Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций

brief description

Год:

2000

Автор научной работы:

Леднев, Александр Иванович

Ученая cтепень:

кандидат юридических наук

Место защиты диссертации:

Нижний Новгород

Код cпециальности ВАК:

12.00.09

Специальность:

Уголовный процесс; криминалистика; теория оперативно-розыскной деятельности

Количество cтраниц:

223

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Леднев, Александр Иванович

Введение.
Глава 1. Исходные представления и принципы построения методикрасследованияпреступлений, совершаемых посредством кредитных банковскихопераций
§ 1. Система креднтно-банковских операций и проблемы еекриминогенности(вопросы уголовно-правовой и криминологической характеристики).
§ 2.Криминалистическаяклассификация преступлений, совершаемых посредством кредитио-баиковских операций, и частных методик их расследования.
Глава 2. Криминалистическая характеристикапреступлений, совершаемых посредством кредитных бакновских операций, механизмпреступнойдеятельности
§ 1. Соотношение понятийкриминалистическойхарактеристики преступлений и механизмапреступления.
§ 2. Криминалистическая характеристика обстановки и условийсовершенияпреступления (система функционирования кредитного процесса).
§ 3. Криминалистическая характеристика лиц,совершившихкредитно-баиковские преступления.
§4. Способы совершения преступлений, осуществляемых посредствомкредитныхбанковских операций.
§ 5. Следы кредитио-баиковских преступлений, информация опреступлениии ею участниках, возникающая в названных следах.
Глава 3. Основные положения методики расследования преступлений,совершаемыхпосредством креди тных банковских операций
§ 1. Проблемы предварительного рассмотренияследователемматериалов о преступлениях в сфере кредитования.
§ 2. Типичные версии и планирование расследования преступлений.
§ 3. Особенности тактики проведения отдельныхследственныхдействий и тактических операций.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций"

