ДЕРЖАВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ РИНКУ ОБОВ’ЯЗКОВОГО СТРАХУВАННЯ ЦИВІЛЬНОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ВЛАСНИКІВ ТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ

brief description

НАЦІОНАЛЬНИЙ АЕРОКОСМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМ. М.Є. ЖУКОВСЬКОГО «ХАРКІВСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ІНСТИТУТ»
На правах рукопису

КАМНЄВА АНАСТАСІЯ ВОЛОДИМИРІВНА

УДК 330:338.246.025.2:368.212

ДЕРЖАВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ РИНКУ ОБОВ’ЯЗКОВОГО СТРАХУВАННЯ ЦИВІЛЬНОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ВЛАСНИКІВ ТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ

Дисертація
на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук

Спеціальність 08.00.03 – економіка та управління національним господарством

Науковий керівник
ДІДЕНКО ЮЛІЯ ЮРІЇВНА,
кандидат економічних наук, доцент

Харків – 2011

ЗМІСТ
ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ.................................................................. 4
ВСТУП ….............................................................................................................. 5
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ СТРАХУВАННЯ ЦИВІЛЬНОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ АВТОВЛАСНИКІВ
13
1.1. Страхування цивільної відповідальності автовласників, його особливості, сутність та економічна основа …………………………….……
13
1.2. Етапи розвитку, роль й місце страхування відповідальності в структурі ринку страхових послуг………………………………………...….……….…..
33
1.3. Cутність і зміст державного регулювання ринку обов’язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів….
46
Висновки до розділу 1…………………………………….…….………...……. 57
РОЗДІЛ 2. СТАН І ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ ОБОВ’ЯЗКОВОГО СТРАХУВАННЯ ЦИВІЛЬНОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ВЛАСНИКІВ ТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ В УКРАЇНІ…………………………………………………………………………

60
2.1. Аналіз розвитку ринку обов’язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів …………….……………..
60
2.2. Недоліки системи обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів…………………..……..…
104
Висновки до розділу 2…………………...…………….……………….………. 115
РОЗДІЛ 3. МЕТОДИЧНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ РИНКУ ОБОВ'ЯЗКОВОГО СТРАХУВАННЯ ЦИВІЛЬНОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ВЛАСНИКІВ ТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ…………………………………………………………………………

119
3.1. Методичний підхід до обґрунтування напрямків розвитку страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів ………………..
119
3.2. Прогнозування страхових тарифів при страхуванні цивільної відповідальності власників транспортних засобів …………………………...
131
3.3. Організація державного регулювання ринку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів….
151
Висновки до розділу 3……………………………….…….…………...………. 161
ВИСНОВКИ…………………………………………………………………….. 163
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ………….…………………………… 167
ДОДАТКИ………………………………………………………………………. 184

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ
ЗУ – закон України;
ДТП – дорожньо-транспортна пригода;
НТП – науково-технічний прогрес;
ОСЦПВ – обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів;
ДСЦВ – добровільне страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів;
СК – страхова компанія;
ТЗ – транспортний засіб;
ЄС – Європейський Союз;
ДАІ – Державна автомобільна інспекція;
СТО – станція технічного обслуговування;
МВС – Міністерство внутрішніх справ;
СГ – страхова група;
ЛСОУ – Ліга страхових організацій України;
МТСБУ – Моторне (транспортне) страхове бюро України;
УАТ – Українське актуарне товариство;
Держфінпослуг – Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг;
КМУ – Кабінет Міністрів України;
СБМ – система бонус-малус;
ВВП – валовий внутрішній продукт;
БНП – базовий нетто-платіж;
ББП – базовий брутто-платіж.

