АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ ПОРЯДКУ СТВОРЕННЯ ТА ДІЯЛЬНОСТІ КРЕДИТНИХ СПІЛОК В УКРАЇНІ

brief description

ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД
«ЗАПОРІЗЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ»
МІНІСТЕРСТВА ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

На правах рукопису

ДОВГОПОЛИК Анна Анатоліївна

УДК 342.97:336.732 (477)

АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ ПОРЯДКУ СТВОРЕННЯ ТА ДІЯЛЬНОСТІ КРЕДИТНИХ СПІЛОК В УКРАЇНІ

Спеціальність 12.00.07 – адміністративне право і процес;
фінансове право; інформаційне право

Дисертація на здобуття наукового ступеня
кандидата юридичних наук

Науковий керівник:
Коломоєць Тетяна Олександрівна
доктор юридичних наук, професор

Запоріжжя – 2011

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ
абз. – абзац
ВАКС – Всеукраїнська асоціація кредитних спілок
Держфінмоніторинг – Державний комітет фінансового моніторингу
Держфінпослуг – Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг
до н. е – до нашої ери
ЄДРПОУ – Єдиний державний реєстр підприємств та організацій України
ЗМІ – Засоби масової інформації
КЗпП України – Кодекс законів про працю України
КК України – Кримінальний кодекс України
КпАП України
– Кодекс про адміністративні правопорушення України
м.
– місто
НАКСУ
– Національна асоціація кредитних спілок України
п. – пункт
п.п. – підпункт
р.р. – роки
ст. – стаття
ст. – століття
США – Сполучені Штати Америки
ЦК України – Цивільний кодекс України
ч. – частина

ЗМІСТ
ВСТУП ................................................................................................................... 4
РОЗДІЛ 1. КРЕДИТНІ СПІЛКИ, ПОРЯДОК ЇХ СТВОРЕННЯ І ДІЯЛЬНОСТІ ЯК ОБ’ЄКТ АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ: ЗАГАЛЬНОТЕОРЕТИЧНІ ТА ІСТОРИКО-ПРАВОВІ АСПЕКТИ
1.1. Генезис кредитних спілок, нормативного закріплення та дослідження у правовій доктрині засад їх створення і діяльності ....................................................... 13
1.2. Поняття, ознаки та види кредитних спілок, порядок створення та діяльність яких є об’єктом адміністративно-правового регулювання ....................... 44
Висновки до розділу 1 ........................................................................................ 65
РОЗДІЛ 2. РЕЄСТРАЦІЯ, ЛІЦЕНЗУВАННЯ, КОНТРОЛЬ ТА ПРИПИНЕННЯ КРЕДИТНИХ СПІЛОК: АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВА ХАРАКТЕРИСТИКА
2.1. Реєстрація кредитних спілок як різновид адміністративної процедури ..... 68
2.2. Ліцензування діяльності кредитних спілок, кваліфікаційні вимоги допуску до практичної діяльності, фінансовий моніторинг ........................................ 96
2.3. Державний контроль за діяльністю кредитних спілок ........................... 111
2.4. Припинення кредитних спілок та припинення діяльності кредитних спілок ............................................................................................................................. 148
Висновки до розділу 2 ..................................................................................... 157
РОЗДІЛ 3. ОСНОВНІ ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАНЯ ПОРЯДКУ СТВОРЕННЯ І ДІЯЛЬНОСТІ КРЕДИТНИХ СПІЛОК
3.1. Зарубіжний досвід адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок та основні напрямки його запозичення в Україні ............................................................................................................................ 163
3.2. Перспективи розвитку адміністративно-правового регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок в Україні ................................................. 190
Висновки до розділу 3 ...................................................................................... 203
ВИСНОВКИ ...................................................................................................... 206
ДОДАТКИ ......................................................................................................... 212
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ ......................................................... 223

