Тихонов Константин Алексеевич. Кредитный потребительский кооператив как субъект финансового права

Краткое описание

Тихонов Константин Алексеевич. Кредитный потребительский кооператив как субъект финансового права: диссертация ... кандидата Юридических наук: 12.00.04 / Тихонов Константин Алексеевич;[Место защиты: ФГБОУ ВО Саратовская государственная юридическая академия], 2017.- 252 с.

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1.Общая характеристика кредитного потребительского кооператива и потребительского кредита: финансово-правовой аспект19
1.1. Генезис правового регулирования кредитной кооперации в России 19
1.2. Кредитный потребительский кооператив: понятие, субъектный состав, виды и принципы деятельности, место в системе финансовых правоотношений
1.2.1. Законодательные и научные определения кредитной кооперации и кредитного потребительского кооператива 36
1.2.2. Виды, субъектный состав, принципы деятельности кредитных потребительских кооперативов. Их место в системе российского финансового права 39
1.3. Потребительский кредит: понятие, особенности нормативно правового регулирования 63
ГЛАВА 2.Правовые основы формирования и финансовой деятельности кредитного потребительского кооператива82
2.1. Особенности финансово-правового статуса кредитного потребительского кооператива 82
2.2.Финансовая деятельность кредитных потребительских кооперативов: целевое назначение фондов, управление кредитными рисками 110
2.3. Управленческие действия в сфере кредитной кооперации: полномочия Банка России и иных органов, финансовый контроль 125
ГЛАВА 3.Особенности участия кредитного потребительского кооператива в различных финансово-правовых отношениях160
3.1. Особенности правоотношений кредитных потребительских кооперативов с другими субъектами финансового права: субъектами кредитной системы, налоговыми органами, администраторами бюдже тов и внебюджетных фондов, публично-правовыми образованиями, страховыми организациями 160
3.2. Взаимодействие кредитных потребительских кооперативов с саморегулируемыми организациями и Банком России по вопросам обеспечения сохранности сбережений пайщиков 170
3.3. Взаимодействие кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций: сравнительная характеристика правовых статусов, перспективы развития финансового рынка. Место кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций в финансовой системе РФ 190
Заключение 206
Библиографический список использованной литературы

Законодательные и научные определения кредитной кооперации и кредитного потребительского кооператива
Виды, субъектный состав, принципы деятельности кредитных потребительских кооперативов. Их место в системе российского финансового права
Управленческие действия в сфере кредитной кооперации: полномочия Банка России и иных органов, финансовый контроль
Взаимодействие кредитных потребительских кооперативов с саморегулируемыми организациями и Банком России по вопросам обеспечения сохранности сбережений пайщиков

Введение к работе

Актуальность темы диссертационного исследования.В настоящее время в Российском государстве происходят процессы интенсивного развития действующих, а также формирования новых рыночных отношений. Их урегулирование связано с правовой регламентацией отечественного финансового рынка, который претерпевает значительные изменения — происходит обновление субъектного состава финансовых отношений в части появления новых участников либо видоизменения правовых статусов уже существующих. К числу последних относятся кредитные потребительские кооперативы. Данные субъекты осуществляют операции с денежными средствами населения, что существенным образом влияет на распределение финансовых ресурсов между банковскими и небанковскими организациями.
Анализ законодательства о кредитной кооперации и деятельности кредитных кооперативов1показывает, что научные и практические основы этой деятельности на сегодняшний день нуждаются в более детальной проработке. Необходим комплексный подход к определению финансово-правового положения кредитных потребительских кооперативов.
Теоретическая неразработанность понятия «финансово-правовой статус кредитного потребительского кооператива», недостаточно полное правовое регулирование финансовой устойчивости кредитных кооперативов создают определенные сложности при реализации их статуса в практической деятельности, в первую очередь — в процессе обеспечения сохранности сбережений пайщиков кооперативов, возвратности средств, внесенных в фонды кооперативов.
