ЦИВІЛЬНО-ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ НЕТРАДИЦІЙНИХ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ПОСЛУГ

Краткое описание

МІНІСТЕРСТВО ОCВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ “ОДЕСЬКА ЮРИДИЧНА АКАДЕМІЯ”

На правах рукопису

Михайлюк Галина Олегівна

УДК: (347.734)

ЦИВІЛЬНО-ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ
НЕТРАДИЦІЙНИХ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ПОСЛУГ

Спеціальність: 12.00.03 – цивільне право і цивільний процес; сімейне право; міжнародне приватне право

Дисертація на здобуття наукового ступеня
кандидата юридичних наук
Науковий керівник:
доктор юридичних наук, професор
Харитонов Євген Олегович

ОДЕСА – 2012
ЗМІСТ

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ ПОЗНАЧЕНЬ……………………………………………4
ВСТУП………………………………………………………………………..........5

РОЗДІЛ 1. ОГЛЯД ЛІТЕРАТУРИ ………………………………………….….14
Висновки до розділу 1…………………………………………………………...44

РОЗДІЛ 2. МЕТОДОЛОГІЧНА ОСНОВА ТА ВИБІР НАПРЯМКІВ ДОСЛІДЖЕННЯ………………………………………….…….….48
Висновки до розділу 2..………………….………………………………….…...71

РОЗДІЛ 3. ОСОБЛИВОСТІ ЦИВІЛЬНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ НЕТРАДИЦІЙНИХ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ПОСЛУГ………...….73
3.1. Форфейтингові операції……………….…………………………….…..73
3.2. Операції з дорогоцінними металами…………………………………...84
3.3. Трастові та посередницькі послуги..………………………………….104
3.4. Організація послуг зі зберігання цінностей……………………….…113
3.5. Надання банківських послуг за допомогою Інтернету……..………..122
Висновки до розділу 3……………...…………………..………………………140

РОЗДІЛ 4. ПРОБЛЕМНІ АСПЕКТИ ТА ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ РЕГУЛЮВАННЯ НЕТРАДИЦІЙНИХ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ПОСЛУГ………………………………………..143
4.1. Цивільно-правова відповідальність у сфері здійснення нетрадиційних банківських операцій та послуг ………………….……………………..…143
4.2. Проблеми здійснення та перспективи регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг в сучасних умовах ……………………..157
Висновки до розділу 4 ………………………………………………….……..169

ВИСНОВКИ…………………………………………………………………....170
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ…………………………………177

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ ПОЗНАЧЕНЬ
АКБ – Акціонерний комерційний банк
ГК – Господарський кодекс України
ЄАВТ – Європейска асоціація вільної торгівлі
НБУ – Національний банк України
РФ – Російська Федерація
США – Сполучені Штати Америки
ТОВ – Товариство з обмеженою відповідальністю
ЦК – Цивільний кодекс України
СGA – Compagnie Generale d’Affacturage
RBC – Royal Bank of Canada
SFNB – Security First Network Bank
LIBOR – Лондонська міжбанківська ставка (London interbank offered rate)
L/C – акредитив (Letter of Credit)
UK – United Kingdom

