Игнатенко Анна Сергеевна. Защита требований работников при несостоятельности (банкротстве) работодателя в России и зарубежных странах

brief description

Игнатенко Анна Сергеевна. Защита требований работников при несостоятельности (банкротстве) работодателя в России и зарубежных странах: диссертация ... кандидата Юридических наук: 12.00.05 / Игнатенко Анна Сергеевна;[Место защиты: ФГБОУ ВО Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина (МГЮА)], 2017
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Правовое регулирование защиты
требований работников при несостоятельности (банкротстве)
работодателя – вопрос, который неизбежно возникает в условиях рыночной экономики и активной деятельности хозяйствующих субъектов.
Нестабильная экономическая ситуация, присутствие недобросовестных
участников гражданского оборота и иные факторы влекут возникновение
убыточных организаций, способных как нанести существенный
экономический ущерб государству в целом, так и снизить уровень социальной защищенности людей, проживающих на его территории.
Институт несостоятельности (банкротства) призван минимизировать
негативные результаты неэффективной хозяйственной деятельности
посредством правового регулирования отношений, возникающих между
несостоятельным должником и его кредиторами. В России, как и во всем
мире, такая минимизация достигается при осуществлении
восстановительных процедур по отношению к должнику, либо в рамках его ликвидации.
Очевидно, что для такого вида кредиторов как работники (бывшие работники) должника, ликвидация работодателя влечет существенные отрицательные последствия.
В случае ликвидации должника-работодателя происходит масштабная потеря рабочих мест, в большинстве случаев наблюдается недостаточность конкурсной массы для погашения задолженности по оплате труда, выходных пособий и иных полагающихся работникам выплат, либо реализация их погашения становится возможной по прошествии длительного времени. Зачастую указанные выплаты являются единственным источником дохода и, как следствие, их получение может стать необходимым условием для выживания работников и членов их семей.
В ходе применения восстановительных мер по отношению к должнику – работодателю в условиях несостоятельности (банкротства) также
возможно ухудшение положения работников, выражающееся в задержке оплаты труда, изменении условий труда, потере рабочих мест в результате сокращения численности или штата и т.п. Но нельзя не согласиться с тем, что в случае положительного эффекта реабилитационных процедур и восстановления платежеспособности работодателя, по крайней мере, часть работников получит возможность сохранить свои рабочие места, а задолженность по оплате труда и иные полагающиеся выплаты работникам будут погашены в полном объеме.
Согласно данным Федеральной службы государственной статистики, по состоянию на 1 июня 2016 года у российских работодателей имелась задолженность по заработной плате перед 77 000 человек на общую сумму 4 004 млрд. рублей, из которых задолженность организаций, находящихся в стадии банкротства составила 1 082 млрд. рублей1.
Вышеприведенные статистические данные свидетельствуют о
недостаточной эффективности норм российского законодательства и правоприменительной практики по защите требований работников при банкротстве работодателя. Такое положение не соответствует основным принципам и гарантиям в сфере труда, провозглашенным в ст. 37 Конституции Российской Федерации (далее – Конституция РФ)2.
Россией в 2012 г. ратифицирована Конвенция № 173 МОТ «О защите требований трудящихся в случае неплатежеспособности предпринимателя» (далее – Конвенция МОТ № 173)3, а в 2015 году вступил в силу ряд поправок в Федеральный от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – «Закон о банкротстве»)4, связанных с изменением
1 Федеральная служба государственной статистики РФ (Росстат). О просроченной задолженности по
заработной плате на 1 июня 2016 года. URL: http: //
(дата обращения: 17.06.2016 г.).
2 Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок,
внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от
05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // CЗ РФ, 04.08.2014, N 31, ст. 4398.
3 Конвенция № 173 МОТ «О защите требований трудящихся в случае неплатежеспособности
предпринимателя» (принята в г. Женева 23.06.1992) // СЗ РФ, 26.08.2013 г., № 34, ст. 4428.
4 Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ, 28.10.2002 г.,
№ 43, ст. 4190.
правового положения работников (бывших работников), порядка
удовлетворения их материальных требований, детализирован и введен в действие институт банкротства физических лиц (граждан РФ), которые в соответствии с трудовым законодательством наделены правом вступления в трудовые отношения с работником в качестве работодателя.
На основании изложенного назрела необходимость проведения комплексного анализа норм российского и зарубежного законодательства, их соответствия международным стандартам с целью совершенствования и доработки уже существующих правовых норм защиты требований работников при банкротстве работодателя в России, а также выявления новых наиболее действенных механизмов защиты требований работников в условиях банкротства, и внедрения их в национальную систему права.
Изложенное обусловливает актуальность избранной темы
исследования.
Степень разработанности темы исследования. Рассмотрением
вопросов, связанных с темой настоящего исследования, занимались видные
ученые дореволюционного периода: А.Х. Гольмстен, Л.С. Таль, Г.Ф.