ВСТУП

Актуальність теми дослідження зумовлена беззаперечним та істотним впливом адміністративно-правових норм на будь-які сфери суспільних відносин. Не є виключенням і порядок створення та діяльності кредитних спілок України, які є порівняно новим та недостатньо дослідженим феноменом вітчизняних фінансових установ. Вони створюються шляхом об’єднання фізичних осіб за певними ознаками (професійними, релігійними, територією проживання тощо) задля надання фінансових послуг своїм членам, однак держава відіграє далеко не останню роль у створенні та діяльності кредитних спілок. Адже саме держава в особі відповідних органів шляхом реалізації функції публічного адміністрування здійснює процедуру державної реєстрації, встановлює обов’язкові специфічні вимоги щодо ліцензування діяльності кредитних спілок, кваліфікаційних вимог допуску до практичної діяльності, фінансового моніторингу, державного контролю за діяльністю та припинення кредитної спілки. Варто зазначити, що діяльність кредитних спілок в Україні у різних її проявах може бути предметом регулювання різних галузей права, однак одним із пріоритетних є адміністративно-правовий напрямок. За сучасних умов нагальною є потреба дослідження взаємодії публічної адміністрації та приватних осіб. За даними Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, станом на 30 вересня 2010 року у Державному реєстрі фінансових установ міститься інформація про 746 кредитних установ, у тому числі про 679 кредитних спілок, тобто кредитні спілки становлять істотну частку (91%) серед всіх кредитних установ, а їх членами є понад півтора мільйона осіб, що лише підкреслює важливість та необхідність їх розвитку, а відповідно і зваженого державного регулювання та координації органами публічної адміністрації.
Актуальність теми дослідження підтверджується і ступенем її недослідженості. На даний час фактично немає жодної фундаментальної монографічної праці, присвяченої комплексному аналізу адміністративно-правового регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок в Україні. Здебільшого кредитні спілки в Україні є предметом уваги вчених-економістів: В. Гончаренка, Р. Коцовської, Л. Негребецької, А. Пантелеймоненка, А. Степанової, О. Фарат та ін. Вчені-юристи, на жаль, цьому питанню приділяють менше уваги (наприклад, праці А. Духневича, О. Орлюк тощо), певні проблемні аспекти були досліджені вченими-цивілістами, фахівцями з господарського, фінансового права, однак саме відносини адміністративно-правового характеру залишаються недослідженими.
Основоположною базою дослідження стали праці відомих вітчизняних та зарубіжних вчених-адміністративістів: В. Авер’янова, А. Агапова, Г. Атаманчука, О. Андрійко, О. Бандурки, Д. Бахраха, Ю. Битяка, С. Буткевича, В. Гаращука, І. Голосніченка, С. Гончарука, С. Денисюка, С. Ківалова, Ю. Козлова, Т. Коломоєць, В. Колпакова, А. Комзюка, О. Кузьменко, Є. Курінного, Р. Мельника, О. Миколенка, Н. Нижник, В. Олефіра, Г. Остапович, Л. Попова, Д. Приймаченка, А. Пухтецької, О. Рябченко, А. Селіванова, С. Стеценка, В. Сорокіна, Ю. Тихомирова, М. Тищенка, І. Шамрай, Ю. Шемшученка, В. Шкарупи, А. Школика та ін. Окремо було зосереджено увагу на наукових роботах, предметом дослідження яких виступають адміністративні процедури (зокрема державної реєстрації, ліцензування, державного контролю та припинення): Р. Алімова, О. Беркутової, О. Волкович, А. Врублевського, М. Джафарової, М. Єфремова, О. Кравченко, Р. Куйбіди, О. Лагоди, О. Нікольської, О. Олійник, М. Сілайчева, В. Тимощука, С. Фетісової, А. Філатової, І. Шамрай, А. Шеваріхіна, Л. Шестак та ін.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Роботу виконано відповідно до планів наукових досліджень Запорізького національного університету на 2005-2011 роки та комплексного наукового проекту „Основні напрямки реформування законодавства України у контексті європейської інтеграції” (номер державної реєстрації 0104U004048). Тема дисертаційного дослідження пов’язана з підготовкою змін до чинного законодавства, спрямованих на розвиток взаємодії органів публічної адміністрації з приватними особами, у тому числі у рамках адміністративно-правового регулюючого впливу перших на діяльність останніх, та безпосередньо пов’язана з Указом Президента України „Про оптимізацію системи центральних органів виконавчої влади” № 1085/2010 від 09 грудня 2010 року та стосується Концепції сприяння органами виконавчої влади розвитку громадянського суспільства, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 21 листопада 2007 року № 1035-р, Концепції розвитку системи надання адміністративних послуг органами виконавчої влади, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 15 лютого 2006 року № 90-р, а також Концепції адміністративної реформи в Україні, впровадженої Указом Президента України від 22 липня 1998 року № 810. Крім того, тема дисертації безпосередньо пов’язана з Концепцією захисту прав споживачів небанківських фінансових послуг України, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 03 вересня 2009 року № 1026-р, та Концепцією розвитку системи кредитної кооперації, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 07 червня 2006 року № 321-р.
Тема дисертації затверджена науково-технічною радою Запорізького національного університету 21 грудня 2009 року (протокол № 3) та включена Національною Академією правових наук України до Переліку тем дисертаційних досліджень з проблем держави і права № 647 від 2010 року.
Мета і завдання дослідження. Мета роботи – на підставі аналізу наявних наукових, науково-публіцистичних та нормативних джерел, в тому числі і перспективного законодавства, визначити особливості адміністративно-правового регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок в Україні, а також сформулювати пропозиції щодо вдосконалення чинного законодавства в зазначеній сфері та практики його застосування.
Згідно з поставленою метою, завданнями дослідження є:
- аналіз положень сучасної правової доктрини щодо генезису кредитних спілок, нормативного закріплення та дослідження у юридичній науці засад їх створення і діяльності;
- дослідження основних підходів до поняття, виокремлення ознак та видів кредитних спілок, порядок створення та діяльності яких є об’єктом адміністративно-правового регулювання;
- аналіз адміністративно-правових засад реєстрації кредитних спілок як різновиду адміністративної процедури;
- з’ясування специфіки ліцензування діяльності кредитних спілок, кваліфікаційних вимог допуску до практичної діяльності, фінансового моніторингу;
- характеристика особливостей державного контролю за діяльністю кредитних спілок;
- дослідження адміністративно-правових аспектів припинення кредитних спілок та припинення діяльності кредитних спілок;
- узагальнення зарубіжного досвіду адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок та окреслення основних напрямків його запозичення в Україні;
- визначення основних перспектив удосконалення адміністративно-правового регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок України у контексті взаємовідносин публічної адміністрації з кредитними спілками України.
Об’єкт дослідження – суспільні відносини, які виникають у процесі створення та діяльності кредитних спілок.
Предмет дослідження – адміністративно-правове регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок в Україні.
Методологічну основу дослідження становить сукупність методів та прийомів наукового пізнання, як загальнонаукових (діалектичний, історичний, логічний, системний аналіз тощо), так і спеціальних (документального аналізу, порівняльно-правового тощо). Так, діалектичний метод пізнання процесів, що відбуваються в сфері адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок в Україні, дозволяє розглянути їх у розвитку та взаємозв’язку, виявити усталені напрямки і закономірності в цілому. Історико-правовий метод передбачає вивчення адміністративно-правового регулювання процедур створення та функціонування кредитних спілок у його розвитку, виявлення зв’язків минулого із сучасним (підрозділ 1.2), системно-структурний підхід застосовувався при визначенні предмету адміністративно-правового регулювання у діяльності кредитних спілок (підрозділи 2.1, 2.2, 2.3, 2.4), логіко-семантичний – для формулювання відповідних дефініційних конструкцій (підрозділи 1.1, 1.2, 2.1, 2.2, 2.3, 2.4). Важливого значення набуває також порівняльно-правовий метод, який дозволяє виявити переваги та недоліки зарубіжного досвіду адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок (підрозділ 3.1), та соціологічний метод щодо з’ясування думки фахівців-практиків щодо проблеми, яка досліджується (підрозділи 1.2, 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 3.2). Методи моделювання, аналізу та синтезу були використані при розробці пропозицій з удосконалення законодавства. Специфіка об’єкту, що досліджується, його міжгалузевий характер передбачає застосування цілого ряду наукових підходів: фундаментального, органічної єдності теорії і практики (підрозділи 2.1, 2.2, 2.3, 2.4), поєднання критичного і раціонального (підрозділи 3.1, 3.2), порівняльно-ретроспективного (підрозділ 1.1), єдності логічного та системного підходу (підрозділи 2.1, 2.2, 2.3, 2.4).
