Взаимодействие следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений

Краткое описание

Год:

2011

Автор научной работы:

Симанцов, Филипп Алексеевич

Ученая cтепень:

кандидат юридических наук

Место защиты диссертации:

Тюмень

Код cпециальности ВАК:

12.00.09

Специальность:

Уголовный процесс, криминалистика; оперативно-розыскная деятельность

Количество cтраниц:

211

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Симанцов, Филипп Алексеевич

Введение.
Глава 1. Общие положения взаимодействияследователяс общественными объединениями иконтролирующимиорганизациями при расследовании экономическихпреступлений.
§ 1. Понятие взаимодействия следователя собщественнымиобъединениями и контролирующими организациями и его место в системекриминалистическихзнаний.
§ 2. Правовые основания и основные направления взаимодействия следователя с контролирующимиорганизациямии общественными объединениями.
§ 3. Принципы и формы взаимодействия следователя с общественнымиобъединениямии контролирующими организациями прирасследованииэкономических преступлений.
Глава 2.Взаимодействиеследователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при возбуждении и расследовании уголовных дел обэкономическихпреступлениях.
§ 1. Взаимодействие следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями на стадии возбуждения уголовного дела.
§ 2. Организационно-тактические основы взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями в ходерасследованияэкономических преступлений.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Взаимодействие следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений"

