Инвестиционная деятельность государства

brief description

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Барышев, Максим Анатольевич

Введение.
Глава 1. Общая характеристика теоретико-правовых основ инвестиционной деятельности хосударства..—
1.1 Генезис института правового регулирования инвестиционной деятельностигосударствав российском финансовом законодательстве.
1.2 Понятие и сущность государственных инвестиций и инвестиционной деятельности государства.
1.3 Формы и операции инвестиционной деятельности государства.
Глава 2. Финансово-правовое регулирование инвестиционной деятельности государства.
2.1 Институт правового регулирования инвестиционной деятельности государства в системе финансового права.
2.2. Институциональные исубинституциональныеправовые принципы инвестиционной деятельности государства.
2.3 Финансово-инвестиционныеправоотношенияв сфере инвестиционной деятельности государств.
2.4 Государственные публично-правовые образования и их органы как субъекты финансово-инвестиционныхправоотношенийв сфере государственного инвестирования.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Инвестиционная деятельность государства"

Актуальность темы исследования. Современный этап развития Российского государства характеризуется постановкой масштабных общенациональных социально-экономических задач, решение которых должно осуществляться на основе качественных преобразований и повышения эффективности деятельности государства в различных сферах экономики. На это нацеленыадминистративнаяреформа, суть которой заключается в создании эффективной системы государственного управления, а также бюджетная реформа, предусматривающая переход от управления бюджетными затратами к управлению результатами.
В Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года поставлена задача модернизации российской экономики, снятия инфраструктурных и институциональных ограничений, а также создания условий для инновационного развития экономики за счет вложения государственных инвестиций в объеме не ниже 4 %ВВПежегодно1. Реализация указанной задачи требует создания адекватного механизма правового регулирования инвестиционной деятельности государства, позволяющего повысить прозрачность и эффективность использования государственных вложений.
В условиях рецессии мировой экономики, вызванной глобальным финансовым кризисом, возрастает роль государственных инвестиций как одного из общепризнанных во всех индустриально развитых странах мира инструментов государственного управления макроэкономическими процессами, способствующими снижению и нейтрализации кризисных явлений в экономике. Мировой финансовый кризис, начавшийся в 2008 г., активизировал действия многих стран2, включая Российскую Федерацию3, по вложению государственных инвестиций, направленных на поддержку реального сектора экономики и нацио
1 СЗ РФ. 2008. № 47. Ст. 5489; 2009. № 33. Ст. 4127.
2ДробышевскийС.М. Антикризисные меры, предпринимаемые в разных странах (приложение кстатьеMay В. Драма 2008 года: от экономического чуда к экономическому кризису) // Вопросы экономики. 2009. № 2. С. 23.
3 См., например: Основные направления антикризисных действии Правительства РФ на 2010 год. URL: http:www.governmcnt.ru. (дата обращения: 14.01.2010); Программа антикризисных мер Правительства РФ на 2009 год // Российская газета. 2009. 20 март.; Перечень первоочередных мер, предпринимаемых Правительством РФ по борьбе с последствиями мирового финансового кризиса. URL: http:www.government.ru. (дата обращения: 12.03.2009). нальной банковской системы.
Возможность использования государственных инвестиций в публично-правовых целях обусловливает необходимость рассмотрения данного экономико-правового понятия с позицийпубличногоправа. Важная роль в реализации этой задачи отводится финансовому праву, ибо инвестиционная деятельность государства составляет одну из важных сфер финансово-правового регулирования. В этой связи актуальным представляется выявление экономико-правовой природы, сущности, значения и роли государственных инвестиций в финансовой системе Российской Федерации.
В последние годы роль Российского государства как инвестора усиливается, что выражается не только в количественных показателях объема государственных инвестиций, но и уровне, масштабе правового регулирования инвестиционной деятельности государства. Устойчивую тенденцию увеличения государственных инвестиций наглядно иллюстрирует динамика роста расходов на государственные капитальные вложения в рамках федеральной адресной инвестиционной программы, которые в 2005 г. составили 251 293 062,9 тыс. руб.1; в 2006 г. - 368 171 863,4 тыс. руб.2; в 2007 г. - 583 866 476,8 тыс. руб.3; в 2008 г. -649 532 230,8 тыс. руб.4; в 2009 г. - 496 737 609,251 тыс. руб.5; в 2010 г. планируется 509 743 525,887 тыс. руб.6 Если в 2005 г. доля анализируемых государственных капитальных вложений в общем объеме ВВП Российской Федерации т составляла ~ 1,19 %, то к 2010 г. она достигла ~ 1,22 % . Ежегодный рост объема государственных инвестиций в экономику обусловливает необходимость бо
1 См: Федеральный закон от 23 декабря 2004 г. № 173-ФЭ «О федеральном бюджете на 2005 год» (с нзм. н доп. на 4 ноября 2005 г. № 141 -ФЗ) // СЗ РФ. 2004. № 52. (ч. 1). Ст. 5277; 2005. № 45. Ст. 4589.
2 См.: Федеральный закон от 26 декабря 2005 г. № 189-ФЗ «О федеральном бюджете на 2006 год» (с гам. и доп. на 1 декабря 2006 г. № 197-ФЗ) // СЗ РФ. 2005. № 52 (ч. 2). Ст. 5602; 2006. № 49 (ч. 1). Ст. 5087.
3 См.: Федеральный закон от 19 декабря 2006 г. № 238-Ф3 «О федеральном бюджете на 2007 год» (с гам. и доп. на 23 ноября 2007 г. № 267-ФЗ) // СЗ РФ. 2006. № 52 (ч. 2). Ст. 5504; 2007. № 48 (ч. 1). Ст. 5811.
4 См.: Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 198-ФЗ «О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов» (с гам. и доп. на 8 ноября 2008 г. № 193-ФЭ) // СЗ РФ. 2007. № 31. Ст. 3995; 2008. №45. Ст. 5139.
5 См.: Федеральная адресная инвестиционная программа на 2009 год. URL: http:www.faip.vplc.ru (дата обращения: 17,04.2010); данные рассчитаны автором.
6 См.: Федеральная адресная инвестиционная программа на 2010 год. URL: http:www.faip.vpk.ru (дата обращения: 17.04.2010); данные рассчитаны автором.
7 См.: Федеральный закон от 23 декабря 2004 г. № 173-Ф3 «О федеральном бюджете на 2005 год»; Федеральный закон от 24 ноября 2008 г. № 204-ФЗ «О федеральном бюджете на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов» (с гам. и доп. на 2 декабря 2009 г. № Э09-ФЗ) И СЗ РФ. 2008. № 48. Сг.5499; 2009. № 49. (ч. 2). Ст. 5870; данные рассчитаны автором. лее детального изучения финансово-правового регулирования инвестиционной деятельности государства, научной проработки его целей и задач, а также определения границ и методов воздействия на общественные отношения в сфере инвестиционной деятельности государства.
Активизация государственного участия в инвестиционной деятельности вызвала ряд проблем, связанных с ростом государственного сектора экономики, замещением частных инвестиций государственными, необходимостью корректировки финансовой й экономической политики, поиском оптимального сочетания государственного регулирования отношений в инвестиционной сфере с саморегулированием таких отношений субъектами инвестиционной деятельности и др. Ко всему прочему, несовершенство правовых норм в указанной сфере губительно сказывается на эффективности государственных инвестиций, так как при высоком уровнекоррупциив стране это позволяет сохранять ситуацию, когда существенная часть этих средств не целевым образом расходуется, а задачи модернизации российской экономики на принципах «концепции пяти "и" — институты, инфраструктура, инновации, интеллект и инвестиции»1 остаются не решенными.
Особую актуальность приобретает исследование проблем правового регулирования инвестиционной деятельности государства в связи с появлением и развитием новой концепции государственности — государства-корпорации, согласно которой суверенное государство управляет своим национальным богатством, подобно корпорации, как активами и пассивами2, что наглядно находит свое отражение в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года и Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года3. Опасность такого статуса государства в том, что оно как корпорация может игнорировать социальную сферу, заняться аутсорсингом социальной сферы, сосредоточить свои усилия на маркетинге, ведении предпринимательской деятельности, извлечении прибыли,
1 ПосланиеПрезидентаРоссийской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 5 ноября 2008 г. // Российская газета. 2008. 6 нояб.