С другой стороны, финансовая устойчивость кредитных кооперативов является важным факторов, обеспечивающим стабильную деятельность отечественного финансового рынка, который служит одним из основных меха-
1В диссертации понятия «кредитные потребительские кооперативы» и «кредитные кооперативы» используются как синонимы.
4 низмов распределения денежных ресурсов, поэтому его стабильность и эффективность функционирования влияют на устойчивость финансовой системы государства. В свою очередь, от эффективности финансовой системы России зависят успех в преодолении кризиса и стабилизация отечественной экономики.
Центральный банк РФ указывает на востребованность субъектами малого и среднего бизнеса финансовых услуг кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций1. В силу этого финансовая устойчивость кредитных кооперативов взаимосвязана как с обеспечением доступности финансовых услуг для населения, так и с поддержкой бизнеса. Принятие таких мер, безусловно, должно способствовать нормализации отечественной экономики и развитию финансовых рынков.
Совокупность изложенных факторов обусловливает повышенное внимание законодателя к финансовому рынку в целом и к сфере кредитной кооперации в частности. Начиная с 2013 г., названная сфера претерпевает существенные изменения, связанные с аккумуляцией всех регулятивных полномочий в отношении финансового рынка у Банка России, а также с развитием саморегулирования как неотъемлемого элемента современного механизма управления отечественной экономикой. Реформа финансовых рынков и кредитной кооперации направлена на усиление регулирования указанных отношений, формирование приоритета публично-правовых норм в регламентации функционирования субъектов кредитной кооперации.
Актуальность избранной темы связывается с отсутствием научно-теоретических исследований финансово-правового статуса кредитных потребительских кооперативов в свете последних изменений законодательства и динамики развития отечественного финансового рынка, функционирование
1См.: Банк России. Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на период 20162018 годов [Электронный ресурс] // Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. URL: finmarkets/files/ development/opr_1618.pdf (дата обращения: 06.05.2016).
5 которого напрямую связано с повышением эффективности финансовой деятельности указанных субъектов.
До настоящего времени в науке остается дискуссионным вопрос о месте кредитной кооперации в системе финансовых правоотношений, а также о взаимосвязях кредитных кооперативов и иных субъектов финансового права. Определение места кредитных кооперативов в системе субъектов финансового права позволит по-новому взглянуть на правовое регулирование современных финансовых отношений в силу значительного увеличения количества субъектов, вовлекаемых в функционирование финансовой системы Российской Федерации.
Уяснение финансово-правового статуса кредитных кооперативов преследует такие важные научно-практические задачи, как: восполнение пробелов дефинитивного регулирования в сфере кредитной кооперации путем закрепления базовых понятий; конкретизация ряда законодательных положений, в том числе касающихся регулятивных полномочий Банка России в указанной сфере.
В связи с этим актуализируется вопрос о рассмотрении правового статуса кредитного потребительского кооператива с точки зрения финансово-правовой науки, что непосредственным образом влияет на определение границ предмета регулирования деятельности названных кооперативов нормами финансового права, а также на отграничение его от предметов смежных отраслей права. В свою очередь, выявление структуры (содержания) и особенностей финансово-правового статуса кредитных потребительских кооперативов позволит определить их место и роль в современной системе субъектов финансовой деятельности и финансовых правоотношений в Российской Федерации.
Степень научной разработанности темы.Актуальность темы диссертации определяется состоянием ее научной разработанности. На настоящий момент отсутствуют монографические труды, посвященные правовому ста-
6 тусу кредитных кооперативов. Усилия ученых сосредоточены лишь на отдельных проблемах, связанных с деятельностью этих субъектов.
В правовой науке отдельные аспекты правового статуса кредитных потребительских кооперативов рассматривались преимущественно цивилистами (С.В. Тычининым (2004 г.), Д.Н. Парфирьевым (2006 г.), П.А. Курковым (2008 г.)) и экономистами (А.В. Львовой (2003 г.), И.А. Ряпухиной (2004 г.), И.С. Лисиной (2010 г.), А.В. Павлова (2010 г.), И.И. Ромашковой (2011 г.)).