ВСТУП

Актуальність теми. Ефективність державного регулювання у сфері страхування багато в чому залежить від створення збалансованої системи страхового захисту на базі раціонального використання можливостей та переваг обов’язкового страхування.
З 2005 року в Україні почав розвиватися новий інститут майнового та фінансового захисту людей – обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів. Незважаючи на значний потенціал обов’язкового страхування автовласників для економічного розвитку країни, забезпечення більш ефективної соціальної політики держави, роль ринку обов’язкового страхування автовласників в Україні на сучасному етапі залишається дуже незначною. Частка обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів у загальному обсязі страхування складає 13 %.
Наявність і стан майна господарських суб'єктів усіх форм, а також майнових інтересів окремих особистостей характеризується економічний стан суспільства й держави в цілому.
Розвиток страхування як механізму захисту майнового та фінансового захисту людей у цьому зв'язку стає особливо актуальним, оскільки перехід до приватної власності вимагає створення системи фінансових гарантій, що забезпечують відшкодування шкоди в непередбачених ситуаціях.
Специфіка й складність в управлінні ризиками в сфері обов'язкового страхування полягають у тісному взаємовідношенні соціальних та індивідуальних чинників. Цим зумовлено інтерес до актуарних розрахунків внесків і лімітів відповідальності, побудови моделей, збору статистичних матеріалів, аналізу соціального стану населення й законодавчих змін у рамках обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів, що визначають тенденцію процесу розвитку страхування транспортних засобів.
На цей час кількість автотранспортних засобів становить близько 10 млн та має тенденцію до збільшення, що змушує переглянути державне регулювання ринку обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів. Нерозвиненість інфраструктури, низька правова і економічна культура населення, недостатнє пророблення законодавчої бази призводять до значного зростання втрат економіки України. У першу чергу це пряма шкода здоров'ю людей, витрати на лікування й відновлення здоров'я внаслідок дорожньо-транспортних пригод (ДТП). Це також матеріальний збиток від аварій, пов’язаних з транспортними засобами, так кількість ДТП щороку в середньому складає 45 тис. Таким чином, збитки завдаються як усій економіці та суспільству в цілому, так і кожному з його членів.
Діяльність страхових компаній щодо оцінювання збитків при ДТП, порядку здійснення страхових виплат, тарифної політики в цілому свідчить про недостатній рівень розвитку важелів державного регулювання системи обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів і, таким чином, визначає актуальність теми дисертаційної роботи.
Окремі аспекти організації державного регулювання страхової діяльності й страхування автоцивільної відповідальності перебували в колі наукових інтересів вітчизняних і зарубіжних учених, а саме В. Базилевича, О. Гаманкової, Л. Нечипорук, Л. Орланюк-Малицької, В. Фурмана, Р. Юлдашева та ін.
Однак наукові праці зазначених учених стосувалися переважно проблем формування теоретико-методологічної бази обов'язкового страхування автоцивільної відповідальності до введення обов'язкового страхування автоцивільної відповідальності власників транспортних засобів в Україні. Тим часом відсутні системні наукові дослідження проблем, що виникли на етапі функціонування ринку ОСЦПВ.
У наукових працях названих вище та багатьох інших учених не повною мірою розроблені питання щодо збалансованості системи страхування автоцивільної відповідальності, що залежать від адміністративно-територіальних, економічних умов і стану автопарку в Україні. Недостатнє вивчення питань відносин економічного і правового характеру між суб’єктами обов'язкового страхування автоцивільної відповідальності з урахуванням специфіки українського страхового ринку визначили вибір теми даного дисертаційного дослідження.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційна робота виконана згідно з планом наукових досліджень кафедри фінансів Національного аерокосмічного університету ім. М.Є. Жуковського "ХАІ" за темою науково-дослідної роботи "Прогнозування фінансово-економічних показників з урахуванням страхування супутніх ризиків" (номер державної реєстрації 0110U006811). У межах цієї теми автором досліджено ринок обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів, обґрунтувано практичні рекомендації щодо його подальшого розвитку, розроблено модель розподілу розмірів збитку, що базується на результатах страхових виплат і дозволяє виявити залежність майнової складової базового нетто-платежу від розміру ліміту відповідальності, запропоновано методичний підхід до обґрунтування напрямків розвитку державного регулювання обов'язкового страхування автоцивільної відповідальності власників транспортних засобів.