ВСТУП
Конкуренція між банками та небанківськими фінансово-кре¬дитними установами, а також всередині самої банківської системи сприяє подальшій універсалізації банківської справи, розвитку та розширенню кола операцій та послуг, що їх може виконувати су¬часний універсальний банк.
Крім депозитних, кредитних, розрахункових та інших поширених банківських операцій, комерційним банкам доцільно використовувати і надавати й нетра¬диційні операції та послуги (форфейтинг, операції з дорогоцінними металами, трастові, посередницькі послуги, організація послуг зі зберігання цінностей, надання банківських послуг за допомогою Інтернету), що дасть змогу розширити клієнтуру, збільшити обсяг прибут¬ку і диверсифікувати ризики. Нетрадиційні банківські операції та послуги широко вико¬ристовуються у розвинутих країнах світу. В Україні такі операції та послуги надають лише деякі комерційні банки і в дуже незначних обсягах. Становлення і розвиток рин¬ку нетрадиційних банківських операцій та послуг – це тривалий процес, який лише розпо-чався в нашій державі, їх використання має чимало пе¬реваг як для клієнтів, так і для банківських установ. Але першочерговим завданням та назрілою потребою є створення сприятливого правового середовища для діяльності банків у цій сфері. Насамперед це стосується ство¬рення досконалої законодавчої бази, ефективної податкової політики і держав¬ного впливу, спрямованого на підтримку стабільності банківської системи і роз¬витку економіки України.
На сьогоднішній день проблема правового регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг є більш ніж актуальною і потребує подальшої законотворчої розробки, узагальнення та систематизації, адже в умовах світової економічної кризи банки змушені шукати нові шляхи отримання прибутків, зокрема шляхом здійснення нетрадиційних банківських операцій та надання послуг. Кількість операцій та послуг більшості вітчизняних банків є досить обмеженою, а конкуренція, яка посилюється вимагає від вітчизняних банківських установ все більшого розширення переліку операцій та послуг для клієнтів.
Окрім цього, актуальність обраної теми дисертаційного дослідження визначається тим, що здійснення даного різновиду банківських операцій та надання відповідних послуг буде слугувати альтернативним джерелом отримання прибутку вітчизняними банками. Відсутність належної законодавчої бази, яка регламентує процедури виконання нетрадиційних банківських операцій та надання відповідних послуг, породжує значні проблеми під час їх здійснення, що потребують теоретичного та законодавчого вирішення.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Тема дисертаційного дослідження відповідає комплексній цільовій темі кафедри цивільного права «Традиції та новації у сучасному цивільному праві України», а також відповідає напрямкам досліджень науково-дослідної програми Одеської національної юридичної академії «Традиції і новації у сучасній українській державності і правовому житті» на 2006 – 2010 роки (державний реєстраційний номер 0106U004970).
Мета і завдання дослідження. Метою роботи є комплексне, системне дослідження нетрадиційних банківських операцій та послуг, визначення особливостей їх цивільно-правового регулювання, розробка теоретичних положень, практичних рекомендацій, спрямованих на подальше вдосконалення законодавства, що регулює даний різновид банківських операцій та послуг, з урахуванням світового досвіду в даній сфері.
У даній роботі дослідження та аналіз таких нетрадиційних банківських операцій як лізинг, факторинг та банківська гарантія проводитись не буде, вони вже були предметом досліджень Чапічадзе Я.О. “Договір факторингу”, Якубівського І.Є “Договір фінансового лізингу”, Ментух Н.Ф. “Правове регулювання статусу учасників лізингової діяльності в Україні”, Бойчука Р.П. “Договір лізингу”, Різника В.С. “Цивільно-правове регулювання лізингу в Україні”, Січка Д.С. “Правова природа лізингу в Україні”, Гуменної Л.Г. “Правочини з валютними цінностями”, Денисенка Б.М. “Договори з надання банківських послуг” тощо. Консультаційні та інформаційні послуги банків, на думку авторки дослідження, можуть бути опущені у роботі через відсутність значної новизни. Тому ми приділимо увагу іншим, ще малодослідженим нетрадиційним банківським операціям та послугам.
Досягнення поставленої мети обумовлює вирішення наступних завдань:
 з’ясувати правову природу, визначити і конкретизувати поняття та зміст нетрадиційних банківських операцій та послуг;
 дослідити основні положення цивільного законодавства України, яке регламентує здійснення нетрадиційних банківських операцій та надання послуг;
 розкрити зміст основних різновидів нетрадиційних банківських операцій та послуг, а саме: форфейтингу, трастових і посередницьких послуг, операцій з дорогоцінними металами, організації послуг зі зберігання цінностей, надання банківських послуг за допомогою Інтернету;
 визначити особливості та місце всіх проаналізованих банківських операцій в системі нетрадиційних банківських операцій та послуг;
 обґрунтувати самостійність кожної нетрадиційної банківської операції та послуги й продемонструвати їх взаємну єдність, необхідну для повного здійснення та забезпечення прав і інтересів сторін у цих операціях та послугах, що розглядалися;
 визначити основні теоретичні та практичні проблеми під час здійснення банками нетрадиційних банківських операцій та надання нетрадиційних послуг, запропонувати шляхи їх вирішення.
Об’єктом дослідження є цивільно-правові відносини, які виникають при правовому регулюванні нетрадиційних банківських операцій та послуг.
Предметом дослідження є теоретичні та практичні проблеми щодо цивільно-правового регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг.
Методи дослідження. Відповідно до мети та завдань дослідження, в роботі використано сукупність методів наукового пізнання. До цих методів відносяться такі загальнонаукові мето¬ди: діалектичний та системний; приватні (конкретні) методи правознавства: герменевтичний метод, метод порівняльного правознавства (компаративістський), функціональний метод, моделювання, формально-правовий, спеціально-юридичний, метод якісного та кількісного аналізу; міждисциплінарні методи: статистичний, порівняльно-історичний та інші. Так, діалектичний метод дозволив всебічно проаналізувати нетрадиційні банківські операції та послуги – виявити історію розвитку досліджуваних операцій та послуг, зміст і механізм здійснення кожної операції та послуги; визначити їх важливість для банківської системи України та споживачів послуг. Системний метод дозволив звести досліджувані операції та послуги в єдину систему і провести класифікацію кожної з них на декілька взаємодіючих елементів (підсистем). Герменевтичний метод дозволив досягти ясності при вживанні термінів і узгодженні сфер їх використання, тлумаченні певних етапів здійснення банківських операцій та послуг. Метод порівняльного правознавства (компаративістський) забезпечив комплексне вивчення правового регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг в Україні, використання досвіду різних країн при здійсненні зазначених банківських операцій та наданні послуг. Функціональний метод допоміг встановити основні властивості й призначення нетрадиційних банківських операцій та послуг. Метод моделювання був спрямований на оптимальне створення моделей здійснення конкретних нетрадиційних банківських операцій та послуг. Формально-правовий метод дозволив виявити роль формальної визначеності правових норм у забезпеченні прав і інтересів сторін у нетрадиційних банківських операціях, дослідити основні форми здійснення даного різновиду банківських операцій та послуг. Спеціально-юридичний метод був використаний для встановлення зовнішніх ознак правових явищ, їх відмінності одне від одного, відпрацювання визначень про них тощо. Статистичний метод використовувався для кількісної характеристики обсягу надання нетрадиційних банківських послуг та здійснення операцій у різних країнах. Порівняльно-історичний метод дозволив вивчити специфіку окремих операцій та послуг, прослідкувати динаміку їх розвитку.