У процесі виконання дисертаційного дослідження було використано раніше діюче, чинне та перспективне законодавство України, а також законодавство зарубіжних країн (зокрема країн Західної Європи, Азії, Сполучених Штатів Америки та істотна увага приділена законодавству пострадянських держав), перспективне законодавство, наукові праці з теорії держави та права, адміністративного права, державного управління, цивільного права, господарського права, юридична публіцистика.
Емпіричну базу дослідження становлять статистичні дані, акумульовані Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України, вітчизняними та міжнародними асоціаціями кредитних спілок. Використано особистий професійний досвід правової роботи у кредитних спілках у сфері взаємовідносин з публічною адміністрацією.
Наукова новизна одержаних результатів полягає в тому, що дисертація є одним з перших у вітчизняній адміністративно-правовій науці монографічним дослідженням, присвяченим адміністративно-правовому регулюванню порядку створення та діяльності кредитних спілок в Україні. Її сутність полягає у таких результатах:
вперше:
- запропоноване авторське визначення понять „кредитна спілка” як складова об’єкту адміністративно-правового регулювання, „державна реєстрація кредитної спілки”, „ліцензування діяльності кредитної спілки”, „державний контроль за діяльністю кредитних спілок”, „припинення кредитної спілки”;
- проаналізовано генезис дослідження адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок у вітчизняній адміністративно-правовій доктрині та нормативного закріплення у вітчизняному законодавстві, виділені етапи його розвитку;
- детально охарактеризовано реєстраційні, ліцензійні та контрольні процедури за участю кредитних спілок в Україні як різновиди адміністративних процедур із формулюванням пропозицій щодо вдосконалення їх нормативних засад;
удосконалено:
- обґрунтування доцільності розгляду порядку створення та діяльності кредитних спілок як об’єкту дослідження адміністративно-правової науки;
- систематизацію та узагальнення зарубіжного досвіду адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок, визначення пріоритетів його запозичення в Україні;
отримали подальший розвиток:
- загальнотеоретичні засади адміністративної процедури;
- класифікаційний розподіл адміністративних процедур та особливості порядку створення і діяльності кредитних спілок як різновиду адміністративних процедур;
- обґрунтування необхідності реформування взаємовідносин між публічною адміністрацією і кредитними спілками;
- визначення основних тенденцій подальшого розвитку адміністративно-правового регулювання порядку створення та функціонування кредитних спілок в Україні, пропозиції щодо удосконалення законодавства та практики його застосування, окремі пропозиції висловлені автором вперше.
Практичне значення одержаних результатів полягає в тому, що вони становлять як науково-теоретичний, так і практичний інтерес і можуть вимірюватись за кількома параметрами:
- у науково-дослідній діяльності – результати дисертаційного дослідження поглиблюють існуючі уявлення про сучасний стан та основні тенденції адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок в Україні і можуть бути використані для подальших наукових досліджень з відповідної проблематики (акт впровадження від 05 грудня 2010 року, акт впровадження від 06 грудня 2010 року, акт впровадження від 04 січня 2011 року, акт впровадження від 11 січня 2011 року, акт впровадження від 12 січня 2011 року);
- у правотворчій та у правозастосовчій діяльності – результати дослідження містять ряд пропозицій щодо внесення змін до чинного законодавства (зокрема, щодо внесення змін до Закону України від 20 грудня 2001 року „Про кредитні спілки”, Закону України від 12 липня 2001 року „Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”, Ліцензійних умов провадження діяльності кредитних спілок з надання фінансових послуг, затверджених розпорядженням Держфінпослуг № 146 від 02 грудня 2003 року, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 25 грудня 2003 року за № 1225/8546), запропоновані рекомендації можуть бути використані для підвищення ефективності практичної діяльності суб’єктів публічної адміністрації в процесі здійснення адміністративних процедур відносно кредитних спілок та контролю за їх діяльністю, а також у практичній діяльності кредитних спілок (акт впровадження від 10 січня 2011 року);
- у навчальному процесі – матеріали дослідження можуть бути використані при викладанні студентам вищих навчальних закладів дисципліни „Адміністративне право України”, а також при підготовці наукових статей і повідомлень (акт впровадження від 05 грудня 2010 року, акт впровадження від 06 грудня 2010 року, акт впровадження від 04 січня 2011 року, акт впровадження від 11 січня 2011 року, акт впровадження від 12 січня 2011 року).
Особистий внесок здобувача. Дисертаційне дослідження виконано самостійно, всі сформульовані положення та висновки обґрунтовані на підставі самостійних досліджень. Для аргументації окремих положень роботи використовувалися праці інших учених, на які обов’язково зроблено посилання.
Апробація результатів дисертації. Матеріали дослідження обговорювалися на кафедрі адміністративного та господарського права Запорізького національного університету. Основні положення та висновки дисертаційного дослідження були оприлюднені на тринадцяти науково-практичних та наукових конференціях: Всеукраїнська конференція з адміністративного права „Адміністративне право та процес очима молодих учених” (м. Запоріжжя, 2008 р.), Всеукраїнська студентська науково-практична конференція „Проблеми та перспективи реформування права України очима молодих вчених” (м. Запоріжжя, 2008 р.), Всеукраїнська студентська науково-практична конференція „Проблеми та перспективи реформування права України очима молодих вчених” (м. Запоріжжя, 2009 р.), Міжнародна науково-практична конференція „Правова освіта та правова наука в Україні в умовах сучасних трансформаційних процесів” (м. Запоріжжя, 2009 р.), Міжнародна науково-практична інтернет-конференція „Проблеми нормотворчості очима науковців” (м. Тернопіль, 2010 р.), V Міжнародна наукова конференція студентів та молодих вчених „Від громадянського суспільства – до правової держави” (м. Харків, 2010 р.), Всеукраїнська науково-практична конференція „Тенденції та пріоритети реформування законодавства України” (м. Запоріжжя, 2010 р.), університетська науково-практична конференція студентів та молодих учених „Молода наука-2010” (м. Запоріжжя, 2010 р.), 1-ая Международная научно-практическая конференция по юридическим наукам „Тенденции развития юридической науки в современных условиях” (г. Горловка, 2010 г.), ХІІ Всеукраїнська науково-практична конференція „Формування правової держави в Україні: проблеми і перспективи” (Тернопіль, 2010 р.), Міжнародна науково-практична інтернет-конференція „Державно-правовий розвиток України в умовах політичних змін” (м. Тернопіль, 2010 р.), Міжнародна науково-практична конференція „Актуальні питання сучасних державотворчих та правотворчих процесів” (м. Запоріжжя, 2010 р.), Міжнародна науково-практична конференція „Правове регулювання суспільних відносин: актуальні проблеми та вимоги сьогодення” (м. Запоріжжя, 2010 р).
Публікації. Основні висновки авторських досліджень знайшли відображення у двадцяти опублікованих наукових статтях та тезах доповідей на науково-практичних конференціях, чотири з яких надруковані у юридичних фахових виданнях, затверджених ВАК України.
Структура дисертації. Дисертація складається зі вступу, трьох розділів, які об’єднують 8 підрозділів, висновків, додатків, списку використаних джерел. Загальний обсяг дисертації 254 сторінки, із них список використаних джерел складається із 305 найменувань і займає 32 сторінки. Додатки – 11 сторінок.

