшего Союза.
В условиях наличия рыночных отношений между странами при сохранении их государственности большое значение приобретает согласованное развитие различных сфер сотрудничества, в том числе валютной. В сущности, увеличение валютных потоков в последнее время свидетельствует об интернационализации мировой экономики и усилении глобализации. Мировой опыт также доказывает, что именно валютное сотрудничество является системообразующим фактором в экономическом взаимодействии государств, входящих в ту или иную интеграционную группировку, а также выступает важнейшей предпосылкой активизации международных интеграционных процессов. Как подчеркивают академик Н. Петраков и доктор экономических наук Г. Шагалов [92], торгово-экономическое сотрудничество стран Западной Европы, объединившихся в самое успешное из региональных экономических объединений мира и переросшее в экономическую интеграцию, началось как раз с взаимодействия в валютно-финансовой области. Действительно, глобальная и региональная интеграция наиболее активно происходит в сфере кредитных отношений, эффективность которых значительно влияет на состояние национальных финансов любой страны. Международная интеграция кредитного дела становится экономической основой, которая позволяет последовательно «подтягивать» другие отрасли национальной экономики. Таким образом, банковская система выступает глобальным финансовым фактором, неизбежно требующим интеграции национальных рынков в мировую финансовую систему.
С точки зрения практической реализации стратегического экономического сотрудничества обязательным его условием является наличие развитого банков-
4По данным платежного баланса РФ Украина входит в тройку крупнейших партнеров России по внешней торговле.
ского и биржевого секторов в государствах-партнерах, поскольку без данной институциональной структуры невозможно функционирование национальных валютно-финансовых рынков, взаимный перелив капиталов, проведение международных расчетов. Помимо этого, важность кооперационных процессов в финансово-банковской сфере сулит серьезные преимущества с точки зрения валютного сотрудничества за счет общего увеличения оборотов, снижения издержек, а, значит, повышения эффективности взаимной торговли, что в свою очередь обусловлено значительным облегчением расчетов по внешнеторговым соглашениям, развитием новых, более совершенных типов операций на рынке банковских услуг.
В этой связи особый интерес для исследования в современных условиях представляют банковские системы России и Украины, а точнее возможности и механизм их участия в интеграционном процессе посредством денежно-кредитного сотрудничества. Нобелевский лауреат 1999 г. Р. Мандел [151] подчеркивал, что «катастрофа переходного периода вызвана нестабильностью денежно-кредитной системы». Неоправданные надежды, связанные с автономностью преобразований в денежно-кредитной сфере способствовали распространению бартера, создали пагубный разрыв между финансовой и производственной сферами экономики. В соответствии с этими взглядами расширение сотрудничества на основе создания международных денежно-кредитных организаций можно рассматривать как фактор расширения доверия, способствующий экономической стабилизации. Необходима гармонизация, и денежно-кредитные институты могут внести в это свой вклад.
По мере рыночного реформирования национальных экономик стран Содружества политическая подоплека развития сотрудничества в валютно-финансовой сфере стала уступать место экономическим предпосылкам. Развитие хозяйственных связей ведет к расширению денежных отношений, и в последствии к ускорению интеграционного процесса. И в этом неоценимо велика роль банковского сектора. Высокая степень интегрированности банковских систем позволяет создать предпосылки для реального, а не провозглашенного как политическая цель валютно-финансового взаимодействия.
Таким образом, к настоящему моменту назрела и стала актуальной необходимость исследовать наиболее вероятные пути развития отношений России и
Украины, как между собой, так и с мировым сообществом. Памятуя о том, что банковский сектор изначально более динамичный, то есть по своему уровню развития он опережает развитие экономики страны в целом, мы предполагаем, что именно этот сектор может стать своего рода «локомотивом» для интеграции экономики той или иной страны в мировую экономику. Этот фактор обусловил выбор объекта исследования.
Объектом исследования является совокупность отношений, складывающихся в банковских сферах России и Украины и между ними.
Предметом исследованиястало становление, развитие и функционирование банковских систем двух стран, механизмы регулирования денежными властями этих стран своих банковских систем, включая правовое сопровождение, денежно-кредитную политику, валютное управление; а таюке состояние и развитие национальных кредитных рынков.
Цель настоящего исследования-на основе системного анализа выявить степень сопоставимости и совместимости российской и украинской банковских систем. И, как следствие, обосновать готовность к интеграции на базе валютно-финансового и кредитно-денежного сотрудничества, а также, разработать и предложить оптимальные мероприятия в рамках такого сотрудничества.
Для достижения поставленной цели необходимо было решить следующие задачи:
1. Изучить теоретические основы становления и развития рыночных банковских систем.