Сформульовані в дисертації теоретичні висновки опираються на загальні досягнення юридичної науки, в тому числі на результати досліджень таких вітчизняних та зарубіжних цивілістів, фахівців інших галузей правової науки як: М.М. Агарков, І.А. Безклубий, О.А. Брегеда, Х.М. Венедікіан, A.A. Гоутзініс, М.В. Грачева, А.С. Громов, Є.І. Данилкіна, М.С. Деменков, Д.К. Ейтман, E.П. Елінгер, І.А. Єпішева, Л.В. Єфімова, К.В. Єфремова, Є.Ф. Жуков, М.А. Зінковський, Д.В. Калмиков, Є.В. Карманов, А.В. Касаткін, О.Г. Коренєва, M.Д. Леві, M.Р. Левіс, А.Л. Лобанова, Д.У. Лоренс, Л.В. Лямін, Дж.Ф. Маршал, Л.Р. Міллер, В.І. Міщенко, Дж.Ф. Моран, А.М. Мороз, А.Д. Моррісон, М.С. Мрочко, С.І. Попова, Л.Ф. Романенко, Л.С. Сілей, Н.Г. Слав’янська, Л.В. Тюлер, К.В. Харе, Р.A. Хулей, А.В. Череп, Л.С. Шантіх, Г.В. Шершеневич, І.А. Шкарінов, К.М. Шміттгофф, Г.В. Юрчук та інших.
Проте, праці згаданих вище авторів стосувалися лише окремих аспектів проблематики, що є предметом дисертаційного дослідження та не охоплюють усі її аспекти в цілому. Відповідно проведене дослідження органічно їх доповнює, а наявність вказаних робіт не позбавляє його актуальності.
Емпіричною базою дослідження є чинне законодавство України, а також законодавство Великобританії, Франції, Німеччини, Італії, Російської Федерації, Канади, Бразилії, Аргентини, Індії, Китаю, Південної Кореї, Індонезії та США. У ході дослідження опрацьовувалися монографічна та навчальна література, судова практика України, Великобританії, США.
Наукова новизна одержаних результатів. Дисертація є першим в Україні комплексним дослідженням особливостей цивільно-правового регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг у цивільному праві України.
У результаті проведеного дослідження сформульовані та обґрунтовані підсумкові положення, що відображають науковий внесок дисертантки в обрану проблематику. Наукова новизна одержаних результатів конкретизується в таких основних положеннях та висновках:
вперше:
– встановлено, що нетрадиційні банківські операції та послуги є одним із різновидів банківських операцій та послуг, в основу яких покладено їх інноваційний характер та у більшості випадків нові технології процедури здійснення;
 надано детальний аналіз можливих випадків настання цивільно-правової відповідальності банків при реалізації модельної операції;
 запропоновано закріпити цивільно-правову відповідальність банку під час надання нетрадиційних банківських послуг у ЦК України, що передбачає врахування двох аспектів: технічного та правового. Акцент при цьому має робитися на правові обов’язки для банківських установ, які повинні безумовно виконуватися;
 розроблено практичні заходи щодо застосування електронного цифрового підпису при наданні банківських послуг за допомогою Інтернету;
дістало подальшого розвитку:
 аналіз механізму здійснення форфейтингової операції, в тому числі різниця між проведенням операції через комерційний чи державний банк, а також різниця у витратах в залежності від вартості операції та вибору країни-імпортера;
 положення про те, що договір вкладу дорогоцінних металів не є договором банківського вкладу, а є самостійною договірною конструкцією, а сам договір є реальним, одностороннім, відплатним та строковим;
 теза про те, що договір вкладу дорогоцінних металів має супроводжуватися обов’язковим відкриттям договору знеособленого металевого рахунку;
 дослідження проблеми ідентифікації особи клієнта за допомогою програмного забезпечення Міні банк при здійсненні операцій та наданні послуг за допомогою Інтернету;
 поетапний аналіз та регулювання правовідносин сторін при здійсненні розрахунків через Інтернет-банкінг. Особливо увагу приділено питанню відмови від зобов’язання за он-лайновими трансакціями і сувору відповідальність за їх проведення;
удосконалено:
 висновок про те, що до договору банківського вкладу дорогоцінних металів норми параграфу 3 глави 71 ЦК України неможливо застосовувати, оскільки згідно зі ст. 1058 ЦК України предметом договору банківського вкладу є грошові кошти, які знеособлюються у банку;
 положення про те, що Інтернет-банкінг – це технологія віддаленого банківського обслуговування, яка дає змогу клієнту отримувати банківські послуги, не відвідуючи банківський офіс.
Практичне значення одержаних результатів полягає в тому, що вони можуть бути використані для вдосконалення цивільно-правового регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг в Україні, що дозволить наблизити їх до відповідних аналогів закордоном. Крім того, практична цінність результатів зумовлюється актуальністю та новизною піднятих у дисертаційному дослідженні проблем і полягає у можливості застосування його результату:
– у науково-дослідній роботі, для подальшого вирішення проблем цивільно-правового регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг;
– у правотворчій діяльності – теоретичні положення, висновки, пропозиції та рекомендації, сформульовані у дисертації, можуть бути використані для вдосконалення цивільно-правового регулювання нетрадиційних банківських операцій та надання послуг, зокрема під час підготовки змін до чинного законодавства України та розробки відповідних проектів законодавчих та нормативно-правових актів;
– у навчальному процесі, при викладанні курсу цивільного права, банківського права, спеціальних курсів та тем для студентів і фахівців на відповідних курсах підвищення кваліфікації правознавчих спеціальностей, а також при підготовці та написанні підручників, посібників, практикумів з цих дисциплін.
Окремі положення та висновки, сформульовані у дисертації, мають дискусійний характер і можуть бути основою для подальших наукових досліджень.
Апробація результатів дисертації. Дисертацію підготовлено та обговорено на кафедрі цивільного права Національного університету “Одеська юридична академія”.
Основні ідеї та положення дисертаційного дослідження були апробовані на різних конференціях. Серед них:
1) Міжнародна науково-практична конференція “V Прибузькі юридичні читання” ( 28 – 29 листопада 2009 р., м. Миколаїв);
2) ІІ Міжнародна науково-практична конференція “Наука та освіта 2009/2010” (27 грудня 2009 – 5 січня 2010 р., м. Прага, Чехія);
3) V Міжнародна науково-практична конференція “Ключові аспекти наукової діяльності 2010” (07 – 15 січня 2010 р., м. Пшемишль, Польща);
4) Наукова міжнародна конференція “Актуальні проблеми цивільного права та процесу: присвячена пам’яті Ю.С. Червоного” (12 лютого 2010 р., м. Одеса);
5) V Міжнародна цивілістична конференція студентів та аспірантів (31 березня – 1 квітня 2010 р., м. Одеса);
6) ІІ Міднародна науково-практична конференція “Держава та право в умовах глобалізації: реалії та перспективи” (16 – 17 квітня 2010 р., м.Сімферополь);
7) Міжнародна наукова конференція “Римське право і сучасність (Шерешевські читання)” (4 грудня 2010 р., м. Одеса);
8) Міжнародна наукова інтернет конференція “Цивілістичні читання присвячені пам’яті І.В. Шерешевського: “Основи цивільного законодавства СРСР 1961 року” та їх вплив на формування сучасного цивільного законодавства України (до 50 річчя прийняття “Основи цивільного законодавства СРСР 1961 року”)” (9 грудня 2011 р., м. Одеса).
Публікації. Результати дисертаційного дослідження відображено у наукових публікаціях автора, у тому числі в 7 наукових статтях, що опубліковані у наукових фахових виданнях, перелік яких затверджено ВАК України, а також у тезах 8 наукових доповідей.
Структура дисертації зумовлена метою та завданнями дослідження. Дисертаційна робота складається з переліку умовних скорочень, вступу, чотирьох розділів, які містять 7 підрозділів, висновків (до кожного розділу та загальних висновків до всієї роботи), списку використаних джерел. Загальний обсяг роботи становить 197 сторінок, з яких основного тексту – 177 сторінок. Список використаних джерел нараховує 212 найменувань і займає 20 сторінок.