Актуальность темы диссертационного исследования. Одним из приоритетных направлений деятельностиправоохранительныхорганов является борьба с экономическойпреступностью. Уровень распространенности экономических преступлений в последнее время подрывает экономические основы нашего государства. Достаточно ярко это иллюстрируют статистические данные. Так, в России за 2010 год всего было выявлено 276,4 тыс. экономическихпреступлений1, материальный ущерб от которых составил 176,4 млрд руб.2
Большая часть экономических преступлений совершается в сфере хозяйствования, наблюдение, контроль инадзорза которой осуществляется различными контролирующими организациями, а также общественными объединениями. Система государственного управления в России постоянно совершенствуется за счет создания тех или иных государственных структур, наделяемых функциями контроля инадзораза закрепленными сферами деятельности (в частности, в 2004 году была создана система государственных органовисполнительнойвласти, которая постоянно совершенствуется)3.
Наряду с государственными органами в системе управления нашего государства активно участвуют различные общественные объединения, которые в последнее время называют «третьим» сектором гражданского общества (наряду с бизнесом и государством).
1 Здесь и далее в число экономических преступлений мы включаем составы, обозначенные в статистической отчетностиГИАЦМВД России как «преступления экономической направленности», объединяющиепосягательства, предусмотренные главой 22 УК РФ, а такжекражиимущества хозяйствующих субъектов, мошенничества, присвоения ирастраты.
2 См.: Состояниепреступностив России за 2010 год. М.: ГИАЦМВДРоссии, 2011. С. 28.
3 См.: О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти [Электронный ресурс]:указПрезидента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314: в ред.УказовПрезидента РФ от 20 мая 2004 г. № 649, 14 нояб. 2005 г. № 1319, 23 дек. 2005 г. № 1522, 15 февр. 2007 г. №174, 24 сент. 2007 г. №1274, 12 мая 2008 г. №724, 7 окт. 2008 г. № 1445 (с изм., внесеннымиУказамиПрезидента РФ от 15 марта 2005 г. № 295, 27 марта 2006 г. № 261). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс» (дата обращения: 11.10.2010 г.).
Соответственно, в рамках осуществляемых функций у всех вышеназванных субъектов накапливается большой объем информации, которая могла бы способствоватьрасследованиюэкономических преступлений. Однако следователи прирасследованииэкономических преступлений в полной мере не используют важные и порой необходимые сведения, имеющиеся в таких организациях и объединениях. Несмотря на то, что последние не только являются источником информации, но и имеют собственные средства и методы контроля, которые могут успешно использоватьсяследователямив процессе раскрытия ирасследованияэкономических преступлений, обращения к этим средствам единичны.
Определенные шаги к повышению эффективности такого взаимодействия предпринимаются указанными субъектами, в том числе это касается и совершенствования нормативно-правовой базы. Принимается и издается большое количество ведомственных нормативных актов, регулирующих порядок взаимодействия контролирующих иследственныхорганов. Однако в силу противоречивости, сложности применения, неоднозначноститолкованияна практике возникают определенные трудности, снижающие в конечном итоге эффект взаимодействия, как следствие, его цели не всегда достигаются.
До проведенияадминистративнойреформы органы внутренних дел наряду с раскрытием ирасследованиемпреступлений могли самостоятельно проводить документальные проверки и ревизии различных государственных и коммерческих предприятий. Тем самым возможностиследователяпо собиранию информации по уголовномуделуне ограничивались производством следственных действий, а были значительно расширены и позволяли не только требовать проведения различных проверок и ревизий откомпетентныхорганов, но и проводить их силами своего же ведомства. С проведением административной реформыследовательстал налаживать взаимодействие с административно независимыми субъектами. При этом множество контролирующих органов и общественных объединений, объемная и противоречивая нормативно-правовая база, изменениеполномочийследователя и контролирующих органов привели к тому, что имеющиеся вкриминалистикеразработки по организации и тактике взаимодействия не способны предоставитьследователюэффективные практические рекомендации, направленные на его реализацию.
Сложившаяся ситуация не получила должного внимания и на теоретическом уровне, как следствие, ученые-криминалисты в настоящее время не могут предложить практикам современные эффективные методические рекомендации по взаимодействию. Таким образом, в практике расследования экономических преступлений сложилась противоречивая ситуация: необходимы методические рекомендации по взаимодействию следователя с контролирующими организациями и общественными объединениями, акриминалистическаянаука их дать не может в силу недостаточной научной разработанности данной проблемы. Устранение данного противоречия требует проведения тщательного теоретического исследования в этой областикриминалистики, что в конечном итоге свидетельствует об актуальности темы диссертационного исследования.
Степень научной разработанности темы исследования. Начальный этап разработки проблем взаимодействия вкриминалистическойнауке связан с рассмотрением вопросов данной «формы организации расследования» (P.C.Белкин) между следователем и органамидознанияили оперативными аппаратами, которые относятся кправоохранительныморганам и их подразделениям и призваны в силу своих функциональныхобязанностейвести борьбу с преступностью. В разработке данных вопросов принимали участие такие видные ученые, как: P.C.Белкин, И.А. Возгрин, А.Ф. Волынский, В.К.Гавло, И.Ф. Герасимов, Л.Я. Драпкин, В.Я.Колдин, В.Д. Ларичев,
A.Ф.Лубин, В.А. Образцов, И.М. Лузгин, А.Г.Филиппов, В.И. Шиканов,
B.Е.Эминов, Н.П. Яблоков и др.
В последние годы вопросы взаимодействия служили предметом целого ряда специальных исследований ученых (H.A.Аменицкая, В.В. Граник, В.В. Нечаев., Л.С.Каплан, Л.П. Плеснева, А.Ю. Чайка и др.).
Между тем в существующих разработках различные аспекты взаимодействия следователя не справоохранительнымиорганами и их подразделениями, а с общественными объединениями и иными контролирующими организациями в последние годы специально в рамках криминалистической науки не исследовались. Два таких исследования были проведены в конце 1980-х гг. И.Б. Воробьевой (1988 г.) и A.A. Чеником (1989 г.). Понятно, что на сегодняшний день они являются устаревшими и не могут быть использованы на практике. Отдельным вопросам взаимодействия применительно кпротиводействиюкриминальному рейдерству было посвящено исследование A.A. Шашкова (2010 г.). Однако им в качестве субъектов взаимодействия рассматривалисьправоохранительныеи иные органы в целом, особенности взаимодействия следователя с контролирующими органами и общественными объединениями затронуты лишь косвенно и применительно только к определенной категории экономическихпосягательств.
Также аспекты взаимодействия исследовались в качестве структурных элементов частныхкриминалистическихметодик расследования экономических преступлений (Р.Г.Аксенов, O.A. Берзинь, JI.B. Бертовский, С.Ю.Журавлев, Н.Ю. Лебедев, В.А. Образцов и др.). Акцент в этих исследованиях сделан на согласованную деятельность следователя и оперативных работников, а контролирующие органы в качестве субъектов взаимодействия упоминаются лишь эпизодически.
Таким образом, вопросы о взаимодействии следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями долгое время оставались без внимания, не подвергались специальномукриминалистическомуисследованию. Поэтому данная работа является одной из первых работ, посвященных исследованию новых подходов к решению проблем взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями.
