Багиян Андраник Валтерович. Совершенствование банковского кредитования организаций реального сектора экономики Российской Федерации

brief description

Багиян Андраник Валтерович. Совершенствование банковского кредитования организаций реального сектора экономики Российской Федерации : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Москва, 2004 195 c. РГБ ОД, 61:04-8/4614

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
1.1. Место и роль банковского кредитования в современной системе экономических реформ России
1.2. Систематизация и оценка основных инструментов управления банковскими кредитными операциями на рынке ссудного капитала
1.3. Организационно-методические вопросы кредитования предпринимательства
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФАКТОРОВ И РИСКОВ, ОГРАНИЧИВАЮЩИХ РОЛЬ БАНКОВ И СПРОС ПРЕДПРИЯТИЙ НА БАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
2.1. Факторы и границы использования кредитных ресурсов
2.2. Влияние на факторы и риски сторон деформаций и криминогенных условий в
кредитной системе РФ
2.3. Методологические основы управления кредитным риском в современных
УСЛОВИЯХ
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
3.1. Пути совершенствования механизма управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала
3.2. Порядок формирования и использования резервов на возможные потери по
кредитным требованиям
3.3. Лимитирование кредитного риска основных финансовых операций и ограничение полномочий в кредитовании
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА
ПРИЛОЖЕНИЕ
ТАБЛИЦА 1 СИСТЕМАТИЗАЦИЯ И ОЦЕНКА ИНСТРУМЕНТОВ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ НА РЫНКЕ ССУДНОГО КАПИТАЛА.

Введение к работе

Актуальность темы исследования.
В современных условиях хозяйствования повышение эффективности инструментов управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала становится средством достижения балансов интересов собственников капитала и труда, и банков, а также создания предпосылок для повышения экономической эффективности банковской системы. Вместе с тем принципы и инструменты управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала во многих случаях остаются прежними, когда предоставление долгосрочного кредита для экономического развития и преобразования организаций осуществляется в ограниченных масштабах. Такое несоответствие привело к тому, что система предоставления кредитов на рынке ссудного капитала стала фактором, сдерживающим экономическое развитие организаций. Этот вывод подтверждается опытом соцально-экономического преобразования различных отраслей промышленности России за последние 10 лет.
Изменение ситуации в сторону повышения эффективности использования инструментов управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала диктуется новыми задачами повышения эффективности и перестройки экономики страны, поставленными Президентом В.В. Путиным в его ежегодном послании Федеральному собранию от 16 мая 2003 года.
Кредитный рейтинг страны стал самым высоким за всю историю новой России. Зарубежные банки увеличивают российскую долю в своих инвестиционных портфелях. Однако следует признать, что значительная часть наших организаций практически не вкладывает средств ни в создание новых технологий, ни в модернизацию старых.
Существующая технология работы при получении кредита на данном этапе требует активизации двусторонних отношений банка и потенциальных заёмщиков, развития стратегических параметров формирования единого экономического пространства. Требуются новые качественные шаги навстречу друг другу, совершенствование принципов финансирования проектов, а также сие тематизация и совершенствование инструментария управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала.
В этой связи, разработка и систематизация методологических подходов использования кредитных операций на рынке ссудного капитала является актуальной научной задачей, имеющей важное практическое значение, разрешение которой направлено на повышение эффективности функционирования банковской системы.
Вместе с тем, существующие теоретические основы и практический опыт банковского инвестиционного финансирования малых и средних организаций реального сектора экономики пока находятся в стадии становления. Это обусловлено наличием ряда проблем, накопившихся как в сфере банковской деятельности, так и в организации самого предпринимательства. Прежде всего, весомым препятствием выступает наличие дефицита долгосрочных финансовых ресурсов, которые составляют примерно 10% в общем объеме банковских средств. Высокая конкуренция на рынке и соображения престижного характера вызывают трансформацию спроса в сфере банковских услуг в направлении ориентации на крупных клиентов. Большинство банков находятся в стадии освоения необходимых навыков работы с малыми и средними организациями реального сектора экономики в качестве заемщиков и предоставления им кредитов инвестиционного характера. Банковская система России не в полной мере подготовлена к тому, чтобы направить накопленные финансовые ресурсы в развитие инвестиционно привлекательных отраслей и производств национальной экономики. Это подтверждается наличием крупных остатков свободных средств на счетах кредитных организаций в Банке России. Статистические данные свидетельствуют, что на начало 2003 г. они составили свыше 100 млрд. руб.
Существенным препятствием к расширению практики банковского кредитования малого и среднего бизнеса служат и сохраняющиеся высокие уровни риска, которые большинство банков рассматривают как неоправданно высокие.
Комплекс проблем, связанных с банковскими рисками, не является в достаточной степени разработанным применительно к особенностям отечественной экономики и в условиях необходимости активизации инвестиционного процесса становится приоритетным как в теоретическом плане, так и в практической деятельности современных кредитных организаций. Всем вышеизложенным и определяется актуальность исследования.
Степень разработанности проблемы. В историческом плане важнейшие положения банковского кредитования исследовались в трудах Дж. А. Гобсона, Р. Гильфердинга, А. Смита и других исследователей.
Среди них следует особо выделить исследования В.В.Бочарова, В.СГеращен-ко, А.Г.Куликова, О.И.Лаврушина, И.В.Ларионовой, И.В.Левчука, П.И.Вахрина, АХ.Мовсесяна, А.В.Молчанова, В.А.Москвина, О.Л.Роговой, А.Ю.Симановского, П.Н.Шуляка, В.М.Усоскина, ПАлександера, В.Беренса, У.Шарпа, С.Шмидта и других.
Следует отметить высокую востребованность у современных исследователей разнообразных методических и практических вопросов управления рисками в банковском предпринимательстве.
Настоящее диссертационное исследование также опирается на работы известных отечественных и зарубежных экономистов, посвященных вопросам теории и практики банковских рисков. Существенный вклад в разработку научных проблем банковских рисков внесли отечественные ученые. Среди них можно выделить труды таких ученых, как И.Т.Балабанов1, А.Большаков , Н.Д.Бублик, СВ.Попенов и А.Б.Секерин3, В.М.Гранатуров4, Б.ИТусаков и Ю.М.Сидорович5, АИванов6, И.И.Елисеева, Н.Ю.Каменская7, Г.Б.Клейнер, ВЛ.Тамбовцев и Р.М.Качалов8, С.Ф.Коновалов9, В.С.Князевский и Н.В.Князевская10, В.Кузнецов11, Е.Кузнецова12, О.ИЛаврушин13, Б.А.Лагоши 14, М.Г.Лапуста и Л.Г.Шаршукова15, Ю.С.Масленченков16, И.Миронов , Ю.В.Мишальченко и Л.О.Кролли18, В.С.Мхитарян, Т.В.Осипенко , В.АЛетров20, М.Ю.Печалова21, ИВЛешанская22, В.Т.Севрук23, Э.А.Уткин24, С.А. Филин , А.А.Хандруев и многих других. Следует отметить высокую востребованность у современных исследователей разнообразных методических и практических вопросов управления рисками в банковском предпринимательстве.
С философских позиций, риск - понятие достаточно противоречивое. Каждый предприниматель рискует, но благодаря этому риску общество в целом выигрывает. Присутствие многочисленных и многообразных рисков в системе предпринимательства приносит выгоду обществу и национальной экономике. Зная о степени риска, деловой человек, предприниматель старается быть осторожным при принятии управленческих решений. Чем больше времени и внимания уделено предварительной аналитической работе перед проведением ответственных коммерческих операций, осуществлением крупных промышленных проектов, тем меньше вероятность ошибки, а соответственно и возникновения рисковых ситуаций.
Фактор риска заставляет пред- принимателя экономить финансовые и материальные ресурсы, обращать особое внимание на расчеты рентабельности новых проектов, эффективности и целесообразности коммерческих сделок. Очевидно, что факторы риска в предпринимательской деятельности особенно увеличиваются в периоды нестабильного состояния экономики, сопровождаемого инфляционными процессами, дорогостоящими кредитами, падением курса национальной денежной единицы. Обеспечить условия для выживания предприятия в подобных сложных ситуациях могут только те предприниматели и хозяйственники, которые ищут способы наиболее эффективного ведения дел в условиях повышенного риска.
Большой вклад в теорию и практику банковских рисков и методов их моделирования внесли зарубежные ученые, такие как Э.Бригхэм, Л.Гапенски27, К.Эрроу28, Х.Крамер29, Е.Домар, Р.Масгрейв30, П.Фишборн31, А.Полтасек32, ДжПратт33, ГЛивингстон34, Е.Кочович35, К.Рэдхэд , С.Хьюс36 и другие.
Однако, в области научного осмысления развития российского бизнеса и его взаимодействия с институтами банковской системы, с точки зрения банковских рисков, взаимодействие находится в начальной стадии. К сожалению, многие научные разработки, особенно в области управления кредитными рисками, не востребованы в полной мере практикой современного бизнеса. Поэтому рыночные механизмы в настоящее время необходимо адаптировать к активному взаимодействию предпринимательства с институтами банковско-кредитной системы. Эта проблема требует эффективных решений, как в теоретическом, так и в прикладном аспектах.