2 Сильвестров С. Безопасность, обеспеченная развитием // Экономические стратегии. 2009. № 3. С. 47.
3 СЗ РФ. 2009. № 20. Ст. 2444. пополнении бюджета, тем самым подрывая собственную основу, самый смысл своего существования. Экономическая эффективность должна быть совмещена с социальной сферой — только в этом случае государство-корпорация станет социально ответственным. В связи с этим актуализируются вопросы о целях инвестиционной деятельности государства, масштабах ее проявления, методах и принципах осуществления и др.
Мировое сообщество в лице Экономического и Социального Совета Организации Объединенных Наций рассматривает государственные инвестиции как один из инструментов в борьбе с «экономической незащищенностью», обусловленной подверженностью отдельных лиц, общин и стран риску наступле ния неблагоприятных событий, их неспособностью противостоять этим событиям и оправляться после понесенных в результате спада потерь. На национальных правительствах лежитобязанностьпосредством государственных инвестиций устранять фундаментальные факторы уязвимости, снижать идиосинкратические и ковариантные риски для домашних хозяйств и общин, а также оказывать им содействие в преодолении последствий в случае наступления подобных событий1. Решение указанных задач невозможно без углубленного теоретического исследования и разработки форм и операций инвестиционной деятельности государства, а также механизмов их правового регулирования.
Возрастающий интерес к рассматриваемым автором проблемам вызван как общественными потребностями, сочетающимипубличныеи частные интересы в процессе осуществления инвестиционной деятельности государства, так и необходимостью научного обоснования, разработки и разрешения многих правовых вопросов, имеющих значение для развития российского финансового права какпубличнойотрасли права, а также для экономики государства в целом, поскольку правовое регулирование государственного инвестирования2 напрямую связано с реализацией государством своих основных функций: эконо
1 См.: Доклад Экономического и Социального Совета Организации Объединенных Наций от 21 апреля 2008 г. «Обзор мирового экономического и социального положения, 2008 год: преодоление экономической незащищенности». URL: http:www.un.org/esa/poIicy/wess/wesp (дата обращения: 12.12.2009).
2 Автором отождествляются такие экономико-правовые понятия, как «инвестирование», «вложение инвестиций» и «инвестиционная деятельность». мической, оборонной,правоохранительной, экологической, социальной и др.
Степень научной разработанности проблемы. Вопросы правового регулирования государственного инвестирования исследовались в науке финансового права в основном в рамках правового института (раздела) государственных и муниципальных расходов. Причем в составе государственных расходов анализу подвергались исключительно вопросы финансирования капитальных вложений или капитального строительства. Прежде всего, необходимо отметить научные работы JI.K.Вороновой, О.Н. Горбуновой, Ю.А. Крохиной, H.A. Куфа-ковой, Е.В.Покачаловой, Э.Г. Полонского, H.H. Ровинского, Н.И.Химичевой, ПЛ. Яковлева1 и др.
Проблемы, связанные с исследованием особенностей инвестиций и инвестиционной деятельности в финансово-правовом аспекте, в разной степени затрагивались в работах Е.А.Горохова, Е.Ю. Дробышева, Ю.В. Потаповой, Т.А.Серебряковой, К.А. Смирнова2.
Отдельные вопросы специфики финансово-правового регулирования инвестиционных отношений освещались в трудах С.С.Жилинскогои Д.В. Кравцова3. Такие ученые как A.M.Абрамович, В.В. Гущин, C.B. Журавлева, A.A.
1 См.:ВороноваЛ.К. Финансирование капитальных вложений // Советское финансовое право: учебное пособие / под ред. Л.К. Вороновой и И.В. Мартьянова. Киев: «Внща школа», 1983;ГорбуноваО.Н. Финансирование капитальных вложений. Понятие капитальных вложений // Финансовое право: учеб. / О.Н. Горбунова, Е.Ю.Грачева[и др.]; отв. ред. Е.Ю. Грачева, Г.П.Толстопятенко. M.: TK Велби, Изд-во Проспект, 2006; Крохи-на Ю.А. Правовые основы финансирования капитальных вложений // Финансовое право Российской Федерации: учебник / отв. ред. М.В. Карасева М.:Юристь, 2004; Куфакова H.A. Финансирование капитальных вложений И Финансовое право: учебник / под ред. проф. О.Н. Горбуновой. М.: Юристь, 1996;ПокачаловаЕ.В. Правовой режим инвестиций, связанных с капитальными вложениями // Правовое регулирование инвестиционной деятельности: проблемы и перспективы развития / [Е.В.Покачалова, Ф.В. Маркелов, C.B. Журавлева, О.В. Тагаше-ва]; под ред. Е.В. Покачаловой;ГОУВПО «СГАП». Саратов: Изд-во ГОУВПО«СГАП», 2009; Полонский Э.Г. Финансирование капитальных вложений // Советское финансовое право: учебник / под ред. В.В.Бесчеревных, С.Д. Цыпкнна. М.: Юрид. лит., 1982; Ровинскнй H.H. Капитальные вложения // Финансовое право: учебник / под ред. H.H. Ровинского. М.: Юридическое издательство МинистерстваюстицииСССР, 1946; Хшшчева Н.И. Правовые основы финансирования капитальных вложений И Финансовое право: учебник / отв. ред. Н.И.Химичева. 4-е гад., перераб. и доп. М.: Норма, 2008;ЯковлевП.А. Финансирование капитальных вложений // Советское финансовое право / под ред. Е.А. Ровинского. 3-е гад. M.,Юрид. лит., 1978.
2 См.:ГороховЕ.А. Правовое обеспечение инвестиционной деятельности в Российской Федерации (финансово-правовой аспект): Автореф. дне— канд. юрид. наук. M., 2005;ДробышевЕ.Ю. Правовые основы бюджетного инвестирования в сфере строительства платных автомобильных дорог в Российской Федерации: Дис. . канд. юрид. наук. М., 2007;ПотаповаЮ.В. Правовое регулирование инвестиционной деятельности в субъектах РФ: Дис. . канд. юрид. наук. М, 2003;СеребряковаТ.А. Регулирование инвестиционной деятельности: финансово-правовой аспект: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Саратов, 2002;СмирновК.А. Финансово-правовые основы инвестиционной деятельности // Финансовое право: учебник / кол. авт.; отв. ред. Е.М.Ашмарина, С.О. Шохин. М.: Изд-во: «Элит», 2009.
3 См.:ЖшинскийС.С. Финансово-правовое регулирование инвестиционных отношений в Российской Федерации: Дис. . канд. юрид. наук. M., 2006;КравцовД.В. Финансово-правовое регулирование инвестиционной деятельности в Украине: Дис. канд. юрид. наук. Одесса, 2005.
Овчинников, И.Э.Папушина, В.А. Трапезников, И.З. Фархутдинов1 и другие акцентировали свое внимание на исследование правового статуса государства и его органов в инвестиционной сфере.
Свой вклад в развитие учения о государственных инвестициях (ассигнованиях) как внешнего источника финансирования капитальных вложений внесли специалисты в области экономики, среди которых следует выделить: В.В.Букато, Л.Л. Игонину, Е.В. Коломина, Д.С.Молякова, Г.П. Подшиваленко, Т.С. Хачатурова2 и др.
Вместе с тем ряд важных вопросов не нашел своего отражения в научной литературе. Не проведено комплексного анализа содержания экономико-правовых понятий «государственные инвестиции» и «инвестиционная деятельность государства», не выявлены их существенные признаки. Не осуществлялось всестороннего исследования форм и операций инвестиционной деятельности государства. Не выработано общих критериев финансово-инвестиционныхправоотношенийв сфере государственного инвестирования. Отсутствует единый подход к пониманию субъектов государственного инвестирования. Не определено место правового регулирования инвестиционной деятельности государства в правовой системе, не разработаны основные методы, функции и принципы государственного инвестирования.
Объектом диссертационного исследования выступают общественные отношения, возникающие в сфере инвестиционной деятельности государства.
