Банки с государственным участием в банковской системе Российской Федерации

brief description

Год:
2013
Автор научной работы:
Конягина, Мария Николаевна
Ученая cтепень:
доктор экономических наук
Место защиты диссертации:
Санкт-Петербург
Код cпециальности ВАК:
08.00.10
Специальность:
Финансы, денежное обращение и кредит
Количество cтраниц:
475
Оглавление диссертации
доктор экономических наук Конягина, Мария Николаевна

ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА 1. БАНКИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ И ИХ ЦЕЛЕВЫЕ ФУНКЦИИ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ.
1.1 Теоретическое обоснование государственного участия в капитале банков.
1.2. Банки с государственным участием в капитале и их роль в развитии национальной экономики.
1.3. Подходы к изучению банков с государственным участием как особого сегмента банковской системы.
Выводы к главе 1.
ГЛАВА 2. БАНКИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ В СИСТЕМЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С КОРПОРАТИВНЫМ СЕКТОРОМ.
2.1. Банк с государственным участием как структурный элемент социально-экономической системы.
2.2. Генезис взаимодействия банков и реального сектора экономики.
2.3. Влияние модели корпоративного управления и его механизма в банках на развитие национального корпоративного сектора.
2.4. Стратегические факторы развития корпоративных отношений банков с госучастием.
Выводы к главе 2.
ГЛАВА 3. БАНКИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ В КАПИТАЛЕ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИИ.
3.1. Банковская система России и место банков с государственным участием в реализации ее функций.
3.2. Анализ деятельности российских банков с государственным участием в контексте реализации их целевых функций.
3.3. Тенденции формирования механизма корпоративного управления в российских банках с государственным участием.
3.4. Совершенствование нормативно-правовой базы в рамках среднесрочного реформирования банковской системы россии.
Выводы к главе 3.
ГЛАВА 4. КОРПОРАТИВНАЯ ИНФРАСТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ И ЕЕ РОЛЬ В СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКАМИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ.
4.1. Формирование корпоративной инфраструктуры банковского сектора экономики.
4.2. Современное состояние отечественной корпоративной инфраструктуры банков.
4.3. Методология оценки реализации целевых функций банков с государственным участием в капитале.
Выводы к главе 4.
ГЛАВА 5. КОНЦЕПЦИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ЦЕЛЕВЫХ СОЦИАЛЬНЫХ ФУНКЦИЙ БАНКОВ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
5.1. Развитие системы планирования реализации целевых функций банков с государственным участием в рамках системы государственного планирования.
5.2. Формирование механизма корпоративного управления банка с госучастием для реализации его цдлевых функщй.
5.3. Управление процессом реализации целевых функций банка с государственным участием в капитале.
5.4. Применение механизма корпоративного управления для реализации целевых социальных функций банков с государственным участием в капитале.
Выводы к главе 5.

Введение диссертации (часть автореферата)
На тему "Банки с государственным участием в банковской системе Российской Федерации"

В России более половины активов банковской системы принадлежит банкам с государственным участием (БГУ). При этом прямое участие государства в капитале наблюдается более чем у 30% кредитных организаций. Роль банков с госучастием в национальной экономике неоднозначна. С одной стороны, с ними связаны риски конкурентоспособности, которые возникают из их привилегированного положения на рынке банковских услуг. С другой стороны, они обеспечивают устойчивость банковской системы. Одновременно целевые функции банков с госучастием главным собственником окончательно не сформулированы.
Являясь страной с высокой степенью влияния государственных банков на экономику, Россия испытывает ряд сложностей в развитии ее реального сектора: в расширении инновационных видов экономической деятельности, в обеспечении высоких темпов роста производства и обновления основных средств, а также в поддержании удовлетворительной рентабельности деятельности. Преодоление этих проблем является важной национальной задачей. Именно в этой ситуации присутствие государства в капитале банков при создании ряда условий может быть использовано на благо национальной экономики.
В практике развитых стран государство активно участвует в реализации программ инновационного развития и структурной перестройки национальной экономики, и, прежде всего, в организации финансирования приоритетных направлений экономической деятельности, в том числе, через банки с государственным участием. Проведение государственных программ через эти кредитные организации дает хороший результат в случае прозрачности и удовлетворительной эффективности деятельности этих банков.
К решению проблем повышения эффективности деятельности банков с государственным участием в реализации программ развития национальной экономики в России проявлен значительный интерес со стороны различных исследователей, государства и профессионального сообщества. Однако при этом пока не выработан системный подход к реализации данных задач. Это свидетельствует об актуальности темы работы, предопределяет необходимость проведения комплексного исследования теоретических, методологических и практических аспектов функционирования банков с государственным участием в капитале, которым в России в сложившихся условиях отведена ведущая роль в решении задач социально-экономического развития России.
