Артемьева Виктория Сергеевна. Методы комплексной оценки надежности и устойчивости коммерческих банков




  • скачать файл:
  • Название:
  • Артемьева Виктория Сергеевна. Методы комплексной оценки надежности и устойчивости коммерческих банков
  • Альтернативное название:
  • Артем'єва Вікторія Сергіївна. Методи комплексної оцінки надійності та стійкості комерційних банків
  • Кол-во страниц:
  • 284
  • ВУЗ:
  • Москва
  • Год защиты:
  • 2006
  • Краткое описание:
  • Артемьева Виктория Сергеевна. Методы комплексной оценки надежности и устойчивости коммерческих банков : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 Москва, 2006 284 с. РГБ ОД, 61:06-8/1318

    Содержание к диссертации

    Введение
    Глава 1. Основы теории и методологии оценки надежности и устойчивости коммерческого банка 11
    1.1. Становление современной банковской системы, проблемы и актуальные задачи развития банковского сектора 11
    1.2. Анализ факторов, определяющих надежность и устойчивость коммерческого банка 32
    1.3. Риски и их взаимосвязь с надежностью и устойчивостью банков 56
    Глава 2. Анализ рейтинговых систем оценки надежности и устойчивости коммерческих банков 68
    2.1. Анализ российских рейтинговых систем оценки деятельности коммерческих банков 68
    2.2. Рейтинговая система CAMELS и перспективы ее применения в России.. 91
    Глава 3. Разработка комплексной методики оценки устойчивости коммерческих банков ...115
    3.1. Алгоритмы обработки экспертной информации в анализе частных показателей устойчивости банка 115
    3.2. Принципы построения и структура методики рейтинговой оценки устойчивости коммерческого банка на основе применения аппарата многомерной размытой классификации 135
    3.3. Определение вероятности устойчивого функционирования банка 152
    Заключение 162
    Библиография 167
    Приложения 183