Предметом исследования послужило финансовое, инвестиционное, адми
1 См.:АбрамовичA.M. Исполкомы областных Советов: руководство капитальным строительством. Минск: Наука и техника, 1978; Гуи^ин В.В. Субъекты инвестиционных правоотношений // Инвестиционное право: учебник / В.В.Гущин, A.A. Овчинников. М.: Эксмо, 2006;ЖуравлеваC.B. Субъекты инвестиционной деятельности. Особенности субъектного состава правоотношений в сфере государственного инвестирования // Правовое регулирование инвестиционной деятельности: проблемы и перспективы развития / под ред. Е.В. Покача-ловой; ГОУ ВПО «СГАП». Саратов: Изд-во ГОУ ВПО «СГАП», 2009;ПапушинаН.Э. Правосубъектность государств в международных инвестиционных отношениях: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Казань, 2000;ФархутдиновИ.З., Трапезников В.А. Государство как субъект инвестиционной деятельности // Инвестиционное право: учебно-практическое пособие. М.:ВолтерсКлувер, 2006.
2 См.: Финансирование и кред{ггованне строительства: учебник / под ред. В.И. Букато и М.Х. Лапидуса. M.: Финансы и статистика, 1986; Игонина JI.JI. Активизация государственной инвестиционной политики // Инвестиции: учебное пособие / ЛЛ. Игонина; под ред. В.А. Слелова. М.: Экономист, 2004; Каламин Е.В. Финансирование и кредитование капитальных вложений // Финансы и кредитСССР: учебник / под ред. Е.В. Коломина. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 1989; Финансирование и кредитование капитальных вложений / под ред. Д.С. Молякова. М.: Финансы и статистика, 1988;ПодшиваленкоГ.П. Финансирование и кредитование капитальных вложений // Инвестиции: учебник / кол. авторов; под ред. Г.П. Подшиваленко. М.: КНОРУС 2008;ХачатуровТ.С. Эффективность капитальных вложений. М.: Экономика, 1979.нистративное, международное, гражданское законодательство и иные источники, содержащие нормы, регулирующие финансовые и связанные с ними общественные отношения, возникающие, изменяющиеся и прекращающиеся в области инвестиционной деятельности Российской Федерации и ее субъектов1; научные концепции и положения, содержащиеся в философской, юридической и экономической литературе по избранной проблематике;правоприменительнаяи пра-воинтерпретационная практика органов публичной власти в сфере государственного инвестирования; а также комплекс проблем теоретического и практического характера, связанных с правовым регулированием инвестиционной деятельности государства.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке теоретических основ финансово-правового регулирования инвестиционной деятельности государства, определении задач и основных направлений деятельности органов государственной власти Российской Федерации и субъектов РФ в сфере государственного инвестирования, а также в выявлениипробеловсовременного правового регулирования и выработке практических рекомендаций, направленных на повышение эффективностиправотворческойи правоприменительной деятельности в сфере инвестиционной деятельности государства.
Достижение поставленной цели предопределило постановку и решение следующих задач: проведение историко-правового исследования возникновения и развития инвестиционной деятельности государства; выявление и научное обоснование правовой природы и сущности государственных инвестиций, описание их признаков,отграничениегосударственных инвестиций от дотаций, субсидий, субвенций, государственныхгарантий, инвестиционного налогового кредита и др.; определение признаков и описание сущности инвестиционной деятельно
1 Автор разделяет научную точку зрения о вхождении в предмет финансового права общественных отношений, связанных с функционированием муниципальных финансов. Однако, учитывая сложность и многогранность проблемыпубличных(государственных и муниципальных) инвестиций, диссертант остановился на рассмотрении лишь одной из их разновидностей — государственных инвестиций. Муниципальные образования рассматриваются лишь постольку, поскольку это вытекает го субъектного состава финансово-инвестиционных отношений в сфере государственного инвестирования. сти государства, ее отграничение от государственного финансирования, предпринимательской деятельности, приватизации государственногоимуществаи государственной поддержки инвестиционной деятельности; обоснование инвестиционной деятельности государства как разновидности финансовой деятельности с выявлением ее характерных особенностей; разработка наиболее эффективных методов осуществления инвестиционной деятельности государства в процессе распределения и вложения государственных инвестиций; определение форм и операций инвестиционной деятельности государства; определение места правовых норм, регулирующих инвестиционную деятельность государства, в российской системе финансового права и системе законодательства; разработка институциональных исубинституциональныхпринципов правового образования «инвестиционная деятельность государства»; исследование правовой природы отношений в сфере государственного инвестирования, а также определение границ, содержания и особенностей возникновения, изменения ипрекращенияфинансовых правоотношений в указанной сфере; проведение классифицирующего исследования финансовых правоотношений в сфере государственного инвестирования; исследование особенностей финансово-правового статуса государства в целом и его органов как субъектов финансовых правоотношений в сфере государственного инвестирования; разработка предложений по совершенствованию действующего законодательства в сфере инвестиционной деятельности государства и внесению изменений и дополнений в соответствующие нормативные правовые акты.
Теоретическую основу диссертационного исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных философов,правоведов, социологов и экономистов, в которых затрагиваются вопросы анализируемой темы.
В процессе исследования автор опирался на научные концепции таких выдающихся представителей философской и правовой мысли, как: Вольтер,
Г.В.Ф.Гегель, Т. Гоббс, Г. Гроций, Р.Иеринг, И.А. Ильин, Г. Кельзен, JI. Кэрролл, Дж. Локк, К. Маркс, Ш.Монтескье, С.А. Муромцев, Р. Паунд, А.Н.Радищев, Ж.-Ж. Руссо, Б. Спиноза, И.Г.Фихте, Ф. Франк, Ф. Энгельс.
Базовыми источниками настоящей работы явились научные труды и выводы представителей общей теории государства и права: М.И.Абдулаева, Н.Г. Александрова, С.С. Алексеева, З.С. Байниязовой, М.И.Байтина, A.M. Васильева, A.M. Витченко, А.Н.Головистиковой, С.А. Голунского, Ю.А. Дмитриевой, В.И.Зажицкого, P.JI. Иванова, О.С. Иоффе, В.Б.Исакова, Д.А. Керимова, С.А. Комарова, Н.М.Коркунова, B.JI. Кулапова, В.В. Лазарева, A.B.Малько, О.В. Мартышина, М.Н. Марченко, Н.И.Матузова, Л.А. Морозовой, Р.Т. Мухаева, В.Д.Перевалова, О.Ю. Рыбакова, В.Д. Сорокина, М.С.Строговича, В.М. Сыры-ха, Ю.А. Тихомирова, E.H.Трубецкого, С.Е. Фролова, А.Ф. Черданцева, М.Д.Шаргородского, Б.В. Шейдлина, Г.Ф. Шершеневича, Л.С.Явичаи др.
Особое значение для настоящего исследования имели труды ученых, разрабатывающих вопросы структурного анализа российской системы права и системы законодательства: М.А.Аржанова, А.И. Бобылева, С.Н. Братуся, Д.М.Генкина, H.A. Гущиной, П.Б. Евграфова, Е.А.Киримовой, В. Кнаппа, A.A. Кононова, С.М.Корнеева, O.A. Красавчикова, Г.П. Курдюка, Р.З.Лившица, A.B. Мицкевича, Д.Е. Петрова, Е.А.Пилипенко, C.B. Полениной, В.К. Райхера, Л.Б.Тиуновой, Е.Э. Черенковой, А.Ф. Шебанова, Ц.А.Ямпольскойи др.
В области изучения проблем общей теории правоотношений важную роль для данного исследования сыграли работы A.B.Аверина, A.B. Бенедиктова, А.П. Дудина, С.Ф.Кечекьяна, В.А. Лапача, Б. Назарова, В.Н.Протасова, В.И. Сенчищева, Ю.Г. Ткаченко, Ю.К. Толстого, P.O.Халфиной, A.A. Чеговадзе.