Актуальность темы исследования
Социально-политическая обстановка в стране в настоящее время характеризуется рядом негативных тенденций: среди которых особую остроту приобретает ростпреступностии факторы определяющие ее качественные изменения. Среди них необходимо отметить объединениепреступныхэлементов в криминальные группировки, повышение степени организованности преступности, возникновение связей междукриминальнымисообществами и коммерческими структурами, признаки сращивания преступных группировок скоррумпированнымичиновниками государственного аппарата, что, в свою очередь способствует проникновениюкриминальныхформирований в различные сферы экономики, в том числе в банковскую систему России, ставя тем самым вопрос об экономической безопасности государства.
Известно, что банковская система является одним из важнейших элементов экономики России. В условиях экономических преобразований, формирования рыночных отношений в России, банковская деятельность призвана выполнять ведущую и регулирующую роль в финансово-хозяйственной сфере.
Особую место в этой деятельности занимает одна из основных функций банка - кредитование субъектов хозяйственной деятельности играждан.* Однако, обладая объективно большими возможностями положительного воздействия на развитие экономики, кредитная банковская система в то же время испытывает на себе серьезные противоречия вследствие несовершенства экономических концепций, неурегулированности ряда правовых положений, недостатков кредигно-банковских технологий, документооборота, недостаточного уровня профессионализма работников кредитной сферы и ряда иных, а также злоупот
Кредн тно-банковская лея телыюа ь регулируется рядомзаконодательныхактов, основу которых со-гшнляе I Федеральный fa кон "О панках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 года №345-1. (в редакции Федеральных законов оч 3 февраля 1946 i ода № 17-ФЗ. от 31.07.98 №151-ФЗ, от 05.07.99 №126-ФЗ, от 08.07.99 №136-Ф3). реблений как со стороны работников кредитно-банковских учреждений, так и кредитуемых субъектов. Все это создает благоприятную среду, которая питает и поддерживаеткриминогеннуюобстановку, продуцирующую рост и опасность преступныхпосягательствна кредитные ресурсы банков.
Практика кредитования хозяйствующих субъектов коммерческими банками, сложившаяся после принятия Закона России "О банках и банковской деятельности" в 1990 году и других законодательных актов, вызвала многочисленные нарушения излоупотребления. Данные за 1995 год свидетельствуют о том, что свыше 75% от общего объема ущерба, нанесенного экономическойпреступностью, приходится на сферу деятельности коммерческих банков (3, 7; 1,4; 112, 5). В докладеМВДРоссии "О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью икоррупциейв РФ" подчеркивалось, что развитие негативных процессов в кредитно-финансовой сфере прошло ряд этапов. На первом (1992- 1993г.г.) "доминировалихищенияденежных средств с использованием фиктивных платежных документов (авизо, чеков). Второй этап (1993-1994г.г.) - создание финансовых и трастовых компаний для хищения денежных средств частных инвесторов позаведомоневыполнимым договорам займа, траста, селенга и т.д. На третьем этапе (с 1994г.) получили распространение фактынезаконногополучения и присвоения кредитных ресурсов банков. По оценкам экспертов, задолженность по банковским ссудам на начало 1997г. составила сумму порядка 95,6 трлн. рублей (См. "Шит и меч", 1997, №11-12).
Сравнительный анализ раскрытыхпреступленийв банковских учреждениях России только за период с 1996 по 1998 годы показывает, что больше всего выявлено преступлений в 1997 году- 9051 против 8578 преступлений в 1996 и 8615 в 1998 году, а количество преступленийсовершенныхпутем присвоения и растрат в 1997 году увеличилось по сравнению с 1996 годом в 2 раза и составило 1602 случая.
В последнее время наметилась тенденция к росту преступлений в сфере экономической деятельности с 3355 случаев в 1997 до 4386 в 1998 году (рост на
30 %) и рост преступлений связанных снезаконнымпредпринимательством в 3 раза с 7 в 1997 году до 22 в 1998 году.
Справедливости ради следует отметить, что в системе учреждений государственного банкаСССРимели место преступные посягательства на финансовые ресурсы и уже в 50-е годы появились первые работы по методикерасследованияхищений в указанной системе (В.И.Теребилов, В.Я. Осенин, А.Н. Поздняков). Однакокриминалистическаяметодика разрабатывалась в части расследованияхищений, совершаемых в системе сберегательных касс при расчетных операциях, инкассации и не получила дальнейшего развития, за исключением выхода отдельных работ (Я.М.Козицын, 1965; З.Т. Гаврилина, 1976). Что же касается проблем расследования кредигно-банковских преступлений, то, поскольку кредитные отношения в рассматриваемый период имели ограниченный и жестко регламентированный характер при наличии достаточно эффективного внутрибанковского контроля, исследования в целях разработки такойкриминалистическойметодики не проводились. Данное обстоятельство, а также факторлатентностикредитно-банковских преступлений, обусловили практически полное отсутствие научных исследований методики расследования посягательств на кредитные банковские ресурсы. Можно утверждать, что вкриминалистикеобразовался существенный пробел в разработке методик расследования банковских преступлений.
