АНТИКРИЗОВЕ УПРАВЛІННЯ БАНКОМ

brief description

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ
ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД
“КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ ВАДИМА ГЕТЬМАНА”

На правах рукопису

Болдирєв Олександр Олександрович

УДК 336.71

АНТИКРИЗОВЕ
УПРАВЛІННЯ БАНКОМ

ДИСЕРТАЦІЯ
на здобуття наукового ступеня
кандидата економічних наук
за спеціальністю 08.00.08 - гроші, фінанси і кредит

Науковий керівник:
Раєвський Костянтин Євгенійович кандидат економічних наук, професор

Київ – 2011

ЗМІСТ
ВСТУП 3
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ АНТИКРИЗОВОГО УПРАВЛІННЯ БАНКАМИ
10

1.1. Сутність та зміст антикризового управління

10
1.2. Сучасні тенденції розвитку банківської системи України

26
1.3. Концептуальні засади антикризового управління банківською діяльністю 51
Висновки до розділу 1 69
РОЗДІЛ 2. ДІАГНОСТИКА ТА ПОПЕРЕДЖЕННЯ КРИЗОВИХ СИТУАЦІЙ В БАНКУ
2.1. Фінансова стійкість банку та методи її діагностики
2.2. Методичні підходи до діагностики фінансової стійкості банку
2.3. Діагностика фінансової стійкості банків на основі удосконаленої методики
2.4. Виявлення та попередження кризових ситуацій в банку
Висновки до розділу 2
72
72

88

102
119
140
РОЗДІЛ 3. УДОСКОНАЛЕННЯ АНТИКРИЗОВИХ ЗАХОДІВ ЩОДО ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ В УКРАЇНІ
3.1. Механізми антикризового управління банківською діяльністю
3.2. Реструктуризація банківської системи в процесі антикризового управління
3.3. Стратегічна антикризова орієнтація реформування банківської діяльності
144

144

157

174
Висновки до розділу 3 188
ВИСНОВКИ 192
СПИСОК ВИКОРИСТАННИХ ДЖЕРЕЛ 196
ДОДАТКИ 208