    Введение к работе

    Тема экономической устойчивости и надежности коммерческих банков представляет глубокий научный и практический интерес. Это вызвано не только кризисными явлениями 1998 и 2004 гг., но в целом положением коммерческого банка в системе хозяйственных отношений. По существу, коммерческие банки, являясь основными участниками платежной системы, обслуживают правительство, население и сферу предпринимательства. Коммерческие банки обладают уникальной способностью создавать платежные средства, путем выпуска чеков, векселей, пластиковых карточек, которые служат основой безналичного оборота.
    В условиях рыночной экономики банки играют основную роль в аккумулировании временно свободных денежных средств и их распределении, осуществляя, таким образом, посредническую функцию между владельцами средств и заемщиками. В этом случае надежность банка является гарантом рационального использования и сбережения денежных средств, что существенно повышает доверие к банковскому сектору со стороны кредиторов и вкладчиков.
    Методы оценки надежности и устойчивости банков - проблема актуальная не только для банков, которым необходимо оценить своих контрагентов, но и для их клиентов, в первую очередь, физических лиц, пользующихся услугами коммерческих банков и доверяющих им свои сбережения. В связи с этим необходимость глубокого и качественного анализа финансового положения банков становится чрезвычайно важной задачей.
    Широко используемым во всем мире инструментом для комплексной оценки деятельности банков являются рейтинги, которые рассчитываются и публикуются как независимыми рейтинговыми агентствами, так и самими банками, а также используются органами государственного надзора.
    Несомненно, рейтинг, являясь комплексной оценкой финансового состояния, должен адекватно учитывать все важнейшие стороны
    4 деятельности банка. Поэтому при использовании достаточной информации
    банковские рейтинги позволяют сопоставлять надежность и устойчивость
    действующих банков.
    В российской практике уже существуют несколько наиболее известных агентств, которые рассчитывают и публикуют рейтинги банков (Интерфакс, информационный центр «Рейтинг», издательство «КоммерсантЪ» и многие другие). Однако анализ используемых ими методик демонстрирует наличие ряда существенных недостатков, требующих совершенствования используемых методов оценки.
    На основе этого необходимо сделать вывод о том, что проблема построения адекватных методик для ранжирования банков является в настоящее время актуальной для России.
    Проблемой оценки надежности и устойчивости коммерческих банков в связи с ее важностью получили в последнее время известное освещение в экономической литературе. В своем исследовании автор опирается на теоретический анализ и научные достижения таких видных ученых в области финансов, денежного обращения и кредита как Батракова Л.Г., Вишняков И.В., Готовчиков И.Ф., Кашин Ю.И., Коробова Г.Г., Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Мамонова И.Д., Пашковский B.C., Погребняк В., Русанов Ю.Ю., Слепов В.А., Фетисов Г.Г., Шенаев В.Н. и др.
    Проблема рейтинговой оценки деятельности кредитных организаций привлекала также внимание целого ряда зарубежных авторов, таких как П.В. Берг, А.Н. Бергер, Дж. В. Гантер, СМ. Дэвис, А. Естрелла, Р.В. Коттер, Дж. Крайнер, Дж. А. Лопес, P.P. Мур, С. Парк, С. Перистиани, Р. Сахаджвала, Б. Хертли др.
    Данное направление исследования стало предметом диссертационных работ Живалова В.Н., Ларионовой И.В., Новикова А.А., Новиковой В.В., Стребкова И.М., Струтовщикова В.В., Фетисова Г.Г. и др. Вместе с тем специальных научных исследований многоцелевого характера оценок эффективности банковской деятельности, непосредственно связанных с
    5 перспективами развития рейтинговых оценок в России на основе
    отечественного опыта явно недостаточно. В публикациях таких известных
    ученых-практиков как Геращенко В.В., Игнатьев СМ., Козлов А.А., Мовсесян
    А.Г., Парамонова Т.В., Панкратова Н.Н., Симановский А.Ю., Тосунян Г.А.,
    Шор К.Б. и некоторых других затрагивались лишь отдельные вопросы темы
    настоящего исследования.
    Анализ известных литературных источников позволяет сделать вывод о том, что развитие информационных технологий стимулирует широкое использование различных видов работ с базами данных в банковской сфере для решения сложных расчетных задач, обеспечивающих возможность анализа устойчивости коммерческих банков. Вместе с тем недостаточно внимания уделяется вопросам:
    . комплексного анализа различных показателей надежности и устойчивости коммерческого банка;
    . использования в России новых информационных технологий для разработки моделей прогноза устойчивости банка.
    Значительные объемы информации, ограниченность времени на ее переработку и высокая цена несвоевременных или ошибочных решений делает необходимым использование информационных технологий для решения задач рейтинговой оценки устойчивости коммерческих банков.
    В настоящее время данная задача рассматривается в области оценки и диагностирования банковской деятельности. Однако существующие методы и подходы к разработке программно-алгоритмического обеспечения имеют следующие недостатки:
    зачастую не учитывается особенность многоцелевого характера оценок эффективности банковской деятельности, что снижает достоверность определения их рейтинга устойчивости;
    недостаточное внимание уделяется вопросам проявления дестабилизирующих факторов на финансовых рынках, носящих, как правило, нестатистический характер.
    Таким образом, высокая практическая значимость и недостаточная теоретическая разработанность целого комплекса задач оценки финансовой устойчивости коммерческих банков с учетом факторов внешней и внутренней среды обуславливают необходимость их исследования. Поэтому разработка новых методов оценки финансовой устойчивости банков с учетом различных факторов, позволяющих осуществлять прогноз устойчивости кредитно-финансовых учреждений, являетсяактуальной научно-практической задачей.
    В условиях нестабильной экономической обстановки в России особенно важной проблемой становиться способность принятия оптимальных управленческих решений в условиях риска, в частности, направленных на минимизацию риска невозврата кредита.
