Ефимов Анатолий Викторович. Признаки, основания и гражданско-правовые последствия аффилированности юридических лиц

Краткое описание

Ефимов Анатолий Викторович. Признаки, основания и гражданско-правовые последствия аффилированности юридических лиц: диссертация ... кандидата Юридических наук: 12.00.03 / Ефимов Анатолий Викторович;[Место защиты: ФГБОУ ВО «Российский государственный университет правосудия»], 2018

Введение к работе

Актуальность темы диссертационного исследования.
Юридические лица являются самостоятельными участниками
современного гражданского оборота. Выступая в качестве самостоятельных субъектов гражданского права, юридические лица, однако, постоянно находятся под влиянием лиц, заинтересованных в их деятельности. Хотя юридическое лицо юридически отделено от влияющего лица, их объединяет совместная деятельность. В связи с этим деятельность юридического лица не воспринимается как индивидуальная, поскольку подразумевается ее коллективный характер. Рассматривая зарубежную литературу по праву концернов, Е.А. Суханов приходит к выводу, что «полноценное раскрытие правового статуса корпораций уже невозможно без учета их устойчивых организационных взаимосвязей с другими участниками имущественного оборота»1. В этом смысле появляется необходимость воспринимать юридическое лицо в контексте его взаимосвязей с другими лицами, которые способны оказывать влияние на юридическое лицо. Определить наиболее значимые связи влияющих лиц с юридическим лицом и применить соответствующие правовые последствия позволяет институт
аффилированности.
Несмотря на то, что в отечественном законодательстве закреплено понятие «аффилированные лица», основания возникновения
аффилированности и ее правовые последствия урегулированы несистемно, что свидетельствует о неопределенности самой аффилированности. Недостаточная разработка принципиально важных положений об
аффилированности, неопределенность правового регулирования и отсутствие единообразной правоприменительной практики показывает недостаточность
1Суханов Е.А. О правовом статусе концернов в современной зарубежной литературе // Вестник гражданского права. 2017. № 4. С. 295.
разработки института аффилированности, несовершенство корпоративного и иного управления юридическими лицами в России, что, очевидно, не способствует росту доверия потенциальных инвесторов, надлежащей защите прав кредиторов, миноритариев и других лиц, связанных с юридическими лицами. Данные обстоятельства обусловливают актуальность темы всоциально-экономическом аспекте.
Правоприменительный аспектактуальности темы исследования связан с неопределенностью действующего правового регулирования общественных отношений юридических лиц и их аффилированных лиц. В настоящее время формальный подход к признанию лиц аффилированными, с одной стороны, препятствует квалификации правоприменительными органами в качестве аффилированных таких лиц, которые не включены в перечень лиц, признаваемых аффилированными по закону, но в то же время имеют фактическую возможность осуществлять влияние на юридическое лицо, а с другой стороны, вынуждает квалифицировать в качестве аффилированных тех лиц, которые включены в перечень аффилированных лиц по закону, но не имеют ни фактической, ни юридической возможности влиять на юридическое лицо. В связи с этим на практике возникают проблемы с выявлением аффилированных лиц, привлечением их к юридической ответственности и применением других правовых последствий.
Правотворческий аспектактуальности темы состоит в том, что отношения, основанные на зависимости юридических лиц, несистемно урегулированы в различных правовых актах. В законодательстве употребляются самостоятельные понятия, отражающие зависимость
юридических лиц. Например, в Гражданском кодексе Российской Федерации (ГК РФ) используется понятие «аффилированность»; в Федеральном законе «О защите конкуренции» понятие «группа лиц»; в Налоговом кодексе Российской Федерации (НК РФ) понятие «взаимозависимые лица».
Проблема регулирования отношений лиц в состоянии
аффилированности назрела уже давно. Значимость и проблематичность урегулирования отношений с аффилированными лицами подтверждается неоднократными и неудачными попытками принять специальный закон. Введенная в ГК РФ ст. 53.2 под названием «Аффилированность» не регулирует отношения аффилированности, а лишь признает их, в то время как основания и правовые последствия аффилированности
предусматриваются нормами других нормативных правовых актов, принятых до вступления в силу указанной статьи. При этом в законодательстве отсутствует системное регулирование правовых последствий
аффилированности.
Необходимость урегулирования отношений, основанных на
зависимости юридических лиц, способствовала заимствованию зарубежных понятий «аффилированные лица» и «аффилированность». Однако при закреплении данного института в отечественной системе права возникли проблемы, связанные с тем, что аффилированность не укладывается в рамки классических институтов гражданского права, в частности, ограничивает принцип автономии воли субъектов гражданского права и даже «размывает» само понятие юридического лица. В настоящее время существует необходимость оценить юридическое лицо с учетом выводов экономического анализа права, а также сопоставить теорию юридического лица и теорию фирмы. Проблемы исследования аффилированности на основе современного уровня развития правовой науки позволили А.В. Габову заключить, что «основная дискуссия о необходимости регулирования отношений
аффилированности, ее понятия, признаков и последствий просто отложена»2, что подтверждаетдоктринальный аспектактуальности темы исследования.