Объект исследования. Объектом диссертационного исследования выступают общественные отношения, возникающие в области соприкосновения и взаимовлиянияпреступнойдеятельности, совершаемой в экономической сфере, и деятельности правоохранительных органов по ее выявлению, раскрытию и расследованию, связанные с взаимодействием следователя, общественных объединений и контролирующих организаций.
Предмет исследования. Предметом исследования являются закономерности преступной деятельности в экономической сфере, а также закономерности деятельностиследователейпо расследованию уголовных дел об экономическихпреступлениях, в том числе касающиеся взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических основ взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений и выработка на этой основе научно-практических рекомендаций, направленных на совершенствование действующего законодательства, а также повышение эффективности расследования экономических преступлений в целом.
Указанная цель находит свое воплощение в постановке и решении следующих задач:
-исследовать теоретические вопросы, связанные с понятием взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений и определением их места в системе криминалистических знаний; определить контролирующие организации, общественные объединения, ихполномочияи компетенцию как субъектов взаимодействия соследователем; выявить правовые основы взаимодействия между указанными субъектами при расследовании экономических преступлений; определить основные направления взаимодействия следователя с рассматриваемыми субъектами;
- осуществить анализ современного состояния взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений и разработать предложения по его совершенствованию;
- определить основные принципы взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений, выявить их особенности; определить основные организационные формы взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями на различных этапах расследования экономических преступлений, выделив при этом правовые, тактические и организационно-методические особенности их реализации;
-провести анализ уголовно-процессуального законодательства и нормативных правовых актов, регламентирующих данное взаимодействие, выявить имеющиеся проблемы и разработать предложения по их разрешению, направленные на совершенствование законодательства; выработать, сформировать и обосновать предложения и рекомендации, направленные на совершенствование взаимодействия следователя с рассматриваемыми субъектами.
Методология и методика исследования. Методологическую основу исследования составил всеобщий диалектический метод познания наряду с другими общенаучными ичастнонаучнымиметодами теоретического познания: историческим, сравнительно-правовым, конкретно-социологическим, системно-структурным, деятельностным, статистическим и др.
Нормативной базой явились положенияКонституцииРоссийской Федерации, уголовного и уголовно-процессуального, гражданского, налогового,таможенного, финансового законодательства, Федеральные законы, межведомственные и ведомственные нормативные акты МВД России и других государственных контролирующих органов, нормы иныхзаконодательныхактов, регулирующих вопросы деятельности общественных объединений и контролирующих организаций и их взаимодействия с правоохранительными органами.
Теоретической основой работы послужила специальная литература по криминалистике, уголовно-процессуальному, гражданскому, уголовному праву,криминологии, экономике, социологии, психологии, оперативно-розыскной деятельности.
При подготовке диссертационного исследования за период с 2004 по 2010 гг. был проведен анализследственнойи судебной практики в Московской, Нижегородской, Новосибирской, Омской, Саратовской, Свердловской, Кемеровской, Псковской, Тюменской областях, Ханты-Мансийском и Ямало-Ненецком автономных округах. При этом было изучено 258 уголовных дел попреступлениямэкономической направленности, опрошено 234 сотрудника следственных подразделений, осуществлявшихрасследованиепреступлений указанной категории, 192 члена общественных объединений и работника контролирующих организаций, изучено 127 экспертных производств, 86 материалов налоговых и финансовых проверок.
Кроме этого, были изучены отчеты ГИАЦ МВД России за 20052010 гг., отражающие результаты борьбы с экономическимипреступлениями, а также статистические данные контролирующих органов, касающиеся их взаимодействия с правоохранительными органами.
Научная новизна исследования заключается в том, что в нем впервые с учетом современных реалий предпринята попытка целостного решения наиболее актуальных теоретических, правовых и организационно-методических проблем взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений, сформулировано понятие взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями, выделены принципы, направления, формы и организационно-тактические алгоритмы их реализации, разработаны и обоснованы предложения, направленные на совершенствование нормативно-правового регулирования данного вида взаимодействия.
Основные положения, выносимые на защиту:
1. Авторское определение понятия взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями как законодательно регламентированной взаимосвязанной деятельности следователя и соответствующих административно независимых субъектов, обусловленной ихполномочиямии осуществляемой с целью получения информации, имеющей значение для расследования экономических преступлений.
2. В системе криминалистических знаний организационно-тактические особенности взаимодействия следователя с контролирующими организациями и общественными объединениями должны разрабатываться и находить отражение в частных методиках расследования экономических преступлений в виде обобщенного алгоритма действий.
3. Основными взаимодействующими со следователем субъектами при расследовании экономических преступлений являются:
1) контролирующие органы исполнительной власти в экономической сфере (Счетнаяпалата, Федеральная антимонопольная служба, Федеральная служба понадзорув сфере защиты прав потребителей и благополучия человека, Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, Федеральная налоговая служба, Федеральнаятаможеннаяслужба Российской Федерации) и их территориальные подразделения;
2) общественные объединения, имеющие право осуществлять общественный контроль соблюдения прав и интересов потребителей с применением соответствующих мер общественного воздействия на изготовителя (исполнителя, продавца) и устанавливать факты, свидетельствующие о несоблюденииимперативныхнорм потребительского законодательства.
Все субъекты взаимодействия административно независимы, обладают индивидуальными полномочиями, специфическими средствами для осуществления контроля в экономической сфере, что должно учитываться следователем при расследовании преступлений.
4. Полномочия следователя и контролирующих органов как совокупность их прав и обязанностей определяют возможность и необходимые ситуации взаимодействия и поэтому, во-первых, являются правовой основой взаимодействия при расследовании экономических преступлений, а во-вторых, определяют основные направления этого взаимодействия, к которым относятся:
- регулярный обмен информацией по вопросам, определенным полномочиями взаимодействующих субъектов, в том числе обмен статистическими данными, справочными материалами, нормативными правовыми актами, методическими рекомендациями, представляющими взаимный интерес;
- проведение взаимных консультаций по вопросам, входящим в компетенцию каждого из взаимодействующих субъектов, а также проведение совместных рабочих встреч;
- проведение контрольных мероприятий по проверке деятельности коммерческих и некоммерческих организаций;