2. Изучить эволюцию банковского сектора России и Украины
3. Выявить исторические, культурные, и национальные особенности банковских систем Украины и России.
4. Изучить в необходимой степени мировой опыт реформирования и совершенствования денежно-кредитного сектора и валютно-финансовой интеграции.
5. Провести сравнительный анализ уровня развития банковских систем России и Украины.
6. Выработать план мероприятий по улучшению устройства и функционирования российской и украинской банковских систем.
7. Разработать и предложить сценарный вариант развития отношений между Россией и Украиной и их возможной последующей интеграции в мировое финансово-экономическое сообщество.
8. Дать конкретные рекомендации для оптимизации интеграционных процессов между Россией и Украиной.
В соответствии с поставленной целью была сформулированаосновная гипотезаисследования: интеграция объективно необходима и ее главной движущей силой могут и должны стать кредитно-банковские системы государств.
В качестве методологической базы исследования были выбраны общенаучные приемы: анализ и синтез, методы сравнения, группировки. В качествеинформационной базыавтор настоящей работы использовал научные, периодические, методические, учебные издания отечественных и зарубежных экономистов, законодательные и нормативные акты, а также материалы информационных агентств и ресурсы Internet. При написании работы были изучены труды Б. Балаша, Дж. Бертолла, Г. Вагнера, Р. Вобеля, Дж.Инграма, Дж.М.Кейнса, П.Кинена, Р.Маккиннона, И.Фишера, М.Флеминга, М.Фридмена и других.
Степень разработки проблемы. В настоящее время отечественные и зарубежные ученые активно прорабатывают вопросы, связанные с организацией и функционированием банковских систем и валютно-финансовой интеграцией. Актуальность проблем, вызванных этими вопросами, очевидна. Однако ни в России, ни в Украине нет комплексного, целостного исследования по указанным процессам. Существующие работы затрагивают настоящую проблематику лишь в отдельных аспектах. Автор настоящей диссертации в своей работе опирался на научные и исследовательские труды ученых, работающих в этой области: Аникина А., Балано Т., Барковского А., Березиной М., Береславской Е., Гальчинского А., Голиковой Ю., Гринберга Р., Грязновой А., Давтяна М., Дергачева В., Кочетковой Н., Красавиной Л., Крючковой И., Лаврушина О., Манделла Р., Мендеса М., Некипелова А., Пахомова Ю., Пищик В., Петракова Н., Савлук М., Тосуняна Г., Хандруева А., Хомра А., Шагалова Г., Шапран В. и других.
Научная новизнаисследования заключается в разработке методологических подходов к оценке адекватности банковских систем, разработке концепции их эволюции в условиях переходной экономики. В настоящей работе:
выявлены закономерности становления и развития банковских систем России и Украины на основе систематизации результатов проведенного комплексного исследования этих систем;
выделены принципы формирования рыночных систем банков;
разработаны критерии совместимости названных банковских систем;
определены факторы и степень интегрированное систем банков и кредитных рынков;
выявлены тенденции и определены приоритеты развития российской и украинской банковских систем;
предложены конкретные рекомендации по развитию и совершенствованию этих систем;
получила дальнейшее развитие и уточнение концепция сотрудничества Украины и России в валютной сфере.
Разработка комплекса необходимых мероприятий представляет такжепрактическую значимостьисследования, которая, кроме того, определяется тем, что нами даны конкретные средства управления происходящими процессами. Выводы и рекомендации настоящего исследования могут быть полезны для банковских институтов, а именно: центральных банков, коммерческих банков, а таюке правительств России и Украины в плане законодательной базы, финансовой отчетности, регулирования и управления банковскими системами. Материалы диссертации могут быть использованы в учебных заведениях в качестве учебного пособия. Кроме того, разработанные нами предложения могут быть применимы во внешнеэкономических отношениях изучаемых стран.
Структура работы.Структура диссертационной работы определена целями и задачами, стоящими перед ней. Настоящее исследование состоит из введения, двенадцати параграфов, сгруппированных в три главы, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Апробация работы.Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались на кафедре «Финансы и кредит» и на кафедре «Мировая экономика и международные отношения» в Академии труда и социальных отношений. Разработанная методика изучения банковских систем и материалы диссертации используются в учебном процессе Академии труда и социальных отношений, а также Севастопольского филиала АТиСО в качестве курса лекций по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Организация центральных банков».

Теоретические основы формирования рыночных банковских систем

Начнем рассмотрение основ и принципов формирования банковских систем с определения самого понятия «банковская система» как такового. В 1740 году Этьен Бонно де Кондильяк [54] в «Трактате о системах» писал следующее: «Вся