2Габов А.В. Проблемы определения отношений аффилированности // Государство и бизнес в системе правовых координат: монография / В.Р. Авхадеев, С.Б. Бальхаева, Ю.В. Боброва и др.; отв. ред. А.В. Габов. М.: ИЗиСП, ИНФРА-М, 2014. С. 98.
Степень научной разработанноститемы характеризуется тем, что понятия аффилированности и аффилированных лиц, правоспособности юридических лиц в состоянии аффилированности, основания
аффилированности и ее гражданско-правовые последствия исследовались в работах авторов, посвященных, как правило, правовому статусу аффилированных лиц.
В первую очередь необходимо выделить работы, посвященные определению места и роли экономической зависимости в гражданском праве.
Исследованием аффилированности как определенной зависимости занимались такие ученые, как В.К. Андреев, А.Н. Варламова, А.В. Габов, И.В. Григораш, В.В. Долинская, И.В. Редькин, Д.И. Степанов, Е.А. Суханов, И.С. Шиткина и др.
Проблемы участия юридических лиц в гражданском обороте изучались такими учеными, как В.К. Андреев, В.А. Болдырев, И.В. Григораш, О.В. Гутников, М.И. Кулагин, Ю.Г. Лескова, В.А. Лаптев, О.А. Макарова, Е.А. Суханов, И.С. Шиткина и др. Кроме того, были проанализированы научные подходы к проблеме правового регулирования участия юридических лиц (хозяйственных органов) советских теоретиков таких, как
А.В. Венедиктов, С.Н. Братусь, В.В. Лаптев, В.С. Мартемьянов, Л.М. Рутман.
Основания (юридические факты) с общетеоретических позиций исследовались В.Б. Исаковым, О.А. Красавчиковым, М.А. Рожковой;
основания и правовые последствия аффилированности в отдельных аспектах исследовались такими учеными, как В.Г. Бородкин, И.В. Григораш, М.А. Егорова, А.Н. Захаров, В.Г. Крылов, О.Е. Кутин, Д.В. Ломакин, О.В. Осипенко, А.Г. Сергеев, Е.В. Тычинская, С.Ю. Филиппова,
И.С. Шиткина, Л.Д. Эбралидзе и др.
Процесс формирования воли, в том числе и воли юридического лица, с разных позиций рассматривался в трудах таких ученых, как С.Н. Братусь,
Г.А. Гаджиев, О.С. Иоффе, В.А. Ойгензихт, И.П. Политова, О.М. Родионова, Д.И. Степанов, В.И. Селиванов, Ю.Л. Сенина, Ю.К. Толстой и др.
Особенности договорных отношений между лицами в рамках функционирования хозяйственных систем, а также между лицами в состоянии аффилированности исследовались следующими учеными: С.С. Занковский, О.С. Иоффе, А.Г. Карапетов, А.Е. Кирпичев,
Л.А. Маковский, Н.И. Михайлов, И.В. Редькин, Г.Ф. Ручкина, И.С. Шиткина и др.
Исследованию вопросов особенностей гражданско-правовой
ответственности юридических лиц в связи с наличием у них аффилированных лиц посвятили свои работы следующие ученые: Д.Д. Быканов, А.В. Габов О.В. Гутников, А.Н. Захаров, Е.А. Суханов, Г.В. Цепов, И.С. Шиткина и др.
Понятие и признаки аффилированных лиц были предметом исследования ряда кандидатских диссертационных исследований. В работе К.В. Городулина (Правовой статус аффилированных лиц по российскому законодательству. Москва, 2007) рассматривались вопросы, связанные с определением правовой природы аффилированных лиц, правовыми ограничениями участия аффилированных лиц в гражданском обороте, их ролью в реализации антимонопольной политики государства, а также анализировалось значение аффилированных лиц в корпоративных
отношениях. В диссертации А.В. Калининой (Аффилированные лица как особый субъект правоотношений. Саратов, 2010) с позиции обшей теории права исследованы понятие и общая характеристика аффилированных лиц, их виды, правовое положение аффилированных лиц в системе правоотношений, ограничения прав аффилированных лиц, а также проблемы ответственности аффилированных лиц. А.Г. Сергеев в своей диссертации (Гражданско-правовое положение аффилированных, взаимозависимых лиц и групп лиц. Москва, 2010) исследовал аффилированность как форму
зависимости хозяйствующих субъектов, рассмотрел гражданско-правовой статус аффилированных лиц, а также некоторые особенности раскрытия информации и ответственности аффилированных лиц. А.В. Анисимов (Сравнительно-правовой анализ форм зависимости хозяйствующих
субъектов в Российской Федерации и Федеративной Республике Германия. Москва, 2010) изучал понятие экономической зависимости и процессы ее формирования, формы зависимости, понятие «связанные лица», требования к ним и их ответственность. В диссертационной работе Т.С. Раевской (Правовое регулирование отношений зависимости между юридическими лицами по законодательству Российской Федерации и Англии. Москва, 2011) рассматривались отношения зависимости между юридическими лицами по законодательству Российской Федерации и Англии, а также способы выражения отношений зависимости между юридическими лицами, в частности, институт аффилированных лиц, гражданско-правовая
ответственность в рамках отношений зависимости. В диссертации Л.Д. Эбралидзе (Аффилированные лица как правовой институт и правовое средство разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности. Казань, 2014) сделан акцент на рассмотрении института аффилированных лиц в качестве инструмента разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности.