- проведение специальных исследований предметов и документов;
- создание при необходимости межведомственных рабочих групп для подготовки и проведения совместных мероприятий;
- взаимное информирование об обнаружении материалов и сведений, которые могут свидетельствовать о наличии признаковправонарушений, пресечение которых осуществляется соответствующим федеральным органом исполнительной власти, являющимся участником взаимодействия.
5. Основными принципами взаимодействия следователя с контролирующими организациями и общественными объединениями являются: принципзаконности, который находит свое выражение в социальном и правовом статусе взаимодействующих субъектов, в уровне и порядке правового регулирования взаимодействия, в условиях реализации нормативных правовыхпредписаний, в наличии и действенностигарантийобеспечения законности ведомственный, судебный контроль,прокурорскийнадзор); принцип организации взаимодействия, предполагающий упорядоченность и согласованность действий субъектов взаимодействия в соответствии с установленными правилами и процедурами выявления и расследования экономических преступлений; принцип предметности взаимодействия., при котором различные виды деятельности его участников должны сочетаться по конкретному поводу и на конкретных основаниях.
6. Обоснование выделенияпроцессуальныхи непроцессуальных форм взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями в зависимости от этапов проведения расследования.
Процессуальнымиформами взаимодействия являются: поручение производствасудебныхэкспертиз (при отсутствии оснований для отвода); привлечениесведущихлиц из контролирующих органов и общественных объединений к участию в следственных действиях в качестве специалистов;истребованиедокументов контролирующих организаций и общественных объединений, связанных с отражением их деятельности по проверке обстоятельств, представляющих интерес для уголовного дела;дачаследователем поручений о производстве каких-либо проверок, обследований,разбирательств, которые полномочны проводить субъекты взаимодействия;допросработников контролирующих органов и общественных объединений, производивших лабораторные исследованияизымаемыхобъектов, обследовавших предприятия и организации.
Непроцессуалъными формами взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями являются: привлечение следователем сотрудников контролирующих организаций или общественных объединений для проведения проверок и ревизий; взаимный обмен информацией; направление контролирующим органом следователю материалов о нарушениях законодательства Российской Федерации, выявленных в результате проведения контрольных мероприятий; проведение по информации, полученной от взаимодействующего субъекта, мероприятий, направленных напредупреждение, пресечение и выявление правонарушений,совершаемыхв сфере экономической деятельности; обмен опытом работы попредупреждению, пресечению, выявлению и расследованию правонарушений и преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, в том числе путем проведения совещаний, конференций, семинаров; совместнаяэкспертизапроектов нормативных правовых актов, предусматривающих вопросы взаимодействия и проведения контрольных мероприятий; участие специалистов одного субъекта взаимодействия в проводимых мероприятиях другого субъекта, направленных на предупреждение,пресечение, выявление и расследование правонарушений и преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности; планирование и осуществление скоординированных мероприятий, направленных на предупреждение, пресечение, выявление и расследование правонарушений и преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности; обмен нормативными правовыми актами, методическими рекомендациями, литературой по вопросампредупреждения, пресечения и выявления экономических правонарушений; проведение взаимных консультаций по вопросам, входящим в компетенцию взаимодействующих субъектов, по конкретным материалам проверок, уголовнымделамоб экономических преступлениях.
7. Разработка и обоснование предложений, направленных на совершенствование нормативно-правового регулирования взаимодействия, в том числе:
-закрепление во всех ведомственных нормативных правовых актах, регулирующих вопросы взаимодействия государственных органов, положения о едином максимальном сроке проведения проверок (20 дней); дополнение ст. 144 Уголовно-процессуальногоКодексаРоссийской Федерации (далее —УПКРФ) за счет включения в нее права следователя на истребование необходимых документов и сведений, а также на получение объяснений отграждани должностных лиц на этапе предварительной проверки; закрепление в УПК РФ нормы о том, что работа экспертов, не являющимися сотрудниками государственных судебно-экспертных учреждений, при производствеэкспертиз, проводимых по уголовным делам, оплачивается за счет средств федерального бюджета; внесение дополнений в УПК РФ, предусматривающих возможностьвынесенияследователем постановления о привлечении лица в качестве специалиста;
-внесение в ст. 58 УПК РФ следующего дополнения: «Специалистобязан:
1) являться по вызову следователя для участия в производстве по уголовному делу;
2) применять свои специальные знания и навыки;
3) соблюдатьтайнупредварительного следствия;
4) обращать внимание следователя,дознавателя, прокурора, судьи, защитника на обстоятельства, связанные с обнаружением, закреплением иизъятиемдоказательств;
5) давать пояснения по ходу выполняемых им действий».
Теоретическая и практическая значимость работы. Основные теоретические положения и выводы, сформулированные в диссертации, позволяют сформировать теоретическую базу и методологические основы взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений, что способствует усовершенствованию научных разработок в криминалистике и уголовном процессе, регулирующих отдельные вопросы вышеуказанного взаимодействия. Результаты исследования будут носить прикладной характер и могут быть использованы не только в дальнейшей научной разработке проблем взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями, но и в практической деятельности правоохранительных органов.
Теоретические, практические выводы и рекомендации предназначены и для использования в учебном процессе при подготовке слушателей и курсантов образовательных учреждений МВД России по курсу «Криминалистика», а также на курсах повышения квалификации сотрудников правоохранительных органов.
Апробация результатов исследования. Отдельные теоретические положения, выводы и рекомендации, разработанные и сформулированные в ходе диссертационного исследования, нашли свое отражение в шести опубликованных научныхстатьяхобщим объемом 2,6 п. л.
Основные положения диссертации были изложены в рамках выступлений автора на конференциях в г. Тюмени (2008, 2009, 2010 гг.), г. Иркутске (2010 г.), г. Омске (2010 г.), научных семинарах, заседаниях кафедр криминалистики исудебнойэкспертизы Тюменского юридического института МВД России, занятиях послужебнойподготовке следователей СУ приУВДпо Ямало-Ненецкому автономному округу.
Положения, содержащиеся в диссертационном исследовании, в настоящее время используются в учебном процессе по курсу «Криминалистика» и специальным курсам по расследованию отдельных видов и групп преступлений в Тюменском юридическом институте МВД России.
Кроме этого, методические рекомендации по взаимодействию следователей с общественными объединениями и контролирующими организациями при расследовании экономических преступлений применяются и в практической деятельности следственных подразделений приГУВДпо Тюменской области, УВД по Ямало-Ненецкому и Ханты-Мансийскому автономным округам.
Структура диссертации. Работа состоит из введения, двух глав, объединяющих пять параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Список литературы

