НЕДЕРЖАВНЕ ПЕНСІЙНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ: ОСОБЛИВОСТІ СТАНОВЛЕННЯ В УКРАЇНІ Автореферат

Актуальність теми дослідження. Наявність гострих проблем та суперечностей розвитку пенсійної системи України актуалізують наукові дослідження можливостей розвитку однієї із її підсистем - недержавного пенсійного забезпечення (НПЗ). Це є важливим завданням для суспільства, адже його вирішення сприятиме підвищенню соціальної захищеності громадян України, створенню додаткового, стратегічного фінансового ресурсу для пожвавлення внутрішнього інвестування «довгими» коштами тощо. Важливим аспектом є визначення перспектив діяльності вітчизняних фінансових компаній в зазначеному контексті, що зумовлено необхідністю розв’язання багатьох практичних завдань: подолання непрозорої конкуренції в системі недержавного пенсійного забезпечення, активного впровадження нових фінансових інструментів, усунення прогалин та суперечливих положень в нормативно-правових актах, які регулюють сферу недержавного пенсійного забезпечення.

Різні аспекти пенсійного забезпечення розглядаються у працях зарубіжних та вітчизняних економістів. Значимий внесок у формування національної концепції пенсійного забезпечення та його складової - недержавного пенсійного забезпечення, зробили В.Базилевич, Ю.Вітка, В. Гордієнко, В. Грушко, М.Дем’яненко, Ю. Драбкина, Н.Дерев’янко, М.Жилкина, Б. Зайчук, С. Злупко, М.Крупка, Д.Леонов, Е. Лібанова, Б. Надточій, С.Науменкова, Ю. Палкін, М. Папієв, Д.Полозенко, І. Сахань, С. Сивак, Л.Тулуш, Б. Сташків, Н. Тихоненко, Г.Терещенко, О.Худолій та інші.

Проведений аналіз надбань вітчизняної науки і практики вказує на відсутність належної системності в дослідженнях багатьох проблем недержавного пенсійного забезпечення. Чимало суджень про державну підтримку, організацію і способи діяльності фінансових установ в системі недержавного пенсійного забезпечення, шляхи вдосконалення відповідного фінансового механізму є на сьогодні суперечливими та дискусійними. Зазначене свідчить про необхідність комплексного наукового дослідження і обґрунтування можливостей підвищення ефективності функціонування недержавного пенсійного забезпечення в Україні, підтверджує актуальність наукових досліджень у цій сфері.

1. Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами

2. Дисертаційне дослідження виконано відповідно до плану науково-дослідних робіт Національного наукового центру «Інститут аграрної економіки». Автор приймав безпосередню участь у виконанні тем: «Удосконалення державної фінансової політики підтримки розвитку агропромислового комплексу України на середньо- та довгострокову перспективу» (номер держреєстрації 0110U007501), «Державна політика розвитку фінансових ринків» (номер держреєстрації 0109U001990), де розроблено методологічні підходи до підвищення ефективності функціонування фінансового ринку, зокрема ринку послуг з недержавного пенсійного забезпечення через створення цілісного спектра фінансових інструментів, які сприятимуть залученню інвесторів за умов стабільного розвитку ринку так і за умов фінансової нестабільності та високого рівня інфляції, нададуть змогу учасникам ринку недержавного пенсійного забезпечення формувати стратегічний інвестиційний ресурс та підвищити рівень соціального захисту населення похилого віку.

Мета і завдання дослідження. Метою дисертаційної роботи є поглиблення теоретико-методологічних засад та наукове обґрунтування пропозицій і рекомендацій щодо вдосконалення системи недержавного пенсійного забезпечення в умовах українського економічного середовища, підвищення ефективності діяльності вітчизняних фінансових установ у цій сфері.