Степень научной разработанности проблемы. Научно-методологическую основу проведённого исследования составили фундаментальные исследования как отечественных, так и зарубежных учёных.
Теоретическое развитие вопросов участия государства в капитале банков и финансовом управлении кредитными организациями было представлено в работах таких зарубежных ученых-экономистов, как М. Блейр, Р. Брейли, А. Дамодаран, Роберт С. Каплан, Т. Коллер, Т. Коупленд, Тимоти В. Кох, Р. Ла Порта, С. Майерс, С. МакДоналд, Дж. Мурин, П. Нобель, Дэвид П. Нортон, П. Сапиенца, Дж. Синки мл., Дональд Г. Симонсон, Джордж X. Хемпел, К. Хопт и другие. Положения теории и практики государственного участия в капитале банков рассматривались также в работах российских учёных: Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой, В.Я. Горфинкеля, Е.Ф. Жукова и Л.М. Максимова, B.C. Захарова, О.И. Лаврушина, С.Р. Моисеева, А.Ю. Симановского, Л.С. Тарасевича и А.И. Майзеля, Б.Б. Рубцова и др.
Вопросы анализа, оценки состояния и развития финансовых отношений с участием банков, теории и практики банковской деятельности и управления банком нашли отражение в исследованиях зарубежных ученых А. Берле и Г. Минса, Р. Каплана и Д. Нортона, Р. Коуза, М. Йенсена, В. Меклинга и др., а также российских учёных Г.Н. Белоглазовой, A.B. Мурычева, С.Э. Пивоварова, А.Д. Радыгина, Б.Б. Рубцова и др. Среди авторов, развивающих теорию финансов, финансовой оценки и результативности финансового управления, следует назвать В.В. Бочарова, Ю. Бригхема и Л. Гапенски, А. Дамодарана, H.H. Погостинскую, М.А. Поморину, А. Рачинского, Дж. Синки мл., П.Ю. Старюка и В.И. Полиенко, И.М. Сыроежина и др. Вопросы финансового менеджмента в кредитных организациях, регулирования банковской деятельности и финансовых рынков подняты в трудах Дж. Синки мл., Т. Коха и С. Макдональда, Дж. Хемпеля и Д. Симонсона, и других авторов.
В начале XXI столетия появилось много значимых научных исследований российских ученых и практиков в области управления банками и неразрывно связанных с ним других вопросов банковской деятельности, касающихся расширения занимаемой доли банковского рынка, межбанковской конкуренции и партнерского взаимодействия с организациями нефинансового сектора экономики. Среди них вызывают интерес работы и статьи Г.Н. Белоглазовой, С.С. Бабаева, A.B. Верникова, В.Я. Горфинкеля, Я.М. Гританс, Т.Г. Долгопятовой, А.Н. Костюк, A.B. Мурычева, М.А. Помориной,
A.Д. Радыгина, Г.Н. Мальгинова, A.B. Рачинского, М.В. Самосудова,
B.C. Торопцова, P.A. Цой, В.А. Швандара, H.A. Шмелева и других авторов.
Несмотря на значительное количество теоретических и прикладных исследований в указанных областях, до конца не решенными остаются такие проблемы, как
-определение роли банков с государственным участием в системе социально-экономического развития страны, выявление особенностей их целей и методов деятельности, конкретизация функций,
- согласование программ социального и экономического развития страны со стратегиями развития деятельности банков с государственным участием;
- особенности построения системы корпоративного управления в банках с государственным участием и формирование механизмов представления интересов государства в этих системах.
Для решения обозначенных проблем необходимо проведение научных исследований в области управления деятельностью банков с госучастием для улучшения их взаимодействия с другими элементами банковской системы, достижения цели обеспечения развития и модернизации экономики.
Целью исследования является разработка теоретических, методологических и организационно-управленческих основ реализации целевых функций банков с государственным участием в капитале и создание концепции управления этими банками, совершенствующей пути их взаимодействия с банковской системой и национальной экономикой. Цель работы предполагает решение следующих задач:
• выявить и обосновать целевые функции банков с государственным участием в решении задач социально-экономического развития России, определить особенности их деятельности в современных рыночных условиях;
• разработать и предложить актуальные подходы к оценке и регулированию деятельности банков с государственным участием, основанные на использовании последних идей в области корпоративного управления;
• установить общие черты и определить национальные особенности экономического взаимодействия с участием банков, идентифицировать роль банков с госучастием в таком взаимодействии;
• выявить и раскрыть факторы и формы взаимодействия банков с госучастием и корпоративного сектора, а также потенциал их изменения с целью поступательного развития реального сектора экономики России;
• определить современное состояние систем управления в российских банках с госучастием, предложить обоснованный подход к их совершенствованию для повышения эффективности этих кредитных организаций;
• предложить инструментарий оценки результативности реализации целевых функций банков с госучастием, направленных на развитие приоритетных направлений и видов экономической деятельности;
• предложить и обосновать мероприятия по интеграции систем планирования в банках с госучастием и государственного планирования в РФ на национальном и региональном уровнях, обеспечивающие улучшение взаимодействия кредитных организаций с другими субъектами национальной экономики, а также разработать подходы к формированию корпоративных стратегий банков с госучастием, обеспечивающие такую интеграцию;
• разработать нормативно-правовое обеспечение и основы регламентной базы системы управления в банках с государственным участием, способствующее повышению их эффективности и транспарентности.