Список литературы

ВИСНОВКИ
Представлена дисертація є першим в Україні дослідженням присвяченим механізму здійснення нетрадиційних банківських операцій та надання послуг на сучасному етапі розвитку банківської справи України. У роботі запропонована та описана низка заходів спрямова на вдосконалення здійснення нетрадиційних банківських операцій та надання послуг.
Методи дослідження, що використані в дисертації, є традиційними для правознавчих досліджень. Зокрема, дослідження базується на діалектичному методі пізнання правової дійсності і матеріалістичних світоглядних установках.
Результати проведеного дослідження дозволяють сформулювати наступні теоретичні та практичні висновки, які відображають основні положення роботи, і запропонувати способи удосконалення законодавства, що регламентує нетрадиційні банківські операції та послуги.
Незважаючи на важливість змін, що відбуваються в банківській системі України, питання банківського форфейтингу, трастових і посередницьких послуг, операцій з дорогоцінними металами, організації послуг зі зберігання цінностей, надання банківських послуг за допомогою Інтернету досліджені сьо¬годні недостатньо; не має єдності в трактовці окремих термінів і понять; відсутні відповідні розробки методичного характеру. Тому сьогодні виникла необхідність розробки нової стратегії й такти¬ки управління банком у ринкових умовах, модифікації взаємовідносин банку з іншими особами, підвищення кваліфікації персона¬лу, передусім тих співробітників, яким доводиться стикатися з но¬вими видами банківських операцій, до яких слід віднести й нетрадиційні банківські операції та послуги. Без з’ясування їх юридичної суті важко орі¬єнтуватись при виборі форм і методів банківського обслуговування.
Сучасні комерційні банки – розвинені фінансово-кредитні установи, які орієнтуються на міжнародні стандарти й практику діяльності провідних банків¬ських установ світу. В умовах зростаючої конкуренції банки повинні швидко ре¬агувати на потреби клієнтів і залучати нових потенційних клієнтів. Першочерговим є реформування правової системи України, подальше вдосконалення законодавства на основі міжнародних норм та стандартів, приведення його у відповідність із європейським законодавством. Не винятком є й сфера банківських операцій та послуг.
В Україні на ринку банківських послуг банківські установи активно розши¬рюють свою діяльність. Окремі новітні операції в українських бан¬ках набувають все більшої популярності, збільшуючи свої обсяги, тому їх цивільно-правове регулювання є необхідністю сьогодення.
Обґрунтовано, що критерієм віднесення операцій чи послуг до розряду нетрадиційних є загальновживаність операції, її розповсюдження в банківській практиці. На підставі аналізу ступеня використання лізингових, факторингових операцій та банківських гарантій, зроблено висновок, що нетрадиційна операція чи послуга можуть перейти до розряду традиційних, якщо їх застосування зростатиме і воно отримає відповідне нормативне закріплення на рівні ЦК України.
Виявлено витоки основних теоретико-правових підходів щодо розуміння цивільно-правового аспекту регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг. На цій основі визначено їх поняття, суть, види та відповідальність за порушення цивільного законодавства у цій сфері.
Аналіз регулювання нетрадиційних банківських операцій та послуг з урахуванням досвіду більше ніж 14 країн світу дозволяє стверджувати, що в Законі України “Про банки і банківську діяльність” було здійснено спробу наблизитись до поняття банківської операції через визначення терміну “розрахункові банківські операції”, які розглядаються як рух грошей на банківських рахунках, здійснюваний згідно з розпорядженнями клієнтів або в результаті дій, які в рамках закону призвели до зміни права власності на активи. Пропонується визначити на законодавчому рівні поняття банківські операції та нетрадиційні банківські операції, тому що такі визначення в ст. 339 ГК та ЦК України відсутні.
При узагальненні підходів до визна¬чення поняття “банківські операції”, які використовуються в законодавстві зарубіжних країн, можна виділити такі ключові моменти:
а) законодавство економічно розвинених та фінансово стабільних країн не зосереджує значної уваги на визначенні поняття “банківські операції” чи “нетрадиційні банківські операції”;
б) основна увага сконцентрована на визначенні поняття “банківський бізнес”. У законодавстві країн, що розвиваються, існує більш широкий перелік операцій, які вва¬жаються банківськими. Така ситуація пов’язана з намаганням держав контролювати важливу для їх економіки банківську діяльність, оскільки практично в усіх законодавствах для здійснення банківської діяльності взагалі та банківських опера¬цій зокрема потрібно отримати ліцензію на право здійснення ба¬нківських операцій.
Серед банківських операцій, поряд із тими, що традиційно здійснюю-ться банками, особлива увага повинна приділятись форфейтингу. Ця операція ще не отримала широкого практич¬ного застосування в Україні через відсутність стабільної і досить стійкої нормативної бази. Але, враховуючи досвід і результати застосуван¬ня форфейтингу зарубіжними банками та фінансовими компаніями, така операція могла б ефективно використовуватися вітчизняними банками як на внутрішньому, так і на зовнішньому ринках. Можна впевнено констатувати, що серед європейських країн найбільшу питому вагу форфейтинг займає у Великобританії та Німеччині. Саме ці країни активно використовують переваги фінансування експортної торгівлі.
Бан¬ки повинні більш активно формувати форфейтинговий ринок, це шлях до одержання банком додаткових прибутків, тому що при¬буток, при мінімальному ризику, по форфейтингових паперах зви¬чайно вищий, ніж по інших цінних паперах. Доцільність і ефек¬тивність застосування договору банківського форфейтингу в сучасних умовах визначається можливістю підви¬щення рентабельності операцій банків.
Необхідно закріпити на законодавчому рівні регулювання форфейтингової операції у ЦК України, що призведе до виокремлення цієї операції на ряду з іншими більш відомими нетрадиційними операціями, такими як лізинг та факторинг, які вже посіли належне місце в новому ЦК України.
Пропонується включення до Розділу ІІІ Книги п’ятої ЦК України у частині окремих видів зобов’язань глави 73-А під назвою “Форфейтинг” чи окремого параграфу у главі 74 “Розрахунки” з вищенаведеною назвою. У разі прийняття спеціального закону про регулювання форфейтингових операцій, необхідно узгодити норми спеціального та загального цивільного законодавства. Авторка вважає, що всі вищезазначені у дисертації положення можуть слугувати необхідним матеріалом для виокремлення цієї операції на ряду з іншими більш відомими нетрадиційними операціями такими як лізинг та факторинг, які вже посіли своє місце в новому ЦК України.
Досить вчасним, через певні доповнення ст. 47 закону України “Про банки та банківську діяльність” є аналіз регулювання операцій з дорогоцінними металами. Було визначено, що договір вкладу дорогоцінних металів не знайшов свого висвітлення ні в ЦК України, ні у спеціальному законі.
Договір вкладу дорогоцінних металів є самостійною договірною конструкцією і не може розглядатися як договір банківського вкладу, він є реальним, одностороннім, відплатним та строковим.
Предметом цього договору є дорогоцінні метали: це речі (монети і/або зливки), коли їх, наприклад, можна тримати в руках, а також дорогоцінні метали у знеособленій формі – такі метали речами не є, вони враховуються на знеособленому металевому рахунку. Договір вкладу дорогоцінних металів супроводжується обов’язковим відкриттям договору знеособленого металевого рахунку. У зв’язку з цим, до договору банківського вкладу дорогоцінних металів норми параграфу 3 глави 71 ЦК України не можуть застосовуватися, оскільки згідно зі ст. 1058 ЦК України предметом договору банківського вкладу є грошові кошти, які знеособлюються у банку.