ВСТУП

Актуальність теми. Посилення процесів глобалізації та фінансової інтеграції в сучасному світі потенційно підвищують ймовірність виникнення та розповсюдження кризових явищ, зумовлюють появу нових викликів та загроз як на рівні національних економік, так і в окремих галузях. За таких обставин актуалізується завдання розробки ефективних управлінських рішень та формування системи заходів антикризового управління діяльністю суб’єктів підприємництва. З особливою гостротою ці питання постають у банківській сфері, адже банки виконують функцію збереження суспільного капіталу, тому до їх фінансової стійкості та надійності пред’являються особливо високі вимоги.
В сучасному глобальному середовищі небезпека кризи існує завжди, а отже її необхідно передбачати та прогнозувати. Це означає, що проблеми формування ефективної системи антикризового управління банками залишаються актуальними незалежно від економічної ситуації чи фази ділового циклу, адже банк може потрапити в складне фінансове становище навіть в період загального економічного підйому. Глобальна фінансова криза 2008 року показала, що існуючі підходи до регулювання банківської діяльності та антикризового управління банками не відповідають вимогам сучасного динамічного середовища, а отже потребують удосконалення та логічного переосмислення як на міжнародному рівні, так і на рівні окремих країн.
Розробці питань управління банківською діяльністю присвятили свої праці багато зарубіжних учених: Г. А. Афанасьєв, Т. Бекан, Фр.Ж. Гуіяр, Дж. Долан, Дж.Н. Келлі, Т. Копланд, Р. Коул, Т. Коллер, Дж.А. Пландер, П. П. Бунич, М. З. Бор, А. Г. Грязнова, А. В. Глаголєв, О. І. Лаврушин, Б. З. Мільнер, В. М. Усоскін. Вагомий внесок у дослідження проблем підвищення фінансової стійкості, надійності та платоспроможності банків, їх функціонування в умовах глобальної фінансової кризи зробили вітчизняні науковці М.Д. Алексєєнко, О.І. Барановський, О.Д. Вовчак, О.В. Дзюблюк, Л.В. Кузнецова, Л.А. Клюско, І.О. Лютий, А.М. Мороз, Л.О. Примостка, М.І. Cавлук, В. К. Сенчагов, О. Л. Рогова, О.О. Терещенко, М. А. Федотова та ін.
Однак, багато питань антикризового управління банком залишається не вирішеними як в теоретичному, так і в практичному аспектах. В науковій літературі недостатньо уваги приділяється комплексному підходу до дослідження проблематики антикризового управління банками в умовах значного ускладнення ведення банківського бізнесу та зростання конкуренції з боку банків з іноземним капіталом, недостатньо вивчені причини виникнення кризових явищ, не розроблені відповідні механізми нейтралізації кризових ситуацій. Також не сформовано підґрунтя для створення ефективних механізмів запобігання банкрутств і процедур фінансового оздоровлення банків. Особливої уваги потребують проблеми забезпечення стабільності та безпеки банківської системи з огляду на відкритість національної економіки. Актуальність, теоретична та практична значущість вирішення зазначених питань для розвитку банківської системи України обумовили вибір теми дисертації, її мету та завдання.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертація виконана згідно з планом науково-дослідних робіт кафедри менеджменту банківської діяльності Державного вищого навчального закладу «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана» за темою «Удосконалення регулювання та управління банківською діяльністю в умовах глобалізації» (номер державної реєстрації 0107U001333). Автором досліджено особливості процесу антикризового управління банками, розвинуто методичні засади діагностики фінансової стійкості банку, удосконалено антикризові заходи та методи виходу банку з кризи.
Мета і задачі дослідження. Метою дисертаційної роботи є поглиблення теоретичних засад антикризового управління банківськими установами та розроблення практичних рекомендацій, спрямованих на удосконалення діагностики, попередження та подолання кризових явищ в банківському секторі.
Реалізація поставленої мети зумовила необхідність вирішення завдань, що визначили логіку дослідження та структуру роботи:
- дослідити сутність та значення антикризового управління в банківській діяльності;
- проаналізувати етапи розвитку банківської системи з погляду антикризового управління;
- визначити мету, завдання, інструментарій та сформувати концептуальні засади антикризового управління банком;
- узагальнити методичні підходи до визначення фінансової стійкості банку з метою їх удосконалення;
- розробити методику діагностики фінансової стійкості банку, спрямовану на раннє виявлення та попередження кризових ситуацій;
- розробити пропозиції щодо забезпечення економічної безпеки банківської системи та окремого банку;
- обґрунтувати рекомендації щодо удосконалення механізмів фінансового оздоровлення банківської системи та її інститутів;
- визначити напрями активізації участі держави в процесі реструктуризації банківської системи в межах антикризового управління;
- обґрунтувати напрями стратегічної антикризової орієнтації реформування банківської системи.
Об’єктом дослідження є процес антикризового управління банківськими установами.
Предметом дослідження є сукупність економічних відносин, що виникають з приводу діагностики, попередження, нейтралізації та подолання кризових явищ в банківській діяльності як на мікро-, так і макрорівнях.
Методи дослідження. Для реалізації поставлених завдань були використані такі методи: діалектичний – для розкриття економічного змісту антикризового управління; системний – при обґрунтуванні концептуальних засад антикризового управління банком; історико-логічний – для вивчення етапів розвитку банківської системи України; коефіцієнтний – для розробки методичних підходів до діагностики фінансової стійкості банку; економіко-статистичний – для обробки інформації при розрахунках показників, що характеризують фінансову стійкість банку через достатність капіталу, рівень ділової активності, ліквідності та рентабельності; табличний і графічний – для відображення результатів дослідження; порівняння, узагальнення та систематизації – при дослідженні і оцінці методів діагностики банку з метою прогнозування кризових явищ; економіко-математичні – при діагностуванні передбачення кризи на основі методу теорії нечіткої логіки; комплексно-системний – для вивчення положень вітчизняного законодавства та нормативів з регулювання банківської діяльності.
Інформаційною базою дослідження є законодавчі та нормативні акти Верховної Ради України, рішення Кабінету Міністрів України та Міністерства фінансів України, укази Президента, які регламентують діяльність банківської системи, нормативні документи і статистичні матеріали Національного банку України, методичні матеріали міжнародних організацій, результати досліджень зарубіжних і вітчизняних учених з питань антикризового управління в банківському секторі.
Наукова новизна одержаних результатів. Наукова новизна полягає в поглибленні теоретичних засад антикризового управління банківськими установами та розробці практичних рекомендацій щодо удосконалення діагностики, попередження та подолання кризових явищ в банківському секторі.
вперше
– розроблено концептуальні засади антикризового управління банківськими установами: 1) обґрунтовано, що в банківській сфері, на відміну від інших видів економічної діяльності, антикризове управління реалізується на двох рівнях: на макрорівні органами державного управління та на мікрорівні – власниками та менеджментом банку; 2) сформульовано мету, завдання та інструментарій антикризового управління банком на кожному з цих рівнів; 3) визначено, що антикризове управління банком включає комплекс заходів, об’єднаних у два блоки: фінансова діагностика, моніторинг, попередження кризових ситуацій в банку; антикризові заходи, спрямовані на нейтралізацію, подолання кризових явищ та фінансове оздоровлення банку. Запропонований підхід дозволить підвищити ефективність процесу антикризового управління банками на всіх рівнях управління;
удосконалено
– методичні підходи до діагностики фінансової стійкості банку: розроблено методику обчислення інтегрального показника фінансової стійкості банку та економіко-математичну модель передбачення банкрутства банківської установи із застосуванням теорії нечіткої логіки. На відміну від існуючих, запропоновані підходи дозволяють заздалегідь виявити зростання ризиків та спрямовані на попередження кризових ситуацій в банку;
– концептуальні засади участі Національного банку України в процесі реструктуризації банківської системи щодо обґрунтування необхідності урегулювання на законодавчому рівні питань: щодо надання права НБУ фінансувати заходи, спрямовані на запобігання банкрутства банків; передбачення можливості за певних обставин не застосовувати надзвичайні заходи наглядового реагування щодо банківських установ; надання повноважень щодо активного втручання НБУ в діяльність проблемних банків; розширення повноважень тимчасових адміністраторів;
– сукупність індикаторів-параметрів безпеки банківської системи та обґрунтовано їхні граничні значення на основі виявлення взаємозв’язків між показниками економічної безпеки банківської діяльності та напрямами діагностики фінансової стійкості банків;
– визначення поняття «ризик негативно-недобросовісної банківської практики», розроблено класифікацію негативно-кризових впливів на розвиток банківської системи, в якій враховано взаємозв’язок і взаємовплив окремих кризових ситуацій в банківській системі;
набули подальшого розвитку:
– поняття «антикризове управління банком», яке запропоновано трактувати як сукупність економічних відносин, що виникають з приводу діагностики, попередження, нейтралізації та подолання кризових явищ в банківській діяльності як на макро-, так і мікрорівнях;
– стратегічна антикризова орієнтація реформування банківської системи України, що ґрунтується на систематизації причин виникнення кризових ситуацій в банківській сфері та включає такі основні заходи їх попередження: забезпечення транспарентності банківської діяльності; формування системи запобігання банкрутству банків; підвищення ефективності процедур тимчасової адміністрації та ліквідації банків. Реалізація заходів стратегічної антикризової орієнтації дозволить нейтралізувати негативні тенденції, що визначають кризовий потенціал вітчизняної банківської системи;
– періодизація розвитку банківської системи України, здійснена з погляду антикризового управління, що дозволило виокремити етапи еволюції механізмів, процедур та інструментарію антикризового управління банком та їх функціональну орієнтацію.
Практичне значення одержаних результатів. Практичне значення одержаних результатів полягає в обґрунтуванні концептуальних засад антикризового управління банківськими установами. Низка теоретичних положень доведена автором до рівня практичних рекомендацій, які можуть бути використані НБУ – для ранньої діагностики фінансової стійкості банків, контролюючими органами – для попередження кризових явищ в банках, банківськими установами – при розробці стратегії і тактики антикризового управління банком. Окремі результати можуть бути використані для підготовки нормативно-правових документів з питань регулювання банківської діяльності та в процесі розробки концепції економічної безпеки банківської системи України. Результати дослідження можуть використовуватися банківськими установами в процесі практичної організації внутрішнього контролю та моніторингу з метою попередження виникнення кризових ситуацій.
Результати дослідження використано в процесі відновлення діяльності банків під час запровадження тимчасової адміністрації ВАТ «Інпромбанк» (довідка від 05.10.2010 № 1348/010-1463), Промінвестбанку (довідка від 09.12.2011 № 04/1-7/1526) та при здійсненні рекапіталізації банків АБ «Укргазбанк» та АКБ «Київ» за рахунок держави (довідка Національного банку України від 11.12.2011 № 55-013/15672-13466). Окремі положення і висновки дисертаційної роботи використовуються в навчальному процесі ДВНЗ «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана» при викладанні дисциплін «Аналіз банківської діяльності», «Фінансовий менеджмент у банку» та «Тимчасова адміністрація та ліквідація банків» (довідка від 15 листопада 2011 р.).
Особистий внесок здобувача. Сформульовані у роботі наукові результати, висновки, рекомендації та пропозиції належать особисто автору і є його науковим здобутком, одержаним самостійно. Наукові положення та результати відображені в публікаціях автора.
Апробація результатів дослідження. Основні положення та результати дисертаційного дослідження пройшли апробацію на міжнародних і всеукраїнських науково-практичних конференціях, а саме: Всеукраїнська науково-практична конференця «Розвиток грошово-кредитних відносин в Україні» (м. Київ, 27 лютого 2004 року), Всеукраїнська науково-практична конференція «Розвиток системи довіри та захисту прав споживачів фінансових послуг» (м. Харків, 30 вересня 2010 року), Х Ювілейна Міжнародна наукова конференця «Еколого-соціальні орієнтири бухгалтерського обліку, контролю, економічного аналізу: цивілізаційні виклики» «Проблеми теорії та методології бухгалтерського обліку, контролю і аналізу» (м. Житомир, вересень 2011 року), II Міжнародна науково-практична конференція «Фінансово-кредитний механізм активізації інвестиційного процесу» (м. Київ, 3 листопада 2011 року).
Публікації. За результатами дослідження опубліковано 10 наукових праць загальним обсягом 3,1 д.а., у тому числі 6 статей - у наукових фахових виданнях, 4 – в інших виданнях.

bibliography

ВИСНОВКИ

1. За результатами вивчення, узагальнення та систематизації існуючих поглядів на сутність і зміст антикризового управління встановлено, що антикризове управління відображає економічні відносини, які виникають з приводу діагностики, попередження, нейтралізації та подолання кризових явищ. В прикладному аспекті сутність антикризового управління характеризується як комплекс заходів з діагностики, попередження та подолання кризових явищ. Згідно сучасних поглядів антикризове управління – це діяльність, яка включає не лише заходи, спрямовані на виведення з кризи, але насамперед, методи попередження фінансової кризи та профілактику банкрутства.
2. Аналіз процесів становлення та розвитку банківської системи України з погляду антикризового управління дозволив виокремити шість основних етапів, кожен з яких характеризується специфічними макроекономічними тенденціями та рівнем розвитку антикризового менеджменту в банківській діяльності. Здійснена періодизація показала, що проблемні банки існували завжди, і хоча їх частка на різних етапах суттєво коливалася, але ознаки нестабільності були характерні як для кризових періодів розвитку банківської системи, так і для періодів відносної стабільності. Це дозволило зробити висновок, що проблеми формування ефективної системи антикризового управління банками необхідно вирішувати незалежно від економічної ситуації. Доведено, що антикризове управління банком як окремий напрям управлінської роботи в межах банківської системи має постійний характер незалежно від економічної ситуації чи фази ділового циклу.
3. Обґрунтовано, що з урахуванням особливостей банківської діяльності порівняно з іншими видами бізнесу, таких як жорстке регулювання на міжнародному та національному рівнях, тісна взаємозалежність банків як елементів цілісної системи, антикризове управління банком має носити комплексний характер та реалізовуватися не лише на рівні окремої банківської установи, але й на рівні держави. Тому антикризове управління банком слід розглядати як систему взаємоузгоджених заходів на макро- і мікрорівні.
4. Визначено, що метою антикризового управління банківською діяльністю на макрорівні є забезпечення фінансової стабільності банківської системи України та надійності системи гарантування вкладів фізичних осіб. Метою антикризового управління на мікрорівні є досягнення фінансової стійкості кожного окремого банку. Для ефективного досягнення мети та виконання поставлених завдань антикризове управління банком має складатися з двох блоків: прогнозування та запобігання кризі (діагностика); управління банком в умовах кризи (антикризові заходи та (або) реструктуризація). Антикризове управління банком в частині діагностики та попередження кризових ситуацій має здійснюватися як на рівні центрального банку, де ці функції покладено на органи банківського нагляду, так i на рівні кожного окремого банку, де має бути розроблена система ранньої діагностики кризових ситуацій.
5. На підставі вивчення та узагальнення причин і наслідків кризових явищ встановлено, що незалежно від причин (зовнішніх чи внутрішніх) їх виникнення, це призводить до порушення фінансової стійкості банку. Визначено, що фінансова стійкість банку є динамічною характеристикою його діяльності і трактується як здатність банку в процесі своєї діяльності в умовах впливу мінливого зовнішнього і внутрішнього середовища підтримувати стабільний фінансовий стан в кожен момент часу та дотримуватися найважливіших фінансово-економічних пропорцій діяльності, що забезпечують його сталий розвиток. За результатами вивчення існуючих методичних підходів до оцінки фінансової стійкості банку (метод коефіцієнтів, рейтингові методики, методи інтегральних оцінок, динамічні моделі, статистичні методи) виявлено, що здебільшого вони мають констатуючий, а не превентивний (попереджувальний) характер.
6. З метою удосконалення діагностики фінансової стійкості банку в дисертації розроблено: удосконалену методику, яка ґрунтується на деталізації аналітичних показників та обчисленні інтегрального показника фінансової стійкості банку, та економіко-математичну модель передбачення банкрутства банківської установи із застосуванням теорії нечіткої логіки. Обидва підходи спрямовано на раннє виявлення та попередження кризових явищ в банку, оскільки вони дозволяють заздалегідь діагностувати певні проблеми в діяльності банку. Апробація запропонованих підходів довела доцільність їх застосування для ранньої діагностики можливих загроз у діяльності банку. З огляду на те, дія механізмів антикризового управління має найвищу ефективність лише за умови завчасного виявлення кризових явищ. Розроблені методи діагностики фінансової стійкості банку дозволять приймати адекватні управлінські рішення.
7. Доведено, що фінансове оздоровлення (санацію) банків на сучасному етапі необхідно розглядати як дворівневий процес: на макрорівні як форму реструктуризації банківської системи, на мікрорівні – як форму реорганізації окремих банківських установ. Пріоритетним завданням антикризового управління слід визнати попередження банкрутств банків. За результатами узагальнення практичного досвіду діяльності тимчасових адміністраторів і ліквідаторів банків визначено напрями удосконалення: 1) проведення комплексу заходів, спрямованих на досягнення макроекономічної стабільності; 2) надання державної підтримки банкам на умовах раціонального поєднання стимулів і відповідальності власників; 3) узгодженість дій НБУ зі всіма гілками державної влади; 4) вдосконалення законодавчо-нормативної бази, що регламентує діяльність тимчасових адміністраторів та ліквідаторів, а також проведення процедури банкрутства.
8. У результаті узагальнення подій і наслідків кризового та посткризового періодів встановлено, що в Україні процеси реструктуризації банківської системи протікають, з одного боку, в умовах дефіциту коштів, що виділяються державою на ці цілі, а з іншого – в умовах експансії іноземного капіталу в банківському секторі. За браком фінансових ресурсів в Україні при проведенні реструктуризації акцент робився на організаційні заходи. Так, хоча за результатами діагностичного обстеження було виявлено 26 банків, які потребували докапіталізації, однак за рахунок коштів держави була здійснена рекапіталізація тільки трьох банків, яку не можна визнати достатньо ефективною. Для підвищення ефективності антикризового управління в майбутньому необхідно на рівні держави розробити узгоджений комплекс оперативних першочергових та стратегічних заходів системного характеру, а також визначити механізми та основні етапи реалізації антикризового управління банківською системою.
9. Обґрунтовано, що на сучасному етапі метою державної політики з реструктуризації банківського сектору є формування стійкої банківської системи України. Методологічною основою забезпечення стабільного розвитку банківської системи має стати розробка «Концепції економічної безпеки банківської системи». Важливим питанням безпеки банківської діяльності є проблема державного регулювання масштабів участі в банківській системі України іноземного капіталу. Стратегічна антикризова орієнтація реформування банківської діяльності має носити комплексний характер та включати: відновлення довіри до банків, підвищення надійності системи гарантування вкладів, удосконалення законодавчо-правової бази в частині регулювання процесу антикризового управління банківською діяльністю, введення на законодавчому рівні відповідальності за надання недостовірної банківської звітності, підвищення транспарентності банківської діяльності.