Объектом исследования выступают банки с государственным участием в капитале как элементы социально-экономической системы.
Предметом исследования выступают отношения банков с государственным участием в капитале с субъектами социально-экономической системы и органами государственного управления в процессе реализации их целевых функций.
Рабочая гипотеза заключается в утверждении, что фундамент для реализации целевых функций банков с государственным участием в капитале формируется посредством применения механизма корпоративного управления, а система внешнего регулирования и прямое воздействие государства дополняют его.
Теоретическая основа диссертации представлена научными трудами отечественных и зарубежных авторов по исследуемой и смежным проблемам в области экономической теории, институциональной экономики, финансов и кредита, финансового анализа, корпоративного управления, социологии, менеджмента, статистики, корпоративного и финансового права и др.
Методологическую базу исследования составили общенаучные и специальные методы и приемы научного познания: анализ и синтез, индукция и дедукция, конкретизация и абстрагирование, соотношение общего, особенного и единичного, метод системного подхода, исторической и логической оценки экономических явлений.
В работе использованы статистические методы корреляционного, регрессионного и факторного анализа, методы исследования и прогнозирования динамических рядов, методы финансового анализа деятельности банка, а также табличные и графические приемы визуализации статистических данных.
Информационно-эмпирическая и нормативно-правовая база исследования построена на фактах логического, историко-событийного, научноисторического и статистического характера, а также нормативно-правовых документах и данных Правительства РФ, Министерства финансов РФ, Министерства экономического развития РФ, Федеральной службы государственной статистики РФ, Банка России, ассоциаций российских, региональных банков и банков Северо-Запада РФ, коммерческих банков, материалах монографий, научных докладов, диссертаций, отчетов по научно-исследовательским работам, научных и научно-практических конференций и семинаров, периодической печати, сайтов сети Интернет и т.д.
Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Область исследования соответствует следующим пунктам Паспорта специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит (экономические науки): 1.3. Теория и методология влияния финансовой системы на результаты социально-экономического развития; 1.5. Финансовые институты: теория, методология, закономерности развития и совершенствование управления; 10.¡.Формирование банковской системы и ее инфраструктуры в условиях рыночной экономики; 10.2. Проблемы обеспечения институциональной основы развития банковского сектора и его взаимодействия с Центральным Банком РФ; 10.7. Повышение эффективности деятельности банков с государственным участием, банков с иностранным участием, а также региональных банков.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в развитии теоретических и методологических положений, раскрывающих целевые функции банков с государственным участием, разработке комплекса практических рекомендаций, направленных на повышение эффективности их деятельности и совершенствование взаимодействия этих кредитных организаций с банковской системой и экономикой России.
Наиболее существенные результаты исследования, обладающие новизной и полученные лично соискателем:
1. Выявлены и обоснованы целевые функции банков с государственным участием в капитале, связанные с их особым социальным статусом и ролью в экономике. К целевым функциям относятся финансовая поддержка приоритетных задач государства и структурных реформ, стимулирование развития финансовых рынков, преодоление кризисов и смягчение их последствий. Через взаимосвязи банков с госучастием с предприятиями реального производства, торговли и услуг, другими финансовыми посредниками, домохозяйствами и другими субъектами экономики подтверждена системообразующая роль банков с государственным участием в современной банковской системе России.
Раскрыты содержание целевых функций банков с госучастием, а также особенности экономического взаимодействия этих кредитных организаций с субъектами социально-экономической системы, что имеет практическое значение для построения интегрированной системы планирования в этих банках и системы государственного планирования РФ, направленных на модернизацию экономики.