Такой специфической проблеме, как роль кредитных кооперативов в финансовом развитии региона, посвящена работа А.Ю. Капишникова (2006 г.), в которой проведен анализ социально-экономической и финансовой деятельности кооперативов и рассмотрена возможность интеграции кредитной кооперации в экономику региона. На более глобальном (государственном) уровне роль кредитной кооперации исследует Е.Н. Кузнецов (2002 г.), считая ее одним из определяющих факторов концентрации и эффективного использования денежных ресурсов населения России.
Одна из тем, затронутых в настоящей работе, была рассмотрена в диссертации Е.П. Сарваровой (2002 г.) — место кредитных кооперативов в банковской системе России. Однако необходимо иметь в виду, что с момента проведения обозначенного исследования статусы как кредитных кооперативов, так и Банка России, претерпели значительные изменения.
Таким образом, сегодня в финансово-правовой науке отсутствуют специальные разработки, посвященные кредитным потребительским кооперативам как субъектам финансового права. Представленная работа является одним из первых комплексных научных исследований, в котором сформулировано понятие финансово-правового статуса кредитных потребительских кооперативов и определено его содержание.
Объект и предмет диссертационного исследования.Объектом исследованияявляются общественные отношения, складывающиеся в рамках формирования и реализации финансово-правового статуса кредитных потребительских кооперативов.
Предметом исследованиявыступают нормы российского законодательства (финансового, банковского и т.д.), регулирующие правовое положение кредитного потребительского кооператива, в первую очередь, как субъекта финансового права; научные концепции и положения, раскрывающие теоретические финансово-правовые основы и содержание правоотношений, возникающих в сфере кредитной кооперации и финансового рынка в целом; применимые к объекту исследования материалы правоприменительной практики и данные официальной статистики.
Цель и задачи исследования.Цельюдиссертационной работы является формирование концептуальных основ правового регулирования деятельности кредитных потребительских кооперативов как субъектов финансового права и выработка практических рекомендаций по совершенствованию законодательных положений, регламентирующих отечественный финансовый рынок и кредитную кооперацию.
Цель диссертационного исследования предопределила необходимость решения следующихзадач:
1. определить место кредитных потребительских кооперативов в системе субъектов финансовых правоотношений;
2. сформулировать понятие кредитных потребительских кооперативов, исследовать цели их создания и принципы деятельности;
3. выявить особенности финансово-правового статуса кредитных кооперативов и охарактеризовать его основные элементы;
4. определить роль и отличительные особенности каждого элемента кредитной кооперации;
5. установить спектр полномочий Банка России как органа, осуществляющего регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков, в том числе в сфере кредитной кооперации, а также его роль в обеспечении финансовой устойчивости и развития кредитных кооперативов;
6. раскрыть основные виды финансовой и иной деятельности кредитных потребительских кооперативов в свете последних новелл законодательства;
7. обозначить особенности формирования, распределения и использования финансовых фондов и финансовых ресурсов кредитных кооперативов в соответствии с целями их деятельности;
8. выявить специфику взаимоотношений кредитных кооперативов с другими субъектами финансового права и финансовых правоотношений — с микрофинансовыми организациями, саморегулируемыми организациями, органами государственной власти и местного самоуправления, налоговыми органами, а также иными органами финансового контроля и надзора.
Методологическую основу исследованиясоставили общенаучные (формально-логический, системно-структурный, анализа, синтеза и др.) и ча-стнонаучные (формально-юридический, сравнительно-правовой, правового моделирования, сравнительно-исторический и т.д.) методы познания.
Формально-логический метод использовался при рассмотрении финансово-правовой сущности кредитных потребительских кооперативов.
Применение формально-юридического метода позволило проанализировать действующее законодательство Российской Федерации, регулирующее сферу кредитной кооперации, выявить ряд пробелов и коллизий, определить тенденции развития финансового рынка и кредитных кооперативов в среднесрочной перспективе и разработать рекомендации по совершенствованию соответствующего законодательства в части обеспечения финансовой устойчивости кредитных кооперативов и повышения уровня доверия населения к данному источнику финансовых услуг.