Шершеневич и др., представители науки трудового права и права
социального обеспечения: Н.Г. Александров, С.Ю. Головина, К.Н. Гусов,
М.Л. Захаров, И.Я. Киселев, И.А. Костян, Н.Л. Лютов, Т.К. Миронова, Г.С.
Скачкова, В.Н. Толкунова, Э.Г. Тучкова, С.Ю. Чуча и др.; представители
науки гражданского права: В.В. Витрянский, С.А. Карелина,
В.Ф. Попондопуло, О.М. Свириденко и др. Отдельные аспекты темы исследования рассматривались учеными-правоведами по общей теории права С.С. Алексеевым, А.В. Малько, Н.И. Матузовым, В.С. Нерсесянцем и др. В науке трудового права проводились диссертационные исследования проблем регулирования отношений в сфере труда при банкротстве (И.А. Герасин, В.В. Коробченко, В.Н. Салата и др.). Среди зарубежных ученых исследованием вопросов защиты требований работников при банкротстве работодателя занимались М. Андерсон, Б. Бартоломей, А. Бронштейн, Х.Ю.
Ванг, Ли Гуачанг, Е. Йемин, К. Кулл, А. Нильсон, П. Дж. Омар, Дж. Сарра, П.М. Секунда, В. Шмидт и др.
Тем не менее, на современном этапе в России отсутствует всестороннее теоретическое исследование проблемы эффективности защиты требований работников при банкротстве работодателя на основе комплексного анализа современного законодательства.
Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования выступают трудовые и иные непосредственно связанные с ними отношения, возникающие в сфере защиты требований работников при банкротстве работодателя.
Предметом исследования являются теоретические положения,
правовые нормы, правоприменительная практика в сфере защиты требований работников при банкротстве работодателя в России и зарубежных странах.
Цели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является комплексное изучение теоретических и правовых основ защиты требований работников в условиях банкротства на основе анализа научных теорий, норм международного и отечественного права, права зарубежных стран, практики их применения и дальнейшей концептуальной разработки предложений по совершенствованию законодательства в данной области.
Для достижения указанной цели исследования поставлены следующие задачи:
исследовать и сформулировать понятие требований работников;
провести анализ исторических условий и причин появления положений о защите требований работников при банкротстве, специфики становления правовых норм в России;
рассмотреть источники международного права, принципы и специфику механизмов защиты требований работников в случае банкротства работодателя;
исследовать зарубежный опыт механизмов реализации защиты требований работников при банкротстве работодателя и определить наиболее эффективные из них;
провести комплексный анализ и сделать практические выводы об эффективности законодательства России в сфере защиты требований работников при банкротстве работодателя;
оценить эффективность правовых механизмов, закрепленных в действующем законодательстве, предназначенных для обеспечения защиты требований работников при банкротстве работодателя;
разработать и обосновать предложения по дальнейшему совершенствованию действующего законодательства в исследуемой сфере общественных отношений.
Методологическая основа исследования состоит в использовании общенаучных и частнонаучных методов исследования: диалектического, сравнительно-правового, логического анализа, системно-структурного, формально-юридического, исторического, аналитического, статистического, а также других методов познания.
Научная новизна исследования. Диссертация является первым комплексным сравнительно-правовым монографическим исследованием, посвященным проблемам защиты требований работников при банкротстве работодателя в России и зарубежных странах, проведенным с учетом ратификации Российской Федерацией Конвенции МОТ № 173, а также ряда новых положений в Законе о банкротстве.
Положения, выносимые на защиту. На защиту выносятся следующие теоретические результаты исследования:
1. На основе анализа международных норм, российского и
зарубежного законодательства, правоприменительной практики,
сформулировано и обосновано понятие защиты как материальных, так и нематериальных требований работников при банкротстве работодателя, включающее в себя общие способы защиты, предусмотренные нормами
трудового законодательства, а также специальные способы защиты,
посредством использования трех моделей защиты: (а) привилегий (б)
гарантийных фондов, (в) комбинированной модели, включающей сочетание привилегий и гарантийных фондов.
2. В рамках комбинированной модели, на основе сравнительного
анализа законодательства зарубежных стран, выявлено два основных
концептуальных подхода к одновременному использованию гарантийного
фонда и системы привилегий:
комбинированная модель первого типа, с преимущественным удовлетворением требований работников в рамках процедур банкротства;
комбинированная модель второго типа, с преимущественным удовлетворением требований работников из гарантийного фонда.
При введении системы гарантийных выплат в России и формировании нормативной базы, предлагается использовать принципы, свойственные для комбинированной модели второго типа. В рамках использования такой модели должно обеспечиваться удовлетворение требований работников за счет гарантийного фонда в максимально сжатые сроки, с последующим возмещением гарантийным фондом (уполномоченным органом) в порядке суброгации выплаченных денежных средств за счет имущества должника. Требования гарантийного фонда должны подлежать удовлетворению в приоритетном порядке второй очереди по отношению к другим кредиторам.