С началом процесса экономических преобразований в России изменения кредитно-банковской политики, создания коммерческих банков, обострившаясякриминальнаяситуация потребовали проведения правовых исследований ранее неизвестных процессов. Неразработанность проблематики, связанной с изучением механизма преступлений,совершаемыхпри осуществлении кредитных операций и, соответственно, отсутствие эффективных методик расследования преступлений в сфере кредитования, насущная потребность в обеспеченииправоохранительныхорганов научными рекомендациями теоретического и организационно-методического характера обусловили актуальность выполненного исследования и выбор темы диссертации.
Объект и предмет исследования
Объектом исследования являетсяпреступнаядеятельность, реализуемая при осуществлении кредитных операций; деятельность порасследованиюи предотвращению преступлений, совершенных в сфере кредитования; а также кредитная деятельность банковских учреждений и законодательство, регулирующее кредитно-банковские отношения.
Предмет исследования составляют закономерности механизмапреступнойдеятельности, реализуемой в сфере кредитных операций, закономерности выявления, исследования, оценки и использования следов преступной деятельности (доказательств) в процессе расследования преступлений названной категории;
Цели и задачи исследования
Цели диссертационного исследования состоят: в познании закономерностей объективной действительности, определяющих содержание и функциональную роль механизма преступной деятельности. реализуемой присовершениикредитных операций; в изучении процессов, связанных с возникновением информации об участникахпреступленияи его существенных обстоятельствах в следах преступлений; в разработке на этой основе методики расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций.
Указанные цели предопределили следующие задачи исследования:
Изучить основные положения теории и практики банковского кредитования.
Исследовать практику документооборота, отражающего процесс кредитования.
Обобщить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитноба н к о вс к у ю д с я те л ь н ос т ь.
На основе изучения материалов уголовных дел,судебныхэкспертиз, опубликованной следственной практики, установить механизм и способысовершенияи сокрытия кредитно-банковеких преступлений, их признаки.
Разработать и описатькриминалистическуюхарактеристику кредитно-банковеких преступлений и ее элементов.
Систематизировать способы осуществления преступных действий в сфере кредитования, их детерминанты, следы данныхдеяний, процесс их выявления и исследования, оценки и использования для раскрытия преступлений.
Определить основныекриминалистическиеположения рассмотрения материалов о признаках кредитно-банковеких преступлений и тактику проверочных действий.
Разработать рекомендации по выдвижениюследственныхверсий, планированию расследования.
Выделить особенности тактики осуществления следственных действий (осмотр документов,судебныеэкспертизы) и тактических операций.
Методология и методика исследования
Диссертация базируется на положениях материалистической диалектики, использовании общенаучных методов познания таких, как наблюдение, описание, сравнение, моделирование, интервьюирование, анкетирование, специальные методыкриминалистики.
Методологическую основу исследования составили также работы ученых в области банковского дела, уголовного права и уголовного процесса,криминологии, и, криминалистики, в их числе труды Р.С.Белкина, В.В.Братковской, В.К.Гавло, И.Ф Герасимова, З.Т.Гаврилиной, С.П.Голубятникова, Г.А.Густова, Е.Г.Джакишева, Т.А.Дмитриенко, А.В.Дулова, А.М.Кустова, В.Д.Ларичева, А.Ф.Лубина, В.А.Образцова, М.К.Каминского, В.Д.Ларионова, В.Г.Танасевича, А.А.Хмырова, ИЛ.Шраги, Н.П.Яблокова, Kaiser D., Schneider Н. и других.
Специфика предмет диссертационного исследования обусловила разно-образ ие > м 11 и р и1 f ее ко i о м а те р нал а.
На лапе разработки и выдвижения рабочих гипотез проводилось изучение материалов 93 уголовных дел по расследованию преступлений, совершенных посредствам кредитных банковских операций, рассмотренных судами Нижегородской, Астраханской, Брянской и Белгородской областей, а также обработка по специальным анкетам 105 материалов реферативной практики аппаратов Б')П по вопросам использования ревизионных проверок при раскрытии экономических преступлений.
