Дыдыкин, Александр Викторович. Система управления рисками банков : совершенствование и направления оптимизации ее параметров

brief description

Дыдыкин, Александр Викторович. Система управления рисками банков : совершенствование и направления оптимизации ее параметров : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Дыдыкин Александр Викторович; [Место защиты: Морд. гос. ун-т им. Н.П. Огарева].- Саранск, 2011.- 211 с.: ил. РГБ ОД, 61 11-8/3274

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Банковская деятельность сопряжена с неопределенностью результатов от выполняемых операций. Риски постоянно сопровождают процесс выполнения банками операций и являются одним из определяющих факторов, влияющих на финансовую устойчивость и бизнес-среду жизнедеятельности кредитных организаций.
Мировой финансовый кризис, дестабилизировавший экономику большинства стран, вызвал ухудшение состояния их банковского сектора, снижение финансовой устойчивости кредитных учреждений, негативно отразился на системе управления банковскими рисками. Современный этап развития российской экономики характеризуется все более активным вовлечением национальных финансовых организаций и прежде всего банковских институтов в глобальное финансовое пространство. В этих условиях исследование процессов управления рисками приобретает все возрастающее не только научное, но и практическое значение.
Обеспечение оптимальных параметров в сфере управления рисками должно стать основой повышения конкурентоспособности банковских продуктов, предлагаемых российскими кредитными институтами на финансовом рынке; усиления степени их надежности и устойчивости, способности привлекать внимание отечественных и иностранных клиентов, международных банковских сообществ.
Формирование эффективной системы риск-менеджмента позволит обеспечить устойчивые темпы кредитования реального сектора экономики, удовлетворив его потребность в инвестиционных ресурсах; расширить перечень финансово-кредитных инструментов в деятельности банков; усилить активность кредитных организаций в рыночной экономике.
Вместе с тем усложнение организационной структуры финансового рынка,_ разнообразие _выполняемых_ операций _при_ одновременной трансформации риск-среды ставят задачу дальнейшего совершенствования системы управления рисками. Все это определяет актуальность темы исследования, своевременность обращения к тематике банковского риск-менеджмента.
Таким образом, недостаточная разработанность теоретических и методических аспектов проблемы формирования системы управления банковскими рисками, актуальность, научная и практическая значимость данной темы предопределили ее выбор, постановку цели, задач, логику и структуру диссертационного исследования.
Степень разработанности проблемы.Проблемы формирования эффективной системы управления банковскими рисками получили освещение в трудах прежде всего зарубежных ученых, что объясняется значительно более ранним переходом стран Запада к рыночным принципам ведения хозяйства и, как следствие, изучением вопросов, связанных с данным устройством экономики. Среди научных работ по указанной проблематике заслуживают внимания труды А. Арванитиса, М. Армана, Л. Бородовского, С. Брайович-Братановича, А. Брунетти, Л. Вакемана, С. Весселинга, Хэнни Ванн Грёнинга, Д. Грегори, А. Дамодарана, Дж. Кейнса, Г. Кизунко, И. Кондора, Э. Крокетта, М. Критцмана, Т. Куппернса, Г. Марковица, П. Мауро, Р. Мертона, Ф. Мишкина, Ф. Найта, И. Нелкена, Х. Пиротте, Н. Праста, М. Рудолфа, М. Рубинстайна, Д. Таваколи, Р. Фергузона, Г. Холтона, Дж. Чента, Д. Шимко, Г. Шинази, М. Шолза, Р. Шонбухера и других авторов.
Среди российских исследователей, чьи работы посвящены проблемам риск-менеджмента, можно отметить М.И. Баканова, А.В. Белякова, Н.В. Бекетова, Н.И. Д.В. Домашенко, В.Н. Дормана, Л.Н. Коршунову, А.А. Килячкова, О.И. Лаврушина, А.А. Лобанова, Т.Ю. Морозову, А.Б. Мошенского, Т.Е. Паушеву, Д.А. Плеханова, Н.А. Проданову, Н.С. Пронскую, Б.А. Райзберга, О.С. Соколову, А.А. Титович, П.В. Ушанова, Ю.Ю. Финогенову, Л.А. Чалдаеву, В.А. Черкасову, В.А. Чернова, А.В.Чугунова, А.Г. Шоломицкого, Н.М. Яшину.
Однако существующие исследования в большинстве своем посвящены отдельным элементам системы риск-менеджмента, в частности оптимизации математического инструментария оценки рисков, возможностям его практического использования различными финансовыми институтами. При этом за пределами исследований ученых остается проблематика построения системы банковского риск-менеджмента, формируемой с учетом особенностей функционирования российских банковских организаций на современном этапе экономического развития. Необходимо также исследовать проблемы управления остаточными и управляемыми рисками с позиции интегрированного подхода.
Цель диссертационного исследованиясостоит в развитии теоретических положений, разработке методических подходов и практических рекомендаций по совершенствованию системы управления банковскими рисками и оптимизации ее параметров.
Для достижения обозначенной цели в диссертационной работе были поставлены и решены следующиезадачи:
изучить и систематизировать теоретические подходы к построению системы управления банковскими рисками;
выявить влияние системы управления рисками на экономическое положение и финансовую стабильность коммерческих банков;
исследовать организационные основы современной системы управления рисками в банковской деятельности;
провести анализ системы управления банковскими рисками;
исследовать роль финансовых регуляторов в построении системы управления банковскими рисками;
дать оценку зарубежному опыту организации системы управления рисками и предложить практические рекомендации по его использованию;
