Козлов, Антон Викторович. Влияние автострахования на эффективность деятельности страховой компании

brief description

Козлов, Антон Викторович. Влияние автострахования на эффективность деятельности страховой компании : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Козлов Антон Викторович; [Место защиты: Сам. гос. эконом. ун-т].- Екатеринбург, 2011.- 205 с.: ил. РГБ ОД, 61 11-8/1645

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА I.Теоретико-методологические аспекты осуществления автострахования в Российской Федерации
1.1. Имущественное страхование как основа развития автострахования 12
1.2. Концептуальные подходы к исследованию классификации видов автострахования 23
1.3. Регулирование деятельности страховых организаций по эффективному ценообразованию и качеству продуктов автострахования 42
ГЛАВА 2.Анализ российского рынка автострахования в современных условиях
2.1. Формирование и развитие рынка автострахования в России 67
2.2. Влияние современных тенденций страхового рынка на показатели автострахования (Урал, Западная Сибирь) 86
2.3. Оценка деятельности компании Росгосстрах по автострахованию (на примере Свердловской области) 107
ГЛАВА 3.Перспективные направления повышения эффективности автострахования в Российской Федерации
3.1. Определение эффективности деятельности страховых компаний с большим объемом автострахования 129
3.2. Использование модели распределения ремонтного ресурса страховой компании в качестве инструмента повышения эффективности автострахования 143
3.3. Методика стандартизации страховых продуктов каско
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Введение к работе

