УПРАВЛІННЯ КОНЦЕНТРАЦІЄЮ БАНКІВСЬКОГО КАПІТАЛУ В УКРАЇНІ

Краткое описание

ЦЕНТРАЛЬНА СПІЛКА СПОЖИВЧИХ ТОВАРИСТВ УКРАЇНИ
ЛЬВІВСЬКА КОМЕРЦІЙНА АКАДЕМІЯ

На правах рукопису

Бойко Юрій Омелянович

УДК 336.71

УПРАВЛІННЯ КОНЦЕНТРАЦІЄЮ
БАНКІВСЬКОГО КАПІТАЛУ В УКРАЇНІ

Спеціальність 08.00.08 – гроші, фінанси і кредит

Дисертація
на здобуття наукового ступеня
кандидата економічних наук

Науковий керівник:
Вовчак Ольга Дмитрівна,
доктор економічних наук, професор

Львів – 2012

ЗМІСТ

ВСТУП.................................................................................................................... 4
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГІЧНІ ОСНОВИ УПРАВЛІННЯ КОНЦЕНТРАЦІЄЮ БАНКІВСЬКОГО КАПІТАЛУ................................. 11
1.1. Сутність і необхідність концентрації банківського капіталу................. 11
1.2. Теоретичні засади концентрації банківського капіталу й управління нею ......................................................................................................................... 26
1.3. Інвестиції у власну діяльність банків як чинник зростання концентрації банківського капіталу............................................................................................ 53
Висновки до розділу 1........................................................................................... 66
РОЗДІЛ 2. ОСОБЛИВОСТІ УПРАВЛІННЯ КОНЦЕНТРАЦІЄЮ БАНКІВСЬКОГО КАПІТАЛУ В УКРАЇНІ................................................... 70
2.1. Фінансово-економічні передумови формування вітчизняної системи управління концентрацією банківського капіталу............................................ 70
2.2. Методи та інструменти управління концентрацією банківського капіталу в Україні................................................................................................. 86
2.3. Оцінювання рівня та динаміки концентрації банківського капіталу................................................................................................................... 100
Висновки до розділу 2........................................................................................... 121
РОЗДІЛ 3. УДОСКОНАЛЕННЯ УПРАВЛІННЯ КОНЦЕНТРАЦІЄЮ БАНКІВСЬКОГО КАПІТАЛУ В УКРАЇНІ 124
3.1. Зарубіжний досвід управління концентрації банківського капіталу та рекомендації щодо його використання в Україні………………………….. 124
3.2. Застосування економіко-математичних моделей для прогнозування розвитку концентрації банківського капіталу .................................................... 143
3.3. Напрями поліпшення управління концентрацією банківського капіталу в Україні …………………………………………………………………………. 157
Висновки до розділу 3........................................................................................... 172
ВИСНОВКИ........................................................................................................... 175
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ........................................................ 180
ДОДАТКИ.............................................................................................................. 194

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ

КБК - Концентрація банківського капіталу;
СУКБК - Система управління концентрацією банківського капіталу;
УКБК - Управління концентрацією банківського капіталу;
АУБ - Асоціація українських банків;
ВРУ - Верховна Рада України;
НБУ - Національний банк України;
АМКУ - Антимонопольний комітет України;
ВВП - Валовий внутрішній продукт;
ПСУ - Податкова служба України;
МСУ - Митна служба України;
КМУ - Кабінет Міністрів України;
МВСУ - Міністерство внутрішніх справ України;
МЕФП - Меморандум про економічну та фінансову політику;