Мета і завдання дослідження. Метою дисертаційної роботи є подальший розвиток теоретико-методичних положень і практичних рекомендацій щодо вдосконалення методичного забезпечення державного регулювання ринку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.
Для досягнення поставленої мети були розв’язані такі задачі:
- розкрити та доповнити теоретичні аспекти економічної сутності й змісту страхування автоцивільної відповідальності автовласників;
- визначити тенденції та чинники державного регулювання обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів;
- обґрунтувати можливості вдосконалення та функціонування системи державного регулювання обов'язкового страхування автовласників в Україні;
- удосконалити методичний підхід до визначення напрямків розвитку державного регулювання обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів;
- визначити особливості державного регулювання обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів і сформувати організаційне забезпечення поетапного переходу від адміністративного тиску в організації обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів до формування страхових тарифів виходячи зі стану попиту.
Об’єктом дослідження є процес державного регулювання обов'язкового страхування автоцивільної відповідальності власників транспортних засобів.
Предметом дослідження є теоретико-методичні та прикладні аспекти щодо державного регулювання страхових тарифів в обов'язковому страхуванні цивільної відповідальності власників транспортних засобів.
Методи дослідження. Методологічною основою дисертаційної роботи є теоретико-аналітичні методи пізнання, загальнонаукові та спеціальні методи дослідження, методи математичної статистики.
Зокрема для розв’язання поставлених у роботі задач використовували такі методи: логічного та порівняльного аналізу – для дослідження сутності страхування автоцивільної відповідальності, для виявлення спільних і відмітних рис у системі обов'язкового страхування автовласників у різних країнах, при обґрунтуванні пропозицій щодо вдосконалення процесу врегулювання збитків; історичний метод – для вивчення виникнення, формування й розвитку обов'язкового страхування автовласників; аналітичний та абстрактно-логічний – при обґрунтуванні пропозицій щодо удосконалення державного регулювання ринку обов'язкового страхування автовласників; графічний – для наочного зображення динаміки розвитку обов'язкового страхування автовласників; економіко-статистичний – для характеристики змін у часі показників досліджуваних явищ.
Основою дослідження послужили сучасні підходи вітчизняних і зарубіжних учених до досліджуваної проблеми, викладені в періодичних виданнях, навчальній і довідковій літературі, методичних і практичних посібниках, наукових працях, законах України.
Інформаційною базою дослідження є законодавчі та нормативні акти з питань регулювання страхової діяльності в Україні, матеріали міжнародних, всеукраїнських науково-практичних конференцій, семінарів, джерела статистичної та аналітичної інформації офіційних періодичних видань, звітно-статистичні дані Моторного (транспортного) страхового бюро України (МТСБУ) та страхових компаній.
Наукова новизна одержаних результатів полягає в подальшому розвитку теоретико-методичного забезпечення обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів й розкривається в таких основних результатах:
набули подальшого розвитку:
- визначення сутності та змісту поняття "страхування цивільної відповідальності власників наземних транспортних засобів", що на відміну від існуючих відбиває характер взаємовідносин суб’єктів ринку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів і дозволяє довести необхідність державного стимулювання розвитку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів;