Актуальность темы исследования. Общественное значение страхования заключается в том, что оно является системой, ориентированной на возмещение убытков, нанесенных имуществу случайными опасными событиями. В развитых экономических системах автострахование становится основой стабильной жизнедеятельности каждого отдельного человека, домохозяйства и общества в целом. В России автострахование, объединяющей страхование автотранспортных средств, обязательное и добровольное страхование ответственности их владельцев, выступает в качестве системообразующего вида рискового страхования. На протяжении последних нескольких лет автострахование обеспечивает около 65 % всех страховых сборов на российском страховом рынке и имеет тенденцию к росту. Результат деятельности страховых компаний по автострахованию определяет финансовые показатели всей индустрии страхования.
На фоне существенной трансформации рынка автострахования ощущается недостаток научных и практических исследований. Рост автомобильного парка и введение обязательного страхования автогражданской ответственности вызвали увеличение доли страховщиков, имеющих большие объемы автострахования в отсутствие инструментария комплексного управления данным ресурсом. Каско и обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств - низкорентабельные виды страхования. Каждое нерациональное решение, связанное с деятельностью компании допускает возможность банкротства страховщика.
В связи с этим оценка влияния автострахования на повышение эффективности деятельности страховщика становится ключевым направлением в отечественном рисковом страховании. Необходима разработка теоретических и методологических рекомендаций в области управления эффективностью автострахования, которые позволят страховым организациям принимать рациональные стратегические решения и комплексно подходить к совершенствованию своей деятельности в сфере страхования транспорта.
Эффективная деятельность страховой организации в области автострахования служит стимулом потребления других видов страхования, что способствует ускоренному выходу отрасли из кризиса, стабилизации основных показателей и определению перспектив развития.
Разработанность темы исследования. Широкое обсуждение проблем автострахования в рыночных условиях хозяйствования должно получить адекватное продолжение в научных и прикладных исследованиях, раскрывающих теоретические и методологические основы деятельности страховщиков по повышению эффективности автострахования.
Значительный вклад в формирование отечественной теории страхования внесли К. Г. Воблый, Ф. В. Коньшин, Л. А. Мотылев, B. К. Райхер, Л. И. Рейтман, В. И. Серебровский, В. В. Шахов, работы которых использовались автором при исследовании сущности имущественного страхования.
Фундаментальное значение для становления современной страховой науки, формирования теории и методологии страхования имеют труды A. П. Архипова, В. Б. Гомелли, Е. В. Коломина, Л. А. Орлашок-Малицкой, Т. А. Федоровой, Г. В. Черновой.
Теоретическое обоснование страхования в качестве способа снижения риска представлено в работах таких зарубежных ученых, как Д. Бланд, C. Л. Брю, К. Бурроу, Р. Дорнбуш, К. Р. Макконнелл, В. Д. Нордхаус, К. Пфайфер, П. А. Самуэльсон, С. Фишер, Д. Д. Хэмптон, Р. Шмалензи.
Основы организации и практики страхования раскрыты в трудах B. П. Галаганова, Н. Ф. Галагузы, А. А. Гвозденко, А. И. Гинзбурга,
Н. Б. Грищенко, Е. Ф. Дюжикова, М. А. Климовой, Е. Г. Князевой,
Н. Н. Косарснко, А. А. Кудрявцева, Н. Л, Маренкова, Т. В. Никитиной,
Б. Ю. Серби ноеского, Л. Г. Скамай, Ю. А. Сплетухова,
К. Е. Турбиной, О. Ю. Шевченко, Р. Д. Юлдашева, Т. А. Яковлевой.
Современные тенденции рынка страхования изложены в исследовательских материалах: PricewaterhouseCoopers, Делойт (Deloitte), Эрнст энд Янг (Emst&Young), КПМГ (KPMG).
Несмотря на многообразие и значимость теоретических и практических исследований совокупности страховых отношений, необходимо углубленное изучение фундаментальных и прикладных проблем деятельности страховых организаций в области автострахования. Так как в настоящее время идет активный процесс восстановления отечественного рынка автострахования, четко определяется востребованность в оценке его влияния на эффективность деятельности страховых компаний.
Основной целью диссертационного исследования является разработка теоретических основ и практических рекомендаций по повышению эффективности деятельности страховщиков в области автострахования на основе изучения теоретико-методологических и практических аспектов осуществления страховой деятельности в Российской Федерации.
В соответствии с целью диссертационного исследования были поставлены и решены следующие задачи, определившие логику исследования: исследовать теоретико-методологические положения имущественного страхования как основы автострахования; изучить экономическое содержание видов страхования наземных транспортных средств; оценить экономико-организационное влияние автострахования на эффективность деятельности страховой компании; - выявить особенности формирования и развития рынка автострахования в Российской Федерации с одновременным определением современных тенденций деятельности страховых компаний Урала и Западной Сибири по автострахованию; - рассмотреть перспективы применения современных инструментов повышения эффективности автострахования; - разработать рекомендации по стандартизации и повышению качества страховых продуктов.
Дискуссионность теоретических положений и высокая практическая значимость автострахования в современной экономической системе предопределили выбор объекта и предмета исследования.
Область исследования. Диссертационная работа выполнена по специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки) в рамках п. 7.1. «Современные тенденции организации и функционирования системы страхования и рынка страховых услуг», 7.5. «Развитие систем страхования и страхового рынка в современных условиях».
Объектом исследования является деятельность страховых компаний Российской Федерации, имеющих значительные стоимостные показатели в сфере автострахования.
Предметом исследования выступают экономические отношения, возникающие между участниками страхового сектора при оценке влияния автострахования на эффективность деятельности страховой компании.
Теоретико-методологическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов по теории страхования в классическом и современном изложении концептуальных позиций; монографические научные исследования закономерностей формирования и развития страховых отношений в национальной экономической системе; программно-методические разработки профессиональных участников страхового рынка.
Информационно-эмпирическая база исследования. В диссертационной работе при изучении и анализе проблем по теме исследования использованы информационные ресурсы Министерства финансов Российской Федерации,
Федеральной службы страхового надзора, Федеральной службы государственной статистики. Эмпирическая основа исследования сформирована при использовании нормативной и финансовой документации
ОАО «Росгосстрах», ООО «Страховая компания «Русский мир», ОАО «Капитал Страхование», частное акционерное общество «Страховая компания «Провидна»(Украина), Национальное Страховое Общество «Молдасиг» (Молдавия), материалов финансово-экономических изданий России, данных информационной сети Internet, а также практики повышения эффективности автострахования в страховой компании Росгосстрах.
Нормативно-правовая основа исследования представлена законодательными и правовыми актами Российской Федерации: Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, федеральными законами, отраслевыми документами и методическими указаниями.
Научная новизна диссертационной работы заключается в развитии теоретических основ и разработке методических рекомендаций по осуществлению автострахования с целью повышения эффективности деятельности страховой организации.
К элементам научной новизны относятся следующие положения проведенного исследования: - дано авторское определение автострахования как системы экономических отношений по защите имущественных интересов юридических и физических лиц при формировании и использовании страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, обусловленного эксплуатацией автотранспортного средства, посредством повышения эффективности деятельности страховщика; - предложена классификации страховых продуктов по параметру нарастания страховых рисков, подразумевающая увеличение ответственности страховщика по удовлетворению потребности страхователей в страховом возмещении в ходе автострахования; определены основные этапы повышения эффективности автострахования, дифференцированные по видовой характеристике и определенной стадии функционирования страхового продукта в компании (вход, процесс, выход), направленные на улучшение экономико-финансовых показателей страховщика в долгосрочном периоде; - построена и внедрена модель управления эффективностью автострахования, позволяющая оптимизировать и прогнозировать стоимостное содержание ремонтного ресурса, минимизировать расходы страховой организации на стадии страхового возмещения; - представлены рекомендации по изменению тарифных руководств российских страховщиков; осуществлена стандартизация и оценка качества страховых продуктов по автострахованию с целью повышения эффективности деятельности страховщиков посредством введения эталонного каско.
Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в развитии теоретико-методологических положений страховой науки; уточнении и расширении понятийного аппарата, связанного с функционированием страховых организаций. Практическая значимость определяется возможностью использования основных положений и разработанных рекомендаций в законодательной и нормотворческой деятельности представительных и исполнительных органов федерального и субъектного уровня; в организационно-надзорной деятельности органов государственного регулирования страхового рынка; в организационно-финансовой деятельности страховых компаний; в учебном процессе образовательных учреждений экономического профиля.
Апробаг{ия результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования представлялись и получили одобрение на международных, всероссийских и региональных научно-практических конференциях и практических семинарах в Российской Федерации: г. Москва, г. Екатеринбург, г. Челябинск, г. Саратов, г. Владивосток, г. Тюмень (2004-2010 гг.).
Ведущие положения исследования используются в практической деятельности ряда субъектов страхового дела (страховые компании: Росгосстрах, Югория, Экспресс Гарант, Русский мир). Внедрение результатов диссертационного исследования подтверждено соответствующими документами.
Теоретические разработки и научно-практические выводы исследования используются в учебном процессе ряда образовательных учреждений высшего и среднего специального профессионального образования (Уральский государственный университет им. A.M. Горького, Государственное образовательное учреждение начального профессионального образования Свердловской области «Профессиональное училище № 122»), осуществляющих подготовку специалистов экономического профиля (финансы и кредит, страховое дело).
Публикации. На тему диссертационного исследования опубликовано 12 работ, в том числе 3 в изданиях, рекомендованных ВАК, общим объемом 10,1 печ. л.
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, рисунков, таблиц и приложений.
Во введении обоснована актуальность темы исследования; дана характеристика степени разработанности проблемы; определены цель и задачи, объект и предмет исследования; сформулированы обладающие научной новизной основные положения исследования; определена его практическая значимость; представлена информация об апробации результатов работы.
В первой главе «Теоретико-методологические аспекты осуществления автостраховаиия в Российской Федерации» обобщены существующие определения имущественного страхования, дано авторское определение имущественного страхования; рассмотрена классификация автострахования по видам в разных страховых компаниях и странах. Изучены факторы, учитываемые страховщиками при страховании автомобилей. На основе проведенного исследования даны рекомендации для отечественных страховых организаций по формированию продуктовой линейки и тарифных руководств.
Во второй главе «Анализ российского рынка автострахования в современных условиях» рассмотрен рынок автотранспортного страхования России, выявлены противоречивые направления его развития. Охарактеризовано развитие рынка автострахования на Урале и в Западной Сибири, проведен анализ деятельности компании Росгосстрах по автострахованию в Свердловской области.
В третьей главе «Перспективные направления повышения эффективности автострахования в Российской Федерации» изучены меры, принимаемые страховщиками для повышения эффективности автострахования, составлена система повышения эффективности деятельности компаний с большими объемами автострахования, создана модель управления эффективностью автострахования. Стандартизация продуктов рассмотрена как катализатор повышения эффективности автострахования России.
В заключении приводятся основные выводы и рекомендации по результатам выполненного исследования.

Концептуальные подходы к исследованию классификации видов автострахования

Автомобильный транспорт - одна из важнейших составных частей материальной базы экономики любой страны. Он обеспечивает нормальное функционирование экономики и повышение эффективности общественного производства, создает условия для рационального размещения производительных сил по территории страны с учетом приближения предприятий различных отраслей к источникам сырья и районам потребления продукции. Большое значение автомобильного транспорта обусловлено его специфическими особенностями: маневренность, доставка «от двери до двери», скорость передвижения32.
Одновременно с этим специфика автомобильного транспорта и его распространенность влияют на высокие показатели аварийности. Автомобиль в соответствии с российским законодательством является источником повышенной опасности, поэтому его владелец обязан возместить нанесенные потерпевшему убытки. Ежегодно в дорожно-транспортных происшествиях (ДТП) в мире погибают 1,2 миллиона человек, десятки миллионов получают тяжелые травмы, остаются инвалидами на всю жизнь33. Кроме того, ремонт полученных в результате ДТП повреждений автомобиля — процедура дорогостоящая, ведь в среднем стоимость приобретаемого автомобиля равняется нескольким годовым зарплатам лица, его приобретающего. Следовательно, страхователь и потерпевший заинтересованы в формировании финансовых источников выплат для возмещения убытков 4. В ряде стран каско и ОС АГО чаще всего фигурируют в средствах массовой информации среди тем страхования35. Этот факт показывает становление автострахования как одного из самых востребованных видов имущественного страхования.
Научная позиция автора представляет автострахование как систему экономических отношений по защите имущественных интересов юридических и физических лиц при формировании и использовании страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, обусловленного эксплуатацией автотранспортного средства, посредством повышения эффективности деятельности страховщика.
В России страхование транспорта занимает в портфеле крупных российских страховщиков до 80 %. В связи с этим появилось большое количество видов и продуктов страхования транспортных средств. Классификация автострахования в разных странах существенно различается и требует рассмотрения и упорядочения. Автор считает необходимым изучить разные подходы к диверсификации автомобильного страхования на виды в отечественной и зарубежной практике, систематизировать их и выявить критерии, по которым можно выявлять формы создания видов страхования.
В отечественной практике можно выделить следующие виды страхования наземных транспортных средств: 1. Обязательное страхование автогражданской ответственности (ОС АГО). 2. Добровольное страхование автогражданской ответственности (ДС АГО). 3. Страхование водителей и пассажиров от несчастного случая. 4. Страхование дополнительной «Помощи на дороге». 5. Страхование автомобиля от угона и ущерба (каско). Дополнительно действуют такие виды страхования, как: 1. Страхование автомобиля от механических и электрических поломок («Продленная гарантия»). 2. Страхование автогражданской ответственности выезжающих за рубеж («Зеленая карта»). Для сравнения классификации видов автотранспортного страхования необходима их более подробная характеристика. Объектом страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств является имущественный интерес владельца, связанный с возмещением расходов в случаях причинения вреда третьим лицам (нанесения ущерба жизни, здоровью, имуществу) при эксплуатации принадлежащего ему транспортного средства36. Согласно российскому закону об ОС АГО страховая сумма, в пределах которой страховщик при наступлении каждого страхового случая обязан возместить потерпевшим причиненный вред, составляет: - в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью каждого потерпевшего, - не более 160 тыс. руб. (до введения Федерального закона №30б-ФЗ от 01.12.2007 г. эта величина ограничивалась 240 тыс. руб. на несколько потерпевших); - в части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, - не более 160 тыс. руб.; - в части возмещения вреда, причиненного имуществу одного потерпевшего, - нг более 120 тыс. руб. Уровень охвата ОС АГО превышает 90 %. Можно отметить, что по охвату ОС АГО Россия находится на уровне развитых стран, где автовладельцы пользуются данным видом страхования уже несколько десятилетий (табл. 1.1). В ряде государств, например в Украине, данный закон не оказал значительного воздействия на страховой рынок. Можно сказать, что закон был проигнорирован населением и более 60 % украинских автовладельцев не имеют полиса ОС АГО. Объектом добровольного страхования граэкданской ответственности владельцев транспортных средств являются имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц, причиненного при использовании (эксплуатации) принадлежащего страхователю транспортного средства в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации, а также с компенсацией страхователю судебных и внесудебных расходов, связанных с наступлением его ответственности за причинение вреда третьим лицам (выгодоприобретателям)38. Как правило, добровольное страхование транспортных средств трактуется как «расширение ОС АГО». По данным полисам устанавливается безусловная франшиза в размере покрытия по ОС АГО.

Влияние современных тенденций страхового рынка на показатели автострахования (Урал, Западная Сибирь)

В данном параграфе автор ставит задачу рассмотреть рынок автострахования Свердловской области, выявить особенности и тенденции его развития в сравнении с развитием автострахования на Урале и в Западной Сибири. Регионы Уральского федерального округа отличаются социально-экономической асимметрией . В связи с этим развитие рынка автострахования существенно отличается в зависимости от расположения областей. Стоит отметить, что географическое положение Свердловской области экономически выгодно и с течением истории благоприятно повлияло на развитие страхования.
Свердловская область - крупный транспортно-логистический узел на Транссибирской