ВСТУП
Актуальність теми дослідження. Стабілізація та розвиток банківського сектору в значною мірою залежать від наростання обсягів та якості капіталу. З розвитком економіки та поглибленням поділу праці задля забезпечення прогресу продуктивних сил необхідно вдосконалювати процеси концентрації капіталу. Це стосується не тільки підприємств, а й банків. Адже банк, щоб витримати конкуренцію та мати можливість розширення своєї діяльності, повинен постійно нарощувати свій капітал, впроваджувати нові технології. Без концентрації капітал не зміг би реалізувати своє призначення як вартості, що приносить додану вартість.
Концентрація банківського капіталу належить до основних процесів забезпечення стабільності, прибутковості та конкурентоспроможності банку. На сучасному етапі розвиток банківських систем країн з різним рівнем економічного розвитку характеризується посиленням концентрації капіталу. За цієї умови єдиний вихід для малих і середніх банків, щоб забезпечити ефективну організацію бізнесу, полягає у підвищенні рівня концентрації капіталу, передусім на основі злиття і поглинання банків.
Дослідженню теоретичних засад розвитку і посилення процесів концентрації банківського капіталу присвятили свої наукові праці вітчизняні вчені-економісти: М. Д. Алексеєнко, У. В. Владичин, М.А. Козоріз, С. В. Мочерний, С. К. Реверчук, Л. С. Тришак (вивчали сутність і структуру банківського капіталу); Р. А. Слав’юк, Т. С. Смовженко, Н. М. Шелудько (аналізували особливості та чинники капіталізації банківської системи); Н. І. Версаль, В. І. Міщенко, М. І. Савлук (розглядали форми і методи концентрації банківського капіталу); О. Д. Вовчак, О. В. Дзюблюк, Л. І. Дмитриченко, О. В. Чорна, (вивчали роль та значення банківського капіталу у системі відтворення банківської системи); О. І. Барановський, З. М. Васильченко, Ф. Мишкін, П. Роуз, Д. Розенберг (аналізували зарубіжний досвід організації управління банківським капіталом в кризових умовах). Проте багато питань, пов’язаних із управлінням процесом концентрації банківського капіталу, розв’язання яких має важливе наукове і практичне значення, опрацьовані недостатньо. Це стосується передусім комплексних досліджень впливу концентрації банківського капіталу на стійкість і безпеку банківської системи. Не систематизовано чинники управління концентрацією банківського капіталу та їх впливу на стимулювання якісних зрушень у реальному секторі економіки. Недостатньо опрацьовано методологічні підходи до вибору та обґрунтування активізації джерел інвестування власної діяльності банків як методу зростання концентрації банківського капіталу. Все зазначене вище зумовлює актуальність теми дисертації, її мету, завдання, теоретичну та практичну цінність.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційна робота виконана в межах науково-дослідної теми кафедри банківської справи Львівської комерційної академії «Ефективність функціонування банківської системи в перехідних економіках» (номер державної реєстрації 0103U006650), в рамках якої автором проведено аналіз процесів концентрації капіталу, з’ясовано їх особливості в Україні та розроблено пропозиції щодо удосконалення форм і методів управління концентрацією банківського капіталу з урахуванням кризових явищ в економіці та банківській сфері.
Мета і завдання дослідження. Метою дисертаційної роботи є розвиток теоретико-методологічних засад концентрації банківського капіталу і на цій основі розробка пропозицій щодо удосконалення форм і методів управління нею в Україні.
Для досягнення мети в роботі поставлено та розв’язано такі завдання:
 з’ясовано сутність та необхідність зростання концентрації банківського капіталу;
 розкрито чинники зростання концентрації банківського капіталу та її роль у відтворювальних процесах банківської системи;
 удосконалено методичні підходи до формування системи та механізму управління концентрацією банківського капіталу;
 досліджено вплив інвестування капіталу у власну діяльність банку на зростання концентрації банківського капіталу;
 виявлено фінансово-економічні передумови формування системи управління концентрацією банківського капіталу в Україні;
 з’ясовано методи та особливості управління власним, залученим і запозиченим банківським капіталом;
 оцінено рівень концентрації банківського капіталу та проаналізовано динаміку її розвитку в Україні;
 узагальнено зарубіжний досвід регулювання концентрації банківського капіталу та розроблено рекомендації щодо його застосування в Україні;
 обґрунтовано та запропоновано напрямки поліпшення управління концентрацією банківського капіталу в Україні;
 сформовано концептуальні підходи щодо поліпшення управління процесом концентрації банківського капіталу.
Об’єкт дослідження – процеси концентрації банківського капіталу.
Предмет дослідження – теоретичні, методичні та практичні аспекти управління концентрацією банківського капіталу в Україні.
Методи дослідження. Методологічною базою дослідження є сукупність загальнонаукових, емпіричних методів і спеціальних прийомів дослідження. Зокрема, застосовано такі загальнонаукові методи пізнання: порівняльний метод (під час аналізу зарубіжного досвіду регулювання концентрації банківського капіталу); системний (під час визначення форм концентрації банківського капіталу); історичний (під час з’ясування передумов формування системи управління концентрацією банківського капіталу), методи аналізу і синтезу (під час розкриття необхідності та сутності концентрації банківського капіталу), статистичні методи (під час оцінювання рівня та з’ясування тенденцій концентрації банківського капіталу), індукції і дедукції (під час розробки методологічних підходів до пізнання концентрації банківського капіталу). Базовими теоріями, які покладено в основу дослідження, є теорія фінансів, теорія фінансового посередництва, теорія банківської конкуренції та інші.
Інформаційна база дисертації – законодавчі та нормативно-правові акти органів державної влади, нормативні документи Національного банку України, що регулюють механізм формування банківського капіталу, офіційні статистичні дані Національного банку України, матеріали Асоціації українських банків, офіційні публікації МВФ та інших міжнародних організацій, дані статистичних щорічників, інформаційно-аналітичних бюлетенів, монографічні видання та матеріали періодичних видань, аналітичні дані комерційних банків, ресурси Інтернет.
Наукова новизна результатів дослідження. Наукова новизна одержаних результатів полягає у поглибленні теоретичних засад, наукових і організаційно-методичних підходів щодо удосконалення процесів управління концентрацією банківського капіталу. Найбільш суттєвими результатами, одержаними особисто автором, що мають наукову новизну і виносяться на захист, є такі:
уперше:
 на основі уточнення понять “концентрація банківського капіталу”, “банківський капітал”, “консолідація банківського капіталу”, “капіталізація банків” розроблено концептуальні підходи до управління процесом концентрації банківського капіталу, складовими елементами якого визначено принципи, функції, чинники, об’єкти і суб’єкти, умови, методи й інструменти реалізації та напрями покращення управління концентрацією банківського капіталу. Реалізація цих підходів сприятиме підвищенню ефективності банківської діяльності та спрямована на подолання структурних диспропорцій вітчизняної банківської системи і зростанню її конкурентоспроможності;
удосконалено:
 теоретичні підходи до вивчення впливу концентрації банківського капіталу на ефективність і стабільність банківської системи шляхом уточнення структури системи управління концентрацією банківського капіталу, до елементів якої, на відміну від існуючої, включено, крім принципів, функцій, об’єктів і суб’єктів, ще й механізм управління (сукупність форм та інструментів, які використовує банк для досягнення поставлених цілей) та організацію управління на таких рівнях: державному (макрорівні); регіональному (мезорівні) та на рівні банку (мікрорівні), які є взаємозалежними і взаємопов’язаними;
 наукові підходи до аналізу інвестицій у власну діяльність банку як методу зростання концентрації банківського капіталу, що, на відміну від існуючих, доповнено уточненням натурально-речового змісту та форм банківських інвестицій у власну діяльність, і розкрито методи та напрями їх впливу на збільшення власного капіталу банківської системи;
набули подальшого розвитку:
 обґрунтування фінансово-економічних передумов формування системи управління концентрацією банківського капіталу, що, на відміну від існуючих, доповнено структуруванням етапів, чинників та інструментів нарощування капіталів банків, а також їх якісною та кількісною оцінками;
 визначення поняття “концентрація банківського капіталу” як основи забезпечення стабільності та прибутковості банківської системи, що, на відміну від існуючого, розглядається як зростання обсягу банківського капіталу шляхом збільшення його ресурсної бази внаслідок здійснення реструктуризаційних (злиття, поглинання) та відтворювальних (нагромадження, капіталізація) економічних процесів. Це дає змогу системно розглядати управління концентрацією банківського капіталу як на макро-, так і на мікрорівнях;
 систематизація методів та інструментів державного управління процесом концентрації банківського капіталу (власного, залученого і запозиченого), при цьому всі методи поділено на економічні, адміністративні та інституційні, а до інструментів віднесено процентну ставку, норми резервування, податкові ставки, нормативні вимоги до власного капіталу банків, закони, укази, постанови. Останнє наповнює систему управління концентрацією банківського капіталу якісно новим змістом, поліпшує її і сприяє підвищенню ефективності та конкурентоспроможності вітчизняних банків.
Практичне значення одержаних результатів. Практична значущість робо ти полягає в тому, що результати дослідження можуть бути використані в прак тичній діяльності банків під час управління концентрацією капіталу, що забез печуватиме підтримання належного рівня прибутковості та ліквідності банку.
Одержані результати дисертаційної роботи, зокрема пропозиції щодо стимулювання зростання капіталу банку за рахунок активного залучення коштів акціонерів, розширення інноваційного потенціалу власної діяльності банку, розробки нових банківських технологій реалізації банківських послуг; дістали схвальну оцінку та використані у практичній роботі ПАТ “Фольксбанку” при розробці стратегії розвитку банку на 2011 – 2012 роки (довідка № 01/16625 від 20.06.2011 року); пропозиції автора щодо оптимізації розмірної структури банку використані ПАТ “Оксі Банк” (довідка № 01/1525 від 14.02.2011 року) та АБ “Укргазбанк” (довідка № 01/ 965 від 27.01.2011 року).
Результати та окремі положення дисертаційної роботи використовуються у навчальному процесі Львівської комерційної академії під час підготовки методичного забезпечення та викладання навчальних дисциплін “Банківський нагляд”, “Гроші та кредит”, “Банківські операції”, “Фінансовий менеджмент у банку”, “Інвестиційне кредитування” (довідка № 65/6 від 15.02.2011 року).
Особистий внесок здобувача. Викладені в дисертації наукові положення, розробки, висновки та рекомендації отримані автором самостійно. Особистий внесок здобувача в роботах, виконаних у співавторстві, визначено у списку публікацій. З наукових праць, опублікованих у співавторстві, у дисертації використано лише ті ідеї та положення, які є результатом особистої роботи дисертанта.
Апробація результатів дисертації. Основні наукові положення дисертації та результати проведених досліджень викладено та обговорено на: ІІ Міжнародній науково-практичній конференції “Сучасний стан та перспективи розвитку банківської справи в Україні” (м. Львів, 2009 р.); ІІ Міжнародній науково-практичній конференції “Теорія і практика сучасного менеджменту: проблеми та шляхи вирішення” (м. Тернопіль, 2009 р.); IІІ Міжнародній науково-практичній конференції “Стратегія розвитку України у глобальному середовищі” (м. Сімферополь, м. Ялта, 2009 р.); VІ Міжнародній науково-практичній конференції “Суперечності та перспективи розвитку фінансової системи України в умовах світової економічної кризи” (м. Київ, 2009 р.); Міжнародній науково-практичній конференції “Дні фінансової науки” (м. Сімферополь, м. Коктебель, 2010 р.); ІІІ міжнародній науково – практичній конференції “Ефективність бізнесу в умовах трансформаційної економіки” (м. Сімферополь, м. Судак, 2010 р.); IV Міжнародній науково-практичній конференції “Сучасні проблеми інноваційного розвитку держави” (м. Львів, 2011 р.); Міжвузівській науково-практичній конференції “Реструктуризація доходів державного бюджету в системі антикризового управління фінансовою системою” (м. Львів, 2011 р.); науковій конференції професорсько-викладацького складу і аспірантів навчально-наукового комплексу “Академія” “Проблеми післякризової економічної політики в Україні” (м. Львів, 2011 р.); І Міжнародній науково-практичній конференції “Проблеми регулювання сталого розвитку банківських систем в умовах глобалізації” (м. Одеса, 2011 р.).
Публікації. За результатами дисертаційної роботи опубліковано 11 наукових праць загальним обсягом 3,5 друк. арк., з них особисто автору належить 3,15 друк. арк., у тому числі – 5 статей у наукових фахових виданнях загальним обсягом 2,25 друк. арк.