Требуют дополнительного исследования вопросы, касающиеся взаимодействия организаций реального сектора и банков; выявления тенденций, доминирующих в настоящее время в кредитных взаимоотношениях банков с клиентами; основных направлений государственной политики в отношении банковского сектора с целью стимулирования его кредитной деятельности; системы существующих банковских рисков; управления банковскими рисками; методов минимизации инвестиционных банковских рисков с учетом региональных особенностей заемщиков. Относительная неразработанность указанных вопросов обусловила необходимость их дальнейшего исследования, что определило цель и задачи представленной диссертации.
Цель и задачи исследования Цель и задачи исследования состоят в разработке теоретических положений и методических рекомендаций по совершенствованию банковского кредитования организаций на основе изучения форм взаимодействия банков и организаций реального сектора экономики, анализа кредитных отношений между ними с учетом исследования закономерностей банковских рисков и разработке основ моделей управления этими рисками для кредитования отечественного предпринимательства.
Для достижения цели исследования намечено решение следующих задач: Исследовать существующие механизмы управления банковскими операциями.
Исследовать факторы, влияющие на процесс банковского кредитования организаций реального сектора экономики.
Разработать предложения по совершенствованию системы кредитования. Разработать и научно обосновать рекомендации по совершенствованию кредитной деятельности банков в сфере управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала.
Область исследования.
Исследование проведено в рамках п.9.9. «Проблемы обеспечения сбалансированной банковской политики в области инвестиций, кредитования и формирования банковских пассивов по всему вектору источников и резервов» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).
Объект исследования Объектом исследования являются банки и организации реального сектора экономики, их кредитная деятельность, направленная на реализацию взаимных экономических интересов, присущих функционированию денежно-кредитного рынка в части осуществления процесса банковского кредитования.
Предмет исследования Предметом исследования являются финансово-экономические инструменты кредитования банками организаций реального сектора экономики с учетом кредитных рисков и их количественных характеристик.
Методологическая и теоретическая база исследования Методологической и теоретической базой исследования явились взгляды современных отечественных и зарубежных ученых экономистов по вопросам совершенствования банковского кредитования с учетом банковских рисков. Информационной базой исследования стали аналитические материалы Госкомстата Российской Федерации, Центрального банка России, отчетные материалы субъектов банковского рынка, данные, опубликованные в отраслевых и периодических изданиях, электронных средствах информации, а также иностранные источники.
В ходе диссертационного исследования применялись методы системного, факторного и сравнительного анализа; совокупность методов статистической обработки эмпирических данных; методы графической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов. Анализ статистических данных проведён с применением методов группировки сравнения и обобщения.
В процессе исследования автором были проанализированы и использованы законы Российской Федерации, указы Президента России, постановления Правительства Российской Федерации и нормативные документы Банка России, их программы, стратегии и концепции, регулирующие вопросы денежно-кредитного обращения и реформирования банковского сектора.
Научная новизна заключается в следующем: -Исследованы действующие механизмы управления банковскими кредитными операциями, что позволило диверсифицировать существующие инструменты управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала; -выявлены основные факторы, ограничивающие спрос организаций реального сектора экономики на банковские кредиты и предложены пути совершенствования взаимоотношения организаций-заёмщиков и банков-кредиторов, -определены пути совершенствования механизма формирования кредитных операций, основанные на использовании принципов финансирования инвестиционных проектов, технологии работы банков при представлении кредитов организациям реального сектора экономики с учётом факторов риска ограничивающих спрос и представление кредитов. -разработаны рекомендации методического характера по совершенствованию кредитных взаимоотношений банков и организаций с учётом влияния факторов риска деформаций и криминогенных условий в кредитной системе Российской Федерации.
Кроме того, осуществлено комплексное исследование сущности банковских рисков в рыночной экономике, разработаны новые стохастические модели управления банковскими рисками, выявлены тенденции влияния фактора риска на развитие банковского дела в современной экономике России на основе изучения теоретических исследований и сложившейся практики банковского предпринимательства.
К наиболее существенным результатам, содержащим научную новизну в области исследования банковских рисков, относятся следующие положения.
Представлено более углубленное обоснование сущности и содержания банковских рисков в российской экономике.
• Предложена современная трактовка идентификации и классификации банковских рисков.
Выявлены основные принципы управления риском в банковской сфере. Рассмотрена специфика управления рисками кредитования малых предприятий.
Разработана модель увязки уровня страховых резервов с уровнем рискованности выданных ссуд, что создает объективную основу для установления страховых резервов.
Практическая значимость исследования заключается в том, что содержащиеся в работе выводы и рекомендации могут быть использованы в дальнейших теоретических и научно-практических исследованиях по представленной проблематике, в выработке инвестиционной стратегии и тактики деятельности банков и организаций реального сектора экономики, в определении направлений и механизмов денежно-кредитной политики государства.
Основные научные положения диссертации, выносимые на защиту: Систематизация инструментария управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала показывает, что все совокупности этих инструментов и их особенности могут быть представлены в разработанной автором классифи кации приёмов и технологий, повышающих надёжность управления кредитными операциями.
Совершенствование управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала целесообразно осуществлять путём использования принципов финансирования инвестиционных проектов, технологии работ с банком при получении кредитов с учётом факторов ограничивающих спрос и представление кредита, обоснования банковских рисков и путей их уменьшения, а так же методических рекомендаций по совершенствованию кредитных взаимоотношений банков и организаций.
Кредитные взаимоотношения между банками и организациями реального сектора экономики на современном этапе возможно улучшить за счёт совершенствования управления кредитными операциями на рынке ссудного капитала путём использования прогрессивных принципов финансирования инвестиционных проектов, технологии работы с банком при получении кредитов с учётом факторов, ограничивающих спрос и представление кредита, а так же обоснование банковских рисков и путей их уменьшения.
Внедрение результатов исследования. Рекомендации и выводы диссертации использованы в институте ЦНИЭИ-уголь при выполнении работы «Анализ и прогноз воспроизводства и развития мощностей действующих предприятий по добыче и переработке угля (сланца) в новых условиях хозяйствования с целью реализации новых возможностей использования инструментов управления кредитными операциями в процессе заключения с угледобывающими предприятиями договоров на получение заёмных средств, а так же для формирования инвестиционной политики в угольной отрасли. Что нашло отражение в акте внедрения рекомендаций и предложений №2-12/32 от 16.03.2004г.

Место и роль банковского кредитования в современной системе экономических реформ России

В данной главе рассмотрены вопросы места и роли банковского кредитования в современной системе экономических реформ России, систематизации и оценки основных инструментов управления банковскими кредитными операциями на рынке ссудного капитала, а так же организационно-методические вопросы кредитования предпринимательства.
Рассмотрены проблемы, возникающие перед организациями реального сектора экономики в процессе их экономической деятельности и степень не обходимости решения их с помощью инвестиций, получаемых из вне, по скольку возможности источников самоинвестирования (такие, как полученная прибыль и прочие) не соответствуют требуемым объёмам денежных затрат. По данным Центрального банка России за 2003г в качестве основного источ ника финансирования инвестиций выступали собственные средства организа ций: прибыль и амортизация. При этом росла доля организаций, финансиро вавших инвестиции за счет прибыли, амортизации, прочих займов, средств целевых государственных программ. При этом общая доля организаций, использующих кредиты банков, падала примерно по 0.3% в квартал (табл 1).
Источник: Центральный Банк России- Инвестиционный обзор, Москва 2003г.
Проанализированы причины, резко повысившие в последние годы потребность в кредитных инвестициях, а так же ряд дестабилизирующих факторов увеличивающих риски банковской деятельности на рынке ссудного капитала (табл.2).
В результате проведённого анализа выявлены отличительные особенности предоставления банковского кредита, от процесса кредитования и самокредитования, проводимого не банками, после чего были проанализированы количественные показатели различных форм взаимодействия банковского и реального секторов на рынке ссудного капитала и на макроэкономическом уровне нашей страны. При этом проведен анализ привлекательности кредитных ставок в сравнении с депозитными ставками и другими инструментами накопления инвестиционных ресурсов (табл. 3 и рис. 2). (низкая доля кредитов в ВВП); с монополизированным банковским сектором; при отсутствии серьезной конкуренции на финансовых рынках; при недокапитализированной банковской системе.
Капитализация банков России даже после кризиса 1998 года, хотя и существенно снизилась, не является беспрецедентно низкой. Для развитых стран действительно характерны более высокие значения обеспеченности капиталом, но это отставание хотя и достаточно велико, особенно в абсолютных числах, в целом вполне сопоставимо с показателями других стран с переходной экономикой, которые при удовлетворительной обеспеченности капиталом предоставили значительно больший объем кредитов экономике. Как и в случае с резервами, вопрос даже не столько в недостатке капитала банков как такового, сколько в его использовании. Именно от эффективности этого процесса зависит конечный результат финансового посредничества.