bibliography

ВИСНОВКИ

В результаті дисертаційного дослідження, виконаного на основі аналізу раніше діючого, чинного та перспективного законодавства України і зарубіжних країн, практики його застосування, теоретичного осмислення ряду наукових праць, автором запропоновано нове вирішення наукового завдання, що виявляється у визначенні адміністративно-правового регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок в Україні, генезису його доктринального дослідження та нормативного закріплення його засад, а також основних напрямків розвитку на майбутнє. Дисертантом сформульовано ряд висновків, пропозицій і рекомендацій, спрямованих на вирішення зазначеного завдання. Основні з них такі:
1. У процесі виникнення і розвитку (відповідно і нормативного закріплення засад створення і діяльності, доктринального дослідження) вітчизняних кредитних спілок виділено п’ять основних етапів: зародження кредитної кооперації, її „розквіт”, занепад, відродження і сучасний етап. Основними етапами законодавчого регулювання діяльності, в тому числі створення і функціонування кредитних спілок слід вважати: 1) регулювання у рамках загального закону – Закону України від 16 червня 1992 року „Про об’єднання громадян”, та 2) регулювання шляхом створення спеціального законодавства – Указу Президента України № 377/93 від 20 вересня 1993 року „Про Тимчасове положення про кредитні спілки в Україні”, Указу Президента України „Про кредитні спілки” № 701/99 від 22 червня 1999 року, Закону України від 12 липня 2001 року „Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”, Закону України від 20 грудня 2001 року „Про кредитні спілки”, Господарського кодексу України від 16 січня 2003 року та численні нормативно-правові акти узагальненого характеру.
2. Виокремлено чотири основні напрямки доктринального дослідження адміністративно-правового порядку створення та діяльності кредитних спілок: початкове дослідження процедур створення різних суб’єктів господарювання взагалі, „активний” етап висвітлення проблем адміністративно-правового регулювання у галузі економіки, а інколи фінансів, адміністративно-деліктний напрямок та напрямок адміністративного судочинства.
3. Кредитна спілка – це неприбуткова небанківська фінансова установа, утворена на кооперативних засадах шляхом об’єднання фізичних осіб для задоволення їх фінансових потреб. Вони уособлюють поєднання ознак юридичної особи та специфічних ознак (ознак фінансової установи, неприбутковий характер діяльності, ознак кооперативу, ознак суб’єкту некомерційного господарювання та небанківської установи), які у сукупності і визначають реальний правовий потенціал кредитних спілок.
4. Класифікаційний розподіл кредитних спілок поводиться за такими критеріями: за цільовою спрямованістю (мета, до здійснення якої кредитна спілка прагне), за ознакою членства (за якісним складом осіб, що набули членства), за територіальною поширеністю діяльності, за наявністю у кредитної спілки відокремлених підрозділів, залежно від обсягу операцій, що виконуються в кредитній спілці, за критеріями ризику діяльності. Також можливим є виділення типів кредитних спілок, серед яких чітко виділяється чотири: корпоративний, ломбардний, інвестиційний та ощадно-позичковий типи (за критерієм внутрішньої організації та цільової спрямованості). За іншою типологією: спілки соціального напрямку, спілки ринкового напрямку, спілки інфраструктурного спрямування (за спрямованістю діяльності).
5. Кредитні спілки є суб’єктами адміністративних (в тому числі адміністративно-процедурних) правовідносин. Кредитні спілки у процесі організації своєї діяльності є учасниками багатьох адміністративних процедур, класичним проявом яких є реєстрація – засвідчення факту створення шляхом внесення відповідних записів до державного реєстру. Державна реєстрація кредитних спілок – це адміністративна процедура, що направлена на засвідчення факту створення та законного існування кредитної спілки, що має складний характер, включає кілька етапів та має власні особливості.
6. Ліцензування діяльності кредитних спілок полягає у видачі, переоформленні, тимчасовому зупиненні та анулюванні ліцензій на провадження діяльності з надання фінансових послуг, видачі дублікатів ліцензій, веденні ліцензійних справ, здійсненні контролю за додержанням ліцензіатом ліцензійних умов, видачі розпоряджень про усунення порушень ліцензійних умов. Особливістю ліцензування є його строковість (за загальним правилом – 3 роки, у випадку відсутності заходів впливу – 5 років), достатньо змістовне документаційне забезпечення, спеціальний орган ліцензування, наявність чітко визначених необхідних вимог, встановлених Держфінпослуг, спеціальна процедура отримання ліцензії. Спеціальними вимогами допуску до практичної діяльності кредитних спілок (що також регулюється адміністративно-правовими нормами) є встановлення професійних вимог до керівника та головного бухгалтера кредитної спілки, вимог до програмного забезпечення, що використовується кредитною спілкою, організація фінансового моніторингу тощо.
7. Важливу роль у відносинах держави і кредитних спілок відіграє державний контроль – це сукупність дій уповноважених державних органів та службових осіб, що полягає у спостереженні за функціонуванням кредитних спілок з метою отримання об’єктивної та достовірної інформації про стан справ у них, застосування заходів щодо попередження правопорушень із правом прямого втручання в їх оперативну діяльність, встановлення причин і умов, що сприяють порушенню вимог правових норм; застосування заходів щодо притягнення винних осіб до відповідальності. Державний контроль за діяльністю кредитних спілок здійснюється на двох рівнях: макрорівні – державними органами, які здійснюють контроль як функцію адміністрування та мікрорівні – його суб’єктом, перш за все, є державний регулятор на ринку кредитних спілок. Це забезпечує всебічний та законний державний контроль за діяльністю кредитних спілок. До основоположних принципів державного контролю за діяльністю кредитних спілок належать законність, системність, систематичність, дієвість, гласність, прозорість, а також підконтрольність і підзвітність контролюючого органу перед відповідними органами державної влади і громадянським суспільством, пріоритет і гарантування прав, об’єктивність, неупередженість та оперативність контролю, обов’язкова наявність підстав, визначених законодавством, для проведення державного контролю. Функціями державного контролю за діяльністю кредитних спілок є: регулятивна, правоохоронна, превентивна, інформаційна, фіскальна, аналітична, відновлююча.
8 Основними особливостями, які притаманні державному контролю за діяльністю кредитних спілок, є: а) своєрідність системи суб’єктів державного контролю, які поділяються на загальні та спеціальні, а також виокремлення у цій системі специфічного органу – Держфінпослуг, який водночас є і контролюючим, і регулюючим органом публічної адміністрації у сфері кредитних спілок; б) об’єктом державного контролю є кредитні спілки та їх діяльність; в) сфера – різні прояви діяльності кредитних спілок: фінансова звітність, бухгалтерські документи, внутрішні нормативні акти (положення, типові договори тощо), оперативна діяльність, порядок надання фінансових послуг, процедура стягнення заборгованостей і т.п.; г) розмаїття та значний обсяг нормативної бази, що регулює його засади (закони і підзаконні акти).