    Применяемые в настоящее время и рекомендуемые в литературе способы оценки кредитоспособности о заемщике опираются, главным образом, на анализ данных о нем за предшествующий период. По мнению ряда авторов, такой анализ должен завершаться формализованной оценкой заемщика, основанной не только на его отчетных балансах, но и на ряде других не менее значимых факторах, таких как экономическая конъюнктура регионального рынка, политическая обстановка, репутация заемщика, его коммерческая политика, уровень компетентности руководства и персонала и др.
    В связи с этим целесообразно использование зарубежного опыта прогнозирования уровня кредитоспособности заемщика для принятия решения о выдаче ссуды. Проблемы финансового состояния предприятия, как основы анализа кредитоспособности, рассматривались в работах зарубежных специалистов в этой области, таких как Андерсон X., Бернсайн Л., Колдуэлл Д., Нидлз Б., Стоун Д., Хелферт Э., Хитчинг К. и др.
    Однако из-за различий в уровнях развития экономики западные методы минимизации кредитного риска необходимо подвергать существенной корректировке с учетом современного этапа развития отечественной банковской сферы.
    7 В связи с вышеизложенным, учитывая актуальность указанных
    проблем,целью исследованияявляется изучение теоретических и
    методологических основ повышения эффективности комплексной оценки и
    анализа надежности и устойчивости коммерческих банков на основе
    системного учета различных факторов, влияющих на их деятельность, а
    также повышение качества их функционирования, за счет разработки
    методики оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков
    коммерческого банка.
    Исходя из поставленной цели диссертационной работы, определены следующиезадачиисследования:
    . дать обобщенный анализ факторов, определяющих надежность и устойчивость коммерческого банка;
    . исследовать формы проявления взаимосвязи банковских рисков с устойчивостью банков;
    . проанализировать опыт использования в России рейтинговых систем оценки коммерческих банков и перспективы применения системы CAMELS в нашей стране;
    . исследовать методы прогнозирования устойчивого функционирования банка на основе вероятностных оценок (теории вероятности);
    . разработать новую методику оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков банка.
    Объектом исследованияявляется система рейтинговой оценки устойчивости коммерческих банков.
    Предметом исследованияявляются методы оценки экономических отношений, возникающих в процессе обеспечения устойчивости банков.
    Диссертационная работа содержит введение, три главы и заключение.
    В первой главепроанализированы становление и развитие современной банковской системы, опыт функционирования коммерческих банков. Выполненный анализ позволил обосновать актуальность научной задачи и наметить пути ее решения.
    8 В главе дается теоретический анализ содержания устойчивости и
    надежности коммерческого банка, рассматриваются факторы, определяющие
    устойчивость, такие, как правильность учета и составления отчетной
    документации, достаточность капитала, качество активов и пассивов,
    доходность, ликвидность, качество управления (менеджмент). Исходя из
    комплексного подхода к анализу факторов, обуславливающих устойчивость
    банка, разработана их классификация.
    Проведен анализ отдельных видов банковских рисков, форм их проявления и взаимосвязи с надежностью и устойчивостью коммерческих банков.
    Во второй главепроанализированы применявшиеся и действующие в настоящее время методики классификации коммерческих банков, произведено их сопоставление, показаны их преимущества и недостатки.
    Сформулирована позиция об оценке деятельности кредитных учреждений, определены критерии, на основе которых целесообразно строить рейтинговые системы оценки их устойчивости.
    Третья главапосвящена разработке научно-методического аппарата оценки устойчивости коммерческих банков с учетом влияния определенных в первой главе факторов.
    В интересах решения поставленных задач были выбраны и обоснованы методы, определяющие последовательность и рациональную структуру рейтинговой системы оценки устойчивости коммерческих банков.
    Определен алгоритм составления рейтинга устойчивости банков и их классификация, суть которого заключается в системном применении принципа концептуальной кластеризации.
    Взаключенииобобщены результаты исследования и сформулированы основные выводы по работе.
    Научная новизнаработы состоит в следующем: 1) дана классификация комплексного подхода к анализу факторов, обуславливающих надежность и устойчивость банка;
    2) оценены рейтинговые системы, применяющиеся в отечественной и
    зарубежной практике и выявлено, что наиболее полная информация о реальном финансовом состоянии банка может быть получена на основе рейтинга, составленного на основе анализа отчетности (балансовый подход) и экспертной оценки;
    3. предложены методы обработки экспертной информации (алгоритмы) при анализе частных показателей устойчивости банка с учетом вероятностного или нечеткого характера информации;
    4. разработана методика рейтинговой оценки финансовой устойчивости банков, базирующаяся на системном применении принципов многомерной размытой классификации и позволяющая в системе единых образов частных показателей и сводного рейтинга рассматривать как количественные, так и качественные характеристики деятельности банка с учетом их иерархической взаимосвязи;
    5. предложена вероятностная модель устойчивого функционирования кредитных организаций на ближайшую перспективу.
    Практическая значимостьдиссертации заключается в следующем:
    . разработанная комплексная методика оценки финансовой устойчивости банков может использоваться в практической деятельности надзорных органов, а также руководством и клиентами банков для оценки состояния финансовой устойчивости банков;
    . методика оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков коммерческого банка может использоваться кредитными организациями в целях минимизации кредитного риска;
    .материалы исследования могут использоваться в учебном процессе при написании методических и практических пособий по дисциплине «Банковское дело», при подготовке программных курсов повышения квалификации и переподготовки специалистов кредитных организаций.
    Апробация работы.Методика проведения анализа кредитоспособности потенциальных заемщиков реализована в Положении об определении
    10 финансового состояния предприятий АКБ «Московский нефтехимический
    банк», а также используется КБ «СПЕЦСЕТЬСТРОИБАНК» ООО.
    Комплексная методика оценки устойчивости коммерческих банков
    используется указанными банками с целью предупреждения рисков,
    возникающих при сделках с банками - контрагентами.