1. Доказывается абсолютный правовой характер обязательства работодателя по выплате заработной платы, в том числе в условиях банкротства. На основании теории о признании права собственности на заработную плату, предлагается расширить предусмотренные трудовым законодательством правовые способы защиты требований работников в условиях банкротства, путем распространения на них способов защиты, закрепленных в иных отраслях права.
2. Теоретически обоснована целесообразность структурного выделения гарантий работникам в условиях банкротства работодателя. В
связи с этим доказана необходимость внесения в ТК РФ отдельной главы,
закрепляющей понятие «требование работника при несостоятельности
работодателя», под которым следует понимать заявление работника
(бывшего работника) об исполнении обязательств по оплате труда и (или)
осуществлении иных предусмотренных действующим законодательством
выплат, а также об устранении нарушений, выраженных в действиях
(бездействиях), препятствующих нормальному осуществлению прав
работника со стороны работодателя, арбитражного управляющего и иных лиц, участвующих в отношениях, связанных с несостоятельностью (банкротством) работодателя.
Кроме того, основываясь на классификации требований работников по принципу материальных (имущественных) и нематериальных, в данной главе предлагается закрепить основные виды требований работников, подлежащие обязательному исполнению при банкротстве работодателя.
5. Доктринальный и практический анализ эффективности законодательства зарубежных стран показал необходимость использования в России средств гарантийного фонда с целью защиты требований работников по оплате труда в рамках реабилитационных процедур, применяемых в деле о банкротстве.
6. Исследование проблем трансграничного банкротства выявило пробелы в правовом регулировании защиты требований работников в условиях несостоятельности работодателя, которые предлагается восполнить путем разработки и принятия специального нормативного правового акта, регулирующего отношения, связанные с трансграничным банкротством (отношения, связанные с определением подсудности дела о банкротстве, применимом праве, процедурах и механизмах признания иностранных банкротств) и распространяющего свое действие, в том числе на обязательства, вытекающие из трудовых правоотношений.
7. Теоретически обоснована целесообразность установления очередности удовлетворения требований по оплате труда и требований
государства о перечислении в бюджет удержанных должником сумм НДФЛ в рамках второй очереди кредиторов.
Предлагается введение в рамках второй очереди кредиторов (ст. 134 Закона о банкротстве) дополнительной подочереди и установления порядка, согласно которому сначала удовлетворяются все требования работников об оплате труда и выплате выходных пособий, после этого требования, связанные с выплатой вознаграждений физическим лицам – авторам результатов интеллектуальной деятельности, и только после этого – требования государства о перечислении в бюджет удержанных должником сумм НДФЛ. Требования государства предлагается удовлетворять в четвертую подочередь, что обеспечит требованиям трудящихся более высокий приоритет и соответствие национального законодательства международным нормам права.
8. Доказывается необходимость расширения круга лиц, обладающих правом обращения в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом, путем дополнения главы 10 Закона о банкротстве указанием на профсоюзы наряду с гражданином, конкурсным кредитором и уполномоченным органом.
9. Предлагается урегулировать порядок предъявления требований работников (бывших работников) по выплате выходных пособий и (или) оплате труда для включения их в реестр требований кредиторов в рамках процедур банкротства гражданина, путем распространения на них правил, действующих в отношении иных категорий кредиторов.
Теоретическая и практическая значимость работы. Основные теоретические и практические выводы и рекомендации, сформулированные в ходе исследования, могут быть использованы в нормотворческом процессе и правоприменительной практике, в деятельности работодателей и их объединений, профсоюзных организаций.
Материалы диссертации могут быть использованы для последующих научных исследований в данной области и в сфере профессионального
юридического образования.
Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Тема
диссертации и ее содержание соответствуют юридической отрасли наук по
специальности 12.00.05 – Трудовое право; право социального обеспечения,
пунктам 1.6, 1.8, 1.13 Паспорта номенклатуры специальностей научных
работников (юридические науки) ВАК (Субъекты трудовых
правоотношений; отдельные институты трудового законодательства; Конвенции и рекомендации МОТ).
Степень достоверности и апробация результатов. Работа выполнена и обсуждена на кафедре трудового права и права социального обеспечения Московского государственного юридического университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). Положения и выводы, содержащиеся в настоящем исследовании, были опубликованы в статьях и тезисах докладов научных конференций; всего опубликовано четыре научные работы по теме исследования, в том числе в изданиях, рекомендуемых ВАК Российской Федерации, материалах международных и российских научно-практических конференций.
Структура исследования обусловлена его предметом, целями и задачами. Работа состоит из введения, трех глав, объединяющих восемь параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы