Бубнова Юлия Борисовна. Развитие страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

Краткое описание

Бубнова Юлия Борисовна. Развитие страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Иркутск, 2005 188 c. РГБ ОД, 61:05-8/2435

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ФИНАНСОВЫЙ МЕХАНИЗМ СТРАХОВАНИЯ АВТОГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 11
1.1 . Экономическая сущность страхования автогражданской ответственности 11
1.2.Генезис страхования автогражданской ответственности 41
1.3. Финансовый механизм страхования автогражданской ответственности 53
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ
АВТОГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ В РОССИИ 70
2.1. Добровольное страхование автогражданской ответственности 70
2.2. Анализ развития обязательного страхования автогражданской ответственности 92 ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ АВТОГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 121
3.1. Исследование экономической обоснованности тарифных ставок по обязательному страхованию автогражданской ответственности 121
3.2. Развитие комбинированных страховых продуктов в автостраховании 140
3.3. Совершенствование финансовых отношений в системе страхования автогражданской ответственности 148 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 163 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 169 ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение к работе

Жизнь современного общества неразрывно связана с техникой, которая позволяет решать различные проблемы. Автотранспортные средства в течение последних десятилетий получили самое широкое распространение во всем мире. Повсеместное использование автомобильного транспорта, являющегося источником повышенной опасности, породило возникновение автотранспортных рисков. Рост парка автомобилей и интенсивности дорожного движения, массовая автомобилизация населения на фоне плохого состояния российских дорог, несовершенства организации ремонтно-обслуживающего производства, привело к росту количества аварий, влекущих за собой, причинение имущественного ущерба и вреда жизни и здоровью участников дорожного движения.
Суммы ущерба от повреждения или гибели имущества, увечья участников движения при дорожно-транспортных происшествиях (ДТП) часто весьма значительны, поскольку необходимо компенсировать пострадавшим не только утраченный заработок, но и расходы на лечение. Общее число погибших в ДТП по России за последние 10 лет составляет 315,1 тысяч человек, что эквивалентно населению среднего областного центра страны. Ежегодное число пострадавших в ДТП многократно превышает количество жертв стихийных бедствий и техногенных катастроф. Количество погибших в ДТП ежегодно составляет более 30 тысяч человек (так, в 2003 г. — 35,6 тыс. человек, в 2004 г. - 34,5 тыс. человек). Следует подчеркнуть, что при ДТП материальные потери несут не только потерпевшие и члены их семей, но и сами виновники происшествия и члены их семей,так как по решению суда на протяжении многих лет с них могут взыскиваться довольно крупные суммы.
Данное обстоятельство свидетельствует о необходимости страховой защиты автовладельцев, а именно обеспечения защиты имущественных интересов как автовладельцев - виновников ДТП, так и автовладельцев, пешеходов и пассажиров - потерпевших. Мировая практика содержит детально разработанный и широко используемый в большинстве стран мира механизм решения
4проблемы возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью и имуществу лиц, пострадавших в ДТП. Суть этого механизма сводится к требованию об обязательном предоставлении владельцами автотранспорта финансовых гарантий на случай причинения вреда третьим лицам, т.е. к обязательному страхованию автогражданской ответственности (ОСАГО).
Необходимость обязательной формы данного вида страхования объясняется его огромным социальным значением, прежде всего, для населения страны, т.к. каждый человек может попасть в ДТП и оказаться пострадавшим. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств относится к группе видов страхования, обеспечивающих дополнительную социальную защиту большинству населения страны. Данный вид страхо- вания является одним из важнейших макроэкономических механизмов развития и регулирования социальных процессов, направленных на компенсацию вреда при реализации рисков ДТП в целях повышения устойчивости воспроизводства рабочей силы (через сохранение достигнутого ранее уровня жизни, а также обеспечение экономической основы для лечения и восстановления трудоспособности лиц, пострадавшим в ДТП), а также гарантирование защиты экономических интересов государственных, муниципальных, общественных и коммерческих организаций (путем возмещения ущерба, причиненного в результате повреждения или уничтожения принадлежащих им транспортных средств или другого имущества).