В ходе проверки выдвинутых гипотез изучались материалы 73 ревизий, проведенных органамиКРУМФ РФ по Брянской, Белгородской, Самарской, Саратовской, Свердловской и Воронежской области по инициативе правоохранительных органон в сопоставлении с результатами их расследования исудебногорассмотрения.
На этом этапе под углом зрения собственного предмета исследования рассматривались также публикации следовательской практики; опубликованные материалы ЦБ РФ о нарушениях, которые допускаются коммерческими банками в процессе кредитования, а также материалы средств массовой информации охищенияхв кредитно-финансовой сфере.
11а заключительном этапе исследования с учетом промежуточных его результатов проводилось тематическое ингервыорованиеследователей, ревизоров и оперативных работников аппара товБЭП(90 интервью).
Научная новизна исследования определяется тем, что на монографическом уровне впервые в криминалистике предпринята попытка обосновать концепцию и определить основные положения методики расследования преступлений,посягающихпа кредитные ресурсы банка, исследовать криминалистическую проблему механизма преступлений, совершаемых в процессе кредитования.
Разработана полная система криминалистической характеристики преступных посягательств на кредитные ресурсы банка, определены ее связи с уголовно-правовыми икриминологическимиаспектами данной проблемы, определено понятие банковских преступлений.
Предложены основания для разработки системыкриминалистическихметодик расследования преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, осуществлены новые подходы к исследованию обстановки и условий совершения преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, на основе анализа динамики преступных способов, их особенностей в конкретных условиях банковской деятельности, представлена классификация способов совершения преступлений, дана криминалистическая характеристика лиц, причастных ксовершениюпреступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, разработана система признаков преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, разработаны основные положения рассмотренияследователемматериалов о преступлениях, разработаны системы типичных версий и рекомендации по планированию расследования, выделены особенности следственных действий и тактических операций поделамо преступных посягательствах на кредитные ресурсы банка.
Указанные положения выносятся на защиту.
Теоретическая и практическая значимость исследования
Теоретическая значимость исследования определяется постановкой и решением ряда вопросов, связанных с механизмом преступной деятельности, реализуемой при осуществлении кредитных операций, определением функциональной зависимости следов преступлений от его механизма, обоснованием теоретических предпосылок для построения методики расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций. В диссертации предпринят попытка комплексного исследования проблемы включающей правовые, банковско-технологические, экономические и криминалистические аспекты.
Практическая значимость полученных результатов заключается в том, что диссертация представляет собой видовую методику расследования преступлений, посягающих на кредитные банковские ресурсы и создаёт основы для дальнейшей разработки частных криминалистических методик в зависимости от особенностей исходнойследственнойситуации, преступных способов. Работа содержит методические рекомендации для следователей и работниковдознания, осуществляющих оперативно - розыскную деятельность по выявлению, раскрытию и расследованию преступлений.
Апробация н внедрение в практику результатов исследования
Основные теоретические положения и практические рекомендации отображены в опубликованных работах диссертанта, выступлениях на научных конференциях (Белгород - 1998 г.; II. Новгород - 1999 г.; Челябинск - 1999 г.; Воронеж - 2000 г.; Москва - 1999 г.; Омск - 2000 г.; Санкт-Петербург - 2000 г.).
Положения и выводы исследования нашли отражение в семи опубликованныхстатьях.
Материалы исследования используются в учебном процессе Волгоградского, Воронежского, Омского, Орловского, Тюменского, Уральского, Челябинского юридических институтов МВД России, Астраханской специальной средней школымилицииМВД России и Ижевского филиала Юридического института МВД России и Самарского филиала Саратовского юридического института.
Методика расследования преступлений и политика «знай своего клиента» используются в деятельности Московского отделения Сбербанка России, Челябинского отделения Столичного банка и Вол го-Каспийского акционерного банка, УЬЭПУВДЧелябинской области и следственного управления УВД Астраханской области.
Структура диссертации
Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии, насчитывающей более 200 источников и приложений.