Основу диссертации составили научные разработки ученых в области финансового права: Е.М.Ашмариной, О.Ю. Бакаевой, М.И. Барышева, В.В. Бесче-ревных, Л.К.Вороновой, П.М. Годме, О.Н. Горбуновой, Е.Ю.Грачевой, Т.А. Гусевой, O.A. Дмитрика, Л.Н.Древаль, C.B. Запольского, С.И. Иловайского, М.В.Карасевой, А.Н. Козырина, Ю.А. Крохиной, В.А.Лебедева, И.В. Мартьянова, И.Х. Озерова, А.Г.Пауля, Г.В. Петровой, Е.Г. Писаревой, М.И. Пискоти-на, Е.В.Покачаловой, Е.А. Ровинского, И.В. Рукавишниковой, Ю.Л.Смирниковой, Э.Д. Соколовой, М.М. Сперанского, В.В.Стрельникова, И.Т. Тарасова,
A.A.Тедеева, Г.П. Толстопятенко, Н.И. Химичевой, А.И.Худякова, С.Д. Цып-кина, И.И. Янжула и др.
При исследовании вопросов правового режима государственных инвестиций и государственного инвестирования были использованы работы таких специалистов в области правового регулирования инвестиционной деятельности, как: О.Ю.Антипова, А.Г. Богатырев, М.М. Богуславский, И.А.Вдовин, A.B. Ведерников, H.H. Вознесенская, Е.А.Горохов, A.A. Горягин, В.В. Гущин, Г.К.Дмитриева, Н.Г. Доронина, Е.Ю. Дробышев, С.С.Жилинский, C.B. Журавлева,
B.Н.Лисица, A.B. Майфат, Ф.В. Маркелов, С. Мороз, A.A.Овчинников, Н.Г. Семилютина, Т.А. Серебрякова, В.А.Трапезников, И.З. Фархутдинов, С.А. Че-кунова, В.М.Шумилов, С.С. Щербинин и др.
Существенную роль для настоящего исследования сыграли научные труды ученых в областиадминистративногои конституционного права: А.Б.Агапова, Ю.С. Адушкина, Ю.Г. Арзамасова, Д.Н.Бахраха, В.Я. Бойцова, В.Д. Зорькина, Ю.М.Козлова, Н.М. Конина, В.М. Манохина, М.П.Петрова, JI.JI. Попова, В.А. Ржевского, Ю.Н.Старилова, И.Е. Фарбера, М.А. Шафира, Б.С.Эбзеева.
Учитывая специфику изучаемых вопросов, заключающуюся в их комплексном характере, автор при написании настоящего диссертационного исследования обращался к трудам ученых-цивилистов: М.М.Агаркова, И.Л. Брауде, И.В. Ершовой, A.A.Иванова, К.Д. Кавелина, В.А. Ласкового, В.В.Лаптева, Л.А. Лунца, Д.Ю. Лялина, Я.М.Магазинера, К.И. Малышева, И.Б. Новицкого, В.Ф.Попондопуло, С.А. Сосны, а также экономистов, в частности: Г. Александера, Дж. Бэйли, C.B.Валдайцева, П.П. Воробьева, Т.Д. Добриченко, М.И.Жукова, Л.Л. Игониной, Дж. Кейнса, Р. Клитгаарда, Г.П.Подшиваленко, У. Шарпа.
Методологическую основу исследования составляет диалектический метод познания, позволяющий анализировать правовые явления и процессы в развитии, взаимодействии и в противоречии друг с другом, а также универсальные общенаучные методы: системно-структурный, функциональный, единство исторического и логического,частнонаучныеметоды: сравнительно-правовой и формально-юридический.
Нормативно-правовой и эмпирической основой диссертации являются:КонституцияРФ; международные договоры; российское федеральное и региональное законодательство; правовые позицииКонституционногоСуда РФ; определения Верховного Суда РФ; послания Президента РФ Федеральному Собранию РФ;подзаконныеакты, регулирующие инвестиционную деятельность государства; международные документыООН; статистические данные; информация о деятельности органов государственной власти Российской Федерации и субъектов РФ, размещенная на официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. Кроме того, диссертантом использовались нормативно-правовые акты, принятые в царской, императорской и советской России (с 1649 по 1991 г.).
Научная новизна диссертационного исследования. Диссертация представляет собой одно из первых комплексных монографических исследований, посвященных финансово-правовому регулированию инвестиционной деятельности государства. Специфика научной работы заключается в проведении системного анализа государственного инвестирования на основе единства трех форм его осуществления: капитальные вложения, финансовые вложения и капитальные трансферты. Автором впервые выявлена сущность государственных инвестиций, содержание и объем инвестиционной деятельности государства, а также проведено развернутое исследование методов осуществления государственного инвестирования. Кроме того, проведен комплексный теоретико-правовой анализ финансово-инвестиционных правоотношений в сфере инвестиционной деятельности государства, охарактеризована их сущность и дана классификация; предпринят субъектно-объектный анализ финансово-инвестиционных правоотношений и выявлены особенности их юридического содержания; обосновывается понятие правового регулирования инвестиционной деятельности государства как финансово-правового института.
Сформулированы выводы о тенденциях дальнейшего развития правового регулирования инвестиционной деятельности государства. Разработаны предложения по совершенствованию действующего законодательства.
Научная новизна исследования находит непосредственное выражение в следующих основных положениях и выводах, выносимых на защиту:
1. Предложена авторская интерпретация понятия государственных инвестиций как материальных, нематериальных и финансовых активов, вкладываемых непосредственно или с привлечением специализированных финансовых организаций Российской Федерацией, субъектами РФ, органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти субъектов РФ, действующими как от имени государства в целом или его субфедеральных единиц, так и от своего имени, а также государственными внебюджетными фондами, государственными предприятиями, организациями, учреждениями и государственными корпорациями за счет средств соответственно федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также собственных и заемных средств государственных предприятий, организаций, учреждений и государственных корпораций в экономическую деятельность в целях социально-экономического развития Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований в части создания и развития инфраструктуры (в т. ч. социальной), имеющей общегосударственное или общерегиональное значение; создания и развития элементов российской инновационной системы; стимулирования инвестиционной активности частных лиц путем повышения привлекательности инвестиционного проекта за счет вхождения в него государства и достижения иных публичных целей посредством создания, сохранения и увеличения стоимости государственного имущества.
2. Выявлены и обоснованы основные функции государственных инвестиций — развивающая, стимулирующая и информационная.
3. Дано авторское определение понятия «инвестиционная деятельность государства», которое представляет собой осуществление государством функций по планомерному распределению и вложению государственных инвестиций в деятельность другого публично-правового образования (Российской Федерации, субъекта РФ, муниципального образования) или частного лица в публичных целях посредством создания, сохранения и увеличения стоимости государственного имущества.
4. Определено, что содержание инвестиционной деятельности государства выражается в многочисленных и разнообразных функциях, которые действуют в двух направлениях: распределение и вложение государственных инвестиций, при этом они осуществляются различными методами. Решение задачи по распределению государственных инвестиций, по мнению автора, преимущественно достигается за счет методов финансирования и кредитования, тогда как специфическими методами вложения государственных инвестиций диссертант предлагает считать метод чистых затрат, пошлинный, рыночный и доходно-монопольный.
5. Определены три формы осуществления инвестиционной деятельности государства: финансирование капитальных вложений, финансирование финансовых вложений и финансирование капитальных трансфертов, каждая из которых объединяет соответствующие виды операций государственного инвестирования.
6. Доказано, что инвестиционное право не является самостоятельной отраслью права российской правовой системы в силу отсутствия у него предметного единства, собственного метода правового регулирования, развитой внутренней единой дифференциации (системы), выступающих в качестве объективных критериев разграничения отраслей права, а также возможностью урегулирования всех инвестиционных отношений в рамках существующих основных отраслей права. Автор считает целесообразным рассматривать инвестиционное право как комплексную отрасль законодательства, под которой следует понимать структурированную, упорядоченную системуразноотраслевыхзаконодательных актов федерального, регионального и муниципального уровней, регулирующих порядок осуществления инвестиционной деятельности.
7. Обосновывается тезис о выделении в системе финансового права института правового регулирования инвестиционной деятельности государства, институциональная природа которого выражается в системности, однородности и обособленности совокупности общественных отношений в сфере государственного инвестирования; юридическом единстве правовых норм, образующих институт и объединяющих его общие и специальные положения; нормативном правовом закреплении данного института, а также в наличии специфического предмета и метода правового регулирования. При этом правовое регулирование инвестиционной деятельности государства определяется как структурный элемент подотрасли финансового права — «Право государственных и муниципальных расходов», которое, помимо данного института, включает в свой состав институт правового регулирования инвестиционной деятельности муниципальных образований, институт сметно-бюджетного финансирования и институт фин

bibliography

Заключение диссертациипо теме "Административное право, финансовое право, информационное право", Барышев, Максим Анатольевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенный анализ представлений о финансово-правовой природе государственного инвестирования, понятиях «государственные инвестиции», «инвестиционная деятельность государства», «государственный инвестор» позволяет говорить как о недостаточной теоретической разработанности данной тематики, так и о наличии ряда недостатков в действующем законодательстве. Эти недостатки - следствие нечеткого понимания особенностей и специфики финансово-правовой природы государственного инвестирования, а значит - непоследовательности в закреплении ее особенностей в действующем законодательстве, тогда как четкое и ясное представление об инвестиционной деятельности государства и субъектах, ее осуществляющих, - один из важных факторов успешной практической реализации инвестиционного процесса в целом.
Рассмотрение исторического хода финансово-правового регулирования инвестиционной деятельности государства позволило автору прийти к выводу о становлении и развитии данного института непосредственно в рамках эволюционного развития законодательства о финансировании строек и объектов для государственных нужд и законодательства о государственном долге, где государство выступало непосредственнокредитором.
Анализ нормативно-правовых актов и научной литературы позволил диссертанту сформулировать новое определение государственных инвестиций как материальных, нематериальных и финансовых активов, вкладываемых непосредственно или с привлечением специализированных финансовых организаций Российской Федерацией, субъектами РФ, органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти субъектов РФ, действующими как от имени государства в целом или его субфедеральньтх единиц, так и от своего имени, а также государственными внебюджетными фондами, государственными предприятиями, организациями, учреждениями и государственными корпорациями, за счет средств соответственно федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также собственных и заемных средств государственных предприятий, организаций, учреждений и государственных корпораций в экономическую деятельность в целях социально-экономического развития Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований в части создания и развития инфраструктуры (в т. ч. социальной), имеющей общегосударственное или общерегиональное значение; создания и развития элементов российской инновационной системы; стимулирования инвестиционной активности частных лиц путем повышения привлекательности инвестиционного проекта за счет вхождения в него государства и достижения иныхпубличныхцелей посредством создания, сохранения и увеличения стоимости государственногоимущества.
Необходимость использования государством инвестиций для выполнения своих функций и решения задач обусловила осуществление им инвестиционной деятельности, представляющей собой реализацию государством функций по планомерному распределению и вложению государственных инвестиций в деятельность другого публично-правового образования (Российской Федерации, субъекта РФ, муниципального образования) или частного лица в публичных целях посредством создания, сохранения и увеличения стоимости государственного имущества.
Особенностями данной деятельности являются: 1) ее направленность на распределение и вложение государственных инвестиций; 2)преследованиеею публичных целей посредством достижения экономических — в виде создания и увеличения стоимости государственного имущества; 3) особые отношения государства с организатором инвестирования, в результате которых публично-территориальное образование не принимает участия в деятельности, которая приносит или должна приносить доход; 4) ее связь с инвестиционным риском; 5) систематичность вложения государственных инвестиций.
Обосновывается тезис о необходимости рассмотрения инвестиционной деятельности государства как одной из разновидности финансовой деятельности, содержание которой выражается в многочисленных и разнообразных функциях, действующих в двух направлениях: распределение и вложение государственных инвестиций, осуществляемых различными методами. У
Решение задачи по распределению государственных инвестиций, по мнению автора, преимущественно достигается за счет методов финансирования и кредитования. При этом специфическими методами вложения государственных инвестиций диссертант предлагает считать метод чистых затрат, пошлинный, рыночный и доходно-монопольный.
Метод чистых затрат представляет собой вложение государственных инвестиций исключительно только в социальных целях, т. е. экономический эффект от данных вложений будет не прямым, а опосредованным в виде возрастания объемовВВПи ВРП, увеличения налоговых поступлений, сокращения бюджетных расходов, выравнивания бюджетной обеспеченности субъектов РФ и муниципальных образований и др. Пошлинный метод вложения характеризуется предоставлением государственных инвестиций по инициативе самого организатора инвестирования, а не государства, в результате чего доходы от подобных вложений лишь частично покрывают расходы на их осуществление (в реальном выражении с учетом уровня инфляции). Рыночный метод означает вложение государственных инвестиций в любые объекты инвестиционной деятельности, функционирующие на принципах свободной конкуренции, т. е. доступные для инвестирования абсолютно любому инвестору, в результате чего государство получает доход, не превышающий средней коммерческой прибыли на затраченный капитал. Здесь государство самостоятельно выступает инициатором инвестиционной деятельности. Доходно-монопольный метод характеризуется вложением государственных инвестиций в целях получения дохода, значительно превышающего среднюю коммерческую прибыль, в силу монопольной эксплуатации государством того или иного института.
Автор полагает, что государственное инвестирование имеет три формы своего внешнего выражения: капитальные вложения, финансовые вложения и капитальные трансферты, каждая их которых объединяет определенные виды операций, носящих инвестиционный характер.
Диссертант обосновывает вывод о том, что инвестиционная деятельность государства в форме капитальных вложений, представляющая собой вложение государственных инвестиций в основные средства, объединяет следующие виды операций: 1) бюджетные инвестиции в объекты государственной собственности Российской Федерации и субъектов РФ в порядке, установленном ст. 79 БК РФ; 2) бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной собственности Российской Федерации и субъектов РФ в рамках Инвестиционного фонда РФ и региональных инвестиционных фондов; 3) финансирование Российской Федерацией инвестиционных проектов, находящихся за пределами ее территории, либо совместно с иностранными государствами; 4) вложение государственными унитарными предприятиями собственных и привлеченных средств в основные фонды; 5) направление государственными бюджетными учреждениями средств, полученных от приносящей доход деятельности, на финансирование капитальных вложений; 6) финансирование капитальных вложений государственными корпорациями.
Отмечается, что инвестиционная деятельность государства в форме финансовых вложений, представляющая собой вложение государственных инвестиций в финансовые активы, включает в себя следующие виды операций: 1) предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся государственными учреждениями и государственными унитарными предприятиями в порядке, установленном ст. 80 БК РФ; 2) направление бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда РФ и региональных инвестиционных фондов в уставные капиталы открытых акционерных обществ; 3) размещение средств федерального бюджета и бюджетов субъектов РФ на банковских депозитах; 4) вложение бюджетных ассигнований Российской Федерации в уставные капиталы международных финансовых организаций; 5) предоставление бюджетных кредитов бюджетом одного уровня другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу, иностранному государству, иностранному юридическому лицу; 6) размещение средств Резервного фонда и Фонда национального благосостояния в различные виды финансовых активов; 7) вложение бюджетных ассигнований в паевые инвестиционные фонды; 8) инвестирование средств пенсионных накоплений в финансовые инструменты в целях финансирования выплат накопительной части трудовой пенсии; 9) приобретение государственными внебюджетными фондами, государственными унитарными предприятиями, государственными корпорациями за счет временно свободных денежных средств, а государственными бюджетными учреждениями за счет средств, полученных от приносящей доход деятельности, различных видов финансовых активов.
Автор подчеркивает, что инвестиционная деятельность государства в форме капитальных трансфертов, представляющая собой безвозмездную передачу права собственности на активы или средства для их приобретения от одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации в инвестиционных целях, включает в себя следующие виды операций: 1) предоставление субсидий из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации на софинансирование объектов капитального строительства государственной собственности субъектов РФ и (или) муниципальной собственности в порядке, установленном ст. 79 и 179 БК РФ; 2) предоставление субсидий бюджетам субъектов РФ на софинансирование объектов капитального строительства государственной собственности субъектов РФ, бюджетные инвестиции, которые осуществляются из бюджетов субъектов РФ, или на предоставление соответствующих субсидий из бюджетов субъектов РФ местным бюджетам на софинансирование объектов капитального строительства муниципальной собственности, бюджетные инвестиции в которые осуществляются из местных бюджетов, в рамках Инвестиционного фонда РФ и региональных инвестиционных фондов; 3) предоставление из федерального бюджета субсидий бюджетамЗАТОи бюджетам наукоградов РФ на развитие и поддержку социальной, инженерной и инновационной инфраструктур.
Исходя из общетеоретических подходов к понятию «система права», основных критериев ее разграничения и не разделяя точку зрения о существовании в российской системе права комплексных отраслей, автор приходит к выводу о том, что инвестиционное право не является самостоятельной отраслью права российской правовой системы в силу отсутствия у него предметного единства, собственного метода правового регулирования, развитой внутренней единой дифференциации (системы), выступающих в качестве объективных критериев разграничения отраслей права, а также возможностью урегулирования всех инвестиционных отношений в рамках существующих основных отраслей права.
Диссертант считает возможным рассматривать инвестиционное право как комплексную отрасль законодательства, представляющую собой структурированную, упорядоченную системуразноотраслевыхзаконодательных актов федерального, регионального и муниципального уровней, регулирующих порядок осуществления инвестиционной деятельности. Системообразующим фактором межотраслевой интеграции инвестиционного законодательства выступают основные направления деятельности государства, т. е. его функции, в соответствии с которыми группируется нормативный материал. ■
Диссертант приходит к выводу, что в процессе осуществления государственного инвестирования возникают особые общественные отношения, которые по своей природе являютсяпубличными, имущественными властеотношениями по поводу распределения и вложения государственных инвестиций, что в значительной мереподпадаетпод предмет правового регулирования финансового права. Указанные отношения преимущественно регулируютсяимперативнымметодом. Все это позволяет рассматривать правовое регулирование инвестиционной деятельности государства в качестве структурного элемента системы финансового права.
Автор диссертационного исследования определяет правовое регулирование инвестиционной деятельности государства как институт финансового права, институциональная природа которого выражается в системности, однородности и обособленности совокупности общественных отношений в сфере государственного инвестирования; юридическом единстве правовых норм, образующих институт и объединяющих его общие и специальные положения; а также в наличии специфического предмета и метода правового регулирования.
Вместе с тем на основе классифицирующего исследования института правового регулирования государственного инвестирования автор приходит к выводу о необходимости его рассмотрения в качестве сложного правового образования, объединяющего трисубинститута: «правовое регулирование государственных капитальных вложений», «правовое регулирование государственных финансовых вложений» и «правовое регулирование государственных капитальных трансфертов».
Обращается внимание на то, что правовое регулирование инвестиционной деятельности государства представляет собой структурный элемент подотрасли финансового права: «Право государственных и муниципальных расходов», которое, помимо данного института, включает в свой состав институт правового регулирования инвестиционной деятельности муниципальных образований, институт сметно-бюджетного финансирования и институт финансирования народного хозяйства. При этом особо подчеркивается, что формой внешнего выражения правового института — правовое регулирование инвестиционной деятельности государства — выступает инвестиционное законодательство, также объединяющее правовые институты: правовое регулирование инвестиционной деятельности муниципальных образований, правовое регулирование инвестиционной деятельности физических и юридических лиц и правовой режим создания благоприятных условий для развития инвестиционной деятельности.
Диссертант подробно останавливается на исследовании институциональных исубинституциональныхправовых: принципов инвестиционной деятельности государства, представляющих собой основополагающие начала, идеи, установки, на которых базируется правовое регулирование данного института. Среди институциональных выделяются принципы: бюджетирования, ориентированного на результат; рационального и эффективного использования ограниченных государственных средств; сочетания планового и конкурсного предоставления государственных инвестиций; сбалансированности государственных и частных инвестиций; адресности и целевого характера государственного инвестирования;договорногооформления инвестиционных: отношений; вложения государственных инвестиций в реализацию инвестиционного проекта только в рамках одной из операций инвестиционной деятельности государства.
В результате анализа норм позитивного права и научной литературы автором выявленысубинституциональныепринципы государственного инвестирования, которые могут характеризовать исходные положения в процессе правового регулирования отношений, связанных с одной из форм инвестиционной деятельности государства: капитальные вложения, финансовые инвестиции и капитальные трансферты.
К принципам субинститута правового регулирования инвестиционной деятельности государства, осуществляемой в форме капитальных вложений, относятся принципы: финансовой, экономической и бюджетной эффективности государственной инвестиционной деятельности; государственно-частного партнерства в инвестиционной сфере; приоритетности государственного инвестирования в стратегические отрасли экономики; стабильности условий государственного контракта, заключенного между государственным заказчиком и подрядчиком, на весь период реализации инвестиционного проекта; финансирования государственных капитальных вложений только по тем объектам капитального строительства государственной собственности Российской Федерации или субъектов РФ, которые имеют утвержденную проектно-сметную документацию, в пределах этих проектов и смет.
Среди принципов субинститута правового регулирования инвестиционной деятельности государства, осуществляемой в форме финансовых вложений, называются принципы: диверсификации; ликвидности; надежности; доходности и возвратности государственных инвестиций. Выявлены принципы субинститута правового регулирования инвестиционной деятельности государства, осуществляемой в форме капитальных трансфертов, среди которых: софинансирование капитальных трансфертов; взаимные обязательства федеральных, региональных органов государственной власти и органов местногосамоуправленияпо реализации совместных инвестиционных проектов; предоставление капитальных трансфертов бюджетам бюджетной системы Российской Федерации по мере осуществления затрат с учетом использованных ранее бюджетных ассигнований; предоставление инвестиционных субсидий только в рамках Федерального и Регионального фондов софинансирования расходов.
Исследование особенностей инвестиционных отношений, возникающих в сфере инвестиционной деятельности, позволило автору классифицировать их на три группы (инвестиционные отношения в сфере реализации частных инвестиций; инвестиционные отношения в сфере реализации публичных инвестиций и инвестиционные отношения в сфере создания благоприятных условий для развития инвестиционной деятельности), в зависимости от которых осуществляется дифференцированное правовое регулирование инвестиционной деятельности. Так, первая группа инвестиционных отношений преимущественно является предметом регулирования норм гражданского права, вторая группа — норм финансового права, а третья группа — комплекса норм финансового,административногои международного права.
Особое внимание обращается на то, что в сфере государственного инвестирования возникает особый видправоотношений— финансово-инвестиционные, которые представляют собойурегулированныенормами финансового права и имеющие властно-имущественный характер, общественные отношения, складывающиеся- в процессе планомерного распределения и вложения публичных государственных инвестиций в деятельность другого публично-правового образования или частного лица в целях получения прибыли (дохода) и достижения иного полезного социального эффекта.
Отмечается, что объектами финансово-инвестиционных правоотношений в сфере инвестиционной деятельности государства выступают: 1) государственные инвестиции; 2) бюджетные кредиты; 3) межбюджетные трансферты; 4) средства Инвестиционного фонда РФ; 5) средства Резервного фонда и Фонда национального благосостояния; 6) средства пенсионных накоплений, находящиеся в Пенсионном фонде РФ и подлежащие инвестированию; 7) адресная инвестиционная программа; 8) целевая программа; 9) перечень строек и объектов для государственных нужд; 10) деятельность по осуществлению финансового контроля за соблюдениемзаконностии целесообразности действий в области государственного инвестирования и др.
Автор полагает, что под юридическим содержанием следует понимать субъективные права иобязанностиучастников финансово-инвестиционного правоотношения, структура которого характеризуется тем, что поведениюобязанноголица в таком правоотношении противостоит право требования управо-моченного лица, которое в большинстве случаев одновременно является иобязанностью, т. е. данное правоотношение «работает» через активное поведение обязанного лица, а субъективное право проявляется через правомочие-требование должного поведения от обязанного субъекта. При этом особо подчеркивается, что субъекты финансово-инвестиционных правоотношений могут являться носителями не только «право-обязанностей», но и самостоятельных прав, реализуемых ими по своемуусмотрению.
Отмечается, что финансово-инвестиционныеправоотношенияв сфере инвестиционной деятельности государства возникают, изменяются и прекращаются на основе многочисленных юридических фактов, в совокупности образующих фактический состав, в качестве обязательных элементов которого выступают инвестиционный договор и индивидуальный акт правового регулирования в сфере финансов. При этом для возникновения финансово-инвестиционного правоотношения данные юридические факты должны не только одновременно существовать, но и обязательно выдержать определенный порядок их накопления в фактическом составе (сначала — акт, потом — договор).