Результатами анализа зарубежных банковских систем подтверждено, что на современном этапе в большинстве развитых стран участие государства в капитале отдельных банков в рамках банковских систем является объективной реальностью. Обозначены направления улучшения взаимодействия банков с госучастием с банковской системой и экономикой, реализуемые через их целевые функции: финансовую поддержку малого предпринимательства, агропромышленного комплекса, транспорта, дорожного строительства, инфраструктуры и др., стимулирование развития финансовых рынков через повышение качества финансового посредничества, снижение стоимости финансовых ресурсов и услуг, преодоление кризисов и смягчение их последствий путем реализации специальных государственных программ.
2. Предложен авторский подход к классификации банков с госучастием по признаку способа участия государства в деятельности банка: выделены банки с прямым участием государства в капитале, косвенным участием в деятельности и прогосударственные банки. Данная классификация позволяет дифференцировать формы воздействия государства на локальные финансовые рынки, повысить качество оценки корпоративного управления в кредитных организациях, проводимой в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН) и Банка России.
Представлен новый вид классификации структуры собственности банков: укрупненная, дисперсная, укрупнено-дисперсная, где, в отличие от иных классификаций, учтено отсутствие держателей контрольных пакетов акций и одновременное присутствие нескольких акционеров, обладающих блокирующими пакетами, что определяет особенности формирования миссии и стратегии банка с госучастием. Значимым результатом работы стало подтверждение взаимообусловленности модели корпоративного управления и структуры собственности, а также их влияния и на корпоративную стратегию банка. Структура собственности определяет требования к раскрытию информации о банке и состав Совета директоров, а также является еще одним признаком, позволяющим повысить точность идентификации типа модели корпоративного управления, в рамках которой работает национальная банковская система.
3. Проведена систематизация моделей корпоративного управления, в рамках которых функционируют банки развитых стран, в ракурсе взаимосвязи с масштабами распространения и значением банков с госучастием. Идентифицированы национальные особенности и выявлены общие черты экономического взаимодействия с участием кредитных организаций, а также определена зависимость доли банков с госучастием в банковской системе от типа модели корпоративного управления. На функциональных особенностях банков США, Германии, Японии и некоторых других стран показана взаимосвязь кредитных, финансовых и корпоративных отношений с участием кредитных организаций.
4. На основе исследования генезиса отношений банков с предприятиями реального сектора выявлена и во взаимосвязи с принципами рыночных отношений раскрыта система факторов и форм взаимодействия банков с корпоративными контрагентами, влияющих на жизнеспособность, развитие и адаптивность банков как финансовых посредников, а также модернизацию экономики и социальной жизни. Ключевыми факторами для банков являются степень ограничения возможности свободно совершать операции на рынке ценных бумаг, совпадающие с корпоративными контрагентами горизонты планирования и невысокая стоимость банковского обслуживания и финансирования. Наиболее благоприятным и вероятным к осуществлению в России при приложении усилий национального регулятора является сохранение свободного доступа банков к рынку ценных бумаг при ограничении рисков в рамках экономических нормативов, увеличение горизонтов планирования и инвестирования при формировании достаточных долгосрочных ресурсов и необходимость снижения стоимости банковского обслуживания путем стандартизации услуг и методического закрепления на нормативно-правовом уровне установленных форм и способов взаимодействия с контрагентами.
5. Для выработки новых подходов к регулированию деятельности банков с госучастием раскрыта сущность и определено современное состояние корпоративного управления в кредитных организациях РФ, выделены его национальные особенности. По результатам анализа моделей корпоративного управления в банковских системах развитых стран и их сопоставления с итогами проведенного в диссертации на основе авторской классификации анализа структуры собственности российских банков, а также управления отечественными банками и их транспарентности обосновано преимущество «германской» (немецкой) модели для выбора в качестве базовой, которая, принимая во внимание специфику российской действительности, может быть адаптирована для развития механизма корпоративного управления в кредитных организациях в России.
6. Впервые для банков с государственным участием адаптирована, апробирована и представлена методика оценки исполнения их целевых функций, содержащая систему показателей и характеристик для определения уровня реализации целевых функций, тактики достижения поставленных задач и общей оценки результатов реализации целевых функций банков с госучастием, а также ограничения, обусловленные спецификой банковской деятельности. Определены специфические критерии результативности деятельности банка с госучастием: инновационность деятельности, устойчивость, реализация его социальных функций. Адаптированная в процессе диссертационного исследования методика имеет широкие перспективы применения, в т.ч. в рамках интегрированной системы планирования в банках с государственным участием и системы государственного планирования РФ.
7. Обоснованы новые методические подходы к формированию корпоративной стратегии банка с государственным участием, обеспечивающие ее интеграцию в систему государственного планирования для реализации социально-экономических программ развития и создающие основу регулирования этих процессов. Разработан проект единого Кодекса корпоративного управления в кредитных организациях, а также проекты поправок к ряду федеральных законов и основа регламента деятельности структуры, обеспечивающей координацию деятельности банков с государственным участием и исполнительных органов федеральной и региональной власти.