Заключение диссертациипо теме "Уголовный процесс, криминалистика; оперативно-розыскная деятельность", Симанцов, Филипп Алексеевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Результаты проведенного исследования позволяют сформулировать следующие выводы и предложения.
1. Анализ имеющихся точек зрения на понятие взаимодействия позволяет сделать следующие выводы.
Во-первых, несмотря на то что термин «взаимодействие» давно введен в научный оборот и широко используется в нормативных актах, научных исследованиях и практической деятельности, единого и общепринятого понятия на этот счет до сих пор не выработано.
Во-вторых, данное понятие формулируется в основном исходя из того, что взаимодействующие органы обладают компетенцией осуществлять раскрытие ирасследованиепреступлений (органы дознания, следствия, суда,прокуратуры, оперативно-розыскные аппараты и др.).
В-третьих, применительно к ситуациям, когда осуществляется взаимодействие органов, ведущих расследованиепреступлений, с другими органами, неполномочнымиосуществлять такое расследование, понятие взаимодействия не разрабатывалось.
2. На основе проведенного анализа разработано определение взаимодействияследователяс общественными объединениями и контролирующими организациями как законодательно регламентированной взаимосвязанной деятельности следователя с соответствующими административно независимыми субъектами, обусловленной ихполномочиямии осуществляемой с целью получения информации, имеющей значение длярасследованияэкономических преступлений.
3. В системекриминалистическихзнаний организационно-тактические особенности взаимодействия следователя с контролирующими организациями и общественными объединениями должны разрабатываться и находить отражение в частных методиках расследования экономических преступлений в виде обобщенного алгоритма действий.
4. Передача функций по осуществлению контроля инадзораразличным органам государственной власти в результате проведенной в нашей странеадминистративнойреформы существенно изменила порядок, процедуры и правовуюрегламентациювзаимодействия между уполномоченными органами.
5. Основными взаимодействующими соследователемсубъектами при расследовании экономических преступлений являются:
1) контролирующие органыисполнительнойвласти в экономической сфере (Счетнаяпалата, Федеральная антимонопольная служба, Федеральная служба понадзорув сфере защиты прав потребителей и благополучия человека, Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, Федеральная налоговая служба, Федеральнаятаможеннаяслужба Российской Федерации) и их территориальные подразделения;
2) общественные объединения, имеющие право осуществлять общественный контроль соблюдения прав и интересов потребителей с применением соответствующих мер общественного воздействия на изготовителя (исполнителя, продавца) и устанавливать факты, свидетельствующие о несоблюденииимперативныхнорм потребительского законодательства.
Все субъекты взаимодействия административно независимы, обладают индивидуальными полномочиями, специфическими средствами для осуществления контроля в экономической сфере, что должно учитываться следователем прирасследованиипреступлений.
6. Правовое основание взаимодействия следователя с контролирующими органами при расследовании экономических преступлений формализовано и включает в себя материально-правовое ипроцессуальноеоснования.
Установить правовые основания означает выделить такие нормы, которые либо предполагают возможность взаимодействия, либо прямо ее предусматривают. Как правило, такие нормызакрепляютсоответствующие полномочия того или иного субъекта взаимодействия, т.к. любой из этих субъектов может взаимодействовать только в рамках своихполномочий.
Специфика правовых оснований взаимодействия следователя с контролирующими органами и общественными объединениями заключается в том, что онизакрепленыв различных нормативных правовых актах, основным из которых является Уголовно-процессуальныйкодексРоссийской Федерации.
7.Полномочияследователя и контролирующих органов как совокупность их прав иобязанностейопределяют возможность и необходимые ситуации взаимодействия, поэтому являются, во-первых, правовой основой для взаимодействия при расследовании экономических преступлений, а во-вторых, определяют основные направления этого взаимодействия.
8. Взаимодействие следователя с контролирующими органами может осуществляться по следующим основным направлениям:
- регулярный обмен информацией по вопросам, определенным полномочиями взаимодействующих субъектов, в том числе обмен статистическими данными, справочными материалами, нормативными правовыми актами, методическими рекомендациями, представляющими взаимный интерес;
- проведение взаимных консультаций по вопросам, входящим в компетенцию каждого из взаимодействующих субъектов, а также проведение совместных рабочих встреч;
- проведение контрольных мероприятий по проверке деятельности коммерческих и некоммерческих организаций;
- проведение специальных исследований предметов и документов;
- создание при необходимости межведомственных рабочих групп для подготовки и проведения совместных мероприятий;
-взаимное информирование об обнаружении материалов и сведений, которые могут свидетельствовать о наличии признаковправонарушений, пресечение которых осуществляется соответствующим федеральным органом исполнительной власти, участвующим во взаимодействии.
9. Основными принципами взаимодействия следователя с контролирующими организациями и общественными объединениями являются: принципзаконности, который находит свое выражение в социальном и правовом статусе взаимодействующих субъектов, в уровне и порядке правового регулирования взаимодействия, в условиях реализации нормативных правовыхпредписаний, в наличии и действенностигарантийобеспечения законности (ведомственный, судебный контроль,прокурорскийнадзор); принцип организации взаимодействия, предполагающий упорядоченность и согласованность действий субъектов взаимодействия в соответствии с установленными правилами и процедурами выявления и расследования экономических преступлений; принцип предметности взаимодействия, при котором различные виды деятельности его участников должны сочетаться по конкретному поводу и на конкретных основаниях.
10. Взаимодействие следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями в зависимости от этапов проведения расследования может осуществляться впроцессуальныхи непроцессуальных формах.
Процессуальнымиформами взаимодействия являются: поручение производствасудебныхэкспертиз (при отсутствии оснований для отвода);
-привлечениесведущихлиц из контролирующих органов и общественных объединений к участию вследственныхдействиях в качестве специалистов;
-истребованиедокументов контролирующих организаций и общественных объединений, связанных с отражением их деятельности по проверке обстоятельств, представляющих интерес для уголовного дела;дачаследователем поручений о производстве каких-либо проверок, обследований,разбирательств, которые полномочны проводить субъекты взаимодействия;
-допросработников контролирующих органов и общественных объединений, производивших лабораторные исследованияизымаемыхобъектов, обследовавших предприятия и организации.
Непрог{ессуалъными формами взаимодействия следователя с общественными объединениями и контролирующими организациями являются: привлечение следователем сотрудников контролирующих организаций или общественных объединений для проведения проверок и ревизий; взаимный обмен информацией; направление контролирующим органомследователюматериалов о нарушениях законодательства Российской Федерации, выявленных в результате проведения контрольных мероприятий; проведение по информации, полученной от взаимодействующего субъекта, мероприятий, направленных напредупреждение, пресечение и выявление правонарушений,совершаемыхв сфере экономической деятельности; обмен опытом работы попредупреждению, пресечению, выявлению и расследованию правонарушений и преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, в том числе путем проведения совещаний, конференций, семинаров; совместнаяэкспертизапроектов нормативных правовых актов, предусматривающих вопросы взаимодействия и проведения контрольных мероприятий; участие специалистов одного субъекта взаимодействия в проводимых мероприятиях другого субъекта, направленных на предупреждение,пресечение, выявление и расследование правонарушений и преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности; планирование и осуществление скоординированных мероприятий, направленных на предупреждение, пресечение, выявление и расследование правонарушений и преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности; обмен нормативными правовыми актами, методическими рекомендациями, литературой по вопросампредупреждения, пресечения и выявления экономических правонарушений; проведение взаимных консультаций по вопросам, возникающим в ходе конкретных контрольных мероприятий или расследования экономических преступлений.