9. Перевірки, ревізії, проведення рейдів, оглядів, затребування звітів – найпоширеніші форми державного контролю за діяльністю кредитних спілок, методами державного контролю є: статистичний, експертна оцінка, логічне осмислення процесів і дій, аналіз, порівняння, узагальнення, групування за певними ознаками тощо. Задля вдосконалення нормативних засад державного контролю за діяльністю кредитних спілок варто: 1) модернізувати систему суб’єктів державного контролю України за принципом спеціалізації та спрощення; 2) прийняти базовий нормативно-правовий акт, який би визначив основні засади державного контролю у відповідні сфері; 3) створити систему офіційного інформування в загальнодоступних джерелах про діяльність того чи іншого контролюючого органу; 4) посилити роль громадського контролю шляхом закріплення на законодавчому рівні його додаткових гарантій; 5) спростити процедуру державного контролю за діяльністю кредитних спілок, задля її прозорості, економічності, оперативності.
10. Припинення діяльності кредитної спілки – це тимчасова перерва або постійна відмова від здійснення одного, кількох чи всіх видів діяльності кредитної спілки, однак це не тягне за собою обов’язкового припинення кредитної спілки – виключення інформації про кредитну спілку з відповідного реєстру. Відповідно до законодавства України, припинення кредитної спілки може відбуватися шляхом реорганізації чи ліквідації. Способами реорганізації кредитних спілок є злиття, приєднання або поділ, кожен з яких має особливості. Припинення кредитної спілки може відбуватися у добровільному чи примусовому порядку, що є різновидами ініціативних та втручальних адміністративних процедур. Фрагментарне врегулювання відповідних питань у нормативно-правових актах, обумовило термінологічну плутанину („припинення кредитної спілки”, „припинення діяльності кредитної спілки”), відсутність чіткого розподілу підстав для добровільного та примусового припинення кредитної спілки. У зв’язку з чим, варто внести зміни та доповнення до Закону України „Про кредитні спілки”, закріпивши єдине легальне поняття для позначення припинення кредитної спілки.
11. Зарубіжний досвід адміністративно-правового регулювання порядку створення і діяльності кредитних спілок має неабияке значення для становлення та реформування існуючої вітчизняної системи кредитної кооперації. Розгляд особливостей адміністративно-правового регулювання у зарубіжних країнах варто здійснювати крізь призму двох напрямків: дослідження адміністративно-процедурного законодавства зарубіжних країн та особливостей нормативного регулювання адміністративних процедур за участю кредитних спілок світу. При запозиченні та імплементації у чинне українське законодавство зарубіжних нормативних здобутків у сфері адміністративно-правового регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок, слід враховувати специфіку національних історичних особливостей, реальних вимог часу, однак уникаючи тотального його запозичення. Особливий інтерес для України представляє досвід Федеративної Республіки Німеччини (при проведенні державної реєстрації), досвід Республіки Узбекистан (з ліцензування), досвід Російської Федерації (у сфері державного контролю), досвід Латвійської Республіки (по припиненню).
12. Пріоритетними напрямками реформування адміністративно-правових засад порядку створення та діяльності кредитних спілок в Україні повинно відбуватися як у напрямку загальної системи регулювання адміністративних процедур, так і адміністративно-правового регулювання порядку створення та діяльності кредитних спілок у таких напрямках: 1) прийняття кодифікованого нормативно-правового акту з питань адміністративної процедури (Адміністративно-процедурного кодексу), 2) остаточного закріплення нормативного визначення „кредитна спілка” – єдиного у Законі України „Про кредитні спілки”, в Цивільному кодексі України та Господарському кодексі України, усунувши тим самим термінологічну плутанину, 3) розширення законодавчого переліку принципів створення та діяльності кредитної спілки, 4) спрощення процедури подвійної реєстрації кредитної спілки, 5) вдосконалення процедури ліцензування шляхом запровадження інституту безстрокових ліцензій для кредитних спілок, 6) створення державної системи гарантування внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки, шляхом прийняття Закону України „Про державну систему гарантування внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки”, 7) внесення змін до статті 9 Закону України „Про кредитні спілки”, виклавши її назву у такій редакції: „припинення кредитної спілки”, 8) розширення переліку заходів впливу, який міститься у ст. 40 Закону України „Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг” та п. 2.1. Положення про застосування Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України заходів впливу, затвердженого Розпорядженням Держфінпослуг України № 125 від 13 листопада 2003 року, додавши такий вид заходів впливу як виключення фінансової установи з Державного реєстру фінансових установ. Це сприятиме удосконаленню адміністративно-правового регулювання засад створення та діяльності кредитних спілок, взаємодії держави та кредитних спілок, розвитку адміністративно-процедурних відносин в Україні.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Адміністративне право України: підручник / [Ю.П. Битяк, В.М. Гаращук, О.В. Дьяченко та ін.]; за ред. Ю.П. Битяка. – К.: Юрінком Інтер, 2005. – 544 с.
2. Гончарук С.Т. Адміністративне право України. Загальна та Особлива частини: навч. посіб. / С. Т. Гончарук. – К.: НАВСУ, 2000. – 239 с.
3. Дженнаро Франчози. Институционный курс римского права / Дженнаро Франчози; [перевод с итал. д. юр. наук Л.Л. Кофанов]. – М.: Статут, 2004. – 428 с.
4. Історія держави і права України: підручник у 2-х т. / [за ред. В.Я. Тація, А.Й. Рогожина, В.Д. Гончаренка]. – К.: Концерн „Видавничий Дім „Ін Юре”, 2003 –Т. 1. – 2003. – 656 с.
5. Макарчук В.С. Загальна історія держави і права зарубіжних країн: навчальний посібник, вид. 4-те, доп. / В.С. Макарчук. – К.: Атіка, 2004. – 616 с.
6. Ільічева Н. Володимир Мономах врятував киян від лихварства [Електронний ресурс] / Н. Ільічева // Всеукраїнський загальнополітичний освітянський тижневик Персонал Плюс. – 2005. – № 50(149). – Режим доступу: http://www.personal-plus.net/149/255.html.
7. Смовженко Т.С. Становлення і розвиток ощадної справи в Україні (друга половина XVIII – початок ХХІ ст.): монографія / Т.С. Смовженко. – Львів: ЛБІ НБУ, 2003. – 216 с.
8. Витанович І. Історія українського кооперативного руху. Із праць історико-філософської секції НТШ / І. Витанович. – Нью-Йорк: Товариство української коопрації, 1964. – 624 с.
9. Гончаренко В.В. Кредитні спілки як фінансові кооперативи / В.В. Гончаренко // Финансовые услуги. – 2002. – № 1-2. – С. 13-33.
10. Про кооперацію: Закон України вiд 10 липня 2003 року // Офіційний вісник України. – 2003. – № 33. – Ст. 233.
11. Фарат О.В. Розвиток кредитних спілок в Україні: використання світового досвіду та перспективи розвитку / О.В. Фарат // Економіка України: минуле, сучасне, майбутнє. Збірник доповідей, документів і повідомлень Восьмої наукової сесії Економічної комісії НТШ, березень, 1997. – С. 94-97.
12. Корінець Р.Я. Кредитні спілки: історичний аспект / Р.Я. Корінець // Вісник інституту сільського розвитку. Аспекти сільського розвитку. – 2004. – № 1. – С. 53-55.
13. Смит Герберт Г. Лучшие системы организации земледельческой кооперации и кредита / Смит Герберт Г. – СПб.: Изд-во М-ва финансов, 1910. – 126с.
14. Пантелеймоненко А.О. Біля витоків кооперативних принципів / А.О. Пантелеймоненко // Вісник кредитної кооперації. – 2007. – № 2. – С. 58-61.