Метод анализа применялся для исследования сущности финансово-правового статуса кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций, метод синтеза — для объединения подкатегории некредитных финансовых организаций (кредитных кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов и сельскохозяйственных кредитных потреби-
9 тельских кооперативов) в институт под названием «небанковский потребительский кредит».
Системно-структурный метод позволил установить взаимосвязь кредитной кооперации и субъектов финансовых правоотношений.
Сравнительно-правовой метод использовался для уяснения соотношения порядка регулирования деятельности кредитных кооперативов с регламентацией деятельности иных субъектов финансового права (банков, микрофинансовых организаций, страховых организаций), а также с регулированием потребительского кредитования в европейских странах.
Метод правового моделирования послужил основой для разработки положения о необходимости создания системы страхования пайщиков кредитных кооперативов (по аналогии с системой страхования банковских вкладов).
Сравнительно-исторический метод дал возможность провести параллель между развитием законодательства о потребительском кредитовании в ряде стран Западной Европы в XX в. (Англия, Франция) и в современной России.
Теоретическая основа исследования.При проведении исследования с целью определения содержания ряда базовых юридических терминов использовались труды ученых в области общей теории права: С.С. Алексеева, М.И. Байтина, Г.А. Борисова, А.В. Малько, Н.И. Матузова, Л.А. Морозовой, В.С. Нерсесянца.
Определяющее значение для исследования принципов финансового права, вопросов финансово-правового статуса имеют труды специалистов в области финансового права: О.Ю. Бакаевой, И.В. Бит-Шабо, Л.Г. Ефимовой, С.И. Лушина, Д.С. Молякова, Г.В. Петровой, Е.В. Покачаловой, В.М. Родио-новой, В.А. Слеповой, Д.А. Смирнова, Н.И. Химичевой, Е.И. Шохина.
Формированию авторской позиции по вопросам банковской деятельности способствовало изучение работ ученых, занимающихся проблемами банковского права: Д.Г. Алексеевой, В.С. Белыха, А.А. Вишневского, Л.Г. Ефи-
10 мовой, Л.Н. Земцовой, Е.Н. Кондрата, Е.Н. Пастушенко, Т.Э. Рождественской, С.В. Рыбаковой, О.А. Тарасенко, А.В. Турбанова.
Учитывая, что в исследовании освещаются вопросы, неразрывно связанные с деятельностью кредитных потребительских кооперативов и саморегулированием в сфере кредитной кооперации, использовались выводы из трудов таких ученых, как: С.С. Авдеев, Ю.Н. Волохонский, Е.М. Григорьева, И.В. Ершова, Н.Н. Жилина, И.Г. Журина, С.В. Кружкова, Ю.С. Крупнов, О.Н. Максимович, А.В. Михайлов, Е.А. Павлодский, С.А. Уразова, М.Ю. Че-лышев, Е.В. Черненко, Н.В. Щербак.
Нормативную базу исследованиясоставили: Конституция РФ, акты Конституционного Суда РФ, Налоговый кодекс РФ, Бюджетный кодекс РФ, Гражданский кодекс РФ, федеральные законы «О кредитной кооперации», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также подзаконные нормативные правовые акты (в том числе Банка России), регламентирующие отношения в сферах кредитной кооперации и финансовых рынков.
Эмпирической базой исследованияпослужили результаты изучения правоприменительной практики, включая акты Верховного Суда РФ, федеральных арбитражных судов округов, арбитражных судов субъектов РФ, областных судов общей юрисдикции, а также официальные статистические данные и отчеты Банка России.
Научная новизна исследованиязаключается в том, что в диссертации разработаны концептуальные основы правового регулирования деятельности кредитных потребительских кооперативов как субъектов финансового права, позволившие сформулировать и обосновать предложения по совершенствованию норм финансового и иного смежного законодательства, регулирующих деятельность названных субъектов.
На защиту выносятсяследующие новые положения и положения, содержащие элементы новизны:
1.Кредитная кооперация в Российской Федерации, являясь сегментом отечественного финансового рынка, представляет собой систему, вкл