11. В рамках частных криминалистических методик данный этап расследования правильнее называтьдоследственнойпроверкой, т.к. это название в достаточной мере отражает сущность этой деятельности и ее субъекта — следователя: Из этого следует, что деятельность, осуществляемая на данном этапе, происходит вне рамок возбужденного уголовного дела и предшествует этой процедуре.
12. На этапе доследственной проверки могут возникать две типичные ситуации, обусловливающие необходимость взаимодействия следователя с контролирующими органами:
1) следователем получены материалы из контролирующего органа о возможныхпротивоправныхдеяниях в сфере экономической деятельности;
2)следовательимеет материалы, подлежащие проверке со стороны контролирующего органа.
13. Наиболее трудной для реализации и менееурегулированнойявляется ситуация, когда взаимодействие осуществляется по инициативе следователя. Обобщение литературных источников и материалов судебно-следственной практики позволяет предложить следующий алгоритм действий следователя в данной ситуации:
1) получив материалы для проведения предварительной проверки, сле-. дователь определяет, в какой сфере экономической деятельности возможносовершенопреступление (определение конкретной сферы экономической деятельности позволит следователю определить конкретный контролирующий орган, наделенный компетенцией осуществлять функции контроля и надзора в данной сфере, а соответственно, какому контролирующему органу следует поручить проведение документальной проверки);
2) следователь обращается к руководству контролирующего органа с требованием о проведении ревизии или проверки;
3) после получения требования следователя о назначении ревизии или проверки руководитель соответствующего контролирующего органа назначает ее проведение (издается соответствующий ведомственный приказ);
4) по результатам проведения проверки составляется акт, который предоставляется руководителю контролирующего органа, а затем направляется в адрес следователя; к акту проверки прилагаются заключения проведенных исследований, объяснения работников юридического лица и иные связанные с результатами проверки документы или их копии.
14. Уголовно-процессуальный кодекс РФ,закрепивза следователем право «требовать» проведения ревизий и проверок, никоим образом его не конкретизирует, т.е. вопросы о том, в какой форме выдвигается такое требование, с помощью какого документа, каково его содержание, каковы сроки выдвижения требования, неурегулированыуголовно-процессуальным законом. Предлагается данный документ облекать в форму «Требования о назначении ревизии или проверки». Основанием для еговынесениядолжно выступать наличие данных овлекущемуголовную ответственность нарушении законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную, предпринимательскую и торговую деятельность, а целью — установление оснований для возбуждения уголовного дела. В данном требовании обязательно должны быть отражены следующие сведения:
- наименование контролирующего органа, которому поручается производство ревизии или проверки; наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, в отношении которых должна быть проведена проверка;
- цели, задачи, предмет проверки и срок ее проведения; правовые основания проведения проверки, в том числе подлежащие проверке обязательные требования и требования, установленные муниципальными правовыми актами.
15. Проведенное исследование позволяет представить алгоритм действий следователя при взаимодействии с экспертом — представителем общественного объединения или контролирующего органа при назначенииэкспертизы. Следователь выполняет следующие действия:
- принимает решение о назначении экспертизы;
- осуществляет подготовку материалов для экспертного исследования;
- вызывает лицо, которому поручается экспертиза;
-удостоверяетсяв его личности, специальности и компетенции;
- устанавливает отношение эксперта кобвиняемому, подозреваемому и потерпевшему;
- проверяет, нет ли оснований к отводу эксперта;
- вручает экспертупостановлениео назначении экспертизы и подлежащие исследованию материалы;
- разъясняет эксперту его права иобязанности;
- предупреждает эксперта об ответственности задачузаведомо ложного заключения, а такжеразглашениеданных предварительного следствия;
- составляет в обязательном порядке протокол в случае, если эксперт делает какие-либозаявленияили возбуждает ходатайства поделу;
-в случаеистребованияэкспертом дополнительных материалов предоставляет их в распоряжение эксперта, при необходимости проведя для этого необходимыеследственныедействия;
- при необходимости присутствует при производстве экспертизы.
Эксперт, в свою очередь, составляет заключение и вместе с исследованными материалами передает его следователю.
16. При взаимодействии со специалистом — участником общественной организации или сотрудником контролирующей организации следователь в определенном ниже порядке выполняет следующие действия:
- принимает решение о привлечении специалиста к участию в следственных действиях и выносит соответствующее постановление; вызывает специалиста, обладающего необходимыми специальными знаниями; перед началомследственногодействия удостоверяется в личности специалиста, его компетентности, а также выясняет его отношение к делу и отсутствие оснований для его отвода; разъясняет специалисту его права и обязанности, предупреждает его об ответственности по ст. 310 УК РФ и делает об этом отметку впостановлениии во вводной части протокола; если специалист намерен применять технические средства, то перед их применением следовательуведомляетоб этом всех участников следственного действия, что также фиксирует в протоколе; указывает в описательной части протокола следственного действия применяемые технические средства, режимы их эксплуатации, объекты, к которым эти средства применялись, и полученные результаты; фиксирует в описательной части протокола все заявления, сделанные специалистом в связи с осуществлением им своих полномочий, а также вопросы, которые он с разрешения следователя задавал присутствующим лицам; подтверждает правильность заполнения протокола подписями специалиста и всех участников следственного действия в заключительной его части, отражает факт воспроизведенияфонограмми видеозаписи, заносит замечания по их содержанию (приложения к протоколу, в которых отражены результаты деятельности специалиста (фототаблицы, схемы), должны быть подписаны специалистом).
17. На основе проведенного исследования разработаны и обоснованы следующие предложения, направленные на совершенствование нормативно-правового регулирования взаимодействия: закрепление во всех ведомственных нормативных правовых актах, регулирующих вопросы взаимодействия государственных органов, положения о едином максимальном сроке проведения проверок — 20 дней;
- дополнение ст. 144УПКРФ за счет включения в нее права следователя на истребование необходимых документов и сведений, а также на получение объяснений отграждани должностных лиц на этапе предварительной проверки;
-закрепление в УПК РФ нормы о том, что работа экспертов, не являющихся сотрудниками государственных судебно-экспертных учреждений, при производствеэкспертиз, проводимых по уголовным делам, оплачивается за счет средств федерального бюджета;
- внесение в УПК РФ дополнений, предусматривающих возможность вынесения следователемпостановленияо привлечении лица в качестве специалиста;
-внесение в ст. 58 УПК РФ следующего дополнения: «Специалистобязан:
-являться по вызову следователя для участия в производстве по уголовному делу;
- применять свои специальные знания и навыки;
- соблюдатьтайнупредварительного следствия;
- обращать внимание следователя,дознавателя, прокурора, судьи, защитника на обстоятельства, связанные с обнаружением, закреплением иизъятиемдоказательств;
- давать пояснения по ходу выполняемых им действий».