15. Кобзар В. До питання відродження кредитної кооперації в Росії [Електронний ресурс] / В. Кобзар. – Режим доступу: http://www.spilka.ukma.kiev.ua/articles/art1.html .
16. Стадник А. А. Розвиток кооперативного руху в Україні / А.А. Стадник // Фінанси України. – 2004. – № 7. – С. 104-108.
17. Мартынов В.Д. Сельськие кредитне кооперативы в рыночной экономике / В. Мартынов // Мировая экономика и международные отношения. – 2001. – № 4. – С. 89-95.
18. Лепех С. Кредитні спілки в Україні: історія і сучасність / С.Лепех // Вісник Львівського університету. Серія юридична. – 2001. – вип. 36. – С. 335-338.
19. Бородаєвський С. Історія кооперації / С. Бородаєвський. – Прага: Український громадський видавничий фонд, 1925. – 432 с.
20. Драгомирецька І. На межі двох століть / І. Драгомирецька // Вісник кредитної кооперації. – 2009. – № 1 (10). – С. 72.
21. Аліман М. Доброчинець і кооператор Григорій Галаган / М. Аліман // Вісник кредитної кооперації. – 2007-2008. – № 1 (4). – С. 71-72.
22. Бойко В.В. Особливості діяльності кредитних кооперативів Таврійської губернії у контексті розвитку загальноєвропейського кооперативного руху (друга половина XIX-початок ХХ століття) / В.В. Бойко // Наукові праці. Серія „Історія”. – Т. 104. – 2009. – № 91. – с. 40-45.
23. Держархів Автономної Республіки Крим, ф.68, оп.1, спр.7332, арк.4-64; спр.7338, арк. 1-110.
24. Вовченко В.Б. Архівна спадщина кооператора, державного і громадського діяча М.В. Левитського (1859–1936): історія, реконструкція, зміст: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. істор. наук: спец. 07.00.10 „Документознавство, архівознавство” / В.Б. Вовченко. – Київ, 2007. – 18 с.
25. Положение об учреждениях мелкого кредита от 01 июня 1895 года // Полное собрание законов Российской империи. – Т. ХV. – СПб., 1899. – С. 354-358.
26. Гончаренко В.В. Становлення світової системи кредитної кооперації: теорія, методологія, практика: дис. ... доктора екон. наук: 08.05.01 / Владислав Васильович Гончаренко. – К., 2002. – 428 с.
27. Савельєва Л. Діяч кредитної кооперації, яким пишаються Польща і Україна / Л. Савельєва // Вісник кредитної кооперації. – 2008. – № 2 (5). – С. 78-80.
28. Кос Р. Український „Райффайзен” / Р. Кос // Вісник кредитної кооперації. – 2007. – № 3. – С. 62-63.
29. Децовський Й. Роль духовенства християнської церкви і подвижників товариства „Просвіта” у створенні засад успішної праці кооперативних установ і Господарського Крайового товариства „Сільський господар” / Й. Децовський // Вісник кредитної кооперації. – 2008. – № 6 (9). – С. 70-72.
30. Козакевич Є. Розвиток українського кооперативного руху в Польщі (1918 –1939 р.р.) [Електронний ресурс] / Є. Козакевич // Науковий журнал Економічний часопис-ХХІ. – 2004. – № 2. – Режим доступу: http://soskin.info/ea/2004/2/20040209.html.
31. Корелин А. Кооперативное законодательство в России и западный опыт / А. Корелин // Отечественная история. – 1996. – № 2. – С. 180-189.
32. Гончаренко В.В. Кредитні спілки як фінансові кооперативи: міжнародний досвід та українська практика / В.В. Гончаренко. – К.: „Наукова думка”, 1997. – 240 с.
33. Анцыферов А. Новый кооперативный закон и ближайшие задачи кооперации / А. Анцыферов // Агрономический журнал. – 1917. – № 3-4. – С. 59-72.
34. Крижанівський Ф. Радянське кооперативне законодавство / Ф. Крижанівський. – Xарків: Держвидав України, 1928. – 243 с.
35. Центральний державний архів вищих органів влади і управління України, ф. 271, оп. 1, спр. 1, арк. 408.
36. Про кооперацію: Закон Союзу Радянських Соціалістичних Республік від 26 травня 1988 року № 8998-11 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=v8998400-88&pass=4/UMfPEGznhhsSo.ZixCcDNDHdlzksFggkRbI1c.
37. Про державний суверенітет: Декларація України вiд 16 липня 1990 року // Відомості Верховної Ради УРСР. – 1990. – № 31. – С. 429.
38. Коцовська Р.Р. Етапи розвитку кредитно-кооперативного руху України: аналітичний аспект / Р.Р. Коцовська // Регіональна економіка. – 2005. – № 74. – С. 99-104.
39. Брусковська К.І. Стан та особливості розвитку кредитних спілок України / К.І. Брусковська // Науковий вісник Волинського національного університету імені Лесі Українки. – 2008. – № 7. – С. 90-95.
40. Про Тимчасове положення про кредитні спілки в Україні: Указ Президента України від 20 вересня 1993 року № 377/93 // Діло. – 1993. – № 77. – С. 4.
41. Ковтун Р. Где взять кредит? / Р. Ковтун // Бизнес. – 1999. – № 34. – С. 16-17.
42. Драгомирецька І. Канадська програма зміцнення кредитних спілок завершена, але залишилися діяючі кредитні спілки в Україні / І. Драгомирецька // Вісник кредитної кооперації. – 2010. – спецвипуск. – С. 7-8.
43. Про об’єднання громадян: Закон України від 16 червня 1992 року // Відомості Верховної Ради України. – 1992. – № 34. – Ст. 504.
44. Інформаційний бюлетень Правління Національної асоціації кредитних спілок України // Вісник кредитних спілок. – 1995. – № 1. – С. 4-6.
45. Про кредитні спілки: Указ Президента України від 22 червня 1999 року № 701/99 // Офіційний вісник України. – 1999. – № 25. – Ст. 24.
46. Конституція України від 28 червня 1996 року // Відомості Верховної Ради (ВВР). – 1996. – № 30. – Ст. 141.
47. Про оподаткування прибутку підприємств: Закон України від 28 грудня 1994 року // Відомості Верховної Ради України. – 1995. – № 4. – Ст. 28.
48. Про кредитні спілки: Закон України вiд 20 грудня 2001 року // Відомості Верховної Ради України. – 2002. – № 15. – С. 101.
49. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12 липня 2001 року // Відомості Верховної Ради України. – 2002. – № 1. – ст. 1.
50. Про затвердження Положення про Державний реєстр фінансових установ: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28 серпня 2003 року № 41 // Офіційний вісник України. – 2003. – № 38. – Ст. 193.
51. Рябченко О.П. Державне управління економікою України (адміністративно-правовий аспект): дис. … доктора юридич. наук: 12.00.07 / Олена Петрівна Рябченко. – Харків, 2000. – 466 с.
52. Остапович Г.М. Державний контроль на ринку цінних паперів України: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юридич. наук: спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / Г.М. Остапович. – К., 2006. – 21 с.
53. Буткевич С.А. Адміністративно-правовий статус державного комітету фінансового моніторингу України: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Сергій Анатолійович Буткевич. – Дніпропетровськ, 2009. – 233 с.
54. Шеваріхін А.О. Адміністративно-правові проблеми ліцензування господарської діяльності органами внутрішніх справ: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Андрій Олександрович Шеваріхін. – К., 2003. – 198 с.
55. Шамрай І.А. Правові основи створення фінансових установ в Україні та ліцензування їх операцій : дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Ірина Анатоліївна Шамрай. – К., 2007. – 220 с.
56. Рябець К.А. Адміністративно-правове регулювання екологічної діяльності: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Катерина Анатоліївна Рябець. – К., 2007. – 205 с.
57. Коломоєць Т.О. Адміністративно-правове регулювання порядку створення і діяльності товариств з обмеженою відповідальністю в Україні / Т.О. Коломоєць, Н.В. Галіцина. – Запоріжжя: Запорізький національний університет, 2010. – 290 с.
58. Губрієнко О.М. Організаційно-правові засади державного управління в галузі електроенергетики в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юридич. наук: спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / Олена Миколаївна Губрієнко. – Ірпінь, 2006. – 20 с.