Список литературы

ВИСНОВКИ

У дисертації здійснено економічне узагальнення та вирішено нове наукове завдання – поглиблення теоретичних основ концентрації банківського капіталу, розроблення методологічних засад та практичних рекомендацій з підвищення її ролі та ефективності управління нею в Україні. За результатами проведеного дослідження сформульовано висновки і пропозиції, які відображають вирішення завдань дисертаційної роботи відповідно до поставленої мети.
1. Концентрація банківського капіталу – це процес зростання величини банківського капіталу шляхом збільшення його ресурсної бази за рахунок здійснення реструктуризаційних (злиття, поглинання) та відтворювальних (нагромадження, капіталізація) економічних процесів. Концентрація капіталу відбувається в процесі його кругообігу та розширеного відтворення, а отже, з використанням грошових форм капіталу, зокрема банківського.
2. Необхідність концентрації банківського капіталу зумовлена передусім здатністю великих банків брати участь у фінансуванні великомасштабних проектів (малі та середні банки не здатні на це), інвестиційних програм; зменшувати ймовірність банкрутства банку під час фінансових криз; погашати свої зобов`язання і постійно нарощувати статутний капітал; надавати дешевші довгострокові кредити, без яких неможливий розвиток економіки; підвищувати стабільність банку.
3. У ХХ ст. на зміну рівня концентрації банківського капіталу впливали шість основних чинників: 1) революція в технології банківських комунікацій; 2) децентралізація фінансово-економічної діяльності; 3) гнучкість банківських операцій; 4) переоцінка довіри банкам; 5) зростання фінансової освіти позичальників; 6) недоліки банківського регулювання. Концентрація банківського капіталу відіграє важливу роль у відтворювальних процесах господарської системи ринкової економіки: забезпечує модернізацію виробництва; стимулює структурні зрушення в економіці; посилює мотиви до підвищення кваліфікації і якості праці; контролює пропорції між показниками розвитку грошової і реальної економіки; орієнтує на формування інноваційної моделі відтворення економіки.
4. Управління концентрацією банківського капіталу – це передусім вплив на умови та чинники концентрації банківського капіталу. Управління здійснюється на всіх рівнях банківської системи. Сукупність взаємопов’язаних і взаємозалежних елементів, які беруть участь в управлінні КБК, утворюють систему управління КБК. Основними елементами цієї системи є: об’єкти управління, суб’єкти управління, механізм управління, організація управління. Механізм управління КБК – це сукупність форм та інструментів, які використовуються для поставлених капіталізаційно-концентраційних цілей. Механізм управління КБК зумовлюється чинниками внутрішнього і зовнішнього середовища банківської системи. До чинників внутрішнього середовища належать: цілі управління, ресурси, корпоративна культура тощо. До чинників зовнішнього середовища належать: історичні, політичні, економічні, науково-технічні, технологічні тощо.
5. Для посилення концентрації банківського капіталу необхідно здійснювати вкладення у: розвиток банківських технологій; забезпечення матеріально-технічними ресурсами; підвищення якості та конкуренто¬спроможності банківських послуг; підвищення продуктивності банківської праці. Система управління КБК в Україні формувалася історично під впливом різних економічних і соціально-політичних чинників. Основними етапами розвитку КБК та управління нею в незалежній Україні були такі: 1989-1992 рр. – створення передумов до появи вітчизняної системи управління КБК; 1992-1996 рр. – розбудова інститутів системи управління національною банківською системою і КБК; 1997-2008 рр. – усталення та стабілізація системи управління КБК.
6. Аналіз концентрації банківського капіталу в Україні виявив загалом позитивну динаміку, однак нинішній рівень капіталізації банківської системи все ще залишається недостатнім, що робить її вразливою до внутрішніх і зовнішніх загроз, ризиків і викликів. Частка найбільших банків у банківській системі України зростає і за 2000-2010 рр. збільшилась на 22%. Водночас частка активів найбільших банків у загальних активах банківської системи України становила у 2010 р. 69%, а частка першої п’ятірки банків – 33%, першої десятки – 53%.
7. В умовах банківської кризи в Україні чітко проявились такі особливі передумови формування системи управління концентрацією банківського капіталу: посилення ролі держави у концентрації капіталу банківського сектору; зменшення кількості філій і відділень; підвищення мінімального обсягу гарантування вкладів фізичних осіб. Водночас ціла низка відносних макроекономічних показників засвідчила про послаблення вітчизняного банківського сектору. У кризові роки НБУ застосовував особливий інструмент управління банками – стрес-тестування, яке дозволило регулятору виявити рівень недокапіталізації банків і розробити заходи з виправлення негативного явища. У дисертації досліджено стан управління КБК в Україні і визначено такі його особливості: відсутність належної узгодженості між методами, суб’єктами та об’єктами управління як елементами системи управління КБК; недооцінена роль зовнішніх чинників впливу на ефективність управління КБК; наявність суперечностей між стратегічними і тактичними цілями банківської політики зростання КБК; слабкість соціальної складової у капіталізаційних та відтворювальних процесах банківської системи; нерозвинутість банківського інституційного середовища і корпоративної культури.
8. Процес управління зростанням запозиченого капіталу банків в Україні має такі особливості та проблеми: у фінансовому менеджменті банків найпопулярнішими є короткострокові кредити, овернайт строком від 2 днів до 1 місяця; до управління запозиченим капіталом неможливо застосувати нецінові методи, оскільки ставки на позику встановлює кредитор; запозичений капітал дуже чутливий до змін ринкової кон’юнктури, і тому кредити надаються під плаваючу ставку. В умовах загострення конкурентної боротьби вітчизняний банківський менеджмент все частіше на перше місце ставить саме нецінові методи управління змінами залученого капіталу, оскільки підвищення депозитних ставок має економічну межу.

9. Для підвищення стабільності й збільшення капіталізації, посилення концентрації банківської системи необхідно: завершити рекапіталізацію за рахунок державних коштів, реорганізацію або закриття банків, що втратили платоспроможність під час кризи, домогтися досягнення банками законодавчої вимоги щодо мінімального розміру статутного капіталу (120 млн. грн.); удосконалити законодавство для полегшення процесу злиття банків; виявити за прогресивними методиками недокапіталізовані банки і довести їм відповідні плани докапіталізації; приватизувати банки, у яких держава стала основним власником у результаті рекапіталізації і які почали демонструвати належну ефективність і стабільність роботи.
10. З метою регулювання кредитних бумів і спадів доцільно застосовувати умову: середньорічні темпи приросту власного капіталу мають бути вищі за середньорічні темпи приросту активів. Низький рівень концентрації капіталу банківської системи не є сам по собі негативним або дестабілізуючим чинником, однак велика кількість банків ускладнює ефективний контроль і обмежує прибутковість і капітал банків, занадто високий і занадто низький рівні концентрації банківської системи є небажаними. Оптимальний рівень концентрації має формувати ринок – через ефективну конкуренцію, а держава – через підвищення вимог до мінімального рівня власного капіталу. Водночас регулятор банківської системи повинен мати право забороняти виплату дивідендів і бонусів до того часу, поки відношення капіталу до активів буде меншим від порогового значення та право не допускати утворення надмірно великих банків і ділити (за прикладом Великобританії, ФРН, Франції, Швейцарії) дуже великі банки на окремі менші в рамках програм державної рекапіталізації.
11. До першочергових напрямів державної політики розвитку і удосконалення управління та організації КБК в Україні належать: удосконалення процедур банкрутства та ліквідації банків; організація моніторингу за ризиками, які виникають в банківській системі у випадках недостатнього і надмірного рівня концентрації банківського капіталу; удосконалення інституційного середовища регулювання КБК; розроблення системи якісних і кількісних показників для визначення та оцінки рівня КБК; запровадження ефективного контролю за банками та цільовим використанням стабілізаційних кредитів; посилення централізації і капіталізації банківського капіталу; підвищення вимог до транспарентності інформації банків про процеси КБК; зростання довіри до банків населення та влади і збільшення їх вкладів; оптимізація мережі філій банківської системи; активізація інвестування капіталу у власну діяльність банків; удосконалення системи рефінансування банків.
12. Реалізація запропонованих концептуальних підходів до управління процесом КБК може дати такі очікувані позитивні результати: підвищення рентабельності та стабільності банківського бізнесу; зменшення кількості банківських установ та оптимізація мережі; своєчасне виявлення та належне реагування на потенційні загрози банківській стабільності, які можуть породити недостатній або надмірний рівень концентрації капіталу у банківській системі; систематизація та періодичне оновлення (кожні п’ять років) банківського законодавства, яке регулює процеси КБК; спрощення механізмів рефінансування банків; запровадження податкового стимулювання КБК та посилення соціальної орієнтації в процесах капіталізації банків.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Україна. Закон. Про банки і банківську діяльність : від 07.12.2000р. № 2121-ІІІ // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. 2002. №7 (зміни і доповнення www.rada.gov.ua).
2. Україна. Закон. Про внесення змін до деяких Законів України щодо регулювання діяльності банків: Закон України від 15.02.2011 № 3024-VI [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.zakon.rada.gov.ua.
3. Україна. Закон. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо діяльності НБУ : Закон України №2478-VI від 09.07.2010 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.zakon.rada.gov.ua.
4. Україна. Закон. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо особливостей проведення заходів з фінансового оздоровлення банків: Закон України №1616 від 24.07.2009 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.zakon.rada.gov.ua.
5. Україна. Закон. Про державну програму економічного і соціального розвитку України : від 20.05.2010 № 2278-VI [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.zakon.rada.gov.ua.
6. Україна. Закон. Про інвестиційну діяльність: від 18.09.91 № 1560-ХІІ [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.rada.gov.ua.
7. Україна. Національний банк. Інструкція про деякі питання регулювання грошово-кредитного ринку: затв. постановою Правління НБУ від 29.09.2009 р. № 576 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.zakon.rada.gov.ua.
8. Алексеєнко М.Д. Капітал банку: навч. посіб. / М. Д. Алексеєнко. – К. : КНЕУ, 2004. – 320 с. Податковий кодекс України [Електронний ресурс]. – Режим доступу до ресурсу : http://rada.gov.ua
9. Алексєєнко М.Д. Структура капіталу комерційного банку / М. Д. Алексєєнко // Фінанси України. – 2001. – №4. – С. 123-131.

10. Антикризисное управление предприятиями и банками: учеб.-практ. пособие. – М.: Дело, 2001. – 840 с.
11. Асоціація українських банків [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.aub.com.
12. Базельский комитет по банковскому надзору, 2009 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.fa.ru/i-frpe/doc/2.pdf.
13. Банки и банковские операции: учебник для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова, М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.
14. Банківська статистика [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
15. Банківський менеджмент: підручник / за ред. О. А. Кириченка, В. І. Міщенка. – К.: Знання, 2005. – 831 с.
16. Банківські операції: підручник / [А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; за ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороз]. – [2-е вид., випр. і доп.] – К.: КНЕУ, 2002. – 476 с.
17. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2011. – 360 с.
18. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; под ред. д-ра екон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – [4-е изд. стер.] – М.: КНОРУС, 2011. – 560 с.
19. Банковское дело по-румынски // Банковская практика зарубежом. – 2004. – №8. – С. 84-85.
20. Барановський О. Іноземний капітал на ринках банківських послуг України, Росії та Білорусі / О. Барановський // Вісник НБУ. – 2007. – № 9. – С. 12-13.
21. Бойко Ю.О Процеси концентрації капіталу банків в Україні у посткризовому періоді. / Ю.О. Бойко // Проблеми після кризової економічної політики в Україні. Програма конференції і тези доповідей наукової конференції професорсько-викладацького складу і аспірантів навчально-наукового комплексу «Академія»., 6-7 квітня 2011 – Львів, Вид-во ЛКА, 2011. – С. 191.
22. Бойко Ю.О. Аналіз розвитку вітчизняної концентрації банківського капіталу / Ю.О. Бойко // Ефективність бізнесу в умовах трансформаційної економіки: зб. мат-лів ІІІ Міжн. наук.-практ. конф. – Сімферополь – Судак. – 2010. – С. 32-35.
23. Бойко Ю.О. Методологія процесу управління концентрацією банківського капіталу / Ю.О. Бойко, О.Д. Вовчак // Дні фінансової науки: зб. мат-лів Міжн. наук.-практ. конф. – Сімферополь – Коктебель. – 2010. – С. 167-169.
24. Бойко Ю.О. Необхідність та сучасні напрями концентрації банківського капіталу в Україні / Ю.О. Бойко / Збірник науково-технічних праць "Науковий вісник". – 2011. – № 20(13). – С. 315-320.
25. Бойко Ю.О. Оптимізація розмірної структури та прогнозування розвитку концентрації банківського капіталу в Україні / Ю.О. Бойко // Вісник Дніпропетровського університету. – 2011. – № 1. – С.66-73.
26. Бойко Ю.О. Особливості концентрації банківського капіталу в Україні / Ю.О. Бойко // Світ фінансів Науковий журнал Тернопільського національного економічного університету. – 2009. – Вип. 4. – С. 174-181.
27. Бойко Ю.О. Особливості концентрації капіталу банків в посткризовому періоді / Ю.О. Бойко // Реструктуризація доходів державного бюджету в системі антикризового управління фінансовою системою: матеріали міжвузівської науково-практичної конференції 04 березня 2011 р. – Львів: Сполом, 2011. – С. 70-73.
28. Бойко Ю.О. Розмірна структура банків та її вплив на ефективність їх діяльності в Україні / Ю.О. Бойко // Стратегія розвитку України у глобальному середовищі: зб. мат-лів ІІІ Міжн. наук.-практ. конф. – Сімферополь – Ялта. – 2009. – С. 93-94.
29. Бойко Ю.О. Сутність, ознаки та прояви концентрації банківського капіталу / Ю.О. Бойко // Вісник Тернопільського національного економічного університету. – 2010. – Вип. 1. – С. 7-14.
30. Бойко Ю.О. Суть та види концентрації банківського капіталу / Ю.О. Бойко // Сучасний стан та перспективи розвитку банківської справи в Україні: зб. мат-лів ІІ Міжн. наук.-практ. конф. – Львів. – 2009.
31. Бойко Ю.О. Форми концентрації банківського капіталу та їх еволюція / Ю.О. Бойко, О.Д. Вовчак // Теорія і практика сучасного менеджменту: проблеми та шляхи вирішення: зб. мат-лів ІІ Міжн. наук.-практ. конф. – Тернопіль. – 2009. – С. 44-44.
32. Большой экономический словарь / под ред. А.Н. Азрилияна – М.: Институт новой экономики, 1998. – 1088 с.
33. Большой экономической словарь / под. ред. А.Н. Азрилияна. – 3-е изд. – М.: Институт новой экономики, 1998. – 864 с.
34. Большой энциклопедический словарь / Под. ред. А.Н. Азрилияна. – М. Фонд “Правовая культура”, 1994. – 528 с.
35. Боровікова М. Інвестиційна діяльність і капіталізація комерційних банків у період дестабілізації економіки України / М. Боровікова // Вісник КНТЕУ. – 2009. – №4. – С. 18-24.
36. Бутенко О. Іноземні банки на фінансових ринках країн центрально-східної Європи / О. Бутенко // Банківська справа. – 2005. – № 3. – С. 62-67.
37. Васильченко З. М. Комерційні банки: реструктуризація та реорганізація: Монографія. – К.: Кондор, 2004. – С. 528-540.
38. Ващенко В.В. Проблеми адаптації банківської системи України до умов СОТ / В.В. Ващенко // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. наук. пр. – Т. 14. – Суми: УАБС НБУ, 2005. – 183 с.
39. Версаль Н.І. Розвиток систем комерційних банків в Україні та Росії в 2000 – 2006 роках: порівняльна характеристика // Фінанси України. – 2007. – № 2. – С. 97-104.
40. Версаль Н.І., Кирій В.П. Особливості формування банками ресурсів із використанням боргових цінних паперів в умовах банківської кризи // Фінанси України. – 2009. – № 10. – С. 71-85.
41. Вовчак О. Д. Причини та наслідки впливу світової фінансової кризи на розвиток банківського і реального секторів економіки України / О.Д.Вовчак, Н.П. Поляк // Вісник Національного банку України. – № 8 (162). – 2009. – С. 22-25.
42. Вовчак О.Д. Суб’єкти та об’єкти управління концентрацією банківського капіталу в Україні / О.Д. Вовчак, Ю.О. Бойко // Вісник Львівського державного університету внутрішніх справ. – 2011. – № 1. – С. 39-48
43. Ворода Л. Консолідація банківських установ як ефективний спосіб нарощення власного капіталу банків. – 2007. – №6. – С. 26-36.
44. Вступ до банківської справи / під ред. М.І. Савлука. – К.: Лібра, 1998. – 358 с.
45. Гайда Н. Капіталізація українських банків як показник інвестиційного клімату в Україні // Банківська справа. – 2005. – №5. – С. 62-65.
46. Галіцейська Ю.М. Перспективи діяльності іноземних банків у банківській системі України / Ю.М. Галіцейська // Міжнародна банківська конкуренція: теорія і практика. – Суми: ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2008. – С. 180.
47. Галпин Т. Дж. Полное руководство по слияниям и поглощениям компаний: пер. с англ. / Т. Дж. Галпин, М. Хэндон. – М.: Изд. дом «Вильямс», 2005. – 240 с.
48. Геєць В. М. Капіталізація економіки України / В. М. Геєць; [за ред. акад. НАН України В. М. Гейця, д-ра ек. наук А. А. Гриценка] – К. : Ін-т економ. та прогнозування, 2007. – С. 220-222.
49. Герасименко В. Концентрація банківського капіталу і методи оцінки її рівня // Вісник НБУ. – 2007. – №4. – С. 28-34.
50. Гильфердинг Р. Финансовый капитал / Р. Гильфердинг; [пер. с нем.]. – М., 1959. – 320 с.
51. Горелая Н. В. Зарубежный опыт моделирования эффективности банковских слияний / Н. В. Горелая // Деньги и кредит. – 2006. – №8. – С. 35-41.
52. Гохан П. А. Слияния, поглощения и реструктуризація компаний / П. А. Гохан; М.: Альпина Бізнес Букс, 2007. – С. 741-748.
53. Гриньков Д. Из врат / Дмитрий Гриньков // Бизнес. – 2010. – № 28. – С. 41-43.
54. Грудзевич Я. В. Розвиток і функціонування малих та середніх банків в Україні у контексті глобалізаційних і євроінтеграційних процесів / Я. В. Грудзевич, У. Я. Грудзевич // Вісник НБУ. – 2005. – №6. – С. 35-37.
55. Групування банків за розміром сплаченого статутного капіталу. – Бюлетень НБУ. – 2006. – № 3. – С. 168-169.
56. Групування банків за розміром статутного капіталу. Бюлетень НБУ. – 2008. – № 11. – С. 156-159.
57. Деревко О. Шляхи підвищення рівня капіталізації банківського сектору / О. Деревко // Банківська справа. – 2009. – №1. – С. 76-83.
58. Державний Комітет Статистики України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.uarstat.gov.ua.
59. Дзюблюк О. Глобалізаційні процеси та участь іноземного капіталу у розвитку вітчизняної банківської системи / О. Дзюблюк // Банківська справа. – 2008. – № 2. – С. 37-45.
60. Дзюблюк О. Розвиток банківської системи в умовах інтеграції економіки України в світове господарство і лібералізації міжнародного руху капіталу / О. Дзюблюк // Світ фінансів. – 2008. – С. 49-61.
61. Дзямулич О. С. Політико-економічний аналіз розвитку банківського сектору в господарській системі України: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня кандидата економічних наук: спец. «Економічна теорія» / О. С. Дзямулич. – Львів, 2011. – 20 с.
62. Диба М. І. Капіталізація банківської системи як чинник підвищення надійності економіки України / М. І. Диба, Є. С. Осадчий // Фінанси України. – 2008. – № 6. – С. 77-88.
63. Дмитриченко Л. И., Черная О. М. Банковский капитал: генезис, механизм накопления и функционирования : монография / Л. И. Дмитриченко, О. М. Черная. – Донецк: ООО «Східний видавничий дім», 2011. – 192 с.
64. Дмітрієв В.С. Транснаціоналізація банківської діяльності в Україні / В.С. Дмітрієв // Міжнародна банківська конкуренція: теорія і практика. – Суми: ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2008. – С. 185-190.
65. Довгань Ж. Банківський капітал: суть та значення / Ж. Довгань // Вісник НБУ. – 1998. – №7. – С. 18-20.
66. Довгань Ж. Капіталізація банківської системи України // Вісник НБУ. – 2008. – № 11. – С. 10-14.
67. Другов О. О. Активізація інвестиційної діяльності банківської системи в умовах росту в ній участі іноземних інвесторів / О. О. Другов, О. С. Орловський // Регіональна економіка. – 2010. – № 2. – С. 198-199.
68. Економічна енциклопедія: в трьох томах. Т 1 / [ред. кол.: С.В. Мочерний (відп. ред.) та ін.]. – К.: Видавничий центр “Академія”, 2000. – 864 с.
69. Економічний словник-довідник // за ред. М. Поновича. – 4-те вид. – К.: ТЕКА, 2006. – 596 с.
70. Енциклопедія банківської справи України / [ред. кол.: В. С. Стельмах (голова) та ін.]. – К.: Молодь, Ін Юре, 2001. – 680 с.
71. Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е. Ф. Жуков, Л. М. Максимова, А. В. Печникова и др. ; [под ред. акад. Е. Ф. Жукова]. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 622 с.
72. Задерей Н. Банки з Європи / Н. Задерей // Контракти. – 2009. – № 45. – С. 33–37.
73. Зайцев О. Источники роста / О. Зайцев // Банковская практика за рубежом. – 2008. – № 2. – С. 2–8.
74. Зайцев О. Превентивная антикризисная программа / О. Зайцев // Банковская практика за рубежом. – 2009. – № 5. – С. 18-25.
75. Иванов А. Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт / А. Н. Иванов. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 176 с.
76. К. Маркс Капітал. Т. 1. Маркс К. Капітал. Критика політичної економії. Т. 1. Кн. 1. Процесс виробництва капіталу / К. Маркс // Маркс К. Твори / К. Маркс, Ф. Енгельс. – К.: Держ. вид-во політ. літ-ри УРСР. 1963. – Т. 23. – 847 с.
77. Капран В. І. Банківські операції: Навч. посібник для студентів вищих навч. закладів./ В.І. Капран, М.С. Кривченко, О.К. Коваленко, С.І. Омельченко. – К.: ЦНЛ. – 2006. – 206 с.
78. Кириченко М. Інтернаціоналізація банківської діяльності: досвід країн Центрально-Східної Європи і перспективи для України / М. Кириченко // Вісник НБУ. – Серпень. – 2006. – С. 25–28.
79. Кириченко М. М. Процеси транснаціоналізації банківської діяльності та перспективи їхнього розвитку в Україні / М. М. Кириченко // Актуальні проблеми економіки. – 2006. – № 1. – С. 132-139.
80. Кириченко О. Тенденція злиття і поглинання в банківському секторі економіки України / О. Кириченко, Т. Біла // Банківська справа. – 2008. – № 5. – С. 29-37.
81. Кількість банків. Бюлетень НБУ. – 2011. – № 2. – С. 186.
82. Кірхнер Р. Банківський сектор в Україні: минулі події та майбутні виклики. / Р. Кірхнер Р. Джуччі, С. Рубія, В. Кравчук. – Інститут економічних досліджень та політичних консультацій. Німецька консультативна група. Берлін-Київ, березень 2011. – 49 с.
83. Кльоба Л. Г. Управління банківською інвестиційною діяльністю / Л. Г. Кльоба [за наук. ред. докт. екон. наук, проф. С. К. Реверчука]. – Львів, “Тріада плюс”, 2007. – 226 с.
84. Ковальчук А. Т. Фінансовий словник / А. Т. Ковальчук. – К.: Знання, 2005. – 287 с.
85. Козоріз М.А. Теоретичні аспекти дослідження впливу іноземних банків на розвиток вітчизняної банківської системи / М.А. Козоріз. – Львів: Львівський банківський інститут НБУ, 2009. – С. 14-18.
86. Криклій А.С. Проблеми капіталізації банківської системи України в умовах глобалізації / А.С. Криклій // Економіка та держава – 2007. – № 5. – С. 10-13.
87. Крохмалюк Д. Банківська наука й аналіз економічних процесів / Д. Крохмалюк // Вісник НБУ. – № 1. – 2007. – С. 46-65.
88. Куликов А. Г. Деньги, кредит, банки: учебник / А. Г. Куликов. – М.: КНОРУС, 2009. – 656 с.
89. Лепешкин П. Обеспечение непрерывности деятельности : мифы и реальность / П. Лепешкин, А. Чеканов // Аналитический банковский журнал. – 2009. – № 8(171). – С. 84-90.
90. Любунь О. С. Фінансовий менеджмент у банку: навч. посібник для студентів ВНЗ / О. С. Любунь, В. І. Грушко. – К.: ВД “Слово”, 2004. – 296 с.
91. Маричев С. А. Капитализация российской банковской системы: проблемы и перспективы роста / С. А. Маричев // Деньги и кредит. – 2004. – № 11. – С. 44-51.
92. Матвієнко В. Потужні банки – міцна держава / В. Матвієнко // Банківська справа. – 1996. – № 6. – С. 10–11.
93. Матвієнко П. Капіталізація як дійовий інструмент підвищення надійності банківської системи України / П. Матвієнко // Економіка України. – 2008. – № 1. – С. 42-52.
94. Мишкін Ф.С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків / Ф.С. Мишкін [пер. з англ. С. Панчишина]. – К.: Основи, 1998. – 963 с.
95. Міщенко В. Проблеми капіталізації та консолідації банківської системи України // Вісник НБУ. – № 10. – 2008. – С. 2-5.
96. Міщенко С. Сутність економічного капіталу та його роль у забезпеченні фінансової стійкості банку / С. Міщенко // Банківська справа. – 2008. – №1. – С. 58-64.
97. Моисеев С. Оптимальная структура банковского рынка: сколько банков нужно России / С. Моисеев // Вопросы экономики. – 2006. – № 10. – С. 82-93.
98. Мойсеєнко І. П. Управління інтелектуальним потенціалом: монографія / І.П. Мойсеєнко. – Львів: Аверс, 2007. – 304 с.
99. Мочерний С. В. Банківська система України / С. В. Мочерний, Л. С. Тришак. – Львів: Тріада плюс, 2004. – С. 304-308.
100. Мочерний С. В. Методологія економічного дослідження / С. В. Мочерний. – Львів: Світ, 2001. – 416 с.
101. Мошенський С.З. Тенденції зростання банківського капіталу / С.З. Мошенський // Фінанси України. – 2008. – №6. – С. 84-89.
102. Набок Р. Влияние иностранного капитала на развитие банковской системы / Р. Набок // Финансовый директор. – 2006. – № 4. – С. 78–81.
103. Намонюк В.Є. Транскордонні злиття і поглинання банків в умовах глобальної конкуренції / В.Є. Намонюк. – Київ. нац. ун-тім, Т. Шевченка. – К., 2008. – С. 226-229.
104. Національний банк України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
105. Норт Даглас Інституції, інституційна зміна та функціонування економіки / пер. з англ. І. Дзюб. – К.: Основи, 2000. – 198 с.
106. НРА «Рюрік»: Аналітичний огляд банківської системи України за 2010 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.rurik.com.ua/document/research/bank_system_4kv2010.pdf.
107. Онищенко Ю. І. Рівень концентрації вітчизняної банківської системи / Ю. І. Онищенко // [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://intkonf.org/onischenko-yui-riven-kontsentratsiyi-vitchiznyanoyi-bankivskoyi-sistemi
108. Остапчук Я. Роль іноземного капіталу в банківській системі України / Я. Остапчук // Финансовые риски. – 2007. – № 1(46). – С. 44-47.
109. Павленко Л. Вплив конкуренції на ціноутворення в банку / Л. Павленко // Економічний аналіз. – 2010. – Вип. 7. – С. 162-165.
110. Патрікац Л. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України / Л. Патрікац, Д. Крохмалюк // Вісник НБУ. – 2004. – №1. – С. 38-43.
111. Пересада А. А. Управління банківськими інвестиціями: монографія / А. А. Пересада, Т. В. Примостка. – К.: КНЕУ, 2005. – 388 с.
112. Полотенко Д.В. Банківська система України в умовах функціонування іноземних банків / Д.В. Полотенко // Фінанси України. – 2009. – № 5. – С. 91-94.
113. Потоцкая Е. Битва за капітал / Е. Потоцкая // Бизнес. – 29 марта, 1999. – №13. – С. 18.
114. Прозоров Ю. Особливості інституційних перетворень та концентрація банківського капіталу в Україні / Ю. Прозоров // Вісник НБУ. – 2004. – №6. – С. 11-13.
115. Реверчук С. К. Грошово-банківські системи зарубіжних країн: навч. посібник / С. К. Реверчук. – Львів: «Магнолія 2006», 2011. – 258 с.
116. Реверчук С. К. Податкове регулювання банківської діяльності: монографія / С. К. Реверчук, О. Г. Сербина, Н. Й. Реверчук [за ред. С. К. Реверчука]. – К.: «Знання», Л.: «Тріада плюс», 2009. – 220 с.
117. Реверчук С. К. Управління і регулювання банківською інвестиційною діяльністю: наукова монографія / Реверчук С. К., Кльоба Л. Г., Паласевич М. Б. [за ред. д.е.н., проф. С. К. Реверчука]. – Львів: «Тріада плюс», 2007. – 352 с.
118. Реверчук С. К. Фінансова стабільність банків в Україні: організаційно-управлінські аспекти: монографія / С. К. Реверчук, А. В. Фалюта. – Львів: ЛНУ імені Івана Франка, 2011. – 208 с.
119. Реверчук С.К. Банківський капітал: історія, теорія, досвід / С.К. Реверчук, У.В. Владичин, М.Б. Панасевич [за ред. д-ра екон. наук, проф. С.К. Реверчука]. – Львів, ЛНУ ім. Іван Франка, 2004. – 276 с.
120. Ревуцька Н. Механізм злиття та поглинання як спосіб розвитку компанії // Цінні папери України. – 2004. – № 48. С. 56-77.
121. Рид С. Ф. Искусство слияния и поглощения // Стэнли Фостер Рид, Александра Рид Лажу. Пер. с англ. – 4-е изд. – М.: Альпина Паблишерз, 2009. – 975 с.
122. Річний звіт Національного банку України за 2005 рік, НБУ, с. 205. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
123. Річний звіт Національного банку України за 2006 рік, НБУ, с. 213. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
124. Річний звіт Національного банку України за 2007 рік, НБУ, с. 204. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
125. Річний звіт Національного банку України за 2008 рік, НБУ, с. 208. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
126. Річний звіт Національного банку України за 2009 рік, НБУ, с. 206. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
127. Річний звіт Національного банку України за 2010 рік, НБУ, с. 240. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
128. Рогач О. І. Транснаціоналізація світового господарства та перехідні економіки: навч. посіб. / О. І. Рогач, О. І. Шнирков Київ. ун-т ім. Т. Шевченка. – К. : Вид.центр „Київський ун-т”, 2006. – 315 с.
129. Розвиток банківської системи України : монографія / кол. авторів; за заг. ред. д-ра екон. наук., проф. Т. С. Смовженко, д-ра екон. наук, проф. Р. А. Слав’юка. – К.: УБС НБУ, 2010. – 462 с.
130. Розенберг Д. Словарь банковских терминов / Д. Розенберг пер.с англ. – М.: ИНФРА-М, 1997. – VII, 360 с.
131. Роуз П.С. Банковский менеджмент: / П.С. Роуз пер. с англ. 2-го изд. – М.: ИНФРА-М, 1997. – 786 с.
132. Руденко Л.В Управління потоками капіталів у сучасній бізнес-моделі функціонування транснаціональних корпорацій: монографія / Л.В. Руденко – К.: Кондор, 2004. – С. 480–482.
133. Руденко Л.В. Вплив еволюції діяльності ТНК на формування стратегії управління / Л.В. Руденко // Науковий вісник Чернівецького торговельно-економічного інституту КНТЕУ. Вип.: Економічні науки. У 2-х ч. – Чернівці: АНТ ЛТД, 2008. – С.181-187.
134. Рудык Н. Б. Конгломеративные слияния и поглощения: книга о пользе и вреде непрофильных активов / Н. Б. Рудык. – М.: Дело, 2005. – 244 с.
135. Савлук С. М. Стимулювання нарощування власного капіталу банків / С. М. Савлук // Фінанси України. – 2009. – № 2. – С. 111-117.
136. Сазонец І. Л. Корпоративне управління: світовий досвід та механізм залучення інвестицій: [навч. посібник] / І. Л. Сазонец. – К.: ЦНЛ, 2008. – 304 с.
137. Сазонец І. Л. Корпоративне управління: світовий досвід та механізм залучення інвестицій: [навч. посібник] / І. Л. Сазонец. – К.: ЦНЛ, 2008. – 304 с.
138. Седых А. Слияние и поглощение банков: общие подходы и технологические аспекты // А. Седых // Банковский менеджмент. – 2006. – № 7. – С. 18-24.
139. Селезньов Ю. Доцільність створення нових філій банку / Ю. Селезньов // Банківська справа. – 1998. – №6. – С. 37-39.
140. Сизоненко В. Капіталізація як провідна компонента підвищення конкурентоспроможності банківської системи / В. Сизоненко, С. Циганов // Банківська справа. – 2008. – № 6. – С.
141. Скоморович І. Г. Історія грошей і банківництва / І. Г. Скоморович, С. К. Реверчук, Я. Й. Малик [за ред. д.е.н., проф. С. К. Реверчука]. – К.: Атіка, 2004. – 320 с.
142. Словник сучасної економіки МАКМІЛЛАНА / Пер. з англ. – К.: «АртЕк», 2000. – 640 с.
143. Стойко О. Я. Банківські операції: підручник / О. Я. Стойко. – К.: Лібра, 2000. – С. 261-266.
144. Сугоняко О. Капіталізація банків: нова тенденція / О. Сугоняко // Вісник НБУ. – 2003. – № 10. – С. 34-37.
145. Термінологічний словник. Словник банківських термінів. Банківська справа : / А.Г. Загородній, О.М. Сліпушко, Г.Л. Вознюк, Т.С. Смовженко. – К.: Вид-во “Аконіт”, 2000. – 605 с.
146. Тиркало Р. І. Капіталізація банківської системи України: сучасний стан, проблеми, шляхи та перспективи зростання: монографія. / Р. І. Тиркало, Н. М. Ткачук. – Тернопіль, Економічна думка ТНЕУ. – 2010. – 328 с.
147. Ткачук Н. Синергетичний ефект в операціях злиття і поглинання банків: особливості оцінки та визначення / Н. Ткачук // Вісник НБУ. – 2010. – № 2. – С. 36-40.
148. Управління реструктуризацією фінансових посередників в економіці України / С. К. Реверчук, А. О. Ковалюк, Т. В Яворська та ін.; [за наук. ред. д.е.н., проф. С. К. Реверчука]. – Львів : Видавництво «Растр-7», 2011. – 280 с.
149. Уэрта де Сото Хесус. Деньги, банковский кредит и экономические циклы / Хесус Уэрта де Сото; пер. с англ.; [под ред. А. В. Куряева]. – Челябинск: Социум. – 663 с.
150. ФГВФО [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.fg.org.ua.
151. Фінансова звітність «Фольксбанку» [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.volksbank.ua.
152. Фінансово-монетарні важелі економічного розвитку: механізми грошового та фондового ринків і їх вплив на розвиток економіки України / За. ред. А. I. Даниленка: В 3-х т. – Т. 2. – К.: Фенікс, 2008. – С. 442-450.
153. Частка проблемних кредитів виросли до 7,2% [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.epravda.com.ua/news/4aa52c877c194/
154. Чуб О. О. Банки в глобальній економіці : монографія / О. О. Чуб. – К.: КНЕУ, 2009. – 340 с.
155. Швець Ю.В. Оцінка впливу іноземного капіталу на банківську систему України / Ю.В. Швець // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т.24 : збірник наукових праць: наукове видання. – Суми : УАБС НБУ, 2006. – 380 с.
156. Шевченко Р.І. Банківські операції: навч. посібник. – К.КНЕУ, 2003. – С. 274-296.
157. Шевчук В. Іноземні банки як чинник лібералізації ринку фінансових послуг / В. Шевчук, З. Атаманчук // Вісник Тернопільської академії народного господарства. – 2005. – С. 69-72.
158. Шелудько Н.М. Сучасні тенденції фінансової глобалізації та їх вплив на розвиток банківського сектору України / Н.М. Шелудько // Актуальні проблеми економіки. – 2006. – № 2. – С. 85-92.
159. Шерер Ф. Структура отраслевих рынков: / Ф. Шерер, Д. Росс пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 1997. – VI, 698 с.
160. Шимкович В. Смена всех в американском банковском секторе / В. Шимкович // Банковская практика за рубежом. – 2009. – № 3. – С. 4-9.
161. Ющенко В. Виступ на IV з’їзді Асоціації українських банків. Банківська справа / В. Ющенко. – 1995. – №3. – С. 41-51.
162. An Update on Emerging Issues in Bankihg. – Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). – May 2005. – P. 1-2.
163. http://rurik.com.ua/document/research/bank_system_4kv2010.pdf
164. Huges Joseph P., William W. Lang, Michael S. Pagano Managerical incectives and the efficiency of Capital Structure in U.S. Commercial banking. Upublished paper, Federal Reserve bank of Philadelphi. – 2003.
165. Thoraval P.Y. The Basel II framework: the role and implementation of Pillar 2 // Banque de France // Financial. Stability Review. – 2006. – December. – № 9.