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Симанцов, Филипп Алексеевич, 2011 год

1. Нормативные правовые акты и другие официальные документы
2.КонституцияРоссийской Федерации от 12 дек. 1993 г.: ред. от 30 дек. 2008 г. № 6-ФКЗ, 30 дек. 2008 г. № 7-ФКЗ // Российская газета. 21.01.2009. №7.
3. Уголовно-процессуальныйкодексРСФСР: утв. Законом РСФСР от 27 окт. 1960 г. «Об утверждении Уголовно-процессуальногокодексаРСФСР»: ред. от 12 июня 1990 г. //ВедомостиСъезда народных депутатов СССР иВерховногоСовета СССР. 1990. № 26. Ст. 496.
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 24 мая 1996 г.: ред. от 29 дек. 2010 г. // Собрание законодательства РФ. 1996. 17 июня. Ст. 2954.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (Ч. 1) от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 16 июля 1998 г.: ред. от 28 дек. 2010 г. // Российская газета. 1998. 6 авг.
6. Налоговый кодекс Российской Федерации (Ч. 2) от 5 авг. 2000 г. № 117-ФЗ: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 19 июля 2000 г.: ред. от 27 нояб. 2010 г. // Собрание законодательства РФ. 2000. 7 авг. Ст. 3340.
7. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18 дек. 2001 г. № 174-ФЗ: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 22 нояб. 2001 г.: ред. от 29.12.2010 г. //Российская газета. 2001. 22 дек.
8.Таможенныйкодекс Российской Федерации от 28 мая 2003 г. № 61-ФЗ: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 25 апр. 2003 г.: ред. от 27 нояб. 2010 г. // Российская газета. 2003. 3 июня.
9. О налоговых органах Российской Федерации: закон РФ от 21 марта 1991 г. № 943-1: ред. от 27 нояб. 2010 г. // ВедомостиСНДи ВС РСФСР. 1991. № 15. Ст. 492.
10. Омилиции: закон РФ от 18 апр. 1991 г. № 1026-1: ред. от 27 июля 2010 г. // Ведомости СНД и ВСРСФСР. 1991. № 16. Ст. 503.
11. О защите прав потребителей: закон РФ от 7 февр. 1992 г. № 2300-1: ред. от 23 нояб. 2009 г. // Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. № 15. Ст. 766.
12. Основы законодательства Российской Федерации онотариате: утв. ВС РФ И февр. 1993 г. № 4462-1: ред. от 5 июля 2010 г. // Российская газета. 1993. 13 марта.
13. Отаможенномтарифе: закон РФ от 21 мая 1993 г. № 5003-1: ред. от 8 декаб. 2010 г. // Российская газета. 1993. 5 июня.
14. Основы законодательства Российской Федерации об охране здоровьяграждан: утв. ВС РФ 22 июля 1993 г. № 5487-1: ред. от 28 сент. 2010 г. // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 33. Ст. 1318.
15. О Федеральной службе безопасности: федер. закон от 3 апр. 1995 г. № 40-ФЗ: ред. от 28 дек. 2010 г.: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 22 февр. 1995 г. // Российская газета. 1995. 12 апр.
16. Об общественных объединениях: федер. закон от 19 мая 1995 г. № 82-ФЗ: ред. от 22 июля 2010 г.: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 14 апр. 1995 г. // Российская газета. 1995. 25 мая.
17. Об оперативно-розыскной деятельности: федер. закон от 12 авг. 1995 г. № 144-ФЗ: ред. от 28 дек. 2010 г.: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 5 июля 1995 г. // Российская газета. 1995. 18 авг.
18. О бухгалтерском учете: федер. закон от 21 нояб. 1996 г. № 129-ФЗ: ред. от 28 сент. 2010 г.: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 23 февр. 1996 г. // Российская газета. 1996. 28 нояб.
19. О государственной регистрации прав нанедвижимоеимущество и сделок с ним: федер. закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ: ред. от 29 дек 2010 г.: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 17 июня 1997 г. // Российская газета. 1997. 30 июля.
20. Онаркотическихсредствах и психотропных веществах: федер. закон от 8 янв. 1998 г. № З-ФЗ: ред. от 28 дек. 2010 г.: принят Государственной
21. Думой Федерального Собрания РФ 10 дек. 1997 г. // Российская газета. 1998. 15 янв.
22. О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации: федер. закон от 31 мая 2001 г. № 73-Ф3: ред. от 28 июня 2009 г.: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 5 апр. 2001 г. // Российская газета. 2001. 5 июня.
23. О политических партиях: федер. закон от 11 июля 2001 г. № 95-ФЗ: ред. от 3 нояб. 2010 г.: принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 21 июня 2001 г. // Российская газета. 2001. 14 июля.
24. Ополиции: федер. закон от 7 февраля 2011 г. № З-ФЗ // Российская газета от 8 февраля 2011 г. № 5401.
25. О Концепции национальной безопасности Российской Федерации:указПрезидента РФ от 10 янв. 2000 г. № 24 //Российская газета. 2000. 18 янв.
26. О системе и структуре федеральных органовисполнительнойвласти: указ Президента РФ от 9 марта 2004 г. № 314: ред. от 25 авг. 2010 г. // Российская газета. 2004. 12 марта.
27. О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года: указПрезидентаРФ от 12 мая 2009 г. № 537 // Российская газета. 2009. 19 мая.
28. Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетногонадзора: пост. Правительства РФ от 15 июня 2004 г. № 278: ред. от 15 июня 2010 г. // Российская газета. 2004. 17 июня.
29. Об утверждении Положения о Федеральной службе понадзорув сфере защиты прав потребителей и благополучия человека: пост. Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 322: ред. от 15 июня 2010 г. // Российская газета. 2004. 8 июля.
30. Об утверждении Положения о Федеральной антимонопольной службе: пост. Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 331: ред. от 15 июня 2010 г. //Российская газета. 2004. 31 июля.
31. Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе: пост. Правительства РФ от 30 сент. 2004 г. № 506: ред. от 8 дек. 2010 г. // Российская газета. 2004. 6 окт.
32. О Федеральнойтаможеннойслужбе: пост. Правительства РФ от 26 июля 2006 г. № 459: ред. от 8 дек. 2010 г. // Российская газета. 2006. 2 авг.
33. Федерации при назначении и проведении ревизий (проверок) Электронный ресурс.: приказ Минфина РФ,МВДРФ, ФСБ РФ от 7 дек. 1999 г. № 89н/1033/717. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс» (дата обращения: 20.11.2010г.).
34. О мерах по организации предварительного следствия Электронный ресурс.: приказСледственногокомитета при прокуратуре РФ от 7 сент. 2007 г. № 6. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс» (дата обращения: 19.09.2010 г.)
35. О практике проведениятаможенныхревизий Электронный ресурс. : письмо ГосударственногоТаможенногоКомитета РФ от 2 сент. 2004 г. № 21-12/32009. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс» (дата обращения: 27.12.2010 г.)
36. Ополномочияхобщественных объединений потребителей Электронный ресурс.: письмо Роспотребнадзора от 29 июня 2005 г. № 0100/493805-32. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс» (дата обращения: 28.08.2010 г.)
37. Оразъясненииотдельных положений действующего законодательства Электронный ресурс.: письмо Роспотребнадзора от 7 марта 2006 г. № 0100/2473-06-32. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс» (дата обращения: 16.11.2010 г.)
38. Научная, учебная, учебно-методическая литература
39.АкимоваТ.А. Теория организации: учебное пособие для вузов. М.,2003.
40.АксеновР.Г., Акимов С.Р. Криминалистическое обеспечениерасследованиякриминальных банкротств: учебное пособие. Тюмень, 2006.
41.АксеновР.Г., Кинзин В.Д. Тактикаизобличениялица, совершившего преступление в сфере предпринимательской деятельности: монография. М., 2009.
42.АлександровИ.В. Налоговые преступления: Криминалистические проблемы расследования: монография. СПб., 2002.
43.АндреевИ.Д. Основы теории познания. М., 1959.