Однією з поширених угод з дорогоцінними металами у знеособленій формі є купівля-продаж, яка має певні особливості через специфіку свого об’єкта. Купівля-продаж дорогоцінних металів у знеособленій формі здійснюється за металевими рахунками та є спільною (родовою) договірною конструкцією для угод з дорогоцінними металами в знеособленій формі типу опціон, своп, ф’ючерс та інші. Монети з дорогоцінних металів існують насправді у вигляді речей, проте в операціях з дорогоцінними металами в знеособленій формі вони мають “безготівкову форму”, тобто речами не є.
Під трастовими послугами розуміються послуги банків або фінансових інститутів з управління майном, виконання інших послуг за дорученням і в інтересах клієнта на правах його довіреної особи. До них належать управління спадщиною; управління пенсійними, державними, муніципальними фондами; опікунство; виконання агентських функцій (виплата дивідендів за акціями, зберігання цінних паперів, продаж облігацій).
Видається можливим виділити три форми організації послуг зі зберігання цінностей: зберігання цінностей клієнтів у схови¬щі; надання клієнтам сейфів у приміщенні банку; надання ніч¬них сейфів клієнтам.
З урахуванням досвіду Великобританії запропоновано та розроблено практичні заходи організаційно-правового характеру для повноцінного застосування електронного цифрового підпису при наданні послуг за допомогою Інтернету через систему Міні банк.
Доцільним є закріплення прав та обов’язків обох сторін, учасників правовідносин при наданні послуг за допомогою Інтернету на законодавчому рівні шляхом прийняття закону “Про Інтернет” чи доповненням ЦК України, а саме глави 74 “Розрахунки” параграфом 6 “Розрахунки через Інтернет-банкінг”, який би регулював відносини, що виникають у сфері Інтернет-банкінгу; запропоноване правове регулювання зазначених відносин.
Необхідним є закріплення банківської відповідальності у ЦК України, що дало б змогу більше контролювати відносини між банком та клієнтом, адже банки мають особливий статус, тому видається доцільним передбачити окремі положення про цивільно-правову відповідальність банківських установ. Таке впровадження отримало б чимало переваг для споживачів та привнесло б певну гнучкість у банківську індустрію. Як правило, більшість положень про відповідальність відображається у контракті між банком та клієнтом, але інколи цього недостатньо. ЦК України повинен містити правила сумлінної практики, навіть не стільки відображати, скільки створювати юридичні обов’язки для банківських установ.
Багато банків України відмовляються виконувати ті чи інші нетрадиційні операції чи послуги (наприклад, форфейтинг), тому що в них відсутня практика їх здійснення, і банки свідомо не хочуть займатися важким процесом реалізації даної операції, на відміну від зарубіжних фінансових установ такого типу.
Отже, надання та здійснення нетрадиційних банківських операцій та послуг має чимало переваг для всіх сторін угоди і заслуговує на розвиток у майбутньому.
Слід зазначити, що від рівня правової урегульованості банків¬ських відносин залежить подальший розвиток економіки держави в цілому.
Здійснення таких опе¬рацій сприятиме зростанню обсягу інвестицій, швидшому обігу коштів і ефек¬тивнішому їх використанню, надасть можливість банкам збільшити прибутки й дивер¬сифікувати ризики. Загалом здійснення вищезазначених операцій сприятиме зміцненню банківської системи України в цілому.
Першочерговим завданням є створення сприятливого середовища для діяльності банків у цій сфері. Насамперед це стосується ство¬рення досконалої законодавчої бази, ефективної податкової політики і держав-ного впливу, спрямованого на підтримку стабільності банківської системи і роз¬витоку економіки України.
Аналіз вищенаведених проблем приводить до висновку, що запов¬нення прогалин у нормативно-правових актах України є дуже ак¬туальним для побудови в Україні цивілізованого ринку банківських відносин. Для вирішення цього завдання необхідно приділити більшу увагу правовому регулюванню розглянутих вище відносин. Проаналізовані в дисертаційній роботі проблеми, вдосконалення окремих видів договорів за допомогою яких вчиняються нетрадиційні банківські операції та послуги свідчать про те, що чинні норматив¬но-правові акти України, які регулюють банківські відносини, по¬требують значних перетворень.
До цього потрібно додати, що банківські відносини у зв’язку з їх різноманітністю, складністю і багаторівневістю, мають виключ¬но сприятливі перспективи для розвитку в майбутньому, бо дозво¬ляють адаптувати конкретні умови до потреб найрізноманітніших суб’єктів, які приймають у них участь.
Сьогодні можна стверджувати, що основні досягнення в регулю¬ванні банківських відносин ще попереду. Напевно, це буде загаль¬ним підсумком реформування банківської системи України. Без рішучого втілення в життя накреслених заходів оздоровити банків¬ську систему неможливо. При цьому, у жодному разі не слід недооцінювати вже зроблені кроки.
Разом з тим, для України чинним є таке загальне правило: зла¬годженої взаємодії всіх секторів можна досягти лише за умови еко¬номічного зростання. Тоді банки зможуть гідно виконувати поставлені перед ними завдання на етапі трансформаційного про¬цесу. Банки України чекають на те, щоб посісти належне місце в економіці України.
Саме на вирішення проблем, які стоять перед банківською сис¬темою України взагалі та українським законодавством зокрема, спрямована ця робота.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Агарков М.М. Основы банковского права: курс лекций; yчение о ценных бумагах: науч. исслед. / под. ред. М.М. Агаркова [3-е изд., стер.]. – М.: Волтерс Клувер, 2007. – С. 60 – 61.
2. Адамова К.Р. Форфейтинговая сделка в коммерческом обороте: от А до Я / К.Р. Адамова // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. –2001. – № 2. – C. 90 –101.
3. Алексеєнко М.Д. Трастові послуги та залучення коштів банками / М.Д. Алексеєнко // Банківська справа. – 2001. – № 2. – C. 38 – 42.
4. Аналіз банківської діяльності: підруч. / [А. М. Герасимович, М. Д. Алексеєнко, І. М. Парасій-Вергуненко та ін.]; за ред. А. М. Герасимовича. – К.: КНЕУ, 2004. – 599 с.
5. Бартошек М. М. Римское право: (Понятия, термины, определения): Пер. с чешск. / М. М. Бартошек. – М.: Юрид. Лит., 1989. – 215 с.
6. Басюк Т.П. Фінансові аспекти зовнішньоекономічних операцій / Т.П. Басюк // Економіка. Фінанси. Право. – 2007. – № 6. – C. 20 – 25.
7. Безклубий І.А. Співвідношення понять “банківська послуга”, “банківський правочин” і “банківська операція” / І.А. Безклубий // Підприємництво, господарство і право. – 2004. – № 8. – С. 63 – 67.
8. Безклубий І.А. Місце банківських правочинів у системі цивільних правочинів / І.А. Безклубий // Підприємництво, господарство і право. – 2004. – № 9. – С. 51 – 57.
9. Безклубий І.А. Банківські правочини: цивільно-правові проблеми: Монографія. / І.А. Безклубий. – К.: Видавничо-поліграфічний центр “Київський університет”, 2005. – 378 с.
10. Брегеда О.A. Місце банківських послуг в Інтернет-просторі України / О.A. Брегеда // Вісник Національного банку України. – 2001. – № 6. – С. 23 – 25.
11. Вартапенян В.А. Зарождение банковского дела в Древнем мире / В.А. Вартапенян // Банковское право. – 2006. – № 3. – С. 62 – 63.
12. Воронина Е.И. Специфика применения банковских гарантий и гарантий исполнения по первому требованию по праву Франции / Е.И. Воронина // Банковское право. – 2002. – С. 59 – 62.
13. Господарський кодекс України: Кодекс України від 16 січня 2003 року // Відомості Верховної Ради України. – Офіц. вид. – 2003. – № 18, № 19 – 20, № 21 – 22. – ст.144.
14. Грачева М.В. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками / М.В. Грачева // Мировая экономика и международные отношения. – 2002. – № 11. – С. 39 – 48.