СПИСОК ВИКОРИСТАННИХ ДЖЕРЕЛ

1. Хоружий Г. Соціально-психологічні аспекти фінансової кризи // Вісник НБУ. - 2009. - №7. – с.14-16.
2. Антикризове управління підприємством: Навч. посіб. /А 00 З. Є. Шершньова, В. М. Багацький, Н. Д. Гетманцева; За заг. ред. З. Є. Шершньової — К.: КНЕУ, 2006. — 680 с.
3. Антикризисное управление: Учебное пособие / Рук. И.К. Ларионов. - 4-е изд.- М.: Издательская корпорация «Дашков и Ко», 2005.
4. Бизнес и банки в современной России. / Сб. Института экономики РАН. Под ред. А.И.Архипова. – М.: ИЭ РАН, 1996.
5. Тихонков К.С. Современное антикризисное управление банковской системой и ее институтами: Дис. на соискание уч. степени канд.экон.наук: 08.00.10. – М.: РАН, Институт экономики, 2006. – с.175.
6. Севрук В.Г. Банковский маркетинг. – М.: Дело, 1994. – с.375.
7. Банковское дело. / Под ред. Бабичевой Ю.А. – М: Экономика, 1993.
8. Долан Е.Дж., Кемпбелл К.Д. Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика. / Пер. з англ. - Спб.: Література плюс, 1994.
9. Роуз П.С. Банківський менеджмент. / Перс, з англ. - М: Справа, 1995
10. Пратт Л.А. Обманні операції в банківській справі. / Пер. з англ. - М: Перспектива, 1995.
11. Антикризисное управление: Учеб. пособие для технических вузов (под ред. Э.С. Минаева и В.П. Панагушина). М: Изд. «ПРИОР», 1998.
12. Антикризисное управление: Учебник (под ред. Э.М. Короткова). М.: ИНФРА-М.: 2000.
13. Антикризисный менеджмент: Учебник (под ред. А.Г. Грязновой). М.: ЭКМОС, 1999.
14. Хлт Р.Н. Основы финансового менеджмента (пер. с англ.). М.: Изд. Дело, 1993.
15. Кузнєцова Л.В. Вплив глобалізації на розвиток банківської діяльності. Кол. монографія. – Одеса: Видавництво «Атлант», 2011. – 520 с.
16. Кузнєцова Л.В. Теоретико-методологічні засади фінансової діяльності банку. Монографія. – Одеса: Видавництво «Атлант», 2009.
17. Клюско Л.А. Антикризовий банківський менеджмент як інструмент управління економічною безпекою кредитних установ // Науковий вісник Львівського державного університету внутрішніх справ. Серія «Економіка». Випуск 2. – 2009р. – С. 269 – 278.
18. Клюско Л.А. Стратегічний ризик-менеджмент банку: зарубіжний досвід та вітчизняна практика. // Науковий вісник Ужгородського університету. Серія «Економіка». Спецвипуск 28. Ч.І.-Ужгород, 2009. – С. 136 – 144.
19. Кузнєцова Л.В. Сучасні методологічні підходи до визначення фінансової діяльності банку. Вісник Дніпропетровського університету, науковий журнал №10/1, том 19, Дніпропетровськ – 2011р.
20. Клюско Л.А. Державне регулювання банківської діяльності в кризових умовах. // Колективна монографія. – Механізми управління розвитком соціально-економічних системю Розділ 1.3.3. – с. 188-198. Донецьк: ДВНЗ «Дон НТУ», 2010. – 688 с.
21. Кузнєцова Л.В. Вплив процесів глобалізації на результати діяльності банків України. Науковий вісник Буковинської державної фінансової академії: Збірник наукових праць. Вип. 1 (14): Економічні науки. – Чернівці, БДФА, 2009р. – С.15-23.
22. Кузнєцова Л.В. Банки як складова фінансової системи України // Вісник НБУ. – 2009. - № 10. – С. 72 - 77.
23. Клюско Л.А. Проблемні банки в Україні, їх рефінансування та рекапіталізація в сучасних умовах. // Актуальні проблеми економіки. Науковий економічний журнал. – 2011. - №3(117). – С.216-223.
24. Клюско Л.А. Фінансове оздоровлення банківської системи України // Колективна монографія. – Актуальні питання розвитку сучасної економіки (Частина 1), Розділ 2.2.8. Умань: Видавець «Сочінський», 2011. – 416 с.
25. Кузнєцова Л.В. Банківська ліквідність в умовах розвитку інтеграційних процесів. Соціально-економічні проблеми сучасного періоду України. Фінансовий ринок України: стабілізація та євроінтеграція (збірник наукових праць) / НАН України. Ін-т регіональних досліджень; редкол.: відп. ред. Є.І. Бойко. – Львів, 2009. – Вип. 2(76). – С. 250 – 258.
26. Барановський О.І. Банківська безпека: проблема виміру // Економіка і прогнозування. – 2006. - № 1. – С.7-26.
27. Барановський О.І. Фінансова безпека: монографія / Інститут економічного прогнозування. – К.: Фенікс, 1999. – 338 с.
28. Бланк И.А. Управление финансовыми рисками – К.: Ника-Центр. - 2005. – № 12. – 600 с.
29. Терещенко О.О. Антикризове фінансове управління на підприємстві: Монографія. — К.: КНЕУ, 2004. — 268 с.
30. Виханский О.С. Стратегическое управление. Учебник. М: Изд. МГУ, 1995.
31. Антикризисное управление. Общие основы и особенности России: Учебн. пособие (под ред. И.К. Ларионова). М: Изд. дом «Дашков и К», 2001.
32. Офіційний сайт НБУ. – Режим доступу до сайту: http://www.bank.gov.ua.
33. Шелудько Н.М. Іноземний капітал в банківському секторі України: проблеми і наслідки // Фінанси України - 2006. - № 7. – С. 79 – 86.
34. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000р. (зі змінами та доповненнями). – Режим доступу до сайту: http://zakon.rada.gov.ua.
35. Геєць В.М. Оцінка впливу іноземного капіталу на функціонування банківської системи // Вісник НБУ. – 2007. - № 1. – С. 24.
36. Чуб О.О. Банки в глобальній економіці: монографія. - К.: КНЕУ, 2009 – 340 с.
37. Карчева Г.Т. Особливості функціонування банківської системи України в умовах фінансово-економічної кризи // Вісник НБУ. – 2009. - № 11.- С. 10.
38. Дзюблюк О. Грошово-кредитна політика в період кризових явищ на світових фінансових ринках // Вісник НБУ. – 2009. - №5. – С. 22.
39. Багратян Г.А. Світова криза та Україна: проблеми і нові підходи до фінансового ругулювання // Фінанси України. – 2009. - № 4 – С. 33 - 41.
40. Теория капитала и экономического роста: Учеб. пособие / Под ред. С. С. Дзарасова. -М: Изд-во МГУ, 2004.
41. Антикризисное управление. Учебное пособие (В.Т. Крыжановский и др.). М.: Изд. ПРИОР, 1999.
42. Зарицька І. Передумови та особливості прояву сучасної світової банківської кризи // Вісник НБУ. – 2009. - № 6. – С. 20 – 29.
43. Основы антикризисного управления предприятиями: Учеб. Пособие для студентов ВУЗов. / Под ред. Н.Н.Кожевникова. – М.: Издательский центр «Академия», 2005.
44. Зуб А.Т., Локтионов М.В. Теория и практика антикризисного управления. - М: Генезис, 2005.
45. Аржевітін С. Відплив капіталу з України: причини та шляхи подолання // Вісник НБУ. – 2010. - № 1. – С. 6.
46. Болдирєв О.О. Сучасні тенденції розвитку банківської системи України // Вісник Житомирського державного технологічного університету. Серія: економічні науки. – 2011. - № 4 - С. 45 - 49.
47. Болдирєв О.О. Стратегія комерційного банку на фондовому ринку України / Розвиток грошово-кредитних відносин в Україні. Збірник матеріалів всеукраїнської науково-практичної конференції 27.02.2004. - С. 52 - 54.
48. Болдирєв О.О. Регулювання та державний нагляд за діяльністю банківських установ / Всеукраїнська науково-практична конференція 30.09.2010.- Харків: ХНЕУ, 2010. - С. 37 - 39.
49. Beer St. The Brain of the Firm. N. Y., 1981.
50. Вольська С.П. Фінансова стійкість банку та механізми її забезпечення: дис. на здобуття наук.ступеня канд. екон. наук: 08.00.08 / С.П. Вольська- К.: КНЕУ, 2010. – 190 с.
51. Аналіз банківської діяльності: Підручник. / за ред.. А.М. Герасимовича. – К.: КНЕУ, 2003. – 599 с.
52. Чернявский А.Д. Антикризисное управление: Учеб. пособие. – К.: МАУП, 2000. – 208 с.
53. Шіллер Р.І. Фінансова стійкість комерційного банку та шляхи її зміцнення / Р.І. Шіллер. – К.: Наук.думка, 1998. – 159 с.
54. Примостка Л.О. Аналіз банківської діяльності: теорія і практика: дис. доктора екон. наук: 08.06.04. – К., 2002. – 481 с.
55. Большая совецкая энциклопедия: В 30 тт.: Т.27. / Гл. ред. С.И. Вавилов / – 3-е изд. – М.: БСЭ, 1997. – 623 с.
56. Вітлінський В. Фінансова стійкість як системна характеристика комерційного банку // Банківська справа. – 2000. - № 6. – С. 45 - 51.
57. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Кн. 3: Технология финансового менеджмента клиента.– М.: Перспектива, 1997.–158 с.
58. Склеповий Є.В. Складові стійкості комерційного банку // Банківська справа. – 2002. - № 5. – С. 138 - 142.
59. Беркар И. Толковый экономический и финансовый словарь: Пер. с фр.: В 2 т. / И. Беркар, Ж.-К. Колли.; под ред. Л.В. Степанова – М.: Международные отношения, 1997. – Т. 1 : А – F – 784.; Т. 2 : G – Z – 760 с.
60. Ефимова О.В. Финансовый анализ. // О.В. Ефимова. – М.: Бухгалтерский учет, 1999. – 176 с.
61. Несторенко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие. // Деньги и кредит. – 2001. - № 10. – С. 38-40.
62. Шелудько Н. До визначення фінансової стійкості комерційного банку // Вісник НБУ. – 2000. - №3. – С. 40 - 43.
63. Кочетков В.М. Основи аналізу діяльності комерційного банку: Навч. посіб. / В. М Кочетков, О.В. Омельченко. – К.: Вид-во Європ. ун-ту, 2003. – 96 с.
64. Вольська С. П. Теоретичні аспекти визначення фінансової стійкості банку // Фінанси, облік і аудит: зб. наук. праць. – К.: КНЕУ, 2006. – № 8. – С. 48–52.
65. Вольська С. П. Фактори фінансової стійкості комерційних банків: матеріали Міжнар. наук.-практ. конф. «Забезпечення сталого розвитку банківської діяльності», (Київ, 11 жовт. 2007 р.) / ДВНЗ. – К.: КНЕУ, 2007. – С. 47 – 50.
66. Маршал Дж. Ф. Финансовая инженерия: полное руководство по финансовым нововведениям / Дж. Ф. Маршал, В. К. Бансал ; [ пер. с англ.] – М.: ИНФА-М, 1998. – 784 с.
67. Загородній А.Г. Фінансово-економічний словник. – Львів: Вид-во Національного університету «Львівська політехніка», 2005. – 714 с.
68. Коваленко В.В. Фінансова безпека у контексті стратегічного управління фінансовою стійкостю банківської системи // Вісник НБУ. - 2009. - № 1 – С. 46 - 51.
69. Ізмайлова К. В. Фінансовий аналіз: Навч. посібник. — К.: МАУП, 2000. — 152 с
70. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 168 с.
71. Горячек І. Види банківських ризиків та управління ними // Економіка, фінанси, право. – 2000. - № 9. – С. 33-38.
72. Петриненко Л.Ю. Критерії стійкості комерційного банку // Фінанси України, 2000р. - № 7. – С. 129.
73. Rebel A. Cole, Jefferey W. Gunter. A CAMEL Rating`s Shelf life / Rebel A. Cole, Jefferey W. Gunter // Financial Industry Studies. – December, 1995.
74. Положення про порядок визначення рейтингових оцінок за рейтинговою системою CAMELS, затверджено постановою № 171 Правління НБУ від 08.05.2002р. – Режим доступу до сайту: http://www.bank.gov.ua.
75. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 272 с.
76. Ван Хорн. Основы управления финансами / Ван Хорн, Джеймс К.; ред., пер. с англ. И.И. Елисеевой. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 472 с.
77. Cole R. A. FIMS: A new Monitoring System for Banking Institutions / Federal Reserve Bulletin. – 1995. – January. – P. 1 – 15.
78. Rating System For International Examinations. FRS. SR 90-21. June 22, 1990.
79. Banka D`Italia. Ordinary General meting of Shareholders. – Режим доступу до сайту: http://www.bancaditalia.it.
80. Solvency ratio. Should the prudential treatment of credit risk be modified? Commission Bancaire. Consultation and research paper. – 2000. - № 2.
81. Main Features of the regulatory framework of the Argentina Financial System. Central Bank of Argentina. - Режим доступу до сайту: http://www.bcra.gov.ar.
82. Bank of Poland. Annual Report, 2009. - Режим доступу до сайту: http://www.nbp.pl.
83. Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.А. Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – С. 168 - 179.
84. Банковский надзор в Казахстане в настоящее время terra incognita // Республиканская экономическая газета «Деловой Казахстан». – 2008. - № 11.
85. Аналіз банківської діяльності: навчальний посібник. Підручник Косова Т.Д./ Т.Д. Косов. – К.: Центр учбової літератури, 2008. – 486 с. – С. 397 – 398.
86. Заруба О.Д. Фінансова стійкість комерційного банку: способи визначення // Вісник Національного банку України. – 1997. - № 7. – С. 33 - 36.
87. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: технология финансового менеджмента клиента. - М.: Перспектива, 1997. –214 с.
88. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. / Г.Г. Фетисов. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 186 с.
89. Борисов А.Б. Большой экономический словарь / А.Б. Борисов – издание 2-е перераб. и доп. – М.: Книжный мир, 2005. – 860 с.
90. Заруцька О.П. Управління ризиками – провідний чинник фінансової стійкості вітчизняних банків // Фінанси України. – 2006. - № 3. – С. 94 - 105.
91. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта / И.Т. Балабанов. – М.: Финансы и статистика. – 2000. – 204 с.
92. Великий тлумачний словник сучасної української мови. – К.: ВТФ «Перун», 2005. – 1728 с.
93. Ковалев В.В. Финансовый анализ / В.В. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 512 с.
94. Кузнецова Е.И. Деньги. Кредит. Банки.: учебное пособие для студентов вузов. - М.: ЮНИТИ, 2007. – 527 с.
95. Про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Інструкція НБУ, затверджена постановою Правління НБУ від 28.08.2001 № 368 (із змінами та доповненнями). – Режим доступу до сайту: http://www.bank.gov.ua.
96. Офіційний сайт Приватбанка. - Режим доступу до сайту: http://privatbank.ua.
97. Кот О. Прогнозування фінансового стану банків з метою попередження їх банкрутства // Вісник НБУ. – 2008. - № 3. – с. 34 – 39.
98. Методичні рекомендацій щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України, постанова Правління Національного банку України від 02.08.2004 р. № 361. – Режим доступу до сайту: http://www.bank.gov.ua.
99. Экономическая энциклопедия. Гл. ред. ЛИ. Абалкин. М: «Экономика», 1999. 100. Financial Soundness Indicators: Analytical Aspects and Country Practices [Text]. – Occasional Paper 212. – International Monetary Fund. – 2002. – P. 3.
101. Krishnan C.N.V. Monitoring and controlling Bank Risk: Does Risky Debt Help [Text] / C.N.V. Krishnan, H. Ritchen, J.B. Tomson // The Journal of Finance. – 2006. - № 2. – P. 613 - 653.
102. Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка. - Режим доступу до сайту: http://slovardalya.ru.
103. Ожегов С. И. Толковый словарь Ожегова. - Режим доступу до сайту: http://www.ozhegov-shvedova.ru.
104. Альбрехт У., Венц Дж., Уильяме Т. и др. Мошенничество. Луч света на темные стороны бизнеса. СПб.: «Питер», 1995.
105. Банковский бизнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы. М: «Дело Лтд.», 1994.
106. Матвійчук А.В. Штучний інтелект в економіці: нейронні мережі, нечітка логіка: монографія / А.В. Матвійчук. – К.: КНЕУ, 2011. – 439 с.
107. Болдирєв О.О. Оцінка використовуваних методів діагностики в системі механізмів управління попередження кризових ситуацій в банках [Електронний ресурс] / Ефективна економіка. – 2011. – № 11. Режим доступу до журналу: http: www.economy.nayka.com.ua.
108. Болдирєв О.О. Методичні засади моделювання фінансової стійкості до кризи банківської установи на основі інструментарію нечіткої логіки / Національна академія статистики, обліку та аудиту. Бухгалтерський облік, аналіз та аудит: Проблеми теорії, методології, організації. Збірник наукових праць, № 2(7), 2011, с. 31 - 41.
109. Болдирєв О.О. Математичні моделі нечіткої логіки, як елементи штучного інтелекту, в прогнозуванні банкрутства банків / Міжнародний збірник наукових праць. Вип. 3 (21). Частина 1. – Житомир: ЖДТУ, 2011, с. 55 - 57.
110. Болдирєв О.О. Методи діагностики попередження кризових ситуацій в банках як інноваційний продукт / Збірник тез II міжнародної науково-практичної конференції 03.11.2011.- Київ: КНЕУ, 2011, с. 57 - 59.
111. Про перегляд функцій окремих структурних підрозділів центрального апарату Національного банку України та внесення змін до його стуктури. Постанова Правління Національного банку України від 18.12.2009 № 755. - Режим доступу до сайту: http://www.bank.gov.ua.
112. Padoa-Shioppa, T. Central banks and financial stability: exploring a land in between [Text] / T. Padoa-Shioppa // Paper presented at the Second ECB Central Banking Conference. – The transformation of European financial system. – Frankfurt am Main. – October, 2002. – 46 p.
113. Wilson, D. Operate risk [Text] / D. Wilson, M. Lore, L. Bordovsky // The professional`s handbook of financial risk management. – Oxford: Commitee on Banking Supervision, 2001. – September.
114. Woo, David. Two Approaches to Resolving Nonperforming Assets During Financial Crises. / David Woo // IMF Working Paper / March, 2000. – Vol. – P. 1-42.
115. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью // Банковское дело. - № 9. – 2001. – С. 5 - 11.
116. Словник української мови: В 11 т.: Т.9. – К.: Наук.думка, 1978. – 916 с.
117. Великий тлумачний словник сучасної української мови. – К.: ВТФ «Перун», 2005. – 1728 с.
118. Новый политехнический словарь / [ под ред. А. Ю. Ишлинского ]. – М.: Большая российская энциклопедия, 2000. – 671с.
119. Лопатников Л.И. Экономико-математический словарь: Словарь современной экономической науки / Л. И. Лопатников – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Дело, 2003. – 520 с.