44.АрсеньевВ.Д., Заболоцкий В.Г. Использование специальных знаний при установлении фактических обстоятельств дела. Красноярск, 1986.
45.АфанасьевB.C., Сергеев JI.A. Рассмотрение сообщений опреступлениях. М.: Всесоюзный институт по изучению причин и разработке мер попредупреждениюпреступности, 1972.
46.БалашовА.Н. Взаимодействие следователей и органовдознанияпри расследовании преступлений. М., 1979.
47.БариновC.B., Юхин В.М. Расследованиепреступныхнарушений неприкосновенности частной жизни: учебное пособие. М., 2009.
48. П.Безлепкин Б.Т. Уголовный процесс России: учебное пособие. М-,2003.
49.БелкинP.C. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. Общая и частные теории. М., 1987.
50.БелкинP.C. Криминалистика: учебный словарь-справочник. М.,1999.
51.БелкинP.C. Криминалистическая энциклопедия. М., 1997.
52.БелкинP.C. Курс советской криминалистики.Криминалистическиесредства, приемы и рекомендации: пособие для преп., адъюнктов, соискателей и слушателей вузов МВДСССР. М., 1979.
53.БелкинP.C. Собрание, исследование и оценкадоказательств. М.,1966.
54.БелкинP.C., Винберг А.И. Криминалистика идоказывание(методологические проблемы). М., 1969.
55.БерзиньO.A. Использование специальных познаний прирасследованийвнешнеэкономических преступлений: учебное пособие. Н. Новгород, 2004.
56.БогдановБ.Е. Криминалистика: учебник / под ред A.M. Васильева. М., 1980.
57. Большая советская энциклопедия: в 30 тт. / под ред.В.В. Введенского. М., 1970. Т. 8.
58. Большая советская энциклопедия: в 30 тт. / A.M. Прохорова М.,1997.
59. Большой энциклопедический словарь / под ред.А.М. Прохорова. СПб., 2000.
60.БыковВ.М. Психологические аспекты взаимодействияследователейи органов дознания: учебное пособие. Омск, 1976.
61.ВасильевА.Н. Криминалистика: Учебник. М., 1971.
62.ВасильевА.Н. Проблемы методики расследования отдельных видовпреступлений. М., 1978.
63.ВерещагинаA.B. Институт специалиста вУПКРФ // Уголовное право. 2007. № 3. С. 86-90.
64. Взаимодействие следователейпрокуратурыи органов милиции прирасследованиии предупреждении преступлений: сб. науч. тр. / под ред. И.И.Карпецаи А.Н. Шейкина. М., 1964.
65. Взаимодействиеследователяи эксперта-криминалиста при производствеследственныхдействий: учебное пособие / под ред. П.Н. Кожевникова. М., 1995.
66. Взаимодействие следователя со специалистами экспертно-криминалистических подразделений при производстве следственных действий: учебное пособие / под ред. В.Ф.Статкусаи С.М. Сыркова. М., 1988.
67.ВозгринИ.А. Введение в криминалистику: История, основы теории, библиография. СПб., 2003.
68.ВозгринИ.А. Криминалистическая методика расследования преступлений. Минск, 1983.
69.ВойшвиллоЕ.К., Дегтярев М.Г. Логика: учебник для вузов. М.,1998.
70.ВоробьеваИ.Б. Взаимодействие следователя с контролирующими органами в борьбе спреступностью. Саратов, 1987.
71.ГапановичH.H., Мартинович И.И. Основы взаимодействия следователя и органа дознания при расследовании преступлений. Минск, 1983.
72. ГаркушаЕ.Л. Взаимодействие следователей и органов дознания при расследовании преступлений,совершаемыхорганизованными группами и преступными сообществами: лекция. М., 1997.
73.ГинзбургА.Я. Принципы советской криминалистики. Караганда,1979.
74.ГлотовО.М. Формы использования специальных познаний в советsском уголовном процессе должны быть расширены: сб. науч. ст. Под ред. И.Ф. Крылова. Л., 1970.
75.ГрамовичГ.И. Основы криминалистической техники /Процессуальныеи криминалистические аспекты: Минск, 1981. С. 160.
76.ГригорьевВ.Н. Возбуждение уголовного дела: лекция-консультация. М., 2002.
77.ГришинаЕ.П. Сведущие лица в уголовномсудопроизводстве: учеб.-метод. пособие. М., 2004. •
78.ДанынинаЛ.И. Возбуждение уголовного дела и предварительноерасследованиев уголовном процессе России: учебное пособие для вузов. М., 2003.
79.ДобровольскаяТ.Н. Принципы советского уголовного процесса (вопросы теории и практики). М., 1971.
80.ДухноИ.Л., Корухов Ю.Г., Михаилов В.Л.Судебнаяэкспертиза по новому законодательству России. М., 2004.
81.ЕфремовБ.А., Скуратовский Я.С. Судебно-бухгалтерскаяэкспертиза: пособие для экспертов: в 2 ч. М., 1979. Ч. 2: Методика исследования экспертом-бухгалтером основных операций, общих для всех отраслей народного хозяйства.
82.ЖогинН.В., Фаткуллин Ф.Н. Возбуждение уголовного дела. М.,1961.
83.ЖогинН.В., Фаткуллин Ф.Н. Предварительное следствие. М., 1965.
84.ЖуравлевС.Ю. Расследование экономических преступлений: монография. М., 2005.
85.ЗайцеваЕ.А. Применение специальных познаний в уголовном судопроизводстве: учебное пособие. Волгоград, 2005.
86.ЗакатовA.A., Оропай Ю.Н. Использование научно-технических средств и специальных знаний в расследовании преступлений. Киев, 1980.
87.ЗуевЕ. И. Непроцессуальная помощь сотрудникакриминалистическогоподразделения следователю. М., 1975.
88.ЗуевЕ.И. Формы участия специалиста-криминалиста в оперативно-розыскных мероприятиях. М., 1973.
89.ИвановЕ.А. Логика: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2001.
90. Исаев А.JI. Применение специальных познаний для квалификациипреступлении. Алматы, 1997.
91.ИсаеваЛ.М. Специальные познания в уголовном судопроизводстве: монография. М., 2003.
92.ИщенкоП.П. Специалист в следственных действиях (уголовно-процессуальные и криминалистические аспекты): практ. пособие. М., 1990.
93.КаганМ.С. Человеческая деятельность (опыт системного анализа). М., 1975.
94.КапитоновС.А. Ведущая функция милиции. М., 2002.
95.КарякинВ.В., Махов В.Н. Возбуждение уголовных дел о налоговых преступлениях: учебное пособие. М., 2005.
96.КоваленкоЕ.Г. Использование экспертных знаний в деятельности органов внутренних дел по предупреждениюхищенийсоциалистического имущества: учебное пособие. Киев, 1990.
97.Комментарийк Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации / под общ. ред. В.П.Верина, В.В. Мозякова. М., 2004.
98. Комментарий к Уголовно-процессуальномукодексуРФ / под общ. ред. В.В.Мозякова. М., 2002.
99. Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу РФ / под ред. A.B. Смирнова. СПб., 2003.
100.КондаковН.И. Логический словарь-справочник. 2-е изд., испр. и доп. М., 1976.
101. Контролирующие органы и организации России: учебник для высших и средних юридических учебных заведений / под ред. А.П. Гуляева. М., 2000.
102.КорноуховВ.Е. Курс криминалистики. Особенная часть: в 2 тт. / отв. ред. В.Е.Корноухов. М., 2004. Т. 2.
103.КорноуховВ.Е., Степанов В.В. Курскриминалистики. Особенная часть / отв. ред. В.Е. Корноухов. М., 2001. Т. 1: Методики расследованиянасильственныхи корыстно-насильственных преступлений.
104.КоротковА.П., Тимофеев A.B. 900 ответов на вопросы прокурор-ско-следственных работников по применению УПК РФ: комментарий. М., 2004.
105.Криминалистика: Расследование преступлений в сфере экономики: учебник / под ред. В.Д.Грабовского, А.Ф. Дубина. Н. Новгород, 1995.
106. Криминалистика: учебник / Т.В.Аверьяноваи др.; под ред. P.C.Белкина. М., 1999.
107. Криминалистика: учебник для вузов / Т.В. Аверьянова и др.; под ред. заслуженного деятеля науки РФ, проф. P.C. Белкина. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2004.
108. Криминалистика: учебное пособие / под ред. А.И.Винберга. М.,1959.
109. Криминалистика: учебник / под ред. И.Ф. Герасимова и Л.Я. Драп-кина. М., 2000.
110. Криминалистика: учебник / под ред. И.Ф.Пантелеева, H.A. Селиванова. М., 1984.
111. Криминалистика: учебник / под ред. А.Г.Филиппова, А.Ф. Волынского. М., 1998.
112. Криминалистика: учебник / под ред. А.Г. Филиппова. 4-е изд., перераб. и доп. М., 2010.
113. Криминалистика: учебник / отв. ред. Н.П.