Для досягнення мети роботи передбачалось вирішення таких завдань:

- дослідити теоретико-методологічні підходи до формування ефективного недержавного пенсійного забезпечення в Україні як складової системи соціального захисту;

- оцінити стан, особливості становлення та тенденції розвитку вітчизняної системи недержавного пенсійного забезпечення;

- вивчити теоретичні аспекти сутності фінансового механізму недержавного пенсійного забезпечення та надати обґрунтовані пропозиції щодо підвищення його ефективності, зокрема через розширення спектру фінансових інструментів, ефективних в умовах українського економічного середовища;

- провести порівняльний аналіз, визначити проблеми функціонування українських фінансових установ, що працюють в сфері недержавного пенсійного забезпечення;

- проаналізувати наслідки зміни пенсійного віку як важливого параметра страхування в системі недержавного пенсійного забезпечення;

-виявити особливості діяльності інститутів на ринку послуг з недержавного пенсійного забезпечення та визначити шляхи оптимізації їх функціонування в даній сфері;

- обґрунтувати та запропонувати шляхи вдосконалення недержаного пенсійного забезпечення як складової пенсійної системи в Україні.

Об’єктом дослідження є система недержавного пенсійного забезпечення в Україні.

Предметом дисертаційного дослідження є теоретичні положення та практичні аспекти функціонування недержавного пенсійного забезпечення в умовах українського економічного середовища.

Методами дослідження є системний підхід, методи аналізу і синтезу, аналогії і порівняльного аналізу, формальної логіки, статистичні методи, графічний та табличний методи аналізу, економіко-математичні методи моделювання.

Теоретичною та методологічною основою дослідження є концепції, принципи та методи, що розкривають економічну сутність недержавного пенсійного забезпечення; законодавчі та нормативно-правові регуляторні акти, всебічний аналіз першоджерел, узагальнення світового та вітчизняного досвіду становлення і розвитку системи недержавного пенсійного забезпечення; науково-критична оцінка напрацювань зарубіжних та вітчизняних науковців в окресленій галузі.

Для з’ясування стану інституційного забезпечення функціонування пенсійної системи застосовується системний аналіз чинних національних і міжнародних нормативних документів.

Методи аналогії і порівняльного економічного і фінансового аналізу використовуються при дослідженні фінансових механізмів страхових компаній, недержавних пенсійних фондів, банків в сфері недержавного пенсійного забезпечення України.

Для наочного подання результатів статистичного аналізу застосовуються графічний та табличний методи.

Для аналізу впливу зміни пенсійного віку як важливого параметра страхування на систему недержавного пенсійного забезпечення, визначення об’єктивних підстав щодо зміни віку виходу на пенсію, використовуються методи економіко-математичного моделювання закономірностей світових показників здоров’я населення, пенсійного віку та ідентифікації стосовно них місця України.

Методи абстрактно-логічного аналізу та експертної оцінки застосовуються для узагальнення результатів дослідження і підготовки рекомендацій щодо вдосконалення функціонування системи недержавного пенсійного забезпечення в Україні та нормативно-правового регулювання діяльності страхових компаній та недержавних пенсійних фондів у цій сфері.

Інформаційно-аналітичне забезпечення здійснено на основі використання статистичних даних Державного комітету статистики України, Держфінпослуг, Міністерства фінансів України, Пенсійного фонду України, результатів наукових і прикладних досліджень, що проводяться Світовим банком, Агенцією з міжнародного розвитку США, компанією ПАДКО, Асоціацією недержавних пенсійних фондів та Лігою страхових організацій України, інших установ і організацій.

Науковою новизною результатів дисертаційного дослідження є теоретичні положення, обґрунтування методологічних та практичних аспектів функціонування системи недержавного пенсійного забезпечення, отримані особисто здобувачем, які полягають у наступному:

вперше:

-розроблено модель нових фінансових інструментів для інвестування пенсійних активів, зокрема запровадження на вітчизняному ринку послуг з недержавного пенсійного забезпечення державних облігацій з індексованою до інфляції доходністю, що в умовах українського економічного середовища може забезпечити економію бюджетних коштів, дозволить фінансовим установам підвищити стійкість активів щодо інфляційних процесів, рівень довіри до їх діяльності та надасть змогу залучити до сфери недержавного пенсійного забезпечення додаткові заощадження домогосподарств;

- обґрунтовано сукупність взаємопов’язаних заходів щодо пом’якшення впливу на сферу недержавного пенсійного забезпечення підвищення параметра пенсійного віку для громадян України в умовах невисоких, порівняно з іншими країнами, демографічних та соціально- економічних показників.