Калачева Ирина Владимировна. Оценка результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков

Краткое описание

Калачева Ирина Владимировна. Оценка результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков: диссертация ... кандидата Экономических наук: 08.00.10 / Калачева Ирина Владимировна;[Место защиты: ФГБОУ ВО «Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ»], 2018.- 190 с.

Введение к работе

Актуальность темы диссертации.Значение рисков в деятельности банка трудно переоценить, т.к. их проявление имеет отрицательные последствия не только для функционирования кредитной организации, но и ее клиентов, разместивших свои капиталы в банке и, как следствие, для всей экономической системы государства. Особенно ярко это прослеживается в периоды финансовых кризисов, когда возрастает вероятность наступления рисковых событий, а их последствия становятся особенно разрушительными. Поэтому в банковском менеджменте большое внимание акцентируется на системах управления рисками, целью которых выступает их минимизация. Передача банковского риска
страховым организациям является одним из методов снижения убытков от его проявления, которым кредитная организация может воспользоваться при недоступности иных способов воздействовать на степень риска: хеджирование рисков, резервирование средств и прочие. Применение страхования в качестве базового инструмента защиты от рисков выгодно двум сторонам сотрудничества: при реализации страховых случаев банки могут существенно снизить убытки за счет страхового возмещения и улучшить финансовый результат деятельности, а страховые организации, в свою очередь, при этом повышают свою доходную базу за счет полученных страховых премий.
Однако, в отличие от зарубежной банковской и страховой практики, отечественные кредитные организации такой способ минимизации рисков используют недостаточно, соответственно, и российские страховые компании предлагают ограниченный спектр продуктов по страхованию банковских рисков. Необходимо отметить, что и Банк России в своих нормативных актах этим вопросам не уделяет достаточного внимания, лишь в общих чертах указывая на необходимость и возможности страхования банковских рисков.
Для того, чтобы оценить синергетический эффект от взаимодействия кредитных и страховых организаций, необходимо регулярно проводить анализ и оценку результатов такого сотрудничества. Это будет способствовать выявлению проблем во взаимоотношениях партнеров, нахождению вариантов возможных решений, корректировке деятельности контрагентов с целью получения положительного эффекта обеими сторонами. Кроме того, результаты такой оценки способны оказать положительное влияние на развитие банковского и страхового рынка, т.к. позволят совершенствовать страховые продукты для минимизации банковских рисков и разрабатывать новые.
Все вышесказанное в совокупности определяет и подтверждает актуальность темы диссертации.
Степень разработанности научной проблемы.В исследованиях российских ученых-экономистов немало внимания уделяется различным проблемам банковских рисков. Так, отдельные аспекты сущности банковского риска рассматриваются в работах О.И. Лаврушина, Д.А. Трифонова, В.А. Егорова и др., однако ни один из авторов не дает определения, которое содержало бы все необходимые характеристики данного понятия.
Многообразие рисков, которым подвергается банковская деятельность, вызывает необходимость их классификации по определенным признакам. В зависимости от целей исследований И.П. Скобелева, В.В. Мищенко, М.Ю.
Печалова, Г.Н. Белоглазова, Н.П. Кроливецкая, Н.И. Валенцева проводят группировки рисков по различным критериям, но классификации, которые позволяют выявить основополагающие разновидности банковских рисков с целью определения для них соответствующих способов минимизации, в литературе отсутствуют.
Несмотря на значительное число публикаций, рассматривающих
страхование банковских рисков как эффективный метод компенсации убытков(работы Д. С. Петрова, Т. Н. Черногузовой, Е. А. Федосова и др.), методическим аспектам оценки взаимодействия банков и страховых организаций не уделялось должного внимания: отсутствует четкое определение понятия «страхование банковских рисков», не разработана система показателей для оценки его результатов как с позиции страховщика, так и с позиции страхователя. Следствием этого является недооценка того влияния, которое оказывает страхование банковских рисков на итоговые финансовые результаты деятельности кредитных организаций, что негативно сказывается на развитии как банковского, так и страхового рынков.
Цель диссертациизаключается в разработке методического подхода к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.
Поставленная цель диссертации определила следующие задачи:

обобщить методические подходы к определению понятия и классификации банковских рисков, уточнить понятие страхования банковских рисков с учетом специфики банковской деятельности;
обосновать этапы становления страхования банковских рисков в РФ;
оценить состояние рынка страхования банковских рисков на современном этапе развития;

4) исследовать существующие подходы к оценке взаимодействия банков и страховых организаций и обосновать авторский методический подход;
5) разработать авторскую методику оценки результатов взаимодействия контрагентов при страховании банковских рисков;
6) привести рекомендации для использования методики в практике банков и страховых организаций.
Объект исследования экономические отношения, возникающие в процессе взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций в условиях страхования банковских рисков.
Объект наблюдения результаты взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.
Предмет исследования научно-методические подходы к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.
Теоретической основой диссертациипослужили научные положения, содержащиеся в трудах ведущих зарубежных и отечественных ученых-экономистов и практиков в области риск-менеджмента, банковских рисков, банковского дела, страхования, экономико-математического моделирования и др.
Методологической основой диссертацииявляются широко применяемые общенаучные методы познания анализа, синтеза, диалектики и т.д. Для решения поставленных в работе задач использовались методы систематизации,
формализации, статистические методы, методы экономико-математического моделирования, экспертных оценок и другие.
Информационной базой диссертацииявляются статистические данные Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, аналитические обзоры Рейтингового агентства «Эксперт РА», бюллетени, аналитические обзоры, данные Центрального Банка Российской Федерации, финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) и СПАО «Ингосстрах», материалы статей в профильных изданиях по вопросам банковского дела и страхования, документы разного уровня, регулирующие банковскую и страховую деятельность.
Научная новизна результатов исследованиязаключается в разработке и обосновании методического подхода к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.
Научные результаты, выносимые на защиту.Наиболее существенные результаты, которые были получены автором в ходе исследования, и содержащие научную новизну, состоят в следующем:
1. Разработана классификация банковских рисков, основанная на трех классификационных признаках: вид банковского продукта (операций, услуг); обеспечение устойчивого развития банка; соответствие внутренних процедур осуществления банковских операций масштабами характеру деятельности банка и выдвигаемым требованиям законодательства. Такая классификация, в отличие от предложенных другими авторами, позволяет из большого разнообразия рисков, которым подвергаются кредитные организации как экономические субъекты, выделить риски, специфичные для банковской деятельности. Кроме того, данная классификация позволяет выделить операционный риск в обособленную группу в связи с его значимостью для банка. Такой подход дает возможность для каждой разновидности рисков определить наиболее эффективные способы управления, а также выявить риски, которые являются страховыми и могут быть переданы страховщикам (п.10.12).
2. Предложена авторская формулировка определения «страхование банковских рисков». Автор предлагает использовать следующее определение: это отношения по защите интересов банка при наступлении определенных страховых случаев в его деятельности за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий. Под страховыми случаями понимаются вероятностные возможные события, которые приводят к потерям в стоимостном выражении, которые понесет банк, или к увеличению его расходов (недополучению доходов) по сравнению с прогнозируемыми в результате выполнения банковских операций. В отличие от определений, приводимых другими учеными, в сформулированном определении акцент сделан на специфике банковской деятельности и свойственных ей рисках, что вызывает необходимость разработки специфичных продуктов по страхованию банковских рисков (п.7.1, п.10.12).
3. Выделены этапы хронологического развития страхования банковских рисков в России с указанием особенностей каждого временного периода и развивающимися в этот момент видами страхования. Проведенная периодизация демонстрирует взаимосвязь в развитии страхового и банковского рынков, что обуславливает необходимость оценки результатов такого взаимодействия с целью
выявления проблем и определения перспектив дальнейшего сотрудничества (п.7.1, п.10.12).

Предложен методический подход к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков, который, в отличие от существующих, заключается в проведении оценки как с позиции страхователя (банка), так и с позиции страховщика (страховой компании) на всех этапах взаимодействия партнеров, а также включает оценку перспектив развития данного сегмента страхового рынка (п.7.1, п.10.12).
В рамках методического подхода разработана и апробирована авторская методика оценки взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков на основе применения системы расчетных показателей, позволяющих определить возможность такого сотрудничества и его влияние на деятельность как банка, так и страховой организации, а также на банковский и страховой сегменты рынка (п. 7.1).

Область исследования.Диссертация соответствует специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» (экономические науки) п. 7.1 «Современные тенденции организации и функционирования системы страхования и рынка страховых услуг», п. 10.12 «Совершенствование системы управления рисками российских банков» Паспорта специальностей ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации.
Практическая значимость исследованиясостоит в применении разработанной методики оценки взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков для определения эффективности такого взаимодействия для обеих сторон и необходимости его дальнейшего продолжения. Полученные в процессе применения методики результаты будут являться базой для принятия решения о пролонгации страховых договоров о страховании рисков банков, возникающих в ходе их профессиональной деятельности. Банк России с помощью данной методики получает возможность проведения на регулярной основе оценки эффекта от взаимодействия основных сегментов финансового рынка. Результаты такой оценки могут быть использованы в регулировании деятельности кредитных и страховых организаций.
Некоторые положения разработанной методики могут быть использованы в преподавании таких учебных дисциплин, как «Организация деятельности коммерческого банка», «Страхование» в учреждениях высшего образования Российской Федерации.
Апробация результатов исследования.Основные положения и выводы диссертации были рассмотрены и обсуждены на научно-практических конференциях: III Международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Образование, наука, инновации вклад молодых исследователей» (Кемерово, 2008 г.); II Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Молодежь и наука: реальность и будущее» (Кемерово, 2010г.); III Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Молодежь и наука: реальность и будущее» (Кемерово, 2011г.); IX Международной научной конференции (Белово, 2012г.); XV Международной научно-практической конференции «Социальная роль системы страхования в условиях рыночной экономики России» (Казань, 2014г.); Международной научно-практической конференции «Наука и образование в современном обществе: вектор
развития» (Москва, 2014г.);10 научно-практической конференции «Новейшие научные достижения» Экономика (заочное участие) (София, 2014г.); Международной научно-практической конференции в рамках Всероссийского фестиваля науки «Финансовая наука на службе отечеству в период Великой Отечественной войны и в мирное время» (Новосибирск, 2015г.); V банковском форуме «Банковская система России в условиях давления экономических санкций западных партнеров» (Новосибирск, НГУЭУ, 2015 г.).
Авторская методика оценки результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков апробирована на базе СПАО «Ингосстрах» и коммерческого банка АКБ СОЮЗ, являющимися ведущими представителями банковского и страхового рынка.
Публикации по теме исследования.Теоретико-практические результаты диссертации представлены в 13 публикациях общим объемом 6,3п.л. (в том числе авторских 5,0 п.л.), из них в 5 статьях 4,5п.л. (в том числе авторских 3,7п.л.), в ведущих рецензируемых журналах, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации.
Структура работы.Диссертация содержит введение, три главы в основной части, заключение, список использованных источников и приложения. Основной текст диссертации (без приложений и списка использованных источников) отражен на 143страницах машинописного текста (в том числе 26 таблицах и 12рисунках) и 7 приложениях. Список использованных источников содержит 145 позиций.