120. Экономико-математический энциклопедический словарь / [гл. ред. В. И. Данилов-Данильян]. – М.: Большая Российская энциклопедия: Изд. Дом «ИНФРА-М», 2003. – 688 с.
121. Толковый словарь русского языка: В 4 т. / [ под ред. Д.Н. Ушакова]. – М.: Гос. ин-т «Сов.энцикл.»; ОГИЗ; Гос. изд-во иностр. и нац. слов., с. 1935 - 1940.
122. Ліквідність банку: окремі аспекти управління та світовий досвід регулювання і нагляду: Науково-аналітичні матеріали / [В.С. Стельмах, В.І. Міщенко, В.В. Крилова, Р.М. Набок, О.Г. Приходько, Н.В. Грищук]. – К.: Національний банк України. Центр наукових досліджень, 2008. - № 11. – 220 с.
123. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: учеб. курс / И.А. Бланк. – К.: Ника-центр Эльга, 2004. – 656 с.
124. Пикфорд Джеймс. Управление рисками / Джеймс Пикфорд; пер. з англ. О.Н. Матвеевой. – М.: ООО «Вершина», 2004. – 349 с.
125. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка: учебное пособие / К.Д. Валравен; под ред. М.Э. Уорд, Я. М. Миркина. – Вашингтон: Мировой банк реконструкции и развития, 1993. – 112 с.
126. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: учебн. пособие для вузов / Л.Н. Тэмпан; под ред. проф. В.А. Швандара. – М. : ЮНИТИ – ДАНА, 2002. – 380 с.
127. Примостка Л.О. Банківські ризики: теорія та практика управління: Монографія / Л.О. Примостка. – К.: КНЕУ, 2008. – 456 с.
128. Управління банківськими ризиками: навч. посіб. / [Примостка Л.О., Чуб П.М., Карчева Г.Т. та інш.]; за заг. ред. Л.О. Примостки. – К.: КНЕУ, 2007. – 600 с.
129. Положення про особливості реорганізації банку за рішенням його власників, затверджене постановою Правління НБУ від 27.06.2008 р., № 189. - Режим доступу до сайту: http://search.ligazakon.ua
130. Пернарівський О.В. Аналіз, оцінка та способи зниження банківських ризиків // Вісник НБУ. – 2004. - № 4. – С. 44 - 48.
131. Горячек І. Система своєчасного застереження проблем у діяльності банків// Вісник НБУ. – 2004. - № 6. – С.27 - 29.
132. Закон України "Про першочергові заходи щодо запобігання негативним наслідкам фінансової кризи та про внесення змін до деяких законодавчих актів України" від 31 жовтня 2008 року N 639-VI (зі зминами та доповненнями). – Режим доступу до сайту: http://zakon.rada.gov.ua.
133. Постанова Кабінету Міністрів України від 4 листопада 2008 р. № 960 "Про затвердження Порядку участі держави у капіталізації банків". – Режим доступу до сайту: http://www.kmu.gov.ua.
134. Постанова Кабінету Міністрів України від 10.06.2009 № 566 «Про капіталізацію акціонерного комерційного банку "Київ"». - Режим доступу до сайту: http://www.kmu.gov.ua.
135. Постанова Кабінету Міністрів України від 10.06.2009 № 567 «Про капіталізацію Відкритого акціонерного товариства акціонерний банк “Укргазбанк”». - Режим доступу до сайту: http://www.kmu.gov.ua.
136. Постанова Кабінету Міністрів України від 10.06.2009 № 580 «Про капіталізацію Відкритого акціонерного товариства “Родовід Банк”». - Режим доступу до сайту: http://www.kmu.gov.ua.
137. Карчева Г. Основні проблеми розвитку банківської системи України в посткризовий період та шляхи їх вирішення // Вісник НБУ. – 2010. - № 9. – С. 26 - 32.
138. Мороз А.М. Банківська криза та її подолання: матеріали Міжнар. наук.- практ. конф. [«Фінансово-кредитний механізм активізації інвестиційного процесу»]. – К.: КНЕУ, 2010. – С. 295-298.
139. FINANCE.UA. – режим доступу до сайту: http://finance.ua
140. Закон України «Про фінанові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 № 2664-III. - Режим доступу до сайту: http://zakon.rada.gov.ua.
141. Банківська система України в Європейському контексті: ґенеза, структура, конкурентний потенціал: монографія / кол. авторів; за ред. д-ра. екон. наук Р.Ф. Пустовійта. – К.: УБС НБУ, 2009. – 399 с.
142. Постанова Правління НБУ про затвердження Спеціального порядку здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення банків від 1 грудня 2008 року № 405. - Режим доступу до сайту:http://search.ligazakon.ua.
143. Постанова про взаємодію Кабінету Міністрів України і Національного банку України з питань участі Держави у капіталізації банків КМУ і НБУ від 2 квітня 2009 року № 421. - Режим доступу до сайту: http://www.bank.gov.ua.
144. Закон України “Про Національний банк України” зі змінами. – Режим доступу до сайту: http://zakon.rada.gov.ua.
145. Сомик А., Міщенко В., Шумило І. Базові транспарентні документи грошово-кредитної політики: європейський досвід і перспективи впровадження в Україні /Сомик, В. Міщенко, І. Шумило // Вісник НБУ. – 2010. - № 2. – С.3 - 9.
146. Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року N 369 (зі змінами та доповненнями). - Режим доступу до сайту: http://www.bank.gov.ua.
147. Указ Президента України про заходи щодо забеспечення відновлення стабільності у банківській системі № 813 від 08.10.2009р. - Режим доступу до сайту: http://zakon.rada.gov.ua.
148. Законодавство України. - Режим доступу до сайту: http://zakon.rada.gov.ua.
149. Фонд гарантувавання вкладів фізичних осіб (ФГВФО). – Режим доступу до сайту: http://www.fg.org.ua.
150. Болдирєв О.О. Управління ризиками як головна складова антикризового управління банком / Економіка і регіон. Випуск 4(19), 2008. - С. 115 - 119.
151. Болдирєв О.О. Ризик-менеджмент – ефективний інструмент антикризового управління банком / Економіка та держава. Випуск 12(72), 2008. - С. 18-20.
152. Болдирєв О.О. Тимчасова адміністрація як інструмент антикризового управління банками / Вісник Української академії банківської справи. Випуск 2(27), 2009.- С. 69 - 75.