Такое страхование позволяет за счет ежегодных страховых взносов владельцев транспортных средств создать страховой фонд, находящийся в распоряжении страховщиков. Из этого фонда возмещается ущерб, нанесенный третьим лицам при эксплуатации транспортных средств их владельцами. При этом, обе стороны обязательства вследствие причинения вреда (страхователь и потерпевший) заинтересованы в наличии финансовых источников выплат для возмещения убытков. Пострадавшим от ДТП гарантируется полное возмещение материального ущерба, а виновники происшествия освобождаются от возмеще-
5ния потерь, как участники страхового фонда (это возмещение производит страховщик).
Введение в России ОСАГО столкнулось с целым рядом проблем. Это определило необходимость исследования практики его применения и выработки мер повышения эффективности в системе согласования экономических интересов страхователей и страховщиков, механизма реализации выплат. Выработка практических рекомендаций по осуществлению страхования авто гражданской ответственности (АГО) делает тему данного диссертационного исследования актуальной.
Вопросам теории страхования, в том числе страхования ответственности посвящены работы ученых: А.А. Александрова, А.Д. Аюшиева, М.И. Басакова, А.А. Гвозденко, В.Б. Гомелля, М.Г. Жигас, Е.В. Коломина, Ф.В. Коньшина, Л.И. Корчевской, B.C. Куликова, Л.А. Мотылева, Т.В. Никитиной, Л.К. Никитенкова, А.П. Плешкова, В.К.-Райхера, Л.И. Рейтмана, О.И. Русаковой, В.И. Самарухи, К.Е. Турбиной, Т.А. Федоровой, Д.Д. Хэмптона, В.А. Шевчука, В.В. Шахова, Р.Т. Юлдашева и др. В них освещены вопросы экономической сущности страхования ответственности, в том числе страхования АГО, экономические, социальные и исторические предпосылки развития ОСАГО.
В данных работах рассматривается достаточно большой круг наиболее важных аспектов страхования АГО. Тем не менее, в них недостаточно исследованы особенности функционирования финансового механизма ОСАГО в России, что связано с непродолжительностью применения данного вида страхования.
Целью исследования является теоретическое обоснование места, роли и значения страхования автогражданской ответственности в системе страховых отношений, а также разработка практических рекомендаций по совершенствованию функционирования страхования АГО на основе анализа практического опыта страхования АГО в России и за рубежом.
Достижению поставленной цели способствует решение следующих задач, определивших логику и внутреннюю структуру исследования:
- уточнить место страхования автогражданской ответственности в сис теме страховых отношений как одного из значимых видов автострахования, через выделение автострахования в отдельное направление деятельности страховых организаций; раскрыть экономическую сущность страхования АГО;
рассмотреть генезис страхования автогражданской ответственности, выделить этапы развития данного вида страхования в мире и в России;
раскрыть финансовый механизм страхования автогражданской ответственности, выявить особенности его функционирования;
проанализировать осуществление страхования автогражданской ответственности в России, выявить основные проблемы его функционирования и тенденции развития;
наметить пути развития рынка страхования авто гражданской ответственности с учетом сочетания экономических интересов всех его участников.
Объект диссертационного исследования - финансовые отношения, возникающие в процессе страхования автогражданской ответственности.
Предмет исследования - взаимодействие субъектов рынка страхования автогражданской ответственности.
В ходе исследования автором получены следующие результаты:
выявлено завышение и обоснованы возможности снижения тарифных ставок по ОСАГО на основе проведенного анализа основных показателей деятельности страховых компаний;
разработаны рекомендации по снижению тарифных ставок по ОСАГО путем пересмотра системы коэффициентов с целью учета жизненного уровня населения различных регионов и стимулирования страхователей к безаварийной езде;
обоснованы практические рекомендации по развитию системы комбинированных страховых продуктов по автострахованию, позволяющие страховщикам обеспечить устойчивость портфеля автострахования, а также способствующие снижению стоимости полисов страхования автогражданской ответственности;
- предложены практические рекомендации по совершенствованию ин фраструктуры рынка страхования АГО (создание независимой ассоциации ава рийных комиссаров, законодательное урегулирование вопросов организации автоэкспертизы, а также порядка организации страховщиками ремонта повреж денного имущества) с целью ускорения процесса осуществления выплат.