- аналітичне забезпечення щодо визначення розміру страхового відшкодування, яке на відміну від існуючих базується на моделі розподілу розмірів страхових виплат і виявляє залежність майнової складової базового нетто-платежу від розміру ліміту відповідальності, який підлягає державному регулюванню, що дає можливість кожній страховій компанії згідно з діяльністю розраховувати й встановлювати тарифи з урахуванням інтересів страхувальників і страховиків;
- методичний підхід до визначення напрямків розвитку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів, який базується на теоретичному обґрунтуванні їх дієвості з позицій держави та страхових компаній, що дозволяє подолати дисбаланс у страхових відносинах між суб’єктами ринку;
- організаційне забезпечення поетапного переходу від адміністративного регламентування обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів до формування страхових тарифів виходячи з існуючого попиту, відмінність якого полягає у механізмі професійної взаємодії страхувальників і постачальників страхових послуг з дотриманням пріоритету інтересів страхувальників, що дозволяє поєднати якість і ціну страхових послуг;
удосконалено:
- методичний підхід до формування порядку здійснення обов’язкових страхових виплат, який забезпечує охорону прав та інтересів постраждалих у результаті ДТП юридичних і фізичних осіб, відмінністю якого є організація державою конкурентних стосунків між страховими компаніями, що дає змогу поліпшити якість урегулювання страхових випадків й технологію виплат.
Практичне значення одержаних результатів. Сформульовані та обґрунтовані в дисертаційній роботі наукові положення, висновки та пропозиції, спрямовані на вдосконалення державного регулювання обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів і прискорення розвитку галузі, мають теоретичне і практичне значення й можуть бути використані при визначенні концепції подальшого розвитку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів в Україні, а також рекомендовані законодавчим органам влади.
Для вдосконалення правового регулювання обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів, КМУ при розробленні виправлень до закону про "Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів", може використати пропозиції щодо механізму страхового відшкодування збитків постраждалим, системи бонус-малус і включити поняття "мотивоване відмовлення".
Наукові положення та результати дослідження використовують у навчальному процесі Національного аерокосмічного університету ім. М.Є. Жуковського "ХАІ" при читанні лекцій і проведенні практичних занять з курсів "Страхування" та "Страхові послуги" (довідка № 38-604/1010 від 06.06.2011 р.). Ряд пропозицій реалізовано у діяльності страхової компанії "ІНГО Україна" (довідка № 08/03/11 від 03.03.2011 р.) та враховано в практичній діяльності Головного управління економіки Харківської обласної державної адміністрації (довідка № 47/1 від 14.09.2010 р.).
Особистий внесок здобувача. Дисертація є самостійною завершеною науковою роботою. Особистий внесок у працях, опублікованих у співавторстві, наведено у списку публікацій.
Апробація результатів дисертації. Основні положення та результати наукового дослідження були обговорені на засіданнях кафедри фінансів Національного аерокосмічного університету ім. М.Є. Жуковського "ХАІ" і проходили апробацію на міжнародних науково-практичних конференціях: "Наукові дослідження і їхнє практичне застосування. Сучасний стан і шляхи розвитку ‘2008" (Одеса, 2008 р.), "Наукові дослідження і їхнє практичне застосування. Сучасний стан і шляхи розвитку ‘2009" (Одеса, 2009 р.), "Управління як фактор економічної рівноваги" (Харків, 2009 р.), "Інтегровані комп’ютерні технології в машинобудуванні" (Харків, 2009 р.), "Перспективні інновації в науці, освіті, виробництві й транспорті ‘2010" (Одеса, 2010 р.), "Сучасні напрямки теоретичних і прикладних досліджень ‘2011" (Одеса, 2011 р.).
Публікації. Основні положення дисертації опубліковано в 15 наукових працях, у тому числі 7 статей у фахових наукових виданнях. Загальний обсяг публікацій становить 3,49 ум.-друк. арк., з яких автору належить 2,94 ум.-друк. арк.
Структура й обсяг дисертації. Дисертація складається зі вступу, трьох розділів, списку використаних джерел і додатків, всього 227 сторінки; містить 27 таблиць та 13 рисунків (з них 2 займає 2 повні сторінки). Обсяг основного тексту дисертації становить 166 сторінок машинописного тексту, містить 17 додатків на 44 сторінках, перелік використаних літературних джерел містить 168 найменувань на 17 сторінках.