провести сравнительный анализ методов риск-менеджмента;
разработать методику управления остаточными рисками в системе управления банковскими рисками;
разработать организационно-финансовую модель, позволяющую управлять банковскими рисками, дать оценку ее эффективности;
разработать рекомендации по совершенствованию системы управления банковскими рисками.
Объектом исследованияявляются банковские риски.
Предметом исследованиявыступают теоретические и методические аспекты проблемы формирования системы управления банковскими рисками.
Область исследования.Работа выполнена в рамках специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит (Ч. 2. Денежное обращение, кредит и банковская деятельность) Паспорта специальностей ВАК (экономические науки). Содержание работы соответствует пунктам 10.12. Совершенствование системы управления рисками российских банков; 10.16. Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков.
Теоретическая и методологическая основа диссертационного исследования.Теоретической базой диссертации послужили труды зарубежных и отечественных ученых в области теории рисков, научные публикации по проблемам формирования эффективной системы управления банковскими рисками и условиям достижения финансовой стабильности банковской деятельности. В ходе исследования изучена и обобщена общая и специальная литература, разработки ведущих организаций по оценке системы управления банковскими рисками, данные периодических изданий по теме диссертации, материалы международных, всероссийских и региональных научно-практических конференций и семинаров.
Методологическую основу диссертационного исследования составили такие общенаучные методы познания, как научная абстракция, сочетание исторического и логического, анализ и синтез, метод сравнения и сопоставления, а также экономико-статистические методы. Разработанные в результате исследования подходы основываются на методах экономико-математического и алгоритмического моделирования.
Информационной базой диссертационной работы послужили законодательные и нормативные акты в виде федеральных законов; официальные данные, информация и отчетные материалы Банка России; публикации, бюллетени и периодические издания, выпускаемые национальными банковскими регуляторами, Международным валютным фондом, Базельским комитетом по банковскому надзору; эмпирические данные, полученные в процессе исследования, аналитические наработки и авторские расчеты.
Научная новизна исследованиязаключается в развитии теоретических положений, разработке методических и практических рекомендаций по совершенствованию системы управления банковскими рисками.
Основные научные результаты, определяющие новизну проведенного исследования, состоят в следующем:
уточнено понятие «система управления банковскими рисками», под которой понимается совокупность элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, образующих определенную целостность и единство, функционирующую в рамках законодательных норм и выполняющую задачу защиты кредитной организации от воздействия внешних и внутренних угроз;
обоснован авторский подход к исследованию системы управления банковскими рисками, согласно которому последняя представляет собой взаимосвязанную совокупность нормативного, организационного и технологического компонентов, объединенных системообразующими связями;
предложена методика управления банковскими рисками, направленная на их минимизацию на основе разграничения банковских рисков на устраняемые и остаточные;
обоснована целесообразность применения в системе управления банковскими рисками методики минимизации остаточных рисков за счет формирования такого состава операций, при котором гарантированный финансовый результат достигает максимума за счет подбора антикоррелирующих способов их реализации;
разработан алгоритм управления банковскими рисками, включающий блоки управления устраняемыми и остаточными рисками, в рамках которых определена последовательность действий по их регулированию с целью минимизации и выработки корректирующих мер.
Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Теоретическую значимость диссертационного исследования составляют уточненное понятие системы управления банковскими рисками, обоснованный автором подход к исследованию системы управления банковскими рисками, разграничение банковских рисков на устраняемые и остаточные.
Практическую значимость в проведенном исследовании имеют предложенная методика минимизации остаточных рисков в деятельности кредитной организации, а также разработанный алгоритм управления банковскими рисками.
Апробация и внедрение результатов исследования.Основные теоретические и практические положения диссертации опубликованы в открытой печати в виде статей; представлены автором на всероссийских научно-практических конференциях «Инновационная экономика: пути повышения эффективности подготовки специалистов» (Москва, 2009), «Инновационное развитие современной экономики: теория и практика» (Москва, 2010); получили освещение в работе научного семинара «Уроки финансово-экономического кризиса как катализатор инновационного развития потенциала России», организованного на базе Финансового университета при Правительстве Российской Федерации (Москва, 2010).
Методические и практические рекомендации по управлению остаточными рисками нашли применение в деятельности ООО КБ «ИНТЕРКАПИТАЛ-БАНК».
Публикации.Основные положения и выводы исследования отражены в 10 работах общим объемом 12,57 п. л. (из них лично автором написано 5,28 п. л.), в том числе 6 публикаций в журналах, рекомендованных ВАК РФ.
Структура и объем диссертации.Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 183 источника, 9 приложений. Работа изложена на 189 страницах, содержит 18 таблиц, 26 рисунков.