bibliography

Заключение диссертациипо теме "Уголовный процесс; криминалистика; теория оперативно-розыскной деятельности", Леднев, Александр Иванович

Заключение
В результате диссертационного исследования можно сформулировать следующие выводы и предложения.
1. Процесс коренных экономических преобразований в России, кредитная политика, создание коммерческих банков, наряду с положительными явлениями, обостриликриминальнуюситуацию в кредитно-банковской сфере, вызвав необходимость правовых исследованийпреступныхпосягательств на кредитные ресурсы, разработки методикирасследованиякредитно-банковских преступлений.
2. Банковскиепреступленияопределены как корыстные посягательства на финансовые ресурсы банков,совершаемыепосредством различных банковских операций,уполномоченнымина их производство определенными лицами.
Среди банковских операций с высокой степеньюкриминогенностии частотой встречаемости, а также известной сложностью выявления и раскрытия,криминальныекредитные операции требуют специального исследования и рассмотрения как самостоятельного вида банковскихпреступлений.
3. Специфика банковской сферы деятельности и проводимых кредитных операций, а также анализ практики расследования банковских преступлений, дают основания для вывода о том, ч то в основукриминалистическойклассификации методик расследования банковских преступлений должна быть положена система знаний о механизмепреступнойдеятельност и.
4.Криминалистическимикритериями классификации методик расследования кредитно-банковских преступлений могут быть типичность разновидностей кредитных операций:следственныхситуаций, складывающихся на различных этапах расследования; особенностипреступногомеханизма; особенностей информации, отображающейся вдоговорной, учетной и отчетной документации; типологии субъектов преступления и зависимости откриминальныхсвязей и других факторов.
5. Методика расследования кредитпо-банковских преступлений представляется базовой для иных возможных направлений (разновидностей) частных методик расследованияпосягательствна кредитные ресурсы. Дальнейшая градация данной методики в основном может строиться в зависимости от указанных выше критериев.
Рассматриваемая система методик расследования преступлений отражаеткриминалистическийподход к проблеме, основанный на анализе процесса сле-дообразования (образования признаков данных преступлений).
6. Применительно к банковскимпреступлениямв целом, необходимо, прежде всего, разрабатывать характеристики механизма отдельных их видов (разновидностей), объединенных единой сферой деятельности.
В таком подходе проявляется тенденция к построению наиболее полной системы криминалистической характеристики, позволяющей учитывать не только особенности отдельных видов и разновидностейдеяний, но и общность, свойственную банковским преступлениям в целом.
7.Криминалистическаяхарактеристика кредитно-банковских преступлений представляется в диссертации в виде обобщенных моделей (описательной и графической) данного вида деяний,квалифицируемых, в зависимости от обстоятельств, по ст. 150, 160, ч. 2 160. 176 УК. Отдельно представлена графическая модель криминалистической характеристики, призванной способствовать разграничению в ходе расследования обстоятельств, указывающих на признакихищенийкредитных ресурсов банка путеммошенничества(ст. 159 УК), либонезаконногополучения кредита (ст. 170 V'kj.
8. Применительно к кредитно-баиковским преступлениям выделены основные элементы характеристики механизма преступной деятельности:
Субъект преступлений;
Непосредственный источник кредитный средс тв;
Обстановка и условиясовершенияпреступлений или система функционирования кредитного процесса;
Способ совершения исокрытияпреступлений;
Результаты преступной деятельности (в двух аспектах; следы преступления и ущерб,причиненныйпреступлением).
9. Криминалистическая характеристика рассматривается в соотношении с механизмом кредитно-банковского преступления, подразумевая, что последний связан не только спреступнымповедением, но и теми обстоятельствами, которые создают условия для их совершения, а также факторами, лежащими за пределами этого поведения, все, что обусловливает такое поведение, способствует его осуществлению, затрудняет или препятствует.
10. Изучение уголовных дел показывает, что в большинстве случаевсовершениекредитно-банковеких преступлений связано с отступлением от установленного порядка кредитования, нарушением обстановки и условий работы учреждений банка. Рассматриваемый фактор банковской деятельности во многом носит объективный характер, не всегда зависящий от стремлениядобросовестныхработников банка обеспечить надлежащую обстановку и условия работы. Субъективный аспект отрицательных явлений в процессе кредитования связан с заинтересованностью определенных лиц в создании помех для нормальной деятельности, используемых в криминальных целях.
Система функционирования кредитно-банковского процесса, детермени-рующая механизм преступления содержит следующие основные компоненты: 1) вид и условия работы банка; 2) правовой и технологический процесс кредитных операций; 3) система учета и отчетности; 4) условия хранения, порядок движения денежных средств и ценных бумаг; 5) документация и документооборот; 6) банковский контроль.
11. Определенной спецификой обладает характеристика обстановки присовершениивзяточничества в целях получения кредитных преимуществ. Такоепреступлениеможет быт ь совершено и вне специфичной (офисной) обстановки банка. Однако, такие преступления всегда гак или иначе связаны с определенной банковской обстановкой, используемой для осуществлениянезаконныхкредитных операций.
12. Из компонентов, составляющих характеристику обстановки и условий совершения кредитно-банковеких преетуплений. выделяется технологический процесс кредитных операций, и связанные с ним, документация и документооборот, знание и использование котрых содействует выявлению и раскрытию этих деяний.
На основе обобщения законодательства, нормативно-правовых актов ЦБР, практики коммерческих банков но кредитованию в диссертации прослеживается технологический процесс кредитования с анализом типичных нарушений его.
13. Криминалистическая характеристика личности субъектов кредитно-банковских преступлений строится на обобщении практики расследования, учета средств деятельности субъектов преступной деятельности,криминологическихданных о группах лиц.совершавшихразличные деяния в сфере экономики (хозяйственные, против собственности) в двух аспектах:криминалистическом- изучение личности обвиняемого (подозреваемого), направленное на использование полученных фактических данных для подготовки к производству следственных действий (допрос, обыск и др.), и -криминологическом,- связан* ным с изучением условий, способствовавшихсовершениюпреступлений.
14. На основекриминологическойклассификации (типологии) лиц, совершающих преступления против собственности, с учетом особенностей кредитно-банковских преступлений, сделаны выводы о различиях антисоциальной направленности и ценностных ориентацияхличности.
Для банковских преступлений, вследствие достаточно строгого отбора претендентов на должности, характерна незначительная прослойка лиц с легкомысленно-безответственным отношением к своимслужебнымобязанностям. Дисциплинарная практика коммерческих банков, осуществляемая в рамках трудового законодательства, свидетельствует о быстрой резкой реакции администрации на допущенные нарушения, выразившиеся в халатном и небрежном отношении к своим служебнымобязанностямработников как из числа вспомогательного состава (телетайпист, машинистка), так и оперативного персонала (операционист , экономист, кассир- жеперт. кассир-контролер, бухгалтер и др.).
Применительно к рассматриваемому виду преступлений находит подтверждениекриминологическаяклассификация большинства лиц, причастных к преступлениям как "случайным",совершающихтакие деяния без глубокой связи с устойчивыми чертами личности. Поэтому сущность механизма банковского преступления можно представить в системе "ситуация-личность".
15. Анализ уголовных дел опреступлениях, совершенных в банковской сфере вообще и, в час тности - путем кредитных операций, показывает, что значительная их часть совершается способами, не все признаки которых очевидны, особенно на начальном этапе расследования.
Применительно к преступлениям,посягающимна кредитные ресурсы банков на основе изучениякриминальнойпрактики, ее криминалистического исследования разработана система моделей способов совершения преступлений, имеющих: 1) общее значение для выявления и раскрытия любого банковского преступления,совершенногос использованием служебного положения работниками банка; 2) специальное значение в зависимости от следующих факторов: а) вида банковских операций; сферы деятельности клиентов банка; отрасли, которую они представляют (производства, сферы услуг и т.д.) и б) вида совершенного преступления, котороеквалифицируетсяпо определенной статье (статьям) Уголовногокодекса.
16. В диссертации проанализированакриминальнаяпрактика использования способов совершения различных банковских преступлений, начиная с 50-х г.г. до настоящего времени, из числа которых выделены способы посягательств на кредитные ресурсы банка. Основное внимание уделено обобщению материалов уголовных дел в период 1995- 109е) г.г., в результате чего в диссертации описаны десять типичных способов совершения и сокрытия кредитно-банковских пресгуплен и й.
17. В системе криминалистической характеристики результатов кредит-но-банковских преступлений вопрос рассмотрен в связи с различными видами следов в широком смысле (материальных и идеальных). Материальные следы представлены в виде следов-отображений различных видов; следов - предметов, материалов и веществ, т.е. следок, оставляемых, в документах с указанием типичных мест их вероятного нахождения.
Показаны возможности тактического решения задачи о местах возможного нахождения следов с учетом различных видов и способов посягательств на кредитные ресурсы банка, связанные снезаконнымиоперациями путем фальсификации документов или учинепия в них различных несоответствующих записей, исправлений и становящихся объектами лочерковедческой либо технико-криминалистическойэкспертиз.
18. В диссертации представлена система типичных признаков преступлений, обнаруживаемых в кредитных документах, которая строится на основе специфики: 1) следов; 2) вида документа, в котором он может быть обнаружен; 3) этапа процесса кредитования. В указанных целях предлагается поисковая таб л и ч н ая м одел ь.
19. Выявлению банковских преступлений,совершаемыхорганизованными преступными группировками, призваны способствовать меры, принимаемые государством, определениеобязанностейгосударственных органов, имеющих контрольныеполномочия. В этой связи необходимо активизировать деятельность учреждений Центрального банка по осуществлению ряда контролирующихполномочийв части: а) выявления нарушений кредитного законодательства со стороны коммерческих банков: б) установления и соблюдения эффективных форм отчетности, необходимых для выявления преступной деятельности; в) сообщения органов но борьбе с организованнойпреступностьюо получении просьб на выдачу лицензий для осуществления операций в иностранной валюте, крупномасштабных банковских операций!, в том числе кредитных.
20. Выявление кредитно-банковских преступлений следует рассматривать в качестве самостоятельной задачиправоохранительнойдеятельности. С момента выявления признаков преступления и представления (поступления) материаловправоохранительныморганам, необходимо осуществлять активный процесс их проверки, поскольку поделам, о банковских преступлениях в большинстве случаев лица, причастные к ним. скшовятся известными в начальном периоде проверочных действий.
21. Общей задачей предварительной проверки сообщений о банковских преступлениях является сбор дополнительных данных, необходимых для принятия обоснованного решения. Конкретное содержание и объем проверочных действий зависит от полноты и достоверности фактических данных, собранныхправоохранительнымиорганами путем оперативно-розыскных действий, либо они стали известны отграждан, должностных лиц, в результате проверок, проведенных различными контролирующими органами, осуществленияпрокурорскогонадзора, документальных ревизий, аудиторских обследований,таможенногоконтроля, проверок налоговой инспекции и т.д.
22. Проведение предварительной проверки сообщений о банковских преступлениях, наряду спроцессуальнымпорядком, имеет криминалистические (тактические и методические) особенности. Общие положения тактики и методики предварительной проверки определяются: 1) спецификой задач проверки,процессуальнымиограничениями ее пределов, средств и сроков осуществления; 2) особенностями уголовно-правовой квалификации икриминалистическогоисследования обстоятельств при дефиците фактических данных; 3) особенностями кредитно-банковской информации о нарушениях и ее источников; 4) особенностями складывающихся при проверке обстоятельств (возникновение конфликтных ситуаций, сложностей всобиранииматериалов и т. д.).
23. Наибольшее распространение при производстве проверочных действий имеет получение объяснений, которые могут отбираться от граждан, очевидцев определенных событий, от работников банков, их клиентов (заемщиков) и других лиц. В диссертации излагается система типичных обстоятельств, требующих выяснения путем получения объяснения для решения вопроса о наличии признаков преступления, дающих основание для возбуждения дела либо отказа в этом.
24. Наряду с получением объяснений, потребуются документы, которые целесообразно разделить на следующие группы:
1) документы, непосредственно связанные с тем событием, о котором сообщается, в том числе, являющиеся предметом преступногопосягательствафинансовые и хозяйственные документы со следами исправлений, скрывающиенезаконныекредитные операции и т.п.); 2) документы, устанавливающие определенные обстоятельства, связанные с событиями, о которых поступили сообщения (статистическая, аналитическая и иная документация и т.п.); 3) материалы проверок, проведенных до поступления сообщенийследователюучреждениями ЦБР, налоговой инспекции, контрольно-ревизионной службы и др. (акты ревизий, инвентаризаций, ведомственных экспертиз и т.п.). В диссертации представлены таблицы характеристик документов, подлежащих исследованию и места возможного их нахождения.
25. Разработана система типичных версий для раскрытия и расследования кредитно-банковских преступлений. Система общих версий (предположений о характере события) рассматривается в связи с версиями квалификации и представлена в виде схемы-модели, содержащей следующие элементы:
- преступления (неосторожные(ст. ст. 26, 293 УК),умышленные(непосредственно направленные на завладение кредитно-финансовыми ресурсами банка (ст. ст. 159, 160, ч.З ст. 158, 176, а также ст. ст. 183, 195, 196 УК), преступления сопутствующие непосредственномупосягательству(ст. ст. 285, 286, 290, 291,292 УК);
- иныеправонарушения(административные; гражданско-правовые (ответственность, регулируемая соответствующими нормами Гражданского кодекса);дисциплинарные(ответственность, регулируемая в соответствии с нормами трудового законодательства);правонарушение(преступление) отсутствует.
26. По делам опосягательствахна кредитные ресурсы банка выделяются следующие задачи по установлению; а) непосредственного предмета посягательства; б) источника кредитных ресурсов; в) фактов преступного проведения кредитных операций,завладения, изъятия, использования финансовых средств; г) места совершения кредитных операций (на всех этапах): д) времени их совершения (на всех этапах); е) отдельных фактов и эпизодов деятельности по выдаче, получению, использованию, возвращению кредитных средств, их взаимосвязи; ж)соучастниковпреступления; з) возможных свидетелей; и) характера мотивации; к) возможного размера ущерба; л) обстоятельств, способствовавшихпреступлению.
27. Специфика