    Становление современной банковской системы, проблемы и актуальные задачи развития банковского сектора

    Прежде чем перейти анализу теории и методологии оценки надежности и устойчивости коммерческих банков считаем целесообразным рассмотреть процесс становления современной банковской системы, выявить проблемы, присущие банковскому сектору, поскольку во многом надежность и устойчивость каждого отдельно взятого банка зависит от надежности и устойчивости всей банковской системы.
    Во всем мире банковская деятельность является неотъемлемой частью экономики. Она развивается, трансформируется и адаптируется под ту систему финансовых отношений, которая сложилась в государстве.
    В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивного развития экономики стали предприниматься попытк
  • Список литературы:
  • -
  • Стоимость доставки:
  • 230.00 руб


ПОИСК ДИССЕРТАЦИИ, АВТОРЕФЕРАТА ИЛИ СТАТЬИ


Доставка любой диссертации из России и Украины


ПОСЛЕДНИЕ СТАТЬИ И АВТОРЕФЕРАТЫ

ГБУР ЛЮСЯ ВОЛОДИМИРІВНА АДМІНІСТРАТИВНА ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ЗА ПРАВОПОРУШЕННЯ У СФЕРІ ВИКОРИСТАННЯ ТА ОХОРОНИ ВОДНИХ РЕСУРСІВ УКРАЇНИ
МИШУНЕНКОВА ОЛЬГА ВЛАДИМИРОВНА Взаимосвязь теоретической и практической подготовки бакалавров по направлению «Туризм и рекреация» в Республике Польша»
Ржевский Валентин Сергеевич Комплексное применение низкочастотного переменного электростатического поля и широкополосной электромагнитной терапии в реабилитации больных с гнойно-воспалительными заболеваниями челюстно-лицевой области
Орехов Генрих Васильевич НАУЧНОЕ ОБОСНОВАНИЕ И ТЕХНИЧЕСКОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЭФФЕКТА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ КОАКСИАЛЬНЫХ ЦИРКУЛЯЦИОННЫХ ТЕЧЕНИЙ
СОЛЯНИК Анатолий Иванович МЕТОДОЛОГИЯ И ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРОЦЕССАМИ САНАТОРНО-КУРОРТНОЙ РЕАБИЛИТАЦИИ НА ОСНОВЕ СИСТЕМЫ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА