БАНКОВСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ: ПРАВОВЫЕ ПРОБЛЕМЫ : БАНКІВСЬКА БЕЗПЕКА: ПРАВОВІ ПРОБЛЕМИ

Короткий опис

Оглавление диссертациидоктор юридических наук Алексеева, Диана Геннадьева

Введение.
Раздел I. Концептуальные и правовые основы банковскг:«зй безопасности.
Глава 1.Банковскаябезопасность - неотъемлемая функцзетя государства.
§1.1. Банковскаябезопасность- базис экономического суверенит^-та. государства в условиях глобализации.
§ 1.2. Банковская безопасность как функция государства.
Глава 2. Банковская безопасность как правовая категория.
§2.1-. Правовая природа, института банковской безопасности и его место в системе права и системе законодательства.'7Г<
§ 2.2. Правовое регулирование рисков - банковской деятельности— кг^лс* показатель банковской безопасности.
Глава 3. Особенности публично-правового регулирован^жя банковской безопасности в зарубежных странах.
§ 3.1. Правовые основы банковской бёзопасности в США'.
§ 3.2. Специфика правовых основ банковской безопасности в исламсьеь=±-х: государствах.
§3.3. Гармонизация законодательства в области банковской: безопасности стран Европейского Союза.
§3.4. Правовые основы банковской безопасности в Швейцарии.
§3.5. Правовое обеспечение банковской безопасности в странах СНГ. 153 Раздел II. Финансово-правовые регуляторы как базиснь»жк инструментарий банковской безопасности.
Глава 4. Правовое регулирование финансовой устойчивости банковской системы как фундаментальной (базовой) составляющее банковской безопасности.13 X
§4.1. Финансовая устойчивость банковской системы - базисный элемент банковской безопасности.
§4.2. Международно-правовые основы регулирования финансовой устойчивости банков.
§4.3. Особенности правового обеспечения финансовой устойчивости банковской системы.
Глава 5. Установление правовых основ рынка банковских услуг как деятельность государства в области банковской безопасности.
§5.1. Законодательство о банковской деятельности как необходимое условие банковской безопасности.
§5.2. Безопасность правового режима банковскойгарантиикак инструмента торгового финансирования.
§5.3. Правовые основы безопасности факторинговых операций.
§5.4. Современная инфраструктура банковской деятельности и ее безопасность.
Глава 6. Банковский мониторинг как управляющий инструментарий обеспечения банковской безопасности.
§6.1. Теоретические основы банковского мониторинга-.
§6.2. Правовые регулирование мониторинга финансовой устойчивости банков.
§ 6.3. Правовое обеспечение банковского мониторинга в рамкахпротиводействиялегализации (отмывания) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Банковская безопасность"

Актуальность темы научного исследования. Формирование модели социального рыночного хозяйства в России предполагает соответствующие трансформационные преобразования в экономике, модернизацию национальных финансовых институтов, обусловленные стратегическими интересами страны и современными тенденциями ее развития в условиях глобализации экономики.
Динамичное развитие банковского сектора в постоянно меняющейся финансово-экономической среде привносит в деятельность банков новые аспекты и проблемы, решение которых во многом зависит от уровня банковской безопасности (безопасности- банковской системы). В условиях конкурентного и экономически изменчивого рынка банковская деятельность стала зоной повышенного риска, вследствие чего правовое регулирование банковской безопасности стало крайне сложным процессом. Банковская безопасность — это не только основа жизнеспособности и возможность дальнейшего развития рынка банковских услуг, но и создание бесконфликтной внешней и внутренней среды, что в- современных условиях развития банковского бизнеса является немаловажным фактором. Именно банки могут, с одной стороны, полностью оградить экономику страны от финансового кризиса или хотя' бы ослабить его глубину; с другой стороны, именно банки являются основным источником уязвимости финансовой системы государства.
За прошедшее десятилетие высокие темпы инноваций на финансовых рынках и интернационализация финансовых потоков изменили облик банковского дела почти до неузнаваемости. Традиционная практика банковского дела, основанная на привлечении депозитов и предоставлении кредитов, сегодня является лишь частью деятельности банков, и зачастую наименее прибыльной. Современные банки вышли за рамки традиционных кредитно-депозитных операций и установили свое присутствие практически во всех сегментах финансовой системы. Инновационный процесс привел к увеличению разнообразия финансовых инструментов. Сегодня новые, основанные на информационных технологиях, виды банковской деятельности, такие, как торговля на финансовых рынках и получение дохода за счет комиссионных выплат, служат основными источниками прибыли банков. Вместе с тем, использование финансовых инноваций на основе секьюритизации активов (в частности, кредитных деривативов по ипотечному и потребительскому кредитованию), широкое применение "внебалансовых" финансовых инструментов (таких, как фьючерсы, опционы,гарантиии аккредитивы) не только является зоной повышенного риска в деятельности банков, но и чревато сложными проблемами, касающимися управления возникающими рисками, и, как показало развитие финансового кризиса в наше время, напрямую влияющими на безопасность национальных банковских систем, вплоть до угрозы потери экономическогосуверенитетастраны, (например, Греция); Поэтому все государства каксуверены- рассматривают банковскую безопасность в качестве своей важнейшей функции:
Мировой финансовый кризис, затронувший и Россию, яркое тому подтверждение. Начавшийся в 2008 году и продолжающийся« по настоящее время, мировой финансовый кризис со всей' очевидностью показал, что глобальный масштаб угроз дестабилизации банковских систем* в мире делает потерю финансовой устойчивости национальной банковской системы крайне вероятной, что в конечном итоге влечет за собой потерю экономического, а затем и политического суверенитета государства и, как следствие, - его банкротство.
В этих условиях, рассматривая банковскую безопасность именно как функцию государства, Правительство Российской Федерации, как и органы власти других высокоразвитых государств (США, Англии, Франции, ФРГ, Китая и др.), в первую очередь предприняло ряд беспрецедентных финансово-правовых регулятивных мер, подкрепленных денежными ресурсами государства, для предотвращения финансового коллапса и поддержания, прежде всего, ликвидности национальной банковской системы, являющейся не только финансовым, но и социальным, общественным институтом, необходимым элементом гражданского общества, в котором соединяются интересы различных и многочисленных экономических субъектов, каждый из которых оценивает банковскую деятельность через спектр своих индивидуальных проблем.
Банки и банковская система в целом, функционируя в экономической среде, не могут замыкаться на реализации исключительно своих собственных интересов, они имеют вполне определенное общественное назначение — во-первых, концентрировать временно свободные денежные средства, для использования в интересах ускорения экономического развития, государства;, во-вторых, рационализировать денежный^ оборот. Поэтому безопасность банковской системы связывается не только с таким позитивным развитием, при котором возрастают объемы банковской деятельности, но и рационализируется денежный оборот, т. е. обеспечивается безинфляционное развитие, улучшается платежная- дисциплина, внедряются новые финансовые продукты и услуги, повышается их качество. На уровне отдельно взятого банка это - не только целенаправленное его развитие с позиции масштабов деятельности, но и улучшение инвестиционного ■ портфеля; стабильность депозитной- базы, сокращение просроченных платежей, своевременность расчетов,, проводящихся через банк, развитие его деятельности на базе внедрения- новых и более привлекательных банковских продуктов и услуг.
Именно поэтому государство не может находиться в стороне от банковской безопасности. Любое направление деятельности государства облекается, прежде всего, в правовую форму. Появляющиеся в результате этого нормативные правовые акты образуют правовую основу той или иной функции государства.
Публично-правовое регулятивное и, прежде всего, финансово-правовое, как базисное, воздействие государства на банковскую безопасность, его современный уровень, учитывающий макро- и микроэкономические факторы, влияющие на финансовую устойчивость банков, определяет его общественное, социальное значение, меру доверия общества к банкам, национальной банковской системе, к государству в целом. В этой связи существенно возрастает и роль финансового права, наполняющего юридическим содержанием все финансовые аспекты банковской деятельности, когда государство в нормативных правовых актах посредством норм финансового права в области банковской деятельности увязывает интересы кредитных организаций, населения-и экономики государства м целом.
Банковская деятельность, являясь высокотехнологичной; в наибольшей; степени восприимчива к происходящим изменениям как на . макро-, так и? на микроуровне. Все основные изменения финансовых и иных смежных отношений в банковской деятельности связаны с глобализацией экономики, затрагивающей все без исключения страны; Как.показывает практика, подобные изменения связаны с усиливающейся^ интернационализацией финансовых рынков, совершенствованием современных компьютерных технологий; повышением уровня конкуренции, появлением на финансовых рынках новых банковских продуктов и услуг. Не является исключением и Россия. Поэтому нельзя, сформировать и реализовать.- эффективную; стратегию развития национального' банковского сектора экономики? без учета приоритетов и норм поведения основных участников мирохозяйственной деятельности. В связи с этим значимость теоретического осмысления правового регулирования финансовых и иных смежных отношений; охватываемых содержанием банковской безопасности, актуализируется с учетом интеграционных процессов в мировом экономическом сообществе.
Новые условия банковской деятельности; обусловленные воздействием инноваций на финансовых рынках и интернационализацией финансовых потоков в условиях глобализации, кардинально изменили подходы к правовым проблемам банковской безопасности, потребовали научного исследования вопросов применения норм финансового права при регулировании финансовых отношений в области банковской безопасности и изучения развития данныхправоотношений.
Отсутствие фундаментальных исследований правовой науки, посвященных правовым проблемам банковской безопасности, привело к отсутствию стройной системы знаний, обеспечивающих научно-обоснованный подход к правовому регулированию финансовых и иных смежных отношений в этой области.
Поэтому необходимо переосмысление достижений отечественной финансово-правовой науки, международного права, зарубежного законодательства в. области- банковской безопасности, учитывающих инновационный облик банковского дела в* условиях глобализации экономики, включая и ее составнуючасть - финансовые рынки.
Таким образом, актуальной задачей современной финансово-правовой науки стало исследование правовых проблем банковской безопасности, которые, несмотря на свою- очевидную актуальность, незаслуженно остались неисследованными.
Степень научной разработанности проблемы. Дореволюционный период исследования правовых проблем банковской безопасности со стороны ученых-правоведов: А. Бишофа, Н.Х.Бунге, Ю?А. Вайденгаммера, Ю.Д. Филипова, П.П.Цитовичаи других, главным, образом, касались рассмотрения правовых режимов банковских операций исделок. В указанный период исторического развития основная цель государства состояла в установлении форм жесткогоадминистративногоконтроля со стороны государства за осуществлением банковской деятельности: Этому аспекту правового регулирования^ банковской деятельности были посвящены труды таких авторов, как: H.H.Белявский, А.Б. Бернарди, М.В. Бернацкий, B.C.Бородаевский, JI.M. Варшавский,
A.Н.Гурьев, И.И. Кауфман, Е.И. Ламанский, И.И.Левин, П.П. Мигулин,
B.Я.Ососов, Л.А. Рафалович, В.Т. Судейкин, С.С.Хрулев, Л.Н. Яснопольский и других.
В советское время вопросы правового регулирования отношений в сфере банковской деятельности рассматривались в совокупности с другими научными проблемами. В этот период основное внимание российских ученых-правоведов: М.М.Агаркова, С.И. Вильнянского, В.П. Грибанова, И.С.Гуревича,
Е.С.Компанеец, Я.М. Купермана, Э.Г. Полонского, М.И.Пискотина, Е.А. Ровинского, Н.С. Хлынова, Е.А.Флейшиц, С.Д. Цыпкина, и других ученых было направлено на исследование роли государства (его институтов) в управлении банковской деятельностью в условиях централизованной экономики, места и роли банковского права в отечественной правовой системе. При этом отмечаем, что в советский период развития государства отношения, связанные с деятельностью ГосбанкаСССР, Промстройбанка- СССР и1 Внешторгбанка СССР, рассматривались в системе финансового права, что не вызывало научных дискуссий.
В работах ученых современного периода (последние 6-7 лет): Т.А.Андроновой, H.H. Арефьевой, Р.Я. Ахмадиева, А.Ф. Батдиева, В.А.Белова, А.Н. Борисова, М.И.Брагинского, A.F.Братко, Ю.А. Брыка, Н.И. Быковой, Е.Ф.Быстровой, В.В. Витрянского, A.A. Вишневского, С.А.Голубева,
A.A.Гурова, JI.C. Даниловой, A.B. Ерицяна, Н.Ю.Ерпылевой; Л.Г. Ефимовой,
B.А.Зубкова, Л.Т. Казакбиевой,, Д.Я. Калантырского, О.Г.Карповича,
C.Ю. Кравцовой1, А.Я.Курбатова, Е.Б. Лауте, A.C. Линникова, Я.М.Макаровой(Фальковской), О.В: Наумченко,. Л. А.Новоселовой, О.М. Олейник, С.К. Осипова, E.H.Пастушенко, Н.П. Пепеловой, И.С. Попова, М.М.Прошунина, C.B. Пыхтина, А.Г. Пшеничникова, Т.Э.Рождественской, C.B. Рыбаковой, Ю.П. Савинского, О.В.Савельевой, Н.Г. Семилютиной, И.В. Сарнакова, С.К.Соломина, В.М. Столяренко, Е.А. Суханова, О.А Тарасенко, A.A.Тедеева, A.B. Турбанова, М.И. Филимонова, Е.Е.Фроловой, Е.Г. Хоменко, Н.Р. Чебыкиной, Е.В.Черниковой, B.C. Черникова, М.А. Шаповалова, Д'.А. Шевченко, В.Н.Шенаева, A.B.Шамраева, А.В.Шестакова, Е.С. Щетковой и других ученых основное внимание уделено: вопросам применения гражданско-правовых норм, институтов и конструкций в правовом обеспечении деятельности российских банков; правовому статусу Банка России и выполнения им функций публично-правового регулирования банковской деятельности, в том числе для обеспечения-стабильности рынка банковских услуг; роли Банка России, а также банков, в национальной системепротиводействиилегализации преступных доходов и финансированию терроризма; государственному управлению национальной банковской системой; правовым проблемам формирования системы страхования банковских вкладов; банковскому праву зарубежных стран и сравнительно-правовым аспектам банковской деятельности; соотношению банковского и финансового права; банковскому законодательству как комплексной отрасли системы современного российского законодательства;правосубъектностикредитных организаций в сфере финансовой деятельности организаций.
Научные труды ученых: В.А.Гамза, И.Б. Ткачу к, В.И.Ярочкини других выполнены с позицийкриминалистикии посвящены, в основном, правовому регулированию прикладных, частных вопросов оптимизации деятельности банков в области безопасности, связанной спротивоправнымии наказуемыми действиями лиц, способными нанести ущерб установленному порядку функционирования банка, работе служб безопасности банка в условиях, связанных скриминологическимипосягательствами на деятельность банков как объектовпротивоправныхдействий. Основной источник регулирования отношений в связи противоправными,наказуемымидействиями лиц — это УголовныйкодексРФ.
Таким образом, можно констатировать неизученность, а также отсутствие научной проработанности правовых проблем банковской безопасности в условиях возросшего влияния на деятельность банков потенциальных банковских рисков, в условиях непрерывной диверсификации деятельности банков, резко возросшей их рыночной ориентации при высокой динамичности интеграционных процессов в банковской деятельности вследствие глобализации экономики, вызывающей интернационализацию финансовых потоков.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются финансовые и иные смежные отношения, охватываемые содержанием банковской безопасности.
Предмет исследования составляют нормы финансового права, а также нормы иных смежных отраслей российского права, регулирующие отношения, охватываемые содержанием банковской безопасности, и практика их применения; нормативные правовые акты иностранных государств и международные правовые документы. В работе анализируются труды и научные позиции ученых и специалистов в области финансового права, банковской безопасности, административного и информационного права, а также труды ученых-экономистов.
Цель исследования состоит в том, чтобы на основе комплексного,- и всестороннего анализа содержания банковской безопасности как неотъемлемой функции суверенного государства и роли государства в ее осуществлении, изучения законодательства, нормативных актов Банкам России,судебнойи правоприменительной практики, а также зарубежного опытарегламентацииправовых режимов, устанавливаемых государством в области банковской безопасности; а также достижений правовой науки обосновать и сформулировать- концептуально-теоретические основы правового регулирования банковской безопасности в России в условиях глобализации экономики и формирования единого-мирового финансового рынка, определив, место института банковской безопасности в системе права и в системе законодательства.
Для достижения поставленной* цели потребовалось решение следующих взаимосвязанных задач, обусловивших логику исследования:
- определить стратегическую роль банковской безопасности как неотъемлемой функции государства в финансовой сфере, базиса экономического суверенитета государства;
-обозначить принципы публично-правового (финансово-правового) регулятивного воздействия со стороны государства на базовые экономические (финансовые) отношения, охватываемые содержанием банковской безопасности;
- выявить основные направления деятельности государства в области банковской безопасности в условиях взаимного влияния финансового рынка как источника инновационного воздействия назаконодателяи изменяющихся правовых условий на преобразование процессов, происходящих в финансовой деятельности государства (финансово-правовая "спираль инноваций");
- на основе теории комплексных образований в праве исследовать правовую природу банковской- безопасности, определить место норм права, регулирующих отношения, охватываемые содержанием банковской4 безопасности, в системе права1 и в системе законодательства;
- обосновать роль финансового права в обеспечении стратегии развития-национальной банковской системы, ее финансовой устойчивости и основополагающие принципы правового регулирования финансовой устойчивости банков в условиях инновационных изменений банковского дела;
- раскрытьпубличныйинтерес в регулировании, финансовой устойчивости банков как государственную-задачу, решение которой определяет меру доверия общества к отдельным банкам, национальной банковской, системе, государству в целом;
- исследовать актуальные теоретические и практические проблемы, обусловленные применением международных норм-принципов как фактора повышения качества правового регулирования финансовой устойчивости банков (базиса банковской безопасности) в условиях концентрации риск-факторов в деятельности банков вследствие инновационных изменений на финансовых рынках и интегрированности национальной банковской системы в мировую финансовую систему;
- определить тенденцию развития банковского регулирования инадзора(в том числе вопросы его правового опосредования) с учетом международных норм-принципов, как решения банком задачи пруденциальной (осмотрительной, благоразумной) деятельности с точки зрения допускаемых рисков, при которой разумная мера принимаемых им рисков не превышена и рискинадлежащимобразом управляются;
- рассмотреть в качестве неотъемлемых составляющих банковской безопасности особенности применения международных норм-принципов, лежащих в основе правового механизма регулирования деятельности банков попротиводействиюлегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма;
- проанализировать в качестве главных составляющих управления банковской безопасностью особенности финансово-правового регулирования банковских рисков и обосновать направления* его совершенствования в целях' адаптации деятельности банков к изменениям профиля рисков в условиях диверсификации и усложнения финансовых инструментов* банковской деятельности;
- обосновать установление финансово-правовых основ рынка банковских услуг какпубличнуюдеятельность государства в сфере банковской безопасности;
- проанализировать законодательство, регулирующее отношения, складывающиеся на рынке банковских услуг, как необходимое условие безопасности банковских операций и сделок;
- выявить особенности инфраструктуры банковской деятельности и ее влияние на банковскую безопасность;
- раскрыть правовые основы мониторинга Банком России финансовой устойчивости банков, проводимого в целях оптимизации эффективности управления банковскими рисками; вывить особенности его осуществления при отходе от традиционного мониторинга соблюдения банковского законодательства к превентивному выявлению проблем, являющихся результатом банковских рисков, как составной части банковской безопасности;
- обосновать правовой механизмпротиводействиялегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма как правовой регулятор риска потери деловой репутации банками -составной части управления банковской безопасностью;
- проанализировать системы и принципы финансово-правового регулирования: в области банковской безопасности за рубежом, выявить общие цели и задачи, особенности и характерные отличия публично-правовог-регулирования в области банковской безопасности в разных странах, роле государства в его осуществлении; исследовать формы и методы государственного воздействия si банковскую безопасность, рассматривая ее как функцию государства определить современные тенденции совершенствования финансового и иноз смежного законодательства в» области банковской безопасности в странах развитой экономикой;
- на основе проведенного исследования сформулировать направления, дать научно-обоснованные рекомендации по изменению банковског^-законодательства, направленные на совершенствование и закреплением публично-правовых- основ банковской'безопасности.
Методологической основой исследования являются общенаучны методы, в основе которых лежит диалектическая теория познания: системны анализ, формально-юридический, логический, сравнительно-правовоз теоретико-прогностический и другие. Системный метод позволит проанализировать институты финансового права, нормы которых регулирук> деятельность кредитных организаций. Сравнительно-правовой мето использован при рассмотрении вопросов единообразия действующего финансового и банковского законодательства, а также соответствие нормативных актов Банка России федеральному законодательству. Теоретике» прогностический метод применен при подготовке рекомендаций по вопросгзаконопроектнойработы.
Работа основывается на достижениях общей теории права'и отраслевы юридических наук.
Теоретическую основу исследования составили труды ученых изучавших вопросы общей теории государства и права: С.С.АлексееваМ.И. Байтина, А.Б. Венгерова, В.В.Лазарева, C.B. Липеня, A.B. Мальк<
М.Н.Марченко, Н.И. Матузова, О.Ю. Рыбакова, Р.Л.Хачатурова, С.Н. Черно» и других ученых.
Особое внимание уделено трудам ученых, внесших существенный вклад в области науки финансового права: Н.М.Артемова, Е.М. Ашмариной, К.С. Вельского, В.В.Бесчеревных, О.В. Болтиновой, М.Е. Верстовой, А.Ю.Викулина, Я. А. Гейвандова, CA. Голубева, О.Н.Горбуновой, Е.Ю. Грачевой, B.Bi Гриценко, JI.H.Древаль, C.B. Запольского-Р.Ф. Захаровой, М.Ф.Ивлиевой, Н.М. Казанцева, А.Н. Козырина, Ю.А.Крохиной, М.В; Кустовой, И.И. Кучерова, АА.„ Мамедова;. C.B.Мирошник,. О.А Ногиной, Е. Н.Пастушенко, С.Г. Пепеляева, Г.В. Петровой, М.И.Пискотина, В.Д. Плесковских Е.В. Покачаловой, М.Ь.Разгильдиевой, Е.А. Ровинского, И;В. Рукавишниковой, Г.Ф.Ручкиной, C.B. Рыбаковой, H.A. Саттаровой, А.Д.Селюкова, М.В. Сенцовой (Карасевой), Ю;Л.Смирниковой, Э.Д. Соколовой; Г.П: Толстопятенко; ГА.Тосуняна, A.B. Турбанова, Н.И. Химичевой, А.И.Худякова, H.A. Цинделиади, С.Д. Цыпкина, НА. Шевелевой, Э;Х. Шохиной, С.О.Шохина, Д.М. Щекина, A.M. Экмаляна, A.A.Ялбулгановаи других ученых.
При проведении диссертационного исследования? было обращено' пристальное внимание к. трудам, украинских ученых: JT.K.Вороновой, И.Б. Заверуха, Н.П Кучерявенко, A.A.Нечай, Е.П. Орлюк, П.С. Пацуркивского, JT.A.Савченко,. О.В. Солдатенко и других.
В процессе исследования, анализировались положения- о правовом регулировании деятельности органов, осуществляющих функции государственного управления, в том числе и в банковском секторе экономики, содержащиеся в работах: А.Б.Агапова, А.П. Алехина, Г.В: Атаманчука, Д.Н.Бахраха, И.И. Веремеенко, В.Г. Вишнякова, О.В.Гречкиной, A.C. Дугенца, А.Б;, Зеленцова, В.А.Козбаненко, ЮгМ; Козлова, Н.М. Конина, П.И.Кононова, М.А. Лапиной, Е.Б: Лупарева, В:И: Майорова, A.B.Мелехина,
A.Ф.Ноздрачева, Д.Mi Овсянко^ Н.И. Побежимовой, Л. Л.Попова,
B.А.Прокошина, Б.В. Российского, Ю.Н. Старилова, С.А.Старостина, П.П. Сергуна, М.С. Студеникиной, С.С.Студеникина, Б.А. Страшуна, Ю.А. Тихомирова;НЛО. Хаманевой, Н.М. Чепурновой, А.П.Шергина,
М.А.Штатиной, В.А. Юсупова и других ученых.
В процессе подготовки диссертации изучены и проанализированы труды видных ученых-экономистов, исследовавших экономические аспекты проблем банковской деятельности, в том числе и банковской безопасности, в советский период: З.В.Атласа, Э.Я. Брегеля, B.C. Геращенко, А.И.Трахтенберга, Г.А. Шварца, Ю.Е. Шенгера и других ученых, а также труды современных авторов: Л.Г.Батраковой, А.Н. Быковой, Л.П. Белых, О.М.Богдановой, A.B. Буздалина, И.Ф. Готовчикова, В.Н.Живалова, В.В. Иванова, С.М. Ильясова, О.И.Лаврушина, И'.В: Ларионовой, Г.И.Лунтовского, М.Ю. Матовникова, И.Д. Мамоновой, Ю.С.Масленченкова, В:В. Новиковой, Г.С. Пановой, А.Ю.Петрова, В.В. Перской, В.В. Попкова, Б.А.Райзберга, Е.В.Рудаева, А.Ю. Симановского, A.B. Смирнова, И.М.Стребкова, A.B. Суворова, З.А. Тимофеевой, Г.Г.Фетисова, О.В. Хмыза, В.Е. Черкасова, А.Д.Шеремета, Е.Б. Ширинской, В.В.Шмелева и других ученых.
Для исследования проблем правового регулирования банковской безопасности важное значение имели и работы зарубежных ученых: Е.С. Берштрама, К.Гавальда, П. Нобеля, М. Ольсена, Ж.Стуфле, К. Скиннера и других ученых.
В процессе подготовки диссертации были проанализированы посвященные общим вопросам международной и национальной безопасности, исследования: А.И.Буркина, A.B. Возженикова, C.B. Кортунова, А.Б.Логунова, Е.В. Олейникова, В.М. Редкоуса, O.A.Сафонова, Н.В. Синеока, А.И. Селиванова, В.К.Сенчагова, А.Г.Хабибуллина и других ученых.
Нормативная и эмпирическая база исследования. Положения и выводы диссертации основываются наКонституцииРоссийской Федерации, федеральных законах и иных нормативных правовых актах, международно-правовых актах, а также на зарубежном опыте публично-правового регулятивного воздействия государства на отношения, охватываемые содержанием банковской безопасности. В работе учитывались современные концепции финансового, административного, информационного, гражданского права, а также теории государства и права.
Эмпирическую базу исследования составили правовые акты Высшегоарбитражногосуда Российской Федерации, статистические и другие данные, отражающие развитиеправоприменительнойдеятельности при реализации нормативных правовых актов, регулирующих публично-правовое воздействие со стороны государства на отношения, охватываемые содержанием банковской безопасности.
Научная новизна» диссертации заключается в том; что она представляет собой первое в финансово-правовой науке России всестороннее, комплексное,1 выполненное на монографическом уровне, системное исследование по правовым проблемам банковской безопасности, в котором* банковская безопасность рассмотрена как функция государства - стратегическое направление деятельности государства в условиях усиливающегося^ влияния финансового рынка на финансовую деятельность государства вследствие финансовых инноваций и интернационализации финансовых потоков в условиях глобализации экономики.
На основе исследования правовых проблем банковской безопасности в России и за рубежом предложена концепция государственного воздействия на правовое регулирование всего спектра базовых экономических (финансовых) отношений, охватываемых содержанием банковской безопасности, применительно к современному этапу развития общества и государства, обусловленного трансформационными преобразованиями в экономике вследствие влияния глобализации, вызывающей интеграцию национальных финансовых рынков в единый мировой финансовый рынок, на развитие национальных банковских систем. Сделан вывод о финансово-правовом регулятивном воздействии в области банковской безопасности как о главном и наиболее эффективном управляющем воздействии государства по обеспечению бесперебойного функционирования национальной банковской системы на каждом отдельном этапе общественного развития государства в условиях глобализации экономики, вызывающей интернационализацию финансовых потоков.
Научная новизна исследования раскрывается в следующих сформулированных автором теоретических положениях, выносимых на защиту:
1. В условиях трансформационных преобразований в экономике и глобализации мирохозяйственных связей устойчивое развитие государства напрямую- зависит не только от его регулирующего воздействия, обеспечивающего процессы производства, и воспроизводства, но и от превентивной, в первую очередь.нормотворческой, деятельности государства-в области банковской безопасности, особенно в условиях резкого возрастания вероятности финансовых кризисов. По мнению автора,, это направление деятельности государства — определяющее в системе защиты и1 стабилизации финансовой системы государства. В работе делается вывод о том, что банковскую безопасность следует рассматривать как неотъемлемую функцию государства, как стратегическое направление государства, облекаемое в правовую форму и позволяющее минимизировать экономические (финансовые) потери, а в. ряде случаев - сохранить экономическийсуверенитетгосударства и даже саму государственность.
2. Впервые проведенное исследование банковской безопасности как функции государства позволяет сделать следующие выводы:
- в современных условиях банковская безопасность как направление деятельности государства и его* функция должна, обеспечивать безопасное функционирование национальной банковской системы в целях не только погашения всех внешних и внутренних негативных воздействий на банковскую систему, но и гибкого реагирования на них с тем, чтобы предотвращать внутренние и внешние угрозы, а также умело использовать новые условия банковской деятельности, обусловленные воздействием инноваций на финансовых рынках и интернационализацией финансовых потоков, для устойчивого, поступательного развития как собственно банковской системы в целом, так и отдельных банков в частности;
- банковская безопасность как функция государства представляет собой публичную деятельность государства, осуществляемую, в первую очередь, посредством финансово-правового регулятивного воздействия в области банковской деятельности в целях обеспечения функционирования финансово устойчивой, конкурентоспособной национальной банковской системы вне зависимости от существующих и потенциальных рисков.
3. Авторская оценка, банковской- безопасности как функции- государства позволила обосновать: направления деятельности1 государства в области* банковской безопасности, которые- выражаются, прежде всего, в выработке, реализации и мониторинге государством стратегических направлений развития правового регулирования банковской системы страны; правовую природу банковской безопасности и совокупность норм различных отраслей права, регулирующих отношения, охватываемые содержанием банковской безопасности, как комплексный правовой институт. При этом, в данном комплексном правовом образовании* наибольший удельный вес в урегулировании отношений; охватываемых содержанием банковской безопасности, имеют нормы финансового* права, входящие в институт финансового права. — институт финансово-правового регулирования банковской деятельности.
4. Авторская оценка обеспечения устойчивости национальной банковской системы как стратегической составляющей банковской безопасности позволила обосновать следующие выводы о роли права в регулировании финансовой устойчивости банков:
- именнопубличноеправо, прежде всего финансово-правовое обеспечение банковской деятельности занимает первое место в стратегии развития и обеспечения финансовой устойчивости национальной банковской системы как бази

Список літератури

Заключение диссертациипо теме "Административное право, финансовое право, информационное право", Алексеева, Диана Геннадьева

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Функции государства традиционно имеют важное теоретическое и практическое значение. Они не являются «застывшей» догмой, а постоянно трансформируются, поскольку связаны с сущностью, социальным назначением и задачами государствам тот или иной период времени.
Достигнутый уровень развития национальной экономики и глобализация мировых финансовых рынков выдвинули? на* первый план новую, функцию государства — обеспечение банковской безопасности.
Именно безопасность позволит минимизировать многочисленные внешние и« внутренние угрозы (риски), возникающие в банковской деятельности. Современный уровень развития банковского-законодательства требует изменения подхода к регулированию, банковских рисков,- сегодня недостаточно устанавливать нормы, направленные- на преодоление негативных последствий' уже* «реализовавшихся» рисков, важно структурировать правовое. регулирование: банковской деятельности в превентивном направлении для предотвращения' негативных последствий в деятельности банков.
Представляя собой стабильное, финансово устойчивое состояние национальной банковской системы, позволяющее обеспечить непрерывное осуществление (а также оперативное восстановление после негативного воздействия непредвиденных обстоятельств) ее участниками банковских операций исделоквне зависимости от существующих или потенциальных угроз (рисков), банковская безопасность является важнейшей составляющей экономическогосуверенитетаРоссии. Ее ослабление автоматически означает достижение критического уровня угроз национальной безопасности и может привезти не только к «развалу» отечественной экономики, но и к политическому краху. Негативный опыт некоторых зарубежных стран (Исландии, Греции и других) в период последнего мирового финансовоэкономического кризиса наглядно продемонстрировал, что снижение банковской безопасности может привести к банкротству самого государства.
Банковская безопасность - довольно сложное понятие, включающее в себя три составляющих элемента:
1) финансово-правовой, - его основу составляют экономические (финансовые) стандарты (показатели) деятельности кредитных организаций, обязательные экономические нормативы и требования по поддержанию-резервов (фондов))
2) административно-правовой - включает, деятельность. Банка; России, ; государственных- органов; а также самих кредитных организаций по осуществлению управленческих функций- при осуществлении; банковских операций и сделок (включая обеспечение непрерывности? бизнеса и корпоративное управление, в том числе - управление персоналом),
3) информационная^ безопасность — . совокупность технических регламентов и требований, позволяющих обеспечить защиту информации и самих банковских систем отнеправомерноговмешательства и иных угроз (рисков).
Важное значение банковской; безопасности для стабильности и поддержания целостности национальной экономики подчеркивается и в зарубежных странах. Постепенно зарубежное законодательство начинает уделять вопросам* обеспечения банковской безопасности все больше внимания.
Страны с развитой экономикой имеют отлаженные системы управления, и отработанные системы публичногправового, прежде всего, финансово-правового воздействия на отношения в области банковской безопасности, которую рассматривают как функцию государства. Наиболее детально, «глубоко» банковская* безопасностьурегулированав законодательстве Швейцарии и других европейских государств, в которых банки предоставляют свои-контрагентам максимально широких перечень услуг и, следовательно, риски в банковской деятельности максимальны.
Довольно специфично законодательстваСШАи исламских государств в отношении банковской безопасности.
Наблюдается тенденция к регулированию данного вопроса и в государствахСНГ, а также иных государствах, расположенных на «постсоветском» пространстве. В вышеупомянутых государствах первоочередное внимание уделяется финансовой устойчивости кредитных организаций как базисному элементу банковской безопасности,, финансово-правовому регулятивному воздействию на повышение ее уровня. В, основе правового обеспечения банковской* безопасности в странах СНГ лежит пруденциальное регулирование банковской деятельности, осуществляемое в соответствии с финансово-правовыми нормами, регулирующими банковские риски и финансовую устойчивость всех участников банковской системы.
В России в обеспечении банковской^ безопасности' необходимо выделить два основных направления — финансовую устойчивость банковской* системы и легитимность осуществляемых кредитными- организациями банковских операций и сделок.
Устойчивость национальной банковской системы* является стратегической составляющей, банковской безопасности, государства. В; данной связи особую роль приобретает право, поскольку именно правовое обеспечение банковской деятельности занимает первое место в стратегии развития национального банковского сектора, в обеспечении его финансовой устойчивости как базиса в, развитии российского государства и сохранении его экономического суверенитета.
Главным условием эффективности применения государством (в лице егоуполномоченныхорганов) правовых механизмов воздействия для регулирования финансовой устойчивости банковского сектора (стратегического сектора экономики) является учет современных явлений и тенденций, характерных для финансовых рынков. В противном случае право из средства регулирования и обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора может стать негативным фактором, создающим дополнительные риски и проблемы в банковской деятельности.
Это обстоятельство приводит к необходимости применения в национальном законодательстве международных норм-принципов, разработанных организациями международного сотрудничества в банковской сфере для повышения качества регулирования финансовой устойчивости банков в условиях концентрации^ риск-факторов их деятельности, а также международной стандартизации нормативных требований к банковской деятельности.
Достижение международного консенсуса по ключевым элементам правового регулирования общественных отношений в банковском секторе экономики при участии широкого круга стран-участниц является фундаментальной основой для достижения устойчивости мировой финансовой системы, внедрения международных норм-принципов, и процедур в банковскую деятельность национальных экономик для обеспечения банковской безопасности.
Согласно международным нормам-принципамрегламентациибанковской деятельности регулирование рисков призвано играть превалирующую роль. В первую очередь, это касается трансформации подхода к банковскомунадзору, который отныне должен решать задачи пруденциальной (осмотрительной, благоразумной) деятельности банка с точки зрения принимаемых рисков, когда разумная мера принимаемых им рисков не превышена и рискинадлежащимобразом управляются.
Международные нормы-принципы ориентированы на максимально* точную, реальную оценку рисков в каждом конкретном банке с позиций их потенциального влияния на финансовую устойчивость банка и предполагают выбор адекватного режима банковскогонадзора.
Таким образом, примененяя меры банковского регулирования, следует исходить, прежде всего, из характера рисков, принятых банком, и качества управления соответствующими рисками.
В настоящее время именно международные нормы-принципы регулирования деятельности банков на финансовых рынках определяют современные тенденции защиты мировой финансовой системы от проникновенияпреступныхкапиталов и лежат в основе правового механизмапротиводействиялегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма, что способствует обеспечению банковской безопасности.
В современных условиях международные нормы-принципы эффективного банковского надзора" ("Базель-2"), а в обозримом будущем и. «Базель-3», определяют новыйнормативистскийподход к адекватному уровню капитализации банков, в основе которого лежит ориентация на максимально точную экономическую оценку всех рисков с учетом изменения их профиля вследствие изменения деятельности банков на финансовых рынках. Этот подход позволит обеспечить эффективное позиционирование - российских банков, на международных финансовых рынках и интегрирование национальной* банковской системы в мировую» финансовую систему.
Имплементациямеждународных норм-принципов в национальное законодательство означает смену задач органа банковского регулирования и надзора. Сегодня такой задачей является не исключение рисков из деятельности банков (нет банков без рисков в их деятельности; как и любой коммерческой деятельности вообще), а понимание природы рисков и обеспечение правового режима, при котором банки адекватно оценивают и управляют рисками; чтобы обеспечить безопасность своей деятельности.
Базельские нормы-принципы являются правовой основой регулирования банковских рисков. Реализация идей Базельского процесса требует правового обеспечения именно интегративного риск-менеджмента всех аспектов, уровней и типов рисков в масштабах интересов всех участников банковских операций.
Использование Базельских норм-принципов как фундамента теоретических основ правового регулирования рисками позволяет оптимизировать элементы правового регулирования банковских рисков и создать методологическую основу управления ими в условиях диверсификации и усложнения финансовых инструментов банковской деятельности с целью обеспечения банковской безопасности.
В банковской практике большинства экономически развитых стран в-регулировании банковских рисков сочетаются: предписывающий подход (накладывающий ограничения на деятельность банков s и часто выражающийся в попытках охватить регулированием* все известные риски), и рыночно ориентированный подход, позволяющий» осуществлять регулирование рисков без принятия излишне детализированных нормативных требований к банкам. При рыночно ориентированном подходе разрабатываются нормы-принципы регулирования рисков; что* позволяет как банкам, так и органам регулирования и надзора быстро адаптироваться к новым финансовым инновациям, рождающимся в результате изменения рыночных условий.
Главная тенденция развития банковского регулирования и надзора — это оценка деятельности коммерческих банков и применение мернадзорногореагирования, исходя из содержания и реальной оценки рисков всех профилей всех рисков ("зонтичный" принцип (umbrella principle) банковской деятельности, с позиций их потенциального влияния на финансовую устойчивость коммерческих банков. Применяется риск-ориентированный подход к установлению требований по управлению рисками в коммерческих банках разного уровня развития. Происходит «отход» от административно-правового регулирования, насыщенного едиными детализированными нормативными требованиями к банкам, в целях определения уровня достаточности капитала не единообразно по всей банковской системе, а применительно к тем типам рисков, которые несет каждый конкретный коммерческий банк.
Устанавливая определенные требования к участникам банковской системы, международные нормы требуют определенной «работы» со стороны самих кредитных организаций. Так, Вольфсбергские нормы-принципы делают акцент на установление банками самостоятельно (исходя из специфики и условий своей деятельности) действенного механизма противодействиялегализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. При этом »учитываются рекомендованные Вольфсбергскими нормами-принципами приоритетные направления' политики в этой сфере деятельности- как направления, обеспечивающие банковскую безопасность. Руководствуясь Вольфсбергскими принципами, кредитные организацииобязаныразрабатывать и отражать во внутренних документах собственную риск-ориентированную политику, направленную на анализ, учет и минимизацию банковских рисков. Несомненно, такие меры способствуют поддержанию режима- банковской безопасности на уровне самих кредитных организаций, поскольку защищают ее от принятия* на себя чрезмерных илинеобоснованныхрисков.
В настоящее время в России правовое регулирование банковских рисков характеризуется определенной спецификой, отличающей его- от регулирования рисками банковской деятельности в странах с более развитой банковской системой, которая проявляется ограничение самостоятельности банков - в необходимости выполнения установленных Банком России нормативных требований. Указанная мера является объективно необходимой в условиях транзитивной экономики России с целью обеспечения банковской безопасности. Она учитывает уровень развития национальной банковской системы и предполагает взвешенный подход к смене парадигмы управления банковской системой в духе превентивности и проактивности в регулировании банковских рисков в целях обеспечения банковской безопасности, ее правового обеспечения.
В преломлении к осуществлению кредитными организациями банковских операций и сделок следует заметить, что банковская безопасность обеспечивается: наличиемнадлежащегоправового обеспечения банковских операций и сделок; установленной законодательством ответственностью кредитных организаций за нарушения нормативных правовых актов и нормативных актов Банка России; контрольно-надзорнымиполномочиямиБанка России за правомерностью деятельности кредитных организаций.
Правовое регулирование банковских, операций и сделок составляет сегодня своеобразную «зону риска», поскольку не позволяет кредитным организациям осуществлять свою деятельность в полной- мере легитимно. Законодательство не раскрывает важнейших понятий (банковская деятельность, банковские операции, банковскиесделкии др.), не регламентирует вовсе, либо регламентирует весьма фрагментарно некоторые виды деятельности кредитных организаций, либо- отдельные операции, осуществляемые ими (операции с банковскими картами, форфейтинговые операции и секьюритизацию активов, дистанционное' банковское обслуживание и иные). Столь, распространенное направление деятельности-кредитных организаций, получившее широкое распространение в, условиях кризиса - торговое финансирование — регламентируется чрезвычайно противоречиво. Так,документарныеаккредитивы согласно законодательству используются лишь для осуществлениябезналичныхрасчетов.
Деятельность кредитных организаций, а также специализированных факторинговых компаний, приносящая порядка 500 млн. дохода ежегодно, является^ неким «правовым фантомом», поскольку законодательством не регулируется.
Регулирование гарантийных операций противоречиво, поскольку сами банковскиегарантиитрактуются законодательством лишь как способ обеспеченияисполненияобязательств, а договор о выдаче банковской гарантии законодательством не регламентируется вовсе. Между тем, именно банковскаягарантияявляется в настоящее время одним из наиболее распространенных способов обеспеченияпубличныхобязанностей хозяйствующих субъектов, вытекающих из положений действующего законодательства.
Становится очевидным, что вышеуказанныепробелыв законодательстве, а также реальная потребность рынка в специализации субъектов на отдельных видах деятельности привели к возникновению определенной инфраструктуры, с помощью которой банки; могут осуществлять свою уставную деятельность наиболее эффективно; К таковым относятся: бюро кредитных историй, микрофинансовые организации, операторы по приему платежей, коллекторские агентства, кредитные брокеры, факторинговые компании,, бюро факторинговой информации^. различные; союзы, и ассоциации.
Деятельность большего числа из вышеуказанных субъектов специальным; законодательством не регулируется, что в крайней« мере; дестабилизирует рынок; финансовых услуг, создает условия для: егокриминализации; отмывания «грязных» денег и различного родазлоупотреблений. Посредством данных участников-финансового^рынка в;банковскую?систему страны вливаются миллиарды-рублей весьма сомнительного происхождения, поскольку указанные субъекты не исполняют должным образом (либо не исполняют вовсе) требования законодательства опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов; полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В таких условиях эффективность подобной деятельности со стороны самих кредитных организаций снижается.
Государственный контроль за деятельностью вышеупомянутых субъектов отсутствует,, а при их количестве; и многообразии — попросту невозможен. Соответственно, следует признать, что финансовый рынок в настоящее время в России неконтролируем. Это обстоятельство свидетельствует о наличии катастрофически серьезных рисков и заметно снижает не только банковскую безопасность, но и национальную безопасность страны в целом.
Крайне необходимо в создавшихся условиях усовершенствовать законодательство, регулирующее банковскую деятельность, а также создать необходимую правовую базу для функционирования организаций банковской инфраструктуры, установить определенные финансовых показатели, которые они должны соблюдать в своей деятельности,возложитьполномочия на определенный государственный орган по координации взаимоотношений' различных участников финансового рынка (предположительно, на «мегарегулятор» финансовых рынков).
Определенный мониторинг должен систематически проводиться и в соотношении самих кредитных организаций.
В существующих условиях очевидна необходимость «отхода» органов банковского регулирования и надзора от традиционного мониторинга соблюдения банковского законодательства в рамках пруденциального регулирования. Переход от ограничений и регламентации» традиционного банковского регулирования и надзора к максимальному учету самим коммерческим банком в своей деятельности рисков способствует адекватности суждений о реальном уровне рисков банковской деятельности.
Превентивное (в результате мониторинга) выявление проблем, являющихся результатом банковских рисков, и принятие в связи с этим управленческих решений способствует стабильности функционирования как отдельных коммерческих банков; так и банковского сектора экономики в целом, обеспечивает банковскую безопасность.
Исследование правовых основ системного мониторинга банковских рисков, позволяет детерминировать систему, создаваемую Банком России и включающую в себя непрерывное наблюдение комплексного и репрезентативного характера за состоянием и динамикой развития банковского сектора экономики. Данная система представляет собой совокупность подсистем: системного мониторинга банковских рисков различного профиля по каждому отдельно взятому банку и мониторинга управления банковским сектором в целом. В конечном итоге, указанная система является элементом системы более высокого уровня — системы безопасности национальной банковской системы.
Одним из существенных элементов банковского мониторинга является деятельность кредитных организаций попротиводействиюлегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Правовой механизм по противодействиюотмываниюденег, основанный на общих принципах международного; права и специальных системообразующих принципах, как на1 уровне отдельного банка, так и на, уровне банковских ассоциаций, является своеобразным правовым регулятором риска потери деловой репутации банков. Активизация этого риска неминуемо ведет к лавинообразному возникновению убытков, и как следствие тому - потере банком финансовой устойчивости, вызывающей проблемы» в обеспечении безопасности банков, и всего банковского сектора экономики в частности.
Являясь коммерческим организациями (хозяйствующими субъектами), кредитные организации зачастую наделяются. дополнительными' контрольными полномочиями в отношении своих же контрагентов (клиентов): по осуществлению валютного контроля, проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины и т.д.
В- рамках противодействия" отмыванию «грязных» денег на банки дополнительновозложенав соответствии законодательством не свойственная имправоохранительнаяфункция в борьбе спреступлениямиданного вида. В соответствии с законодательством банки наделили не только специфическими правами,обязанностямии компетенцией в сфере выявления ипредупрежденияпреступлений в данной сфере, но и наделилиобязанностьюпринимать постоянное участие вправоохранительнойдеятельности. Сложилась уникальная ситуация, состоящая в том, что банк, не являясь государственной организацией, тем не менее, должен участвовать в реализации мер, которые выходят за пределы целей его собственно банковской деятельности, регулируемой непосредственно банковским законодательством. В данной связи необходимо учитывать, что:
- банки - самые значительные составляющие элементы национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- данную деятельность банков следует рассматривать как одно* из важнейших направлений; деятельности банков, способствующее повышению их деловой репутации и, как следствие, сохранению финансовой устойчивости банков, обеспечению банковской безопасности;
- риск потери деловой репутации банком, вследствие участия (даже не осознанного) в процессе легализации доходов, полученных преступным путем, сопровождается и иными видами рисков в его деятельности. Прежде всего, речь идет о рисках, связанных с нарушением российского и иностранного законодательства, которые не только отрицательно влияют на ведение банковского бизнеса, но и приводят кзапретуорганом регулирования и надзора вообще деятельности банка в сфере оказания финансовых услуг;
- предусматривать.с целью обеспечения безопасности банков:
1) осуществление банками на постоянной основе мониторинга изменений, внесенных в законодательство Российской Федерации и стран местонахождения зарубежных филиалов, дочерних и аффилированных организаций банка; своевременность учета и отражения этих изменений во внутренних документах коммерческого банка;обязательностьих соблюдения (включая и "критерии выявления" и "признаки" сделок, характерных для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем);
2) постоянный внутренний контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации (в том числе законодательства о банковскойтайне), и организации внутреннего контроля, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Список литературы диссертационного исследованиядоктор юридических наук Алексеева, Диана Геннадьева, 2011 год

1.КонституцияРоссийской Федерации (принята всенароднымголосованием12.12.1993).
2.Арбитражный* процессуальный« кодекс Российской Федерации от 24.07:2002 (ред. от 06.04.2011) N 95-ФЗ-;
3. БюджетныйкодексРоссийской Федерации' от 31.07.1998 (ред. от 06.04.2011) N 145-ФЗ
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 (ред. от 06.04.2011) N 51-ФЗ
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 (ред. от 07.02.2011) N 14-ФЗ
6. Гражданскийпроцессуальныйкодекс Российской: Федерации от 14.11.2002 (ред. от 14.06.2011) N 138-Ф3
7. Кодекс Российской Федерации обадминистративныхправонарушениях от 30:12.2001 (ред. от 21.07.2011) N 195-ФЗ,
8. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 (ред. от 19.07.2011) Ш46-ФЗ
9. Налоговый кодекс Российской» Федерации: (часть, вторая) от 05.08.2000 (ред. от 07.06.2011) N 117-ФЗ
10. Ю.Уголовный кодекс Российской? Федерации от 13.06.1996: (ред. от 04.05.2011) N 63-Ф3
11. Г.Уголовно-процессуальный; кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 (ред. от 14.06.2011) N 174-ФЗ12:Федеральный закон от 02.12.1990 (ред. от 15.11.2010) N 395-1 «О банках и банковской8 деятельности»
12. Закон от 27.11.1992 (ред. от 22.04.2010) № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
13. Федеральный закон от 26.12.1995 (ред. от 28.12.2010) N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".15:Федеральный закон от 24.11.1996 (ред. от 30.07.2010) N 132-Ф3 "Об основах туристской деятельности в Российской Федерации"
14. Федеральный закон от 22:04.1996 (ред. от 07.02.2011) N 39-Ф3 "О рынке ценных бумаг".
15. Федеральный закон от 08.02.1998 (ред. от 28.12.2010) N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".
16. Федеральный закон от 25.02.1999 (ред. от 19.07.2009) N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
17. Федеральный закон от 07.08.2001 (ред. от 27.07.2010) N 115-ФЗ «Опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма».