Степень обоснованности научных положений, выводов и рекомендаций, содержащихся в диссертации. Глубина исследования, обоснованность научных результатов, достоверность выводов и рекомендаций достигнуты использованием трудов отечественных ученых, посвященных проблемам функционирования финансов страхования, а также обширной информационной базы, включающей законодательные и подзаконные акты, инструктивный и методический материал по вопросам организации и функционирования страхования автогражданской ответственности. Информационно-статистическую базу исследования составили данные, опубликованные органами страхового надзора Министерства финансов РФ, а также органами ГИБДД по РФ, г. Иркутску и Иркутской области; сведения Государственного комитета по статистике РФ; материалы, представленные ведущими страховыми компаниями отечественного страхового рынка, а также данные специализированных и периодических изданий, справочников и статистических сборников.
В ходе исследования использовались методы системного анализа теоретического и практического материала, индукции и дедукции, группировок, сравнения и аналогий.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:
выявлены специфические риски автострахования и предложена их классификация, что позволило выделить соответствующие виды страхования, предназначенные для минимизации этих рисков;
уточнена роль страхования автогражданской ответственности в системе страховых отношений, обоснована необходимость выделения автострахования в отдельное направление страховой деятельности, введена его классификация,
8определены его качественные характеристики, экономические и финансовые особенности;
выделены основные этапы развития страхования автогражданской ответственности в мире и в России; сделан прогноз основных тенденций развития отечественного рынка страхования автогражданской ответственности;
раскрыт финансовый механизм страхования автогражданской ответственности, выявлены особенности его функционирования, исходя из специфики формирования и использования финансовых ресурсов, а именно: построения тарификационной системы, образования и направлений использования страховых резервов.
Работа является самостоятельным завершенным научным исследованием; полученные в ходе исследования результаты могут быть использованы в целях дальнейшего развития и повышения эффективности функционирования страхования АГО.
Теоретические положения и практические материалы диссертационного исследования используются в учебном процессе на кафедре «Страхование и управление рисками» Байкальского государственного университета экономики и права на лекционных и практических занятиях по курсам «Страхование», «Страхование ответственности», а также в ходе руководства курсовыми и дипломными работами.
Рекомендации, разработанные на основе полученных в ходе исследования результатов в отношении развития комбинированных страховых продуктов по автострахованию, приняты к практическому использованию Иркутским филиалом ОАО «Военно-страховая компания» и филиалом ООО «Росгосстрах-Сибирь» - Управление по Иркутской области. Кроме того, филиалом ООО «Росгосстрах-Сибирь» приняты к рассмотрению рекомендации о возможности использования услуг авторизованных техцентров для обеспечения качественного ремонта поврежденных транспортных средств. Предложенные автором рекомендации по снижению тарифов по ОСАГО и совершенствованию инфраструктуры рынка страхования АГО, могут быть использованы при внесении
9изменений в нормативные документы по ОСАГО с целью учета интересов всех субъектов страхования АГО.
Основные результаты исследования опубликованы в сборниках научных трудов преподавателей и аспирантов БГУЭП, ИрГУПС и ВСИЭП, журнале «Современные аспекты экономики»; докладывались и обсуждались на ежегодных научно-практических конференциях профессорско-преподавательского состава БГУЭП, а также на межвузовских конференциях на базе ИрГУПС (2003-2004 гг.) и ВСИЭП (2004 г.).
Автором по теме исследования опубликовано 8 научных работ, общим объемом 2,79 п.л.
Структура диссертационной работы определена целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы; содержит приложения.
Работа изложена на 188 страницах; содержит 59 таблиц, из них - 56 в тексте, 3 - в приложениях; 13 рисунков, из них 13 — в тексте; 3 приложений, список использованной литературы из 167 источников.
Во введении обосновывается актуальность избранной темы исследования, оценивается степень ее разработанности, определяются цель и задачи, объект и предмет исследования, представляются научная новизна и практическая значимость результатов работы.