15. Громов А.С. Электронные банковские услуги в условиях глобализации / А.С. Громов // Банковские услуги. – 2008. – № 6.– C. 27– 29.
16. Данилкина Е.И. Договор банковского вклада с участием физических лиц по гражданскому законодательству РФ: дис. на соискание степени канд. юрид. наук. / Е.И. Данилкина. – М., 2005. – С. 208.
17. Дзюблюк О. Ринок банківських послуг: теоретичні аспекти організації і стратегія розвитку в Україні / О. Дзюблюк // Банківська справа. – 2005. – № 3. – С.40 – 53.
18. Деменков М.С. Інтернет-технології в обслуговуванні клієнтів банку / М.С. Деменков // Банківська справа. – 2009. – № 1. – С. 58 – 65.
19. Деменков М.С. Інтернет-платежі в сучасній банківській сфері / М.С. Деменков // Економіка. Фінанси. Право. – 2007. – С. 16 – 18.
20. Епишева И.А. Опыт развития internet-banking немецкими банками и возможности его применения в России / И. А. Епишева // Банковское дело. – 2001. – № 8. – C. 35 – 40.
21. Ерпылева Н.Ю. Правовое регулирование операций и сделок российских кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями / Н.Ю. Ерпылева // Банковское право. – 2005. – № 4. – С. 10 – 16.
22. Єсіпова Л.О. Історія розвитку банківської гарантії / Л.О. Єсіпова //Актуальні проблеми держави і права. – 2006. – Вип. 28. – С. 196 – 202.
23. Єфімова Л.Г. Банківські правочини (актуальні проблеми): дис. на здобуття ступеня докт. юрид. наук. / Л.Г. Єфімова. – М., 2000. – С. 520.
24. Єфремова К.В. Господарсько-правове забезпечення функціонування ринку виробів із дорогоцінних металів і каміння / К. В. Єфремова // Підприємництво, господарство і право. – 2007. – № 2. – С. 113 – 116.
25. Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков / Е.Ф. Жуков. – М.: Консалтбанкир, 1995. – 48 с.
26. Зайцев О. Проблемы электронного обслуживания / О. Зайцев // Банковская практика за рубежом. – 2003. – № 6. – C. 63 – 69.
27. Зайнуллин М.Ф. Перспективы внедрения Интернет-банкинга / М.Ф. Зайнуллин // Банковские технологии. – 2001. – № 8. – C. 54 – 61.
28. Зеленский Ю.Б. К вопросу сущности банковской услуги / Ю.Б. Зеленский // Банковские услуги. – 2004. – № 7. – C. 2 – 8.
29. Зинковский М.А. Правовая природа договора вклада драгоценных металлов / М.А. Зинковский // Банковское право. – 2009. – № 2. – С. 14 – 16.
30. Ивакин А.А. Диалектическая философия / А.А. Ивакин. – [2-е изд.]. – Одесса: Феникс, 2007. – 435.
31. Игнатьева Д.А. Трастовые операции коммерческих банков России: процессы становления и проблемы развития / Д.А. Игнатьева // Финансы и кредит. – 2003. – № 4. – C. 5 – 9.
32. Игнатьева Д.А. Трастовые операции коммерческих банков: совершенствование механизма стимулирования / Д.А. Игнатьева // Финансы и кредит.– 2003. – № 9. – C. 49 – 54.
33. Калмиков Д.В. Регулювання договору форфейтингу / Д.В. Калмиков // Вісник прокуратури. – 2003. – № 10. – С. 65 – 66.
34. Карманов Є.В. Банківські договори. Договори в іноземній валюті: Навчальний посібник для студентів юридичних спеціальностей вищих навчальних закладів / Є. В. Карманов. – Х.: Право, 2004. – 312 с.
35. Касаткин А.В. Договор металлического счета / А.В. Касаткин // Право и экономика. – 2001. – № 7. – C. 23 – 24.
36. Корсачев А.В. Архитектура системы дистанционного банковского обслуживания / А.В. Корсачев // Банковские технологии. – 2006. – № 9. – C. 28 – 34.
37. Кот О.О. Уступка вимоги: доктрина, законодавство та практика / О.О. Кот // Вісник Вищого арбітражного суду України. – 2000. – № 4(12). – С. 133 – 137.
38. Курбатов А.Я. Банковские счета в российском праве: понятие, виды, правовые режимы: дис. на соискание степени канд. юрид. наук./ А.Я. Курбатов. – М., 2006. – 187 c.
39. Курманова Л.Р. Вопросы развития рынка банковских услуг / Л.Р. Курманова // Финансы и кредит. – 2004. – № 12. – С.13 – 19.
40. Литовченко М.В. Деньги в гражданском праве / М. Литовченко. – Киев: типолитография И.Н. Кушнерева и Ко, 1887. – С. 12. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.twirpx.com/file/119599/
41. Лобанова А.Л. Перспективи розвитку ринку нетрадиційних банківських послуг / А.Л. Лобанова // Фінанси України. – 2003. – № 3. – C. 133 – 140.
42. Лобанова М.И. Краткосрочное торговое финансирование: факторинг и форфейтинг / М.И. Лобанова // Международные банковские операции. – 2006. – № 4. – С. 96 – 101.
43. Луць В.В. Контракти у підприємницькій діяльності: Навч. посібник. / В.В. Луць. – К.: Юрінком Інтер, 1999. – 560 с.
44. Лямин Л.В. Интернет-банкинг / Л.В. Лямин // Деньги и кредит. – 2005. – № 5. – С. 48 – 58.
45. Міщенко В.І. Банківські операції: Підручник. / В.І. Міщенко, Н.Г. Слав’янська, О.Г. Коренєва – [2-ге вид., перерoб. и доп.]. – К.: Знання, 2007. – 796 с.
46. Милейко Я. Інтернет-банкинг: нові реалії банківського сектора / Я. Милейко, А. Поплюйко // Цінні папери України. – 2002. – № 36. – C. 8 – 10.
47. Миллер Р.Л. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. / Р.Л. Миллер, Д.Д. Ван-Хуз. – М: ИНФРА-М, 2000. – 856 с.
48. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги / Т.Н. Минина // Банковские услуги. – 2002. – № 7. – C. 13–19.
49. Михайлюк Г.О. Класифікація нетрадиційних банківських операцій та послуг за сучасним цивільним законодавством України / Г.О. Михайлюк // Південноукраїнський правничий часопис. – 2009. – № 4. – С. 100 – 101.
50. Михайлюк Г.О. Щодо питання про цивільно-правову природу договору вкладу дорогоцінних металів / Г.О. Михайлюк // Вісник Хмельницького інституту регіонального управління та права. – 2010. – № 1. – С. 54 – 58.
51. Михайлюк Г.О. Цивільно-правовий аналіз нетрадиційних банківських послуг зі зберігання цінностей / Г.О. Михайлюк // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право. – 2010. – №13(1). – С. 230 – 233.
52. Михайлюк Г.О. Поняття та особливості надання банківських послуг за допомогою Інтернету / Г.О. Михайлюк // Право України. – 2010. – № 8. – С. 162 – 168.
53. Михайлюк Г.О. Цивільно-правовий аспект нетрадиційної банківської послуги Інтернет-банкінг / Г.О. Михайлюк // Підприємництво, господарство і право. – 2010. – № 5. – С. 45 – 48.
54. Михайлюк Г.О. Історичні передумови виникнення нетрадиційних банківських операцій та послуг // Актуальні проблеми держави і права: Зб. наукових праць. Вип. 56. – Одеса: Юрид. літ-ра, 2010. – С. 324 – 330.
55. Михайлюк Г.О. Civil liability of the banks in the sphere of non-traditional banking transactions and services (the experience of the United Kingdom) // Актуальні проблеми держави і права: Зб. наукових праць. Вип. 59. – Одеса: Юрид. літ-ра, 2011. – С. 422 – 428.
56. Мороз А.М. Банківські операції / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна. – К.: КНЕУ, 2002. – 476 с.
57. Мрочко М.С. Розвиток банківських послуг у всесвітній мережі Інтернет / М.С. Мрочко, Т.В. Павлів // Фінанси України. – 2001. – № 9. – С. 131 – 136.
58. Нерсесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве / Н.О. Нерсесов. – М.: Статут (в серии “Классика российской цивилистики”). – 1998. – С. 286 – 289.
59. О банках и банковской деятельности: Закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года № 395-1. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.consultant.ru/popular/bank/
60. Оборотов Ю.М. Теорія держави і права. Державний іспит / Ю.М. Оборотов, Н.М. Крестовська, А.Ф. Крижанівський. – Харків: Одіссей, 2010. – 256 с.
61. Ожегов С.И. Словарь русского языка: Ок. 57000 слов / С.И. Ожегов; под ред. чл. корр. АН СССР Н.Ю. Шведовой. – [18-е изд.], стереотип. – М.: Рус. Яз., 1987. – C. 388.
62. Осипов Е.Б. Гражданско-правовые договоры с участием банков: автореф. дис. на соискание степени канд. юрид. наук / Е.Б. Осипов. – Алматы, 1997. – 21 с.
63. Остафіль О.В. Проблеми та перспективи розвитку ринку фінансових послуг в Україні / О.В. Остафіль // Фінанси України. – 2004. – № 12. – C. 89 – 93.
64. Петрашко Л.П. Валютні операції /Л.П. Петрашко. – К.: КНЕУ, 2001. – 204 c.