59. Пирожкова Ю.В. Адміністративно-правове регулювання у сфері автомобілебудування в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юридич. наук: спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / Юлія Володимирівна Пирожкова. – Ірпінь, 2007. – 20 с.
60. Курінний Є.В. Адміністративно-правова охорона банківської системи України та шляхи її вдосконалення: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Євген Володимирович Курінний. – К., 1996. – 188 с.
61. Харченко П.Г. Адміністративно-правові заходи забезпечення захисту від недобросовісної конкуренції в діяльності органів Антимонопольного комітету України: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Петро Георгійович Харченко. – Одеса, 2004. – 203 с.
62. Алехин А.П. Административное право России: Вторая часть: учебник / А.П. Алехин, А.А. Кармолицкий. – М.: Из-во „Зерцало”, 2009. – 320 с.
63. Дмитриев Ю.А. Административное право: учебник / Ю.А. Дмитриев, А.А. Евтеева, С.М. Петров. – М.: Изд-во Эксмо, 2005. – 1008 с.
64. Кузьменко О.В. Адміністративний процес у парадигмі права: дис. ... доктора юридич. наук: 12.00.07 / Оксана Володимирівна Кузьменко. – К., 2006. – 404 с.
65. Миколенко О.І. Теорія адміністративного процедурного права: монографія / О.І. Миколенко. – Харків: Бурун Книга, 2010. – 336 с.
66. Лагода О.С. Адміністративна процедура: теорія і практика застосування: дис. … канд. юридич. наук: 12.00.07 / Олександр Сергійович Лагода. – Ірпінь, 2007. – 187 с.
67. Денисюк С.Ф. Громадський контроль за правоохоронною діяльністю в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня доктора юридич. наук: спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес, фінансове право, інформаційне право” / С.Ф. Денисюк. – Дніпропетровськ, 2010. – 36 с.
68. Колпаков В.К. Деліктний феномен в адміністративному праві України: дис. ... доктора юридич. наук: 12.00.07 / Валерій Костянтинович Колпаков. – К., 2005. – 455 с.
69. Лук’янець Д.М. Розвиток інституту адміністративної відповідальності: концептуальні засади та проблеми правореалізації: дис. ... доктора юридич. наук: 12.00.07 / Дмитро Миколайович Лук’янець. – К., 2007. – 410 с.
70. Комзюк А.Т. Адміністративний примус в правоохоронній діяльності міліції в Україні: дис. ... доктора юридич. наук: 12.00.07 / Анатолій Трохимович Комзюк. – Харків, 2002. – 408 с.
71. Герасименко Є. С. Питання реформування інституту адміністративної відповідальності: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Євген Станіславович Герасименко. – К., 2000. – 221 с.
72. Кінаш Я. І. Трансформація адміністративної відповідальності: правові та організаційні засади: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Ярослав Іванович Кінаш. – Ірпінь, 2005. – 182 с.
73. Бевзенко В.М. Управління природно-заповідним фондом в Україні: організаційно-правові питання: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Володимир Михайлович Бевзенко. – Харків, 2005. – 268 с.
74. Мельник Р.С. Забезпечення законності застосування заходів адміністративного примусу, не пов’язаних з відповідальністю: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Роман Сергійович Мельник. – Харків, 2002. – 211 с.
75. Основи адміністративного судочинства в Україні: навч. посібник для юр. факультетів та юр. клінік / За заг. редакцією Александрової Н.В., Куйбіди Р.О. – 2-ге вид., допов. і перероб. – К.: КНТ, 2009. – 248 с.
76. Перепелюк В.Г. Поняття і принципи адміністративного процесу: питання теорії: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Володимир Григорович Перепелюк. – Чернівці, 2000. – 205 с.
77. Адміністративне судочинство України: Підручн. / За заг. ред. О.М. Пасенюка. – К.: Юрінком Інтер, 2009. – 672 с.
78. Тимощук В.П. Процедура прийняття адміністративних актів: питання правового регулювання: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Тимощук Віктор Павлович. – К., 2009. – 214 с.
79. Шруб І.В. Функціонування адміністративних судів в Україні: організаційно-правові засади та їх реалізація: дис. … канд. юридич. наук: 12.00.07 / Інна Володимирівна Шруб. – К., 2009. – 210 с.
80. Куйбіда Р.О. Реформування правосуддя в Україні: стан і перспективи: монографія / Р.О. Куйбіда. – К.: Атіка, 2004. – 288 с.
81. Школик А.М. Адміністративно-правове забезпечення управлінської діяльності в Україні: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Андрій Михайлович Школик. – Одеса, 2000. – 183 с.
82. Гончаренко В.В. Становлення світової системи кредитної кооперації: теорія, методологія, практика: дис. ... доктора екон. наук: 08.05.01 / Владислав Васильович Гончаренко. – Полтава, 2002. – 492 с.
83. Коцовська Р.Р. Фінансова підтримка кредитними спілками малого бізнесу: дис. ... канд. екон. наук: 08.04.01 / Раїса Романівна Коцовська. – Львів, 2003. – 212 с.
84. Негребецька Л.А. Економіко-математичне моделювання діяльності кредитних спілок: дис. ... канд. екон. наук: 08.03.02 / Любов Анатоліївна Негребецька. – К., 2002. – 197 с.
85. Пантелеймоненко А.О. Становлення кооперації в українському селі: історико-економічні аспекти: монографія / Андрій Олексійович Пантелеймоненко. – Полтава: РВЦ ПУСКУ, 2006. – 227 с.
86. Степанова А.А. Суперечності та перспективи розвитку кредитних спілок в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук: спец. 08.00.08 „Гроші, фінанси і кредит” / Алла Адамівна Степанова. – К., 2009. – 20 с.
87. Фарат О.В. Вдосконалення організаційно-економічного механізму функціонування кредитних спілок в Україні: дис. ... канд. екон. наук: 08.02.03 / Олександра Володимирівна Фарат. – Львів, 2001. – 169 с.
88. Духневич А.В. Правове становище кредитних спілок в Україні: монографія / Андрій Вікторович Духневич. – Луцьк: ПП Іванюк П.П., 2008. – 180 с.
89. Орлюк О.П. Кредитні спілки як ланка кредитної системи України: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.07 / Олена Павлівна Орлюк. – К., 1997. – 194 с.
90. Довгополик А.А. Поняття кредитних спілок України, порядок створення та діяльності яких є об’єктом адміністративно-правового регулювання: доктринальне визначення та законодавче закріплення / А.А. Довгополик // Вісник Запорізького національного університету. Серія Юридичні науки. – 2010. – № 1. – С. 76-82.
91. Господарський кодекс України від 16 січня 2003 року // Офіційний вісник України. – 2003. – № 11. – Ст. 303.
92. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань діяльності системи кредитної кооперації: Проект Закону від 20 березня 2008 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://gska2.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_2?id=&pf3516=2256&skl=7.
93. Про проект Закону України про кредитні спілки: Постанова Верховної Ради України від 09 вересня 1999 року // Офіційний вісник України. – 1999. – № 37. – С. 4.
94. Энциклопедический словарь в 86 томах / под ред. проф. И.Е. Андреевского, К.К.Арсеньева, О.О. Петрушевского. – Издатели: Ф. А. Брокгауз /Лейпциг/ и И. А. Ефрон /С.-Петербург/. – 1890-1907 [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.vehi.net/brokgauz/.
95. Ткаченко І.С. Кредитні спілки України: аспекти функціонування. Науково-практичний посібник / Ткаченко І.С., Лучко М.Р., Руська Р.В. – Тернопіль: Економічна думка, 2001. – 83 с.
96. Гончаренко В.В. Кредитні спілки як фінансові кооперативи: міжнародний досвід та українська практика / Гончаренко В.В. – К.: Наукова думка, 1997. – 233 с.
97. Гончаренко В.В. О кредитной кооперации / В.В. Гончаренко // Экономика Украины. – 2000. – № 4. – С. 23-29.
98. Негребецька Л.А. Кредитні спілки як організації фінансової взаємодопомоги / Л. А. Негребецька // Регіональна економіка. – 1999. – № 2. – С. 121-123.
99. Славова Н.О. Кредитні спілки: поняття, класифікація, загальна характеристика / Н.О. Славова // Вісник господарського судочинства. – 2007. – № 5. – С. 147-150.
100. Гончаренко В.В. Кредитні спілки в системі суб’єктів фінансового ринку / В.В. Гончаренко // Банківська справа. – 2000. – № 4. – С. 24-26.
101. Гавриленко О.Ю. Проблемні питання функціонування кредитних спілок в Україні / О.Ю. Гавриленко // Вісник економічної науки України. – 2006. – № 2. – С. 62-66.
102. Аржевітін С.М. Кредитні спілки – цеглинка у підвалинах відродження підприємництва в Україні / С.М. Аржевітін // Вісник кредитних спілок. – 1999-2000. – С. 11.
103. Пожар А.А. Економічні та організаційні особливості розвитку кредитної кооперації в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук: спец. 08.00.04 „Економіка та управління підприємствами (за видами економічної діяльності)” / А.А. Пожар. – Полтава, 2007. – 16 с.
104. Зубатенко О.М. Кредитна спілка як учасник відносин у сфері господарювання / О.М. Зубатенко // Экономика и право. – 2009. – № 1. – С. 30-34.
105. Про затвердження Положення про внесення інформації про кредитні спілки до Державного реєстру фінансових установ: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 22 червня 2004 року № 1099 // Офіційний вісник України. – 2004. – № 27. – Ст. 1825.
106. Оленчик А.Я. Кредитні спілки в Україні: основні засади діяльності. навчальний посібник в 2-х книгах / А.Я. Оленчик. – К., УІРФР. – книга перша. – 652 с.
107. Праці науково-дослідної кафедри кооперації при Київському кооперативному інституті ім. Чубаря. – Кн. 1. – К: Видання катедри, 1927. – 220 с.
108. Туган-Барановский М.И. Социальные основы кооперации / Предисл., коммент.: Л. А. Булочникова, Г. Н. Сорвина, Т. П. Субботина. – М.: Экономика, 1989. – 496 с.
109. Пантелеймоненко А.О. Неприбуткова природа кооперативних організацій [Електронний ресурс] / А.О. Пантелеймоненко // Науковий електронний журнал Українська кооперація. – 2009. – № 2. – Режим доступу: http://www.ukrcoop-journal.com.ua/.
110. Про затвердження Положення про порядок надання небанківським фінансовим установам, національному оператору поштового зв’язку генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій: Постанова Правління Національного банку України від 09 серпня 2002 року № 297 // Офіційний вісник України. – 2002. – № 36. – Ст. 108.
111. Про банки і банківську діяльність: Закон України вiд 07 грудня 2000 року // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 5. – Ст. 30.
112. Про затвердження Положення про фінансові нормативи діяльності та критерії якості системи управління кредитних спілок та об’єднаних кредитних спілок: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 16 січня 2004 року № 7 // Офіційний вісник України. – 2004. – № 5. – Ст. 104.
113. Гончаренко В.В. Особливості відродження кредитної кооперації / В.В. Гончаренко // Фінанси України. – 1999. – № 12. – С. 82-90.
114. Духневич А. В. Правове становище кредитних спілок в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юридич. наук: спец. 12.00.07 „Теорія управління; адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / А.В. Духневич. – Харків, 2005. – 20 с.
115. Довгополик А.А. Кредитні спілки в механізмі адміністративно-правового регулювання: аналіз правових ознак / А.А. Довгополик // Вісник Академії митної служби України. – 2010. – № 1. – С. 35-40.
116. Попов Л.Л. Административное право. 2-е изд., перераб. и доп. / Л.Л. Попов. – М.: Юристъ, 2005. – 703 с.
117. Павлов Д.М. Адміністративне право: загальна частина: конспект лекцій / Д.М. Павлов. – К.: МАУП, 2007. – 136 с.
118. Голосніченко І.П. Адміністративне право. України: основні поняття. навчальний посібник / І.П. Голосніченко, М.Ф. Стахурський, Н.І. Золотарьова. – К.: ГАН, 2005. – 232 с.
119. Остапенко О.І. Адміністративне право: навч. посібник / О.І. Остапенко, З.Р. Кісіль, М.В. Ковалів, Р.В. Кісіль. – К. : Всеукраїнська асоціація видавців „Правова єдність”, 2008. – 533 с.
120. Стеценко С. Г. Адміністративне право України: навчальний посібник / С. Г. Стеценко. – К.: Атіка, 2008. – 624 с.
121. Копєйчиков В. В. Правознавство: підручник / В. В. Копєйчиков, А.М. Колодій. – К: Юрінком Інтер, 2004. – 752 с.
122. Колпаков В.К. Адміністративне право України: підручник / В.К. Колпаков, О.В. Кузьменко. – К.: Юрінком Інтер, 2003. – 544 с.
123. Адміністративне право України. Академічний курс: підруч. у двох томах: том 1. Загальна частина / [В.Б. Авер’янов, О.Ф. Андрійко, І.П. Голосніченко та ін.]. – К.: Видавництво „Юридична думка”, 2004.– 584 с.
124. Про заходи щодо впровадження Концепції адміністративної реформи в Україні: Указ Президента України від 22 липня 1998 року № 810/98 // Офіційний вісник України. – 1999. – № 21. – Ст. 32.
125. Авер’янов В.Б. Державне управління: проблеми адміністративно-правової теорії та практики / В.Б.Авер’янов. – К.: Факт, 2003. – 384 с.
126. Тимощук В.П. Процедура прийняття адміністративних актів: питання правового регулювання: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юридич. наук: спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес, фінансове право, інформаційне право” / Віктор Павлович Тимощук. – К., 2009. – 20 с.
127. Попов Л. Л. Административное право Российской Федерации / Л. Л. Попов, Ю. И. Мигачев, С. В. Тихомиров. – М.: Юрайт, 2010. – 444 с.
128. Углик Н.М. Адміністративна процедура: поняття та види [Електронний ресурс] / Н.М. Углик. – Режим доступу: http://www.lex-line.com.ua/?go=article&id_year=3&id_rozdil=14&id_pidrozdil=85&id_pidrozdil2=0.
129. Куйбіда Р.О. Основи адміністративного судочинства та адміністративного права: навч. посібник / Р.О. Куйбіда, В.І. Шишкін. – К.: Старий світ, 2006. – 576 с.
130. Кузьменко О. В. Теоретичні засади адміністративного процесу: моно-графія / О.В. Кузьменко. – К.: Атіка, 2005. – 358 с.
131. Адміністративно-процедурний кодекс України: Проект Закону України від 18 липня 2008 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/ed_2008_07_18/JF25H00A.html.
132. Тимощук В.П. Адміністративна процедура та адміністративні послуги. Зарубіжний досвід і пропозиції для України / В.П.Тимощук. – К.: Факт, 2003. – 496 с.
133. Авер’янов В.Б. Значення адміністративних процедур у реформуванні адміністративного права / В.Б. Авер’янов // Часопис Київського університету права. – 2009. – № 3. – С. 8-14.
134. Коломоєць Т.О. Адміністративне право України: підручник / Т.О. Коломоєць. – Київ: „Істина”, 2008. – 457 с.
135. Тимощук В.П. Адміністративні акти: процедура прийняття та припинення дії: монографія / В. П. Тимощук. – К.: „Конус-Ю”, 2010. – 296 с.
136. Голосніченко І.П. Адміністративне право України (основні категорії і поняття): Посібник.– Ірпінь, 1998.–489с.
137. Школик А.М. Порівняльне адміністративне право: навчальний посібник / А. М. Школик. – Л.: ЗУКЦ, 2007. – 308 с.
138. Кузьменко О.В. Адміністративно-процесуальне право України / О.В. Кузьменко, Т.О. Гурій. – К.: Атіка, 2006. – 384 с.
139. Колпаков В.К. Адміністративне право України: підручник / В.К. Колпаков. – К.: Юрінком Інтер, 1999. – 736 с.
140. Лазарев И. М. Административные процедуры в сфере взаимоотношений граждан и их организаций с органами исполнительной власти в Российской Федерации: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.14 / Игорь Михайлович Лазарев. – М., 2002. – 199 с.
141. Михольская B. B. Административно-правовые аспекты государственной регистрации недвижимости: дис. ... канд. юридич. наук: 12.00.14 / Виктория Валентиновна Михольская. – М., 2002. – 206