На основе проведенного анализа делается вывод о том, что государство в целом как субъект финансово-инвестиционных правоотношений обладает целевойправоспособностью, обусловленной необходимостью реализации публичных задач, стоящих перед ним, и реализуемой в сфере создания благоприятных условий для развития инвестиционной деятельности и государственного инвестирования. Государство как единый субъект выступает в финансово-инвестиционныхправоотношенияхпо поводу предоставления бюджетных инвестиций, бюджетных кредитов, создания и управления средствами государственных суверенных фондов; в отношениях по рассмотрению и утверждению бюджета (в части целевых программ, адресных инвестиционных программ, взносов в уставные капиталы юридических лиц и международных организаций), а также в отношениях по поводу управления государственнымимуществом, не входящим в состав казны.
При этом особо подчеркивается, что органы государственной власти Российской Федерации и субъектов РФ могут быть рассмотрены в качестве самостоятельных субъектов финансово-инвестиционных правоотношений в сфере государственного инвестирования только при условии реализации ими функции государственного заказчика строек и объектов для государственных нужд, а также целевых, научно-технических и инвестиционных программ и проектов в установленной сфере деятельности государственного органа.
Исследование субъектного состава государственного инвестирования позволило диссертанту сформулировать два подхода к рассмотрению государственных инвесторов как субъектов финансово-инвестиционных правоотношений: широкий и узкий. В «широком» смысле к их числу можно отнести Российскую Федерацию; субъекты РФ; органы государственной власти Российской Федерации и субъектов РФ, выступающие в правоотношениях как от имени государства, так и от своего имени; а также государственные унитарные предприятия, организации, учреждения и государственные корпорации. В «узком» смысле государственными инвесторами выступаютпредставительные(законодательные) органы государственной власти Российской Федерации и субъектов РФ, Федеральное казначейство (либоисполнительныйорган государственной власти субъекта РФ в указанной сфере деятельности), а также Федеральное агентство по управлению государственным имуществом и исполнительный орган государственной власти субъекта РФ в указанной сфере деятельности.
В рамках проведенного диссертантом исследования была предпринята попытка обобщить и систематизировать научные знания, накопленные финансово-правовой, гражданско-правовой и международно-правовой наукой в области изучения инвестиционной деятельности государства, а также выявить и описать специфические характеристики и структурные элементы данного финансовоправового явления.
Результаты, полученные в ходе изучения выбранной проблематики, могут быть использованы в качестве построения учения об инвестиционной деятельности государства.
Практические выводы и предложения, затрагивающие сферу действующего финансового законодательства, могут быть полезными при подготовке нормативно-правовых документов, регулирующих финансово-инвестиционные отношения в сфере государственного инвестирования на федеральном и субфедеральном уровнях, а также в процессеправоприменительнойдеятельности. Ко всему прочему, на основе понимания существа и особенностей финансово-правовой природы государственного инвестирования автором был разработан проект Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в некоторыезаконодательныеакты Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию инвестиционной деятельности государства» (Приложение
В заключение отметим, что государственные инвестиции - это всегда изменение, осознанное отклонение от рутинного течения, попытка заглянуть в будущее; это необходимое рациональное движение, которое всегда лучше, чем застой, консервация статус-кво. Неизменность, застой — это всегда начало регресса, падения, ибо, как справедливо заметил Л. Кэрролл, «чтобы оставаться на месте, надо очень быстро бежать. Для продвижения вперед надо бежать вдвое быстрее»1. Инвестиционная деятельность - это и есть признак того, что государство, по крайней мере, «пытается бежать». В этом «беге» наверняка будут ошибки, но, как известно, кто сидит - не спотыкается, а ничегонеделание (инвестиционноебездействие) — далеко не лучший вариант поведения, особенно в современном постоянно меняющемся мире.
1 Carroll L. Through the Looking-Glass. Dover. 2007. P. 20.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Барышев, Максим Анатольевич, 2010 год

1. Нормативно-правовые акты Российской Федерации имеждународные договоры
2.КонституцияРоссийской Федерации (принята всенароднымголосованием12 декабря 1993 г.) (с изм. и доп. на 30 декабря 2008 г. № 7-ФКЗ) / Российская газета. 2009.21 янв.
3.ДекларацияСНД РСФСР от 12 июня 1990 г. № 22-1 «О государственномсуверенитетеРоссийской Советской Федеративной Социалистической Республики //ВедомостиСНД и ВС РСФСР. 1990. № 2. Ст. 22.
4.СтатьиСоглашения Международного банка реконструкции и развития (Вашингтон, 27 декабря 1945 г.) (с изм. и доп. на 16 февраля 1989 г.) // Международное частное право. Сборник документов. М.: БЕК, 1997. С. 74 — 93.
5.Соглашениео многосторонних расчетах в переводных рублях и организации Международного банка экономического сотрудничества (Москва, 22 октября 1963 г.) // Ведомости ВССССР. 1964. № 7. Ст. 83.
6. Соглашение об образовании Международного инвестиционного банка (Москва, 10 июля 1970 г.) // Ведомости ВС СССР. 1971. № 5. Приложение. С. 3 20.
7. Соглашение об учреждении Европейского банка реконструкции и развития (Париж, 29 мая 1990 г.) // Международноепубличноеправо. Сборник документов. Т. 1. М.: БЕК, 1996. С. 330 355.
8. Соглашение о создании Содружества Независимых Государств (Минск, 8 декабря 1991 г.) // Содружество. Информационный вестник Советов глав государств и правительствСНГ. 1992. Выпуск первый. С. 6 — 8,11.
9.Конвенцияо защите прав инвестора (Москва, 28 марта 1997 г.) // ВестникВАСРФ. 1997. № 8.
10. Соглашение об учреждении Евразийского банка развития (Астана, 12 января 2006 г.) // СЗ РФ. 2006. № 42. Ст. 4286.
11. Федеральныйконституционныйзакон от 17 декабря 1997 г. № 2-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации» (с изм. и доп. на 29 января 2010 г. № 1-ФКЗ) // СЗ РФ. 1997. № 51. Ст. 5712; 2010. № 5. Ст. 458.
12. ГражданскийкодексРоссийской Федерации. 4.1 от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (с изм. и доп. на 27 декабря 2009 г. № 352-Ф3) // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; 2009. № 52 (ч. 1). Ст. 6428.
13. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (с изм. и доп. на 27 декабря 2009 г. № 374-Ф3) // СЗ РФ. 1998. №31. Ст. 3823; 2009. № 52 (ч. 1). Ст. 6450.
14. Федеральный закон от 27 декабря 1995 г. № 213-Ф3 «О государственном оборонном заказе» (с изм. и доп. на 1 декабря 2007 г. № 318-Ф3) // СЗ РФ. 1996. № 1. Ст. 6; 2007. № 49. Ст. 6079.
15. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (с изм. и доп. на 27 декабря 2009 г. № 352-Ф3) // СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918; 2009. № 52 (ч. 1). Ст. 6428.
16. Федеральный закон от 17 декабря 1997 г. № 149-ФЗ «О семеноводстве» (с изм. и доп. на 30 декабря 2008 г. № 309-Ф3) // СЗ РФ. 1997. №51. Ст. 5715; 2009. № 1.Ст. 17.
17. Федеральный закон от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (с изм. и доп. на 26 июля 2006 г. № 130-Ф3) // СЗ РФ. 1998. № 44. Ст. 5394; 2006. № 31 (ч. 1). Ст. 3429.
18. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 39-Ф3 «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации^ осуществляемой' в форме капитальных вложений» (с изм. и доп. на 24 июля 2007 г. № 215-ФЗ) // СЗ РФ; 1999: № 9. Ст. 1096; 2007. № 31. Ст. 4012.
19. Федеральный закон от 7 апреля 1999 г. № 70-ФЗ «О статусе наукограда Российской Федерации» (с изм. и доп. на 27 декабря 2009 г. № ЗбО-ФЗ) // СЗ РФ. 1999. № 15. Ст. 1750; 2009. № 52 (ч. 1). Ст. 6436.
20. Федеральный закон от 9 июля 1999 г. № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (с изм. и доп. на 29 апреля 2008 г. № 58-ФЗ)//СЗ РФ: 1999. № 28: Ст. 3493; 2008. №18. Ст. 1941.
21. Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (с изм. и доп. на 24 июля 2009 г. № 213-ФЗ) // СЗ РФ. 1999; № 29. Ст. 3686; 2009. № 30. Ст. 3739:
22. Федеральный закон от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (с изм. и доп. на 25 ноября 2009 г. № 281-ФЗ)//СЗ РФ. 2001. № 49. Ст. 4562; 2009. № 48. Ст. 5731.
23. Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (с изм. и доп. на 27 декабря 2009 г. № 378-Ф3) // СЗ РФ. 2001. №51. Ст. 4832; 2009. № 52 (ч. 1). Ст. 6454.
24. Федеральный закон от 21 декабря 2001 г. № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципальногоимущества» (с изм. и доп. на 18 июля 2009 г. № 181-ФЗ) // СЗ РФ. 2002. № 4. Ст. 251; 2009. № 29. Ст. 3618.
25. Федеральный закон от 14 ноября 2002 г. № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» (с изм. и доп. на 1 декабря; 2007 г. № 318-Ф3) // СЗ РФ. 2002. № 48. Ст. 4746; 2007. № 49. Ст. 6079.
26. Федеральный закон от 23 декабря 2004 г. № 173-Ф3 «О федеральномбюджете на 2005 год» (с изм. и доп. на 4 ноября 2005 г. № 141-ФЗ) // СЗ РФ.2004. № 52 (ч. 1). Ст. 5277; 2005. № 45. Ст. 4589.
27. Федеральный закон от 21 июля 2005 г. № 115-ФЗ «О концессионныхсоглашениях» (с изм. и доп. на 17 июля 2009 г. № 164-ФЗ) // СЗ РФ: 2005. № 30 (И ч.). Ст. 3126; 2009: № 29. Ст. 3601. .
28. Федеральный закон от 26 декабря 2005 г. № 189-ФЗ «О федеральном бюджете на 2006 год» (с изм. и доп. на 1 декабря 2006 г. № 197-ФЗ) // СЗ РФ.2005. № 52 (ч. 2). Ст. 5602; 2006. № 49 (ч. 1). Ст. 5087.
29. Федеральный закон от 19 декабря 2006 г. № 238-Ф3 «О федеральном бюджете на 2007 год» (с изм. и доп. на 23 ноября 2007 г. № 267-ФЗ) // СЗ РФ.2006. № 52 (ч. 2). Ст. 5504; 2007. № 48 (ч. 1); Ст 5811.
30. Федеральный закон от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ «О Банке развития» (с изм. и доп. на 25 декабря 2009 г. № 340-Ф3) // СЗ РФ. 2007. № 22. Ст. 2562; 2009.№52(ч. 1). Ст. 6416.
31. Федеральный закон от 19 июня 2007 г. № 139-Ф3 «О российской корпораций нанотехнологий» (с изм. и доп. на 9 апреля 2009 г. № 58-ФЗ) // СЗ РФ: 2007'№ 30; Ст 3753; 2009; № 15. Ст. 1780.
32. Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 198-ФЗ «О федеральномбюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов» (с изм. и доп. на• , • ■ . ,8 ноября 2008 г. № 193-Ф3) // СЗ РФ. 2007. № 31. Ст. 3995; 2008. № 45. Ст. 5139:
33. Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (с изм. и доп. на 27 декабря 2009 г. № 365-ФЭ) // СЗ РФ. 2007. № 31. Ст. 4006; 2009. № 52 (ч. 1). Ст. 6441.
34. Федеральный закон от 1 декабря 2007 г. № 317-Ф3 «О Государственной корпорации по атомной энергии «Росатом» (с изм. и доп. на 19 июля 2009 г. № 205-ФЗ) // СЗ РФ. 2007. № 49. Ст. 6078; 2009. № 29. Ст. 3642.
35. Федеральный закон от 24 ноября 2008 г. № 204-ФЗ «О федеральном бюджете на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов» (с изм. и доп. на 2 декабря 2009 г. № 309-Ф3) // СЗ РФ. 2008. № 48. Ст.5499; 2009. № 49. (ч. 2). Ст. 5870.
36. Федеральный закон от 2 декабря 2009 г. № 308-Ф3 «О федеральном бюджете на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов» // СЗ РФ. 2009. № 49 (ч. 1). Ст. 5869; 2009. № 49 (ч. 2). Ст. 5869.
37. Закон РФ от 14 июля 1992 г. № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании» (с изм. и доп. на 27 декабря 2009 г. № 365-ФЗ) // ВедомостиСНДРФ и ВС РФ. 1992. № 33. Ст. 1915; СЗ РФ. 2009. № 52. (ч. 1). Ст. 6441.
38. ЗаконРСФСРот 26 июня 1991 г. № 1488-1 «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» (с изм. и доп. на 30 декабря 2008 г. № 309-Ф3) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. № 29. Ст. 1005; СЗ РФ. 2009. № 1. Ст. 17.
39.УказПрезидента РФ от 17 сентября 1994 г. № 1928 «О частных инвестициях в Российской Федерации» (с изм. и доп. на 16 апреля 1996 г. № 565) // СЗ РФ. 1994. № 22. Ст. 2462; 1996. № 17. Ст. 1956.
40. УказПрезидентаРФ от 16 августа 2004 г. № 1082 «Вопросы Министерства обороны Российской Федерации» (с изм. и доп. на 1 сентября 2009 г. № 985) // СЗ РФ. 2004. № 34. Ст. 3538; 2009. № 36. Ст. 4311.
41. Указ Президента РФ от 16 августа 2004 г. № 1084 «Вопросы Федерального агентства специального строительства» (с изм. и доп. на 23 октября 2008 г. № 1517) // СЗ РФ. 2004. № 34. Ст. 3540; 2008. № 43. Ст. 4921.
42. Указ Президента РФ от 12 мая 2008 г. № 724 «Вопросы системы и структуры федеральных органовисполнительнойвласти» (с изм. и доп. на 4 марта 2010 г. № 271) // СЗ РФ. 2008. № 20. Ст. 2290; 2010. № 10. Ст. 1057.
43. Указ Президента РФ от 12 мая 2009 г. № 537 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года» // СЗ РФ. 2009. № 20. Ст. 2444.
44.ПостановлениеПравительства РФ от 22 июня 1994 г. № 744 «О порядке размещения централизованных инвестиционных ресурсов на конкурсной основе» // СЗ РФ. 1994. № 9. Ст. 1025.
45. Постановление Правительства РФ от 26 июня 1995 г. № 594 «О реализации Федерального закона «О поставках продукции для федеральных государственных нужд» (с изм. и доп. на 14 ноября 2009 г. № 927) // СЗ РФ. 1995. № 28. Ст. 2669; 2009. № 47. Ст. 5665.
46. Постановление Правительства РФ от 1 мая 1996 г. № 534 «О дополнительном стимулировании частных инвестиций в Российской Федерации» (с изм. и доп. на 21 июня 1996 г. № 723) // СЗ РФ. 1996. № 19. Ст. 2298; 1996. № 27. Ст. 3264.
47. Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 г. № 857 «Об утвержденииУставаФедерального фонда обязательного медицинского страхования» (с изм. и доп. на 22 июня 2009 г. № 509) // СЗ РФ. 1998. № 32. Ст. 3902; 2009. №26. Ст. 3185.
48. Постановление Правительства РФ от 9 сентября 1999 г. № 1024 «О Концепции управления государственнымимуществоми приватизации в Российской Федерации» (с изм. и доп. на 29 ноября 2000 г. № 903) // СЗ РФ. 1999. № 39. Ст. 4626; 2000. № 49. Ст. 4825.
49. Постановление Правительства РФ от 17 сентября 2001 г. № 675 «О Федеральной целевой программе «Жилище» на 2002 2010 годы» (с изм. и доп. на 23 декабря 2009 г. № 1069) // СЗ РФ. 2001. № 39. Ст. 3770; СЗ РФ. 2009. № 52 (ч. 2). Ст. 6594.
50. Постановление Правительства РФ от 22 мая 2004 г. № 249 «О мерах по повышению результативности бюджетных расходов» (с изм. и доп.