bibliography

ВИСНОВКИ

Наукові та практичні результати виконаного дослідження в сукупності вирішують важливе науково-практичне завдання – удосконалення теоретичних аспектів і методичного забезпечення державного регулювання ринку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.
У дисертаційній роботі проведено аналіз економічного змісту й сутності страхування автоцивільної відповідальності, етапів розвитку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів в Україні та специфіки зарубіжного досвіду організації обов'язкового страхування автомобільного транспорту, досліджено механізм відшкодування шкоди потерпілим, що існує, та запропоновано новий механізм відшкодування шкоди. Вирішено питання щодо розкриття форм і методів страхового шахрайства в страхуванні автоцівільної відповідальності й запропоновано шляхи боротьби з ним, наведено комплекс рекомендацій щодо поліпшення системи ОСЦПВ в Україні, проаналізовано систему бонус-малус і вплив збільшення ліміту відповідальності страховика на складову страхового тарифу і можливість збільшення лімітів відповідальності на ринку ОСЦПВ, що матеріалізовано у відповідній імітаційній моделі, практичне використання якої створює передумови для аналізу розмірів відповідальності страховиків і встановлення їх на належному рівні.
Проведене у роботі дослідження дозволило отримати цілу низку взаємопов`язаних наукових та практичних результатів різного рівня новизни:
1. Дослідження ключових етапів розвитку поняття «страхування цивільної відповідальності власників наземних транспортних засобів» в комплексі із логікою та закономірностями суспільного розвитку дозволило визначити його як систему економічних відносин між різними категоріями власників: страховими компаніями, клієнтами та державою, в основі яких лежить організаційна діяльність, у рамках якої страхувальник делегує страховій компанії відшкодування збитку, який він може заподіяти іншим особам і забезпечує собі чи третій особі фінансову стабільність відповідно до страхового полісу. Дотримання такого підходу на практиці дозволить, з одного боку, забезпечити надійні гарантії компенсації шкоди, нанесеної життю, здоров'ю або майну громадян, а з іншого боку, звільнити державу від витрат на відшкодування цих збитків, а також істотно вплинути на зміцнення фінансової системи держави [5, 129].
2. Виникає об’єктивна необхідність у суттєвому переосмисленні принципів та положень до технології виплат потерпілим від автомобільних аварій через те, що існуючі дотепер методи відшкодування юридичним чи фізичним особам матеріального збитку, нанесеного в результаті дорожньо-транспортної пригоди, не забезпечують повною мірою охорону прав та інтересів постраждалих громадян й організацій. Для вирішення означеної проблеми в роботі запропоновано методичний підхід, який дозволяє спростити та прискорити процес врегулювання збитків і виплат страхового відшкодування, що привносить елемент конкуренції між страховими компаніями за кращу якість урегулювання страхових випадків. Головна і незаперечна перевага цієї системи перед діючою системою відшкодування збитку полягає в тому, що виплату потерпілий одержує від своєї страхової компанії, а не від С страхової компанії винуватця дорожньо-транспортної пригоди [30].
3. Здійснений у дисертації аналіз рівня ліміту відповідальності страховика показав, що проблема достатності страхового відшкодування, а разом з тим й достатності розмірів лімітів відповідальності є дуже актуальною як для страхових компаній, так і для страхувальників. Розроблена в дисертації економіко-математична модель розподілу розмірів збитку, що базується на результатах страхових виплат, дозволила виявити залежність майнової складової базового нетто-платежу від розміру ліміту відповідальності й необхідність градації розміру ліміту згідно з можливостями страхових компаній. Практичне впровадження страховими компаніями запропонованої моделі для проведення актуарних розрахунків в автострахуванні дозволить досить точно вести аналіз страхової діяльності й конкурентоспроможну тарифну політику, що у подальшому дасть змогу переходу до ринкового механізму встановлення страхових тарифів та наблизити національну систему обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів до європейського рівня [158, 160].
4. Розроблений методичний підхід до визначення напрямків розвитку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів дозволяє сформувати оптимальний перелік напрямків його розвитку, підвищити якість управління обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів і на цій основі забезпечити підвищення рівня соціальної та матеріальної захищеності населення при збільшенні відповідальності страхових компаній у цілому при ефективному використанні ресурсів у сфері страхування. Запропонований підхід ураховує світовий досвід та ефективність впроваджень для всіх суб'єктів ринку й забезпечує тісне співробітництво страхових компаній та держави. Все перелічене сприятиме вдосконаленню вже усталених підходів щодо подолання зазначених проблем в обов'язковому страхуванні цивільної відповідальності власників транспортних засобів, які використовують в Україні [156].
5. У ході дослідження особливостей організації державного регулювання ринку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів виявлено, що законодавче встановлення тарифів не відповідає умовам ринку й ринок поступово переходить до вільних тарифів. На сьогодні недоцільною є відмова від адміністрування відносин на ринку обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів, через те, що на ринку України працює занадто велика кількість дрібних страхових компаній й страхових компаній з нестійким фінансовим становищем. У зв'язку із цим перехід до вільного формування цін з обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів у кожному разі має бути поступовим та обережним, обов'язково з деякою часткою контролю з боку держави. Запропонований підхід до організації поетапного переходу від адміністративного регламентування обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів до формування страхових тарифів виходячи з існуючого попиту дозволяє створити надійний страховий ринок, на якому будуть поєднуватися якість та ціна страхових послуг [165].