8. Разработана концепция управления банками с государственным участием в капитале, ориентированная на реализацию их целевых функций и представляющая альтернативу прямому государственному регулированию. В рамках предложенной автором концепции для улучшения взаимодействия банков с госучастием с банковской системой и экономикой России:
• Обоснована целесообразность актуализации законов, нормативных актов и экономической политики, касающихся регулирования систем управления в кредитных организациях. Разработано новое, соответствующее условиям современной России, нормативно-правовое обеспечение и основы регламентной базы управления банками с государственным участием.
• Систематизированы и впервые описаны во взаимосвязи принципы, факторы, методы и инструменты реализации системы корпоративных отношений, обеспечивающие достижение высокого результата при реализации государственных программ и проектов через банки с госучастием, что способствует формированию механизма корпоративного управления в кредитных организациях.
• Сформулированы обоснованные предложения по структурному реформированию банковской системы РФ в части развития сферы деятельности банков с государственным участием в капитале: определено место некоммерческих банков развития в банковской системе и рекомендованы конкретные подходы к их специализации и конкретизации решаемых задач; предложено разграничение ответственности БГУ федерального, регионального и местного значения за реализацию государственных программ соответствующего уровня. Подготовлено предложение создать Совместный комитет по реализации государственных программ, а также проецировать этот опыт на уровень региональных властей; разработаны основы регламента работы таких комитетов, что позволит повысить эффективность реализации госпрограмм через банки и транспарентность деятельности банков с госучастием.
• Разработан проект интегрированной системы планирования в банках с государственным участием и системы государственного планирования РФ. Для этого спроектированы процессы совместной работы Министерства экономического развития, банков с государственным участием федерального значения, Министерства финансов, Банка России и Счетной палаты РФ в рамках деятельности Совместного комитета по реализации государственных программ, созданы основы регламента функционирования данной системы, разработаны методика и технология оценки ее результативности и контроля реализации целевых функций банков с госучастием.
• Предложены конкретные подходы к совершенствованию управления в кредитных организациях с госучастием, затрагивающие структуру и функции Совета директоров, в т.ч. касающиеся комитетов по вознаграждениям, рискам, аудиту, инновациям и инвестициям и обеспечения их функционирования, комплексное применение которых обеспечит повышение устойчивости и результативности деятельности банков с госучастием.
Достоверность полученных результатов обеспечена опытом внедрения результатов исследования, подтвержденным соответствующими справками. Обоснованность полученных результатов подкреплена репрезентативной информационно-эмпирической базой исследования, содержательным логически последовательным анализом эмпирических данных, на основе которого были выявлены факты и закономерности изучаемых явлений и процессов, использованием статистических и математических методов обработки эмпирических данных и программного инструментария Microsoft Excel.
Теоретическая значимость результатов исследования определяется приращением научных знаний в области финансов и кредита, банковского дела, банковского менеджмента. Развиты и дополнены теоретические, методологические и организационно-управленческие основы функционирования банков с госучастием, которые способствуют решению крупной практической проблемы повышения эффективности реализации государственных проектов и программ развития реального сектора экономики через использование механизма корпоративного управления.
Значимость диссертации определяется совокупностью полученных теоретических результатов, раскрывающих условия роста результативности деятельности банков с государственным участием по реализации государственных программ, проектов и результативности использования государственных ресурсов, а также развития на этой основе реального сектора экономики и национального финансового рынка.
Полученные в ходе исследования результаты позволяют теоретически обосновать направления стратегии развития банковского сектора и государственной программы социального и экономического развития России по формированию финансового рынка, приоритетных видов экономической деятельности и антикризисной поддержки как важнейших элементов социально-экономической системы государства.
Практическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в возможности их широкого использования при разработке инструментария оценки деятельности банков, системы стимулирования менеджеров, совершенствовании системы управления рисками для повышения эффективности деятельности кредитной организации и формирования ее эффективной корпоративной стратегии, а также научными работниками и преподавателями вузов.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации обсуждены и получили апробацию в тезисах, статьях и выступлениях на региональных, всероссийских и международных научно-практических конференциях: Международная конференция «Предпринимательство в России и Германии: тенденции и перспективы» (Санкт-Петербург, СПбГУЭФ, 2004), Международная научно-практическая конференция «Конкуренция на российских рынках: теория, методология, практика» (Ставрополь, АРГУС, 2006), 2-я международная научная конференция «Финансы, кредит и международные экономические отношения в XXI веке» (Санкт-Петербург, СПбГУЭФ, 2007), Третья международная конференция «Управление развитием крупномасштабных систем» (MLSD'2009) (Москва, РАН, ИПУ им. В.А. Трапезникова, 2009), IV Международный форум ведущих экономистов России и Китая (Санкт-Петербург, СПбГУЭФ, 2010), Международная научно-практическая Интернет-конференция, посвященная, 80-летию СПбГУНиПТ «Актуальные теоретические и практические аспекты развития предприятий различных форм собственности в контексте модернизации экономики» (Санкт-Петербург, СПбГУНиПТ, 2011), а также в 2007-2008гг. на Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания» (Смирновские чтения) (Санкт-Петербург, МБИ) и в 2011г. на II Международной научной конференции «Актуальные проблемы и современное состояние общественных наук в условиях глобализации» (Москва, Международный исследовательский институт), а также других конференциях и научно-практических семинарах.