Отдельные аспекты функционирования юридических лиц, в том числе и в состоянии зависимости, исследовались рядом зарубежных ученых: A.A. Alchian, S.M. Bainbridge, A.A. Berle Jr, N. Bourne, A. Cahn, H. Demsetz, J. Dine, D.C. Donald, Y. Dupuy, M.A. Eisenberg, E.F. Fama, M.C. Jensen, M. Koutsias, R. Kraakman, G.C. Means, W.H. Meckling, E.W. Orts, C.A. Witting и др. Работы зарубежных ученых позволили оценить участие юридических лиц в гражданском обороте с учетом экономического анализа права, рассмотреть их правовое положение в рамках групп компаний, а также исследовать модель «проникающей ответственности», позволяющей
привлекать аффилированных лиц к ответственности перед кредиторами юридического лица.
В научной литературе проблеме регулирования аффилированности уделяется весьма серьезное внимание. Однако комплексное исследование аффилированности юридических лиц как особой разновидности правовой связанности, оснований аффилированности и ее гражданско-правовых последствий не проводилось. Полноценных монографических исследований, посвященных непосредственно аффилированности субъектов гражданского и предпринимательского права, в российской правовой доктрине не имеется. Представляется, что в связи с эпизодическим, несистематизированным исследованием, тему настоящей работы нельзя признать в достаточной степени разработанной.
Целью диссертационного исследованияявляется выработка научно-теоретических положений об аффилированности юридических лиц и ее гражданско-правовых последствиях.
Цель обусловила постановку следующихзадач:
сформулировать определение понятия аффилированности юридических лиц;
раскрыть понятие «аффилированное лицо» юридического лица;
выявить особенности правоспособности юридических лиц, находящихся в состоянии аффилированности;
осуществить классификацию оснований аффилированности юридических лиц;
исследовать основания аффилированности юридических лиц, возникающей в отношении их органов управления;
исследовать договорные основания аффилированности юридических лиц;
выявить механизм влияния аффилированных лиц на формирование воли юридических лиц;
исследовать влияние аффилированности на свободу договора юридических лиц;
выявить особенности гражданско-правовой ответственности юридических лиц и их аффилированных лиц.
Объектомисследованияявляются общественные отношения,
связанные с возникновением и гражданско-правовыми последствиями аффилированности юридических лиц.
Предметом исследованияявляются принципы и нормы гражданского права, регулирующие отношения, складывающиеся по поводу возникновения аффилированности юридических лиц, реализации правоспособности юридических лиц, находящихся в состоянии аффилированности, гражданско-правовыми последствиями их аффилированности, а также судебная практика и правовая доктрина в данной сфере.
Методологияиметодыдиссертационногоисследования.
Методологическую основу диссертационного исследования составляют общенаучные (системный, функциональный, логический) и специальные юридические (историко-правовой, сравнительно-правовой, формально-юридический, метод правового моделирования) методы научного познания.
Применение системного метода позволило изучить различные проявления аффилированности в их единстве, выявить признаки аффилированности и сформулировать ее определение. С помощью функционального метода были выявлены виды аффилированных лиц. Логический метод (анализ, синтез, дедукция, индукция, аналогия, классификация и др.) позволил выявить общие черты механизма реализации правоспособности юридических лиц, созданных в разных организационно- правовых формах, классифицировать основания аффилированности юридических лиц.
При помощи историко-правового метода в совокупности со сравнительно-правовым методом выявлены цели и причины становления и
возникновения принципов и норм, регулирующих отношения, которым свойственна аффилированность, в зарубежных странах и в России. В результате применения формально-юридического метода осуществлено толкование основных положений и понятий, содержащихся в
законодательстве и правовой доктрине соответственно, позиций, изложенных в материалах правоприменительной практики. Метод правового
моделирования позволил создать идеальные модели общественных отношений, в частности, при исследовании вопросов гражданско-правовой ответственности юридических лиц и их аффилированных лиц, определить возможные недостатки и преимущества закрепления той или иной модели в законодательстве.
Теоретическуюосновуисследованиясоставляют труды