В первой главе «Экономическая сущность и финансовый механизм страхования автогражданской ответственности» определяется место страхования АГО в системе страховых отношений. С этой целью было предложено выделение автострахования в отдельное направление страховой деятельности. Изучен генезис и опыт проведения данного страхования в зарубежных странах, раскрытаvэкономическая сущность страхования АГО, выявлены особенности функционирования финансового механизма страхования АГО в России.
Во второй главе «Анализ становления и развития страхования автогражданской ответственности в России» проведен анализ осуществления добровольного и обязательного страхования АГО в России. Выявлены основные про-
10блемы функционирования данного сегмента рынка, определены тенденции его развития. Особое внимание уделено анализу достаточности средств у страховщиков для осуществления выплат по ОСАГО, на основе чего сделан вывод о возможности снижения тарифных ставок.
В третьей главе «Направления развития страхования автогражданской ответственности» определены основные направления снижения тарифных ставок по ОСАГО; приведены дополнительные аргументы для обоснования такого снижения на основе анализа структуры автопарка, а также статистики аварийности по России и Иркутской области. Аргументированы практические рекомендации по развитию комбинированных страховых продуктов по автострахованию с целью снижения стоимости полисов страхования АГО и обеспечения устойчивости портфеля автострахования страховщиков, а также рекомендации по совершенствованию инфраструктуры рынка страхования АГО.
В заключении представлены основные выводы и результаты, полученные в ходе диссертационного исследования.
1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ФИНАНСОВЫЙ МЕХАНИЗМ СТРАХОВАНИЯ АВТОГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
1.1. Экономическая сущность страхования автогражданской ответственности
Более полное понимание экономической сущности страхования автогражданской ответственности (АГО) невозможно, на наш взгляд, без рассмотрения мнений ученых-экономистов по вопросу экономической сущности самого страхования. Это необходимо для всестороннего теоретического осмысления данного вида страхования, его специфических особенностей, а также места, которое оно должно занимать в действующей системе страховых отношений.
На сегодняшний день в экономической науке сложилось единое понимание страхования как экономической категории. Так, в частности, профессор В.В. Шахов экономическую категорию страхования представляет как «... систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни»1. По определению В.М. Родионовой страхование «...это совокупность замкнутых перераспределительных отношений между участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с по-следствиями происшедших страховых случаев ...» . Профессор Л.А. Дробозина определяет страхование как « ...особую сферу перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц
1Шахов В. В. Введение в страхование. - М.: Финансы и статистика, 1999. - С. 16.
2Финансы / Под ред. В.М. Родионовой. - М.: Финансы и статистика, 1995. - С. 181.
12и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий»1.
Таким образом, вышеперечисленные экономисты, давая определение страхования, выделяют наличие перераспределительных отношений. Это позволяет определить ряд признаков, характеризующих экономическую категорию страхования. В частности, профессор Л.И. Рейтман2определяет следующие:
1. наличие перераспределительных денежных отношений между страховщиком и страхователями, реализующихся в формировании целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;
2. замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками. Замкнутая раскладка ущерба основана на статистической вероятности того, что число пострадавших в большинстве случаев меньше числа участников по данному виду страхования;
3. поскольку средства страхового фонда используются лишь среди участников его создания, то размер страхового взноса страхователей представляет собой только долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников по данному виду страхования, тем меньший размер страхового взноса для каждого из них, тем эффективнее процедура страхования.
Несмотря на однозначность понимания страхования как экономической категории, в экономической литературе нет единого мнения по поводу ее самостоятельности. Часть ученых-экономистов, такие как А.А. Гвозденко , Е.В. Коломия4, Л.И. Рейтман5, Л.А. Юрченко6и др., считают, что страхование находится в подчиненной связи с категорией финансов, так как ему свойственны те же признаки и функции, что и категории финансов. По мнению профессора
1Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов /Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы,'ЮНИТИ, 1997. -С.30О. * Рейтман Л.И. Страховое дело. - М.: ББНКЦ, 1992. - С. 13-14.
3Гвозденко А.А. Основы страхования:Учебник. - М.: Финансы и статистика, 1998. - С.140