Результаты диссертации используются в учебном процессе на кафедре банковского дела Санкт-Петербургского государственного экономического университета, а также в Международном институте экономики и политики СПбГЭУ и AHO ВПО «Международный банковский институт». Отдельные практические механизмы и рекомендации, касающиеся повышения эффективности банков с госучастием и развития системы корпоративного управления в кредитных организациях были внедрены в научно-проектную деятельность Научно-внедренческого центра Международного исследовательского института. Использование результатов исследования подтверждено актом о внедрении №11-08/35-67 от 29.07.2011г., а также дипломом АСП№303185, дипломом АСП№302274 и дипломом ПСП№090266.
Публикации. Основные положения диссертационного исследования опубликованы в 4-х монографиях (авторский объём - 44,24 п.л.) и в 67 научных статьях общим объемом 21,37 п.л. (в том числе авторских - 20,81), из них 19 статей в научных журналах, входящих в перечень ВАК (общий объём 9,87 п.л., в том числе авторских - 9,62 п.л.).
Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, изложенных на 400 страницах. В работе представлено 47 таблиц, 55 рисунков и 15 приложений.

bibliography

Заключение диссертации
по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Конягина, Мария Николаевна

Выводы к главе 5
В главе представлена авторская концепция реализации целевых функций банков с госучастием с использованием механизма корпоративного управления. Для этого предложена система планирования реализации целевых социальных функций банков, интегрированная в систему государственного планирования. На основе выделенных проблем и специфики корпоративного управления в банках с государственным участием в капитале представлены обоснованные подходы к формированию механизма корпоративного управления, что обусловит в дальнейшем реализацию конкретных задач в рамках целевых социальных функций БГУ.
В силу неопределенности национальной концепции и модели корпоративного управления в России, важным вопросом становится стратегическое управление банком с госучастием, где особое место занимает корпоративная стратегия. В главе доказано, что системообразующие свойства отечественных банков с госучастием позволяют ускорить процесс формирования механизма корпоративного в экономике при условии единых принципов и институциональных основ формирования их корпоративных стратегий. Кроме того, разработаны подходы и стимулирующие меры для повышения результативности корпоративных стратегий БГУ и эффективной работы менеджмента банков.
В результате представлен комплекс долгосрочных мер и подходов, позволяющих добиться высоких результатов реализации целевых функций банков с государственным участием, а также увеличения прибыли и повышения устойчивости, предусматривающий формирование и использование нового для отечественной экономики механизма корпоративного управления.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В экономике России роль банков с госучастием в капитале очень велика: им принадлежит более 50 % активов и более 60% капитала, они доминируют на рынке частных банковских вкладов. Это мощный сегмент отечественного банковского сектора, определяющий, по сути, развитие всей банковской системы, задающий тон в направлении развития финансовых услуг и по характеристикам этих услуг, в т.ч. по величине процентных ставок. Так, например, изменение процентных ставок по депозитам Сбербанком России неизменно влечет реакцию других банков на стоимость привлечения ресурсов. А снижение ставок по кредитам этим крупнейшим отечественным банком заставляет и другие банки понижать цену размещения ресурсов. В противном случае незамедлительно отреагирует клиентура. Поэтому роль госбанков в России исключительно велика и в формировании сферы банковских услуг, и в формировании конкурентных отношений, и структуры управления.
Самостоятельная роль государства в рамках такой коммерческой структуры, как банк с госучастием, не сможет проявиться автоматически, а только посредством сознательных действий самого акционера - государства. Поэтому повышение доли государства в капитале банков стало не столько случайным результатом кризиса или другого стечения обстоятельств, сколько проявилось в рамках общего русла повышения роли государства в отечественной экономике.