65. Попова С.И. Гражданско-правовое регулирование сделок с драгоценными металлами: дис. на соискание степени канд. юрид. наук. / С.И. Попова. – М., 2002. – С. 169.
66. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07 грудня 2000 року // Відомості Верховної Ради України. – Офіц. вид. – 2001. – № 5 – 6. – ст. 30.
67. Про ліцензування певних видів господарської діяльності: Закон України від 1 червня 2000 року // Відомості Верховної Ради України. – Офіц. вид. – 2000. – № 36. – ст. 299.
68. Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 5 квітня 2001 року // Відомості Верховної Ради України. – Офіц. вид. – 2001. – № 29. – ст. 137.
69. Про електронний цифровий підпис: Закон України від 22 травня 2003 року // Відомості Верховної Ради України. – Офіц. вид. – 2003. – № 36. – ст. 276.
70. Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, контроль за операціями з ними: Закон України від 18 листопада 1997 року // Відомості Верховної Ради України. – Офіц. вид. – 1998. – № 9. – ст. 34.
71. Про Правила торгівлі дорогоцінними металами (крім банківських металів) і дорогоцінним камін¬ням, дорогоцінним камінням органогенного утворення та напівдорогоцінним камінням у сирому та обробленому ви¬гляді і виробами з них, що належать суб’єктам підприєм¬ницької діяльності на праві власності: Постанова Кабінету Міністрів України від 4 червня 1998 року // Офіційний Вісник України. – Офіц. вид. – 1998. – № 23. – ст. 3.
72. Про затвердження Правил роздрібної торгівлі ювелірними та іншими виробами з дорогоцінних металів, дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органоген¬ного утворення та напівдорогоцінного каміння: Постанова Кабінету Міністрів України від 25 березня 1999 року // Офіційний Вісник України. – Офіц. вид. – 1999. – № 13. – Ст. 30.
73. Про затвердження переліку органів ліцензування: Постанова Кабінету Міністрів України від 14 листопада 2000 року // Офіційний Вісник України. – Офіц. вид. – 2000. – № 46. – Ст. 218.
74. Про здійснення уповноваженими банками операцій з банківськими металами: Постанова Правління НБУ від 06 серпня 2003 року № 325 // Офіційний вісник України вiд 19.09. 2003. – Офіц. вид. – 2003 р. – № 36. – ст. 46.
75. Про затвердження Інструкції про ведення касових операції банками України: Постанова Правління НБУ від 1 червня 2011 року № 174 // Офіційний вісник України вiд 15.07.2011. – Офіц. вид. – 2011 р. – № 51. – ст. 415.
76. Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: Постанова Правління НБУ від 12 листопада 2003 року № 492 // Офіційний вісник України вiд 02.01. 2004. – Офіц. вид. – 2003 р. – № 51. – ст. 316.
77. Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: Постанова Правління НБУ від 21 січня 2004 р. № 22 // Офіційний вісник України вiд 16.04. 2004. – Офіц. вид. – 2004 р. – № 13. – ст. 110.
78. Про здійснення операцій з використанням спеціальних платіжних засобів: Постанова Правління НБУ від 30 квітня 2010 року № 223 // Офіційний вісник України вiд 19.07. 2010. – Офіц. вид. – 2010 р. – № 52. – ст. 30.
79. Про порядок випуску в обіг у РФ пам’ятних монет: Інструкція Центрального Банку Російської Федерації від 11 грудня 1995 року № 33 в редакції від 19 грудня 1997 року – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.coinsmarket.ru/index.php?show_aux_page=12
80. Про окремі питання застосування законодавства при проведенні кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами і природним дорогоцінним камінням на території Російської Федерації: Офіційне роз’яснення Центрального Банку Російської Федерації від 29 січня 2002 р. № 23-ОР – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://bestpravo.ru/federalnoje/jb-postanovlenija/i1b.htm
81. Про порядок встановлення Банком Росії облікових цін на аффіновані дорогоцінні метали: Вказівка Центрального Банку Російської Федерації від 28 травня 2003 р. № 1283-У – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://base.garant.ru/12131460/
82. Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Постанова Національного Банку України від 28 серпня 2001 року // Офіційний вісник України від 19.10.2001. – Офіц. вид. – 2001 р. – № 40. – ст. 83.
83. Про затвердження Положення про здійснення уповноваженими банками операцій з банківськими металами: Постанова Національного Банку України від 06 серпня 2003 року // Офіційний вісник України від 19.09. 2003. – Офіц. вид. – 2003 р. – № 36. – ст. 46.
84. Про затвердження Інструкції про порядок одержання, використання, обліку та зберігання дорогоцінних металів і доро¬гоцінного каміння: Наказ Міністерства Фінансів України від 6 квітня 1998 року // Офіційний вісник України від 21.05. 1998. – Офіц. вид. – 1998 р. – № 18. – ст. 58.
85. Про надання інформації про використання Інтернет-технологій клієнтами банків при здійсненні розрахунків: Листі Департаменту платіжних систем Національного банку України від 13 червня 2007 року № 25- 112/1151-6023 // – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.nau.ua/doc/ ?uid=1045.8123.0
86. Романенко Л.Ф. Особливості використання комерційними банками нетрадиційних банківських продуктів / Л.Ф. Романенко // Фінанси України. – 2001. – № 11. – С. 114 – 119.
87. Рудько-Селиванов В.В. Интернет-банкинг: состояние проблемы и перспективы / В.В. Рудько – Селиванов, А.А. Афанасьев // Деньги и кредит. – 2001. – № 8. – C. 20 – 26.
88. Семенов А. Интернет-банкинг / А. Семенов // Банковские технологии. – 2002. – № 2. – C. 17 – 23.
89. Сидорова В.Н. Договор денежного вклада в кредитном учреждении Сберегательного банка СССР / В.Н. Сидорова // Правоведение. – 1990. – № 5. – С. 82 – 87.
90. Скакун О.Ф. Теорія держави і права (Енциклопедичний курс) / О.Ф. Скакун. – Харків: “Еспада”, 2006. – 776 с.
91. Словник іншомовних слів. – / [О.С. Мельничук] за ред. О.С. Мельничука. – [2-e вид.]. – К.: Головна редакція Української Радянської енциклопедії, 1985. – C. 966.
92. Стойко Я.О. Банківські операції / Я.О. Стойко. Підручник – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://studentam.kiev.ua/content/view/609/72/
93. Сурілов О.В. Теорія держави та права / О.В. Сурілов. – Одеса: Астропринт, 1998. – 224 с.
94. Тимченко С.М. Теорія держави та права / С.М.Тимченко, Р.А. Калюжний, Н.М. Пархоменко. – [3-е вид.]. – Київ: Паливода А.В., 2007. – 176 с.
95. Федченко О.С. Правовой режим осуществления операций с драгоценными металлами и камнями на территории Российской Федерации / О.С. Федченко // Финансовое право. – 2006. – № 6. – С. 4 – 7.
96. Філософський енциклопедичний словник / Ред. колегія: В. І. Шинкарук, Є.К. Бистрецький, М.О. Булатов. – К.: Абрис, 2002. – 744 с.
97. Филатов Ю.В. Правовое положение банка как субъекта гражданского права: дис. на соискание степени канд. юрид. наук / Ю.В. Филатов – Єкатеринбург – 1999. – 11 с.
98. Цивільний кодекс України: Кодекс України від 16 січня 2003 року // Відомості Верховної Ради України. – Офіц. вид. – 2003. – № 40 – 44. – ст. 356.
99. Цитович П.П. Труды по торговому и вексельному праву: в 2.т. Т.1. Учебник торгового права; К вопросу о слиянии торгового права с гражданским. / П.П. Цитович. – М.: Статут, 2005. – С. 324. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://lib.brstu.ru/website/bd/klassika_ros_civilizac /Elib/content_cit02.htm
100. Чапічадзе Я.О. Факторинг і форфейтинг: схожість і відмінності / Я.О. Чапічадзе // Вісник Університету внутрішніх справ, 2000. – № 10. – С. 227 – 232.
101. Череп А.В. Банківські операції: навч. посібник. / А.В. Череп, О.Ф. Андросова. – К.: Кондор, 2008. – 410 с.
102. Шеленкова Н.Б. Правовая природа биржевых опционных опе¬раций: дис. на соискание степени канд. юрид. наук. / Н.Б. Шеленкова. – М., 1994. – С. 309.
103. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. II: Товар. Торговые сделки / Г.Ф. Шершеневич. – М.: “Статут”, 2003. – С. 405.
104. Шкаринов И.А. Предпринимательское право Российской Федерации: классический универсальный учебник / [И.А. Шкаринов]; под. ред. Е.П. Губина, П.Г. Лахно. – [2-е изд.]. – М.: Юристъ, 2008. – С. 712 – 713.
105. Шмиттгофф К. М. Экспорт: право и практика международной торговли (Schmitthofs Export Trade). / К. М. Шмиттгоф. – М.: Юридическая литература, 1993. – 513 с.
106. Шмиттгофф К. М. Экспортная торговля: руководство по правовым вопросам и практике экспортных операций / [К. М. Шмиттгофф]; под. ред. Е.Е. Израилевич, пер. с англ. В.В. Зайцев, В.С. Поздняков. – М.: Внешторгиздат, 1958. – 400 c.
107. Шмиттгофф К. М. Факторинг, форфейтинг, лизинг и другие формы коммерческого кредитования / К.М. Шмиттгофф. – М., 1998. – С. 420.
108. Юрчук Г.B. Мережа Інтернет – сучасний канал і середовище надання фінансових послуг / Г.B. Юрчук // Вісник національного банку України. – 2002. – № 7. – С. 52 – 58.
109. Aharoni D. Fraud and discounted deferred payment documentary credits: the Banco Santander case /D. Aharoni, A. Johnson // Journal of International Banking Law. – 2000. – № 15(1). – p. 23.
110. Ames J. Money matters / J. Ames // European Lawyer. – 2011. – № 102. – P.12 – 17.
111. Banking Code (March 2003). – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bankingcode.org.uk/home.htm
112. Banking Coordination (Second Council Directive) Regulations 1992 No.3218 – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.legislation. gov.uk/uksi/1992/3218/contents/made
113. Bekaert G. International Financial Management / G. Bekaert, R.J. Hodrick. – London: Prentice Hall, 2009. – 840 p.
114. Beroiza R. Forfaiting in the emerging markets: A financial alternative for American exporters / R. Beroiza // Business America. – 1997. – № 10. – p. 47 – 48.
115. Bertrams R.I.V.F. Bank Guarantees in International Trade: The Law and Practice of Independent (First Demand) Guarantees and Standby Letters of Credit in Civil law and Common Law Jurisdictions / R.I.V.F. Bertrams. – [First Edition]. – London: Springer, 1996. – 452 p.
116. Best Forfaiting Institution // Trade Finance. – 2005. – № 6. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/docview/200851134? accountid=29104
117. Bindseil U. A Structural Model of Central Bank Operations and Bank Intermediation / U. Bindseil, J. Jabłecki. – Frankfurt am Main: European Central Bank, 2011. – 34 p.
118. Born again forfaiting // Trade Finance. – 2005. – № 4. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/docview/200921322? accountid=29104
119. Branch A.E. Export Practice and Management / A. E. Branch. – [Fourth Edition]. – London: Thomson, 2002. – 514 p.
120. Brink J.G. Banking, trading – operations management / J.G. Brink – London: Palgrave Macmillan, 2003. – 395 p.
121. Business Line: Asset reconstruction mirage // Businessline. – 2011. – № 7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/878557350? accountid=29104
122. Cartwright P. Banks, Consumers and Regulation / P. Cartwright – Oxford: Oxford and Portland Oregon, 2004. – 258 p.
123. Changed perspectives in trade distribution // Trade Finance. – 2010. – № 9. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com /docview/762712974? accountid=29104
124. Civil Liability (Contribution) Act 1978. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.a-level-law.com/tort/tortfeasors/act.pdf
125. Collin P.H. Dictionary of banking and finance / P.H. Collin. – [Second Edition]. – London: Peter Collin Publishing, 1999. – 324 p.
126. Country Finance Argentina 2009 // The Economist Intelligence Unit. – 2009. – № 10. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/237044622? accountid=29104
127. Country Finance Argentina 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – № 10. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/763225473? accountid=29104
128. Country Finance Brazil 2009 // The Economist Intelligence Unit. – 2009. – №4. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/195855432? accountid=29104
129. Country Finance Brazil 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – №4. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/852234157? accountid=29104
130. Country Finance Brazil 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – №4. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/867845035? accountid=29104
131. Country Finance Canada 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – №3. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/196331259? accountid=29104
132. Country Finance Canada 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – №3. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/861035566? accountid=29104
133. Country Finance China 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – №7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/744207908? accountid=29104
134. Country Finance France 2009 // The Economist Intelligence Unit. – 2009. – № 8. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com /docview/196695494? accountid=29104
135. Country Finance France 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – № 8. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com /docview/749945571? accountid=29104
136. Country Finance Germany 2009 // The Economist Intelligence Unit. – 2009. – № 3. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com /docview/196943865? accountid=29104
137. Country Finance Germany 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – № 2. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com /docview/196966749? accountid=29104
138. Country Finance Germany 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – № 2. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com /docview/855033270? accountid=29104
139. Country Finance India 2009 // The Economist Intelligence Unit. – 2009. – № 7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/197371162? accountid=29104
140. Country Finance India 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – № 7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/741018830? accountid=29104
141. Country Finance India 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – № 7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/883645906? accountid=29104
142. Country Finance Indonesia 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – №6. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/docview /578522192? accountid=29104
143. Country Finance Indonesia 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – №7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/883645315? accountid=29104
144. Country Finance Italy 2009 // The Economist Intelligence Unit. – 2009. – № 7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/197935132? accountid=29104
145. Country Finance Italy 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – №7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/743914721? accountid=29104
146. Country Finance Italy 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – №7. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/883645307? accountid=29104
147. Country Finance Russia 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – №5. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/871229378? accountid=29104
148. Country Finance South Korea 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – №2. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/855018786? accountid=29104
149. Country Finance United Kingdom 2010 // The Economist Intelligence Unit. – 2010. – № 6. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/578526256? accountid=29104
150. Country Finance United Kingdom 2011 // The Economist Intelligence Unit. – 2011. – № 6. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.proquest.com/ docview/874853356? accountid=29104
151. Cranston R.