18. Федеральный закон от 08.08.2001 (ред. от 23.12.2010) N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
19. Федеральный закон от 10.07.2002 (ред. от 07.02.2011) N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
20. Федеральный закон от 10.01.2002 (ред. от 08.11.2007) N 1-ФЗ "Об электронной цифровой подписи"
21. Федеральный закон от 23.12.2003 (ред. от 29.12.2010) N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
22. Федеральный закон от 10.12.2003 (ред. от 07.02.2011) N 173-ФЗ* "О валютном регулировании и валютном контроле".
23. Федеральный закон от 30.12.2004 (ред. от 06.04.2011) N. 218-ФЗ "О кредитных историях"
24. Федеральный закон от 29.07.2004 (ред. от 22.12.2008) N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанныхбанкротамибанках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
25. Федеральный закон от 27.07.2006 (ред. от 04.06.2011) N 152-ФЗ «О персональных данных».
26. Федеральный закон от 27.07.2006 (ред. от 06.04.2011>, с изм. от 21.07.2011) N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации".
27. Федеральный закон от 17.05.2007 (ред. от 29.12.2010) N 82-ФЗ "О банке развития".
28. Федеральный закон от 13.10.2008 (ред. от 27.07.2010) N 173-Ф3 "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"
29. Федеральный закон от 27.10.2008 (ред. от 19.07.2009) N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года"
30. Федеральный закон от 18.07.2009 N 181-ФЗ "Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков".
31. Федеральный закон от 27.07.2010 N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности".
32. Федеральный закон от 27.11.2010 N 311-ФЗ "Отаможенномрегулировании в Российской Федерации"
33. Федеральный закон от 06.04.2011 N 63-Ф3 "Об электронной подписи"
34.ПостановлениеПравительства РФ от 11.11.2000 (ред. от 08.05.2002)
35. N 28 «О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации».
36. Постановление Правительства РФ от 17.11.2007 N 781 «Об утверждении Положения об обеспечении безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных».
37. Постановление Правительства РФ от 25.02.2011 N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов* финансовой отчетности иРазъясненийМеждународных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации".
38.ЗаявлениеПравительства РФ N 1472п-П13, Банка-.России N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года"
39. Распоряжение Правительства РФ от 29.12.2008^ 2043-рг«0б утверждении Стратегии развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года».
40.УказПрезидента РФ от 17.03.2008 (ред. от 14.01.2011) N 351 "О мерах по обеспечению информационной безопасности Российской Федерации при использовании информационно-телекоммуникационных сетей международного информационного обмена".
41. УказПрезидентаРФ от 12 мая 2009 N 537 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года».
42. Приказ Минфина РФ- от 11.05.2010 N 41н "О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядкенадзора"
43. Приказ Минфина России от 16.12.2005 (ред. от 13.07.2009) N 149н "Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика".
44. Приказ Минфина России от 08.08.2005 (ред. от 13.07.2009) N ЮОн "Об утверждении правил размещения страховщиками средств страховых резервов".
45. Приказ Минфина РФ от 16.02.2011 N 19н "О порядке передачи-акционером банка права приобретения! у Российской Федерации, привилегированных акций и порядке приобретения, банком у Российской Федерации привилегированных акций".
46. Письмо Министерства Финансов Российской Федерации от 06.02.2006 № 03-03-04/1/87.
47. ПисьмоФТСРФ от 12.01.2011 N 01-11/109 "О-направлении образцов банковскихгарантий".
48. ПриказРосфинмониторингаот 08.05.2009 (ред. от 14.03.2011) № 103 "Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления- и определению признаков необычныхсделок".
49. Приказ ФТС РФ от 02.06.2011 N 1165 "Об утверждении Реестра, банков, иных кредитных организаций и страховых организаций, обладающих правом выдачи банковских гарантийуплатытаможенных пошлин, налогов".
50. Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года (утв.УказомПрезидента РФ от 12 мая 2009 № 537).
51. Инструкция Банка России от 25.08.2003 (ред. от 29.12.2010) N 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов)уполномоченнымипредставителями Центрального банка Российской Федерации».
52. Инструкция Банка России от 01.12.2003 (ред. от 29.12.2010) N 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации».
53. Инструкция Банка России от 16.01.2004 (ред. от 08.11.2010) N 110-И "Об обязательных нормативах банков".
54. Инструкция;Банка России от 31.03:2004 (ред. от 2i.01.2011) 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций:с ипотечным покрытием».
55. Инструкция. Банка России, от 02.04.2010 (ред. от 17.05.2011) № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
56. Концепция развития платежной системы Банка России на период до 2015 года (одобрена решением Совета, директоров ЦБ РФ от 16.07.2010, протокол N 16).
57. План счетов бухгалтерского учета- в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 (ред. от 08.11.2010) N 302-П).
58. Положение Банка России «О" порядке подготовки и вступления? в силу нормативных актов Банка России» (утв. Приказом ЦБ РФ от 15.09.1997 N 02-395).
59. Положение «Об организации внутреннего контроля» (утв. ЦБ РФ 16.12.2003 (ред. от 05.03.2009) N 242-П).
60. Положение Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной иприравненной к ней задолженности (утв. ЦБ РФ от 26.03.2004 (ред. от 04.12.2009, с изм. от 03.06.2010) N 254-П).
61. Положение о кураторах кредитных организаций (утв. ЦБ РФ 07.09.2007 N 310-П).
62. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (утв. Банком России 20.03.2006 (ред.„от 03.11.2009) N 283-П)
63. Положение о порядке расчета кредитными организациями: величины, рыночного риска.(утв. ЦБ РФ 14.11.2007 (ред. от 17.11.2010) N 313-11).
64. Положение о предоставлении Банком; России^ российским кредитным организациям кредитов без обеспечения (утв. ЦБ РФ 16.10.2008 N 323-П).
65. Положение об обязательных резервах кредитных организаций; (утв: ЦБ РФ 07.08.2009 (ред. от 25.11.2009) N 342-П).
66. Положение о порядке расчета размера операционного риска (утв. ЦБ РФ0311.2009 (ред. от 01.04.2011) N 346-П).
67. Стандарт Банка России "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения"СТОБР ИББС-1.0-2010" (принят и введен в действие Распоряжением Банка России от 21.06.2010 N Р-705)
68. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
69. Письмо Банка России от 17.08.2004 N 100-Т "Об отчете ФАТФ по типологиямотмыванияпреступных доходов и финансирования терроризма за 2003 2004 гг.".
70. Указание ЦБ РФ от 13.01.2005 N 1542-У «Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов».
71. Письмо ЦБ РФ от 30.06.2005 N 92-Т «Об организации управления» правовым риском и риском- потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».
72. Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 N 76-Т «Об- организации управления операционным риском в кредитных организациях».
73. Письмо Банка России от 24.03.2005 N 47-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях".
74. Письмо Банка России от 13.09.2005 N 119-Т "О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях".
75. Письмо ЦБ РФ- от 07.12.2007 N 197-Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании».
76. Письмо Банка России 07.02.2007 N. 11-Т "О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления".
77. Письмо Банка России от 02.11.2007 N 173-Т "О рекомендациях Базельского комитета по банковскомунадзору".
78. Письмо ЦБ РФ от 05.04.2007 N 44-Т «О проверке осуществления кредитными организациями идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг).
79. Письмо ЦБ РФ от 31.03.2008 N 36-Т «О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем Интернет-банкинга».
80. Письмо ЦБ РФ от 30.01.2009 N 11-Т «О-рекомендациях для кредитных организаций по дополнительным мерам информационной безопасности при использовании систем интернет-банкинга».
81. Указание Банка России от 16.01.2004 (ред. от 27.10.2009) N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в