Основная, очевидная роль государства - укрепление капитализации при ее недостаточности - должна быть признана пассивной, т.к. не дает права влияния на дальнейшее применение капитала. Но насущной проблемой при этом стала реализация именно государственных функций, в т.ч. социальных задач, которые бизнесом не решаются, а также преодоление информационного несовершенства развивающегося рынка, установление ориентиров по процентным ставкам, по условиям предоставления услуг и др. Пока конкуренция не достигнута, государство может и должно это делать.
Надлежащее корпоративное управление позволяет найти те механизмы и стимулы, которые помогли бы государству, участвующему в капитале банков, заявить о своей роли и своих задачах и реализовать их, будучи главным акционером в ведущих банках страны. Исходя из этого, решать такую проблему государству предстоит не прямым административным путем, а опосредованно, что возможно через корпоративное управление. Именно это стало отправной идеей диссертационного исследования.
Специфика реализации роли государства через систему корпоративного управления затушевана наличием в российской банковской системе общих проблем корпоративного управления. Однако это не дает права игнорировать ведущую проблему корпоративного управления в госбанках, проявляющуюся через выражение интересов государства. Все вышесказанное свидетельствует о народнохозяйственной значимости проблемы и актуальности темы диссертационной работы.
С этих позиций в диссертационном исследовании:
Во-первых, систематезированы исследования и аргументация государ-стенного участия в капитале банков, проведено обоснование необходимости такого участия в капитале современных кредитных организаций, выделены целевые функции банков с госучастием.
Во-вторых, разработана структура системы экономических отношений банков, идентифицирована роль в ней банков с государственным участием в капитале, выявлено и раскрыто влияние механизма корпоративного управления на развитие национального корпоративного сектора;
В-третьих, систематизированы и развиты положения о необходимости повышения обеспеченности российской экономики банковскими услугами за счет развития обновленного подхода к управлению банками с госучастием в рамках системы государственного планирования, а также за счет согласованной стратегии развития банковского сектора с программой социального и экономического развития страны.
В-четвертых, разработаны организационно-экономические основы развития системы планирования в банках с госучастием в рамках государственных программ; с учетом реализации банками с госучастием своих системообразующих свойств, раскрыты качественные характеристики базовых моделей корпоративного управления, обоснован потенциал внедрения в России континентальной инсайдерской модели корпоративного управления на основе дуалистической социально ориентированной концепции через банковскую систему.
В-пятых, выявлены и раскрыты особенности корпоративной инфраструктуры банковской системы, описаны ее элементы, исследованы условия ее функционирования в России, разработаны предложения первоочередных мер по развитию отечественной корпоративной инфраструктуры банков для обеспечения интеграции банков с госучастием в систему государственного планирования: развитие коммуникационного инжиниринга для высокой скорости обмена информацией и повышения прозрачности, а также модель оценки результативности реализации целевых функций банков с госучастием для принятия решений о дальнейшем привлечении банка к участию в рамках госпрограмм, а также совершенствования методического обеспечения рейтингов корпоративного управления и корпоративной социальной ответственности.
В-шестых, дана оценка факторному потенциалу взаимодействия банков с госучастием и корпоративного сектора, разработано модельное представление-применения инструментария управления в банках для реализации целевых функций банков с госучастием, ориентированная на развитие приоритетных направлений и видов экономической деятельности, в частности, реальный сектор экономики, малый и средний бизнес, сельское хозяйство.
В-седьмых, сформировано методическое обеспечение процесса реализации целевых функций банков с государственным участием с использованием корпоративного управления и оценки его результатов: разработаны основные положения регламента Совместного комитета Министерства экономического развития по реализации государственных программ экономического развития. Обоснованны средства и инструменты стимулирования решения задач социального и экономического развития через банки с государственным участием в капитале, использование которых заложено в методике разработки корпоративной стратегии банка с государственным участием и в качестве предписаний в предложенном проекте Кодекса корпоративного управления в кредитных организациях. Также в диссертационном исследовании представлено методическое обеспечение применения разработанной модели оценки реализации целевых функций банков с государственным участием, ориентированной на развитие приоритетных направлений и видов экономической деятельности.
В-восьмых, в результате глубокого исследования банковских систем Германии, США, Японии и некоторых других стран, истории развития и современного состояния взаимодействия банков и реального сектора экономики, в т.ч. в России, а также на основе детального финансового анализа российских банков с государственным участием, исследования структур собственности, управления и транспарентности деятельности российских банков, научно обоснованна система мероприятий, направленных на использование корпоративного управления в реализации целевых функций банками с госучастием на национальном и региональном уровнях.
