Кузнецова Анастасия Владимировна. Развитие системы обращения банковских пластиковых карт в России

Краткое описание

Кузнецова Анастасия Владимировна. Развитие системы обращения банковских пластиковых карт в России : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 Ульяновск, 2006 169 с. РГБ ОД, 61:06-8/2401

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ
ОБРАЩЕНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ 9
1.1. Содержание банковской пластиковой карты и ее место в безналичных расчетах 9
1.2. Характеристика системы обращения банковских пластиковых карт в платежной системе государства 26
1.3. Преимущества использования банковских пластиковых карт в безналичных расчетах для субъектов платежной системы 42
ГЛАВА 2. ИССЛЕДОВАНИЕ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОПЕРАЦИЙ С
БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В РОССИИ 53
2.1. Анализ условий расчетов банковскими пластиковыми картами в России 53
2.2 Исследование операций коммерческих банков с пластиковыми картами (на примере кредитных организаций г. Ульяновска) 71
2.3. Особенности развития системы обращения банковских пластиковых карт в России 93
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ СИСТЕМЫ ОБРАЩЕНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ 103
3.1 Использование зарубежного опыта в создании благоприятных условий для эмиссии и обслуживания банковских пластиковых карт 103
3.2 Формирование национальной системы расчетов банковскими пластиковыми картами в России 117
3.3 Мероприятия, направленные на минимизацию рисков, сопровождающих операции с банковскими пластиковыми картами 132
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 149
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 157
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 166
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 167
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 168
ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Рациональная организация системы безналичных расчетов позволяет обеспечить нормализацию денежного обращения, снизить издержки субъектов платежного оборота, создать благоприятные условия для экономического развития государства. В России преобладающая доля расчетов физических лиц осуществляется в налично-денежной форме, часть платежей предприятий не проводятся через банковскую систему. Это нарушает равновесие денежного рынка и увеличивает расходы на обслуживание платежного оборота. Одним из эффективных способов перевода операций физических и юридических лиц из наличной формы в безналичную является развитие системы обращения банковских пластиковых карт.
Внедрение банковских пластиковых карт в платежную систему страны позволяет снизить объем налично-денежной массы, упрощает расчеты с населением, делает прозрачным торговый оборот для государства, что, в свою очередь, повышает эффективность функционирования экономики.
Формирование системы обращения банковских пластиковых карт в России во многом было определено интересами банков-эмитентов и международных карточных ассоциаций. Данное обстоятельство повлекло за собой отдельные негативные тенденции в отечественной платежной системе. Особое место среди них занимают: высокий уровень рисков, сопровождающих расчеты с использованием пластиковых карт; отток банковского капитала за рубеж; использование пластиковых карт в теневой экономике.
Обозначенные проблемы обусловливают необходимость изучения карточных операций и разработки предложений по совершенствованию системы обращения банковских пластиковых карт в России.
Степень научной разработанности проблемы.Исследованием вопросов организации операций с банковскими пластиковыми картами занимались такие отечественные и зарубежные ученые, как В.М. Усоскин, О.И. Лаврушин, СВ. Ану-реев, Т.Б. Рубенштейн, О.В. Мирошкина, Д.С. Кидуэлл, Р.Л. Петерсон, Дж. Биг-гинс, Э. Беллами, и др. Среди научных работ, рассматривающих операции россий-
4 ских банков с пластиковыми картами, можно выделить следующие наиболее зна чимые направления: экономические условия применения пластиковых карт в сис теме безналичных расчетов (СМ. Гуриев, О.В. Чередниченко, Т.В. Кириченко); ме- I тоды обеспечения безналичных расчетов на основе пластиковых карт (Ю.А.
Радцева). Вместе с тем незначительное количество авторов уделяет внимание изучению роли банковских пластиковых карт в платежной системе государства, исследованию условий и тенденций формирования системы обращения банковских пластиковых карт в России.
Анализ существующих работ свидетельствует о необходимости изучения операций с банковскими пластиковыми картами с позиции системного подхода, разработки предложений по их совершенствованию и развитию.
Таким образом, недостаточная степень изученности, а также теоретическая и практическая значимость вопросов формирования системы обращения банковских пластиковых карт в России подтверждает актуальность темы исследования, предопределяет цель, задачи и структуру работы.
Цель и задачи диссертационного исследования.Целью диссертацион- I ной работы является разработка теоретических положений и практических ре-
комендаций по развитию системы обращения банковских пластиковых карт в России.
Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи:
систематизировать теоретические и методологические подходы к формированию системы обращения банковских пластиковых карт;
определить роль системы обращения банковских пластиковых карт в экономике государства;
исследовать условия и тенденции формирования системы обращения банковских пластиковых карт в России;
предложить меры по развитию системы обращения банковских пластиковых карт в России;
Ф - разработать методические рекомендации по снижению рисков, сопро-
5вождающих операции с банковскими пластиковыми картами.
Объектом исследованияявляется система обращения банковских пластиковых карт.
Предметом исследованииявляются теоретические, методические и практические подходы к развитию системы обращения банковских пластиковых карт.
Теоретическими и методологическими основами диссертационного исследованияявляются труды отечественных и зарубежных ученых по теме диссертации; публикации в периодической печати; материалы научно-практических конференций и семинаров, посвященные вопросам функционирования платежных систем, основанных на обращении банковских пластиковых карт; действующие законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации и международных организаций, регулирующие деятельность платежных систем и операции с банковскими пластиковыми картами.
Информационную базу исследования составили статистические данные и отчетные материалы VISA International, Центрального Банка РФ, ГОУ ЦБ по Ульяновской области, филиала № 7331 «Внешторгбанк розничные услуги» (ЗАО), филиала «БИН-Ульяновск» АКБ «БИН» (ОАО), Ульяновского филиала ОАО АКБ «Связь-банк».
При проведении исследования в работе использовались общие и специальные методы научного познания; диалектической логики, системного подхода, анализа и синтеза, группировки, сравнения, графического представления результатов исследования и другие.
Научная новизна диссертационного исследованиясостоит в разработке теоретических положений, комплекса методических и практических рекомендаций по развитию системы обращения банковских пластиковых карт в России.
Элементы новизны содержат следующие результаты исследования:
предложена авторская трактовка понятия «банковская пластиковая карта», уточняющая существующие в части определения банковской карты как сложного банковского продукта, представляющего собой и техническое сред-
ство, и банковский счет, и пакет банковских услуг, предназначенного для осуществления безналичных операций (С. 13-19);
- раскрыто содержание системы обращения банковских пластиковых карт как совокупности базовых элементов (банковская пластиковая карта, субъ екты расчетов, объект расчетов), инфраструктуры и технологических механиз мов, предназначенной для осуществления безналичных расчетов (С.29-41);
показаны преимущества использования в расчетах кредитными организациями, предприятиями, физическими лицами банковских пластиковых карт, заключающиеся в ускорении расчетов, снижении издержек обращения, оптимизации структуры денежного оборота Обоснована роль банковских пластиковых карт в экономическом развитии государства, выраженная в суммарном положительном эффекте от использования в расчетах банковских пластиковых карт для субъектов платежной системы (С. 42-52);
определены способы прямого и косвенного участия государства в создании национальной системы обращения банковских пластиковых карт (прямое участие: разработка и реализация технологии эмиссии национальных пластиковых карт; косвенное участие: организация нормативно-правовых и экономических предпосылок для расчетов национальными пластиковыми картами) в целях создания условий для функционирования системы обращения банковских пластиковых карт в интересах национальной банковской системы и экономики страны (С. 120-123);
- разработаны рекомендации по формированию внутрибанковской сис темы управления рисками, сопровождающими операции с пластиковыми кар тами, предусматривающие организацию поэтапного риск-менеджмента (на этапах формирования клиентской базы и обслуживания карточных счетов); определение уровня вероятности наступления рискового случая и потенциаль ных убытков, а также мероприятия, направленные на снижение конкретных видов рисков (кредитного риска, риска мошеннических операций, операцион ного риска) (134-148).
Практическая и теоретическая значимость диссертационной работы со-
7стоит в том, что основные теоретические положения и выводы исследования доведены до уровня конкретных предложений, которые могут использоваться в целях развития системы обращения банковских пластиковых карт в России. Предложенный комплекс рекомендаций по формированию платежной системы, основанной на обращении национальных банковских карт, может быть использован при реализации денежно-кредитной политики государства в целях повышения качества безналичных расчетов. Полученные результаты практического анализа операций с банковскими пластиковыми картами в России и за рубежом могут послужить предпосылкой для дальнейших исследований по вопросам формирования системы обращения банковских пластиковых карт.
Методические рекомендации по созданию внутрибанковской системы управления рисками, сопровождающими расчеты банковскими пластиковыми картами, могут быть использованы кредитными организациями в целях снижения рисков и повышения эффективности банковского бизнеса.
Теоретические и практические разработки диссертационного исследования используются в преподавании учебных курсов «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело» для студентов Института экономики и бизнеса Ульяновского государственного университета.
Апробация и внедрение результатов исследования.Основные теоретические и практические положения и результаты диссертационного исследования опубликованы в открытой печати в виде статей, а также отражены в докладах автора на: научно-методическом семинаре «Повышение эффективности безналичных расчетов» кафедры «Финансы и кредит» Института экономики и бизнеса Ульяновского государственного университета (г. Ульяновск, 18 февраля 2003 г.); Второй всероссийской научно-практической конференции «Факторы устойчивого развития экономики России на современном этапе (федеральный и региональный аспект)» (г. Пенза, 21-25 февраля 2004 г.); Второй всероссийской научно-практической конференции «Традиционное, современное и переходное в российском обществе» (г. Пенза, 22-24 декабря 2004 г.); Международной научно-практической конференции «Системность и эффективность инновационной дея-
8тельности общества» (г. Пенза, 26-27 мая 2005 г.); межкафедральном семинаре «Денежная система России» Волжского Университета им. В.Н. Татищева (г. Тольятти, 25 января 2006 г.).
Результаты исследования, касающиеся рекомендаций по управлению рисками, сопровождающими операции с банковскими пластиковыми картами, апробированы и рекомендованы к внедрению в кредитных организациях г. Ульяновска (филиал ОАО Внешторгбанк в г. Ульяновске, филиал Национального Банка «ТРАСТ» (ОАО) в г. Ульяновске).
Публикации результатов диссертационного исследования:По теме диссертации опубликовано 6 работ общим объемом 1,47 п. л., написанных лично автором.
Структура и объем диссертацииобусловлены логикой, целью и задачами поведенного исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений. Работа изложена на 169 страницах машинописного текста, включает 35 таблиц, 14 рисунков, 4 приложения. Библиографический список содержит 126 наименований.
class1ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ
ОБРАЩЕНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТclass1

Содержание банковской пластиковой карты и ее место в безналичных расчетах

Эффективное функционирование современной экономической системы затруднительно без применения в ней специальных средств расчетов. Известно, что наличные деньги при их абсолютной ликвидности имеют ряд существенных недостатков, которые выражены в высокой трудоемкости наличных платежей, в сложности контроля за их движением и в пределе подвижности.
Увеличение объемов платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения обусловливают необходимость создания эффективных технологий безналичных расчетов, обеспечивающих быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств, при одновременном снижении издержек обращения и сокращении трудовых затрат.
Существующие масштабы межбанковского платежного оборота при сохранении традиционных «бумажных» технологий перевода неминуемо привели бы к коллапсу современной платежной системы.
В последние десятилетия XX века произошел качественный информационно-технологический прорыв, способствующий возникновению и развитию электронной формы безналичных расчетов. Преимуществами этих операций являются: экономия издержек денежного обращения, повышение качества и числа видов банковского обслуживания. Одним из инструментов осуществления электронных расчетов стали банковские пластиковые карты.
В экономической истории известны периоды, когда происходили важные изменения в денежном обращении. Их обусловило появление монет, банкнот и чеков. Внедрение в безналичные расчеты пластиковых карт также оказало свое влияние на состояние денежного оборота. Несмотря на то, что на начальных этапах своего развития банковские карты не были широко востребованы субъектами рынка, за исключением кредитных организаций, со временем они заняли прочное положение в платежной системе большинства стран мира.
Первоначально пластиковые карты предлагались банками в качестве инновационного кредитного продукта, что позволяло экономить издержки на оформление кредитов и получать дополнительную маржу. Мировая технологическая революция позволила использовать пластиковые карты в качестве средства безналичных расчетов.
По мнению Дж. Синки, банки, развивая электронные средства платежей, преследуют три основные цели [95, С.129]:
1) сохранить и расширить свою долю финансового рынка;
2) сократить операционные издержки, заменить людей машинами;
3) получить новые источники доходов.
Дж. Синки считает, что «только технологические инновации открывают банкам доступ к конкурентным преимуществам, достигаемым контролем над издержками и/или использованием новых источников доходов» [95,С.П9]. Согласно данным проведенных исследований среди различных отраслей экономики, именно в банках была зарегистрирована наиболее высокая численность персонала и оформляемых документов [95,СЛ22]. В то же время внедрение новых технологий открывает возможности сокращения числа служащих и количества бумаг не только в банках, но и в организациях, с ними сотрудничающих.
Помимо кредитных организаций, заинтересованностью в осуществлении расчетных операций новым платежным средством обладали и другие субъекты платежной системы. С развитием товарно-денежного оборота находящиеся в обращении денежные средства стали уже не достаточно эффективно обслу-живать систему торговли и услуг. Возникла необходимость в новом платежном средстве, которое бы обладало функциями наличных денег, значительно упрощало и, что не менее важно, ускоряло процедуру расчетов для всех участников. Таким средством стала банковская пластиковая карта.
Факторами развития безналичных расчетов банковскими картами в России стали также исторические мотивы. Массовая эмиссия банковских пластиковых карт началась в нашей стране в конце 90-х гг., что объясняется:
1) институциональными реформами: приватизация, налоговая реформа, банковская реформа, усложнение хозяйственных связей. Все это привело к дестабилизации и росту денежного обращения, заинтересованности банковских клиентов в повышении эффективности платежа, увеличению количества платежей, росту банковской конкуренции в обслуживании клиентов и проведении платежей.
2) внешнеэкономической открытостью: заимствование из-за рубежа платежных технологий, увеличению количества пользователей платежных услуг за рубежом, допуск на российский рынок западных банков и платежных систем.
3) быстрым развитием электронных технологий: рост производительности и удешевление компьютеров и средств связи, массовое использование Интернета и мобильной телефонии.
Исследуя литературу, посвященную банковским операциям с пластиковыми картами, мы пришли к выводу, что в настоящее время в отечественной науке отсутствует единый подход к определению банковской пластиковой карты.
Термин «банковская пластиковая карта» рассматривается с двух позиций: с материально-технической и с финансовой.