В рамках разработки концепции реализации целевых функций банков с госучастием с использованием механизма корпоративного управления изучена сущность корпоративной стратегии, что позволило определить ее место в стратегическом управлении банком, развить подходы к формированию корпоративной стратегии в банках с государственным участием в капитале, предложить авторское определение понятия. Таким образом, в диссертации обоснована реализация целевых функций банков с госучастием через механизм корпоративного управления и предложена адекватная современным условиям авторская концепция формирования корпоративной стратегии банка с госучастием с учетом современной ситуации в банковской системе России и мировых тенденций, в основу которой автором положен ряд предложений, в том числе:
- Нормативно-правовое обеспечение и основы регламентов применения механизма корпоративного управления в реализации целевых функций банков с государственным участием.
- Система принципов, факторов, методов и инструментов реализации системы корпоративных отношений, обеспечивающей достижение высокого результата при реализации государственных программ и проектов через банки с госучастием, что закладывает основы формирования национальной модели корпоративного управления.
- Подходы к структурному реформированию банковской системы РФ в части развития банков с государственным участием в капитале: определено место некоммерческих банков развития в банковской системе, предложено разграничение ответственности госбанков федерального, регионального и местного значения за развитие государственных программ соответствующего уровня с соответствующей иерархией и потребностями стратегического значения. Предложено создать Совместный комитет по реализации государственных программ, а также проецировать этот опыт на уровень региональных властей; разработаны основы регламента работы таких комитетов.
- Проект системы совместной работы Министерства экономического развития, банков с государственным участием федерального значения, Министерства финансов, Банка России и Счетной палаты РФ как основных ее элементов, замыкающихся на работе предлагаемого к созданию Совместного комитета по реализации государственных программ. Разработаны основы регламента системы, технологическое обеспечение функционирования системы и контроля реализации целевых функций банков с госучастием. Таким образом, предложены конкретные подходы к совершенствованию системы планирования в банках с госучастием, которую целесообразно встроить в систему государственного планирования по реализации программ социального и экономического развития РФ.
- Конкретные подходы к совершенствованию корпоративного управления в БГУ, в т.ч.:
• участие членов Совета директоров в работе Совместного комитета, а также увеличение числа независимых директоров, обладающих подтвержденной компетентностью, в составе Совета директоров;
• использование комитетами по вознаграждениям утвержденных методик назначения и расчета вознаграждений, учитывающих реализацию социальных функций БГУ, а также выплата части вознаграждений долгосрочными опционами на акции этого банка;
• комитетам по рискам оценивать и контролировать риски реализации государственных программ на основе раздельного управленческого учета, а также внедрить системы лимитирования рисков на всех участках управления банковской деятельностью и предусмотреть жесткие санкции их обхода;
• привлечение комитетов по аудиту к утверждению проектов в рамках госпрограмм на предварительной стадии их рассмотрения, а также с учетом их нерыночных компонентов;
• формирование комитетов по инновациям и инвестициям, а также внедрение систем коммуникационного инжиниринга для повышения скорости принятия решений и транспарентности деятельности БГУ.
В результате проведенной работы предложен комплекс конкретных долгосрочных мер и подходов, нацеленных на реализацию целевых функций банков с госучастием, как адекватная стратегическая альтернатива регулированию. Действительно, использование механизма корпоративного управления в формировании и реализации корпоративной стратегии банка с государственным участием создает внутренние стимулы реализации их целевых функций, альтернативно дополняющих регулирование, контроль и нормативы, которые на практике в основном сводятся только к формализованной отчетности.
Все авторские предложения и разработки нацелены на решение акту альной сегодня народнохозяйственной задачи, позволяя повысить адаптивность и эффективность отечественных банков с государственным участием, реализации их целевых функций, добиться качественных прогрессивных изменений в развитии отечественной банковской системы, что имеет важное значение, как для банковского сектора, так и всей экономики России.

Список литературы диссертационного исследования
доктор экономических наук Конягина, Мария Николаевна, 2013 год

1. Законы и нормативные акты
2. Конституция Российской Федерации Электронный ресурс.: полный текст расположен по адресу .
3. Об акционерных обществах: Федеральный закон РФ от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ. -КонсультантПлюс: ВерсияПроф. Электронный ресурс.: .
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон РФ от 02 декабря 1990 г. №395-1 Электронный ресурс.: .
5. О банке развития: Федеральный закон №82-ФЗ от 17.052007 г. Электронный ресурс.: .
6. Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков: Федеральный закон РФ от 18 июля 2009 г. N181-ФЗ //Российская газета от 21 июля 2009 г. Электронный ресурс.: .
7. О защите конкуренции: Федеральный закон РФ от 26 июля 2006 г. N 135-Ф3 (с изм.от 22.072009г.). // Российская газета №162 от 27 июля 2006 г. Электронный ресурс.: .
8. О кредитных историях: Федеральный закон РФ от 30 декабря 2004 г. №218-ФЗ (ред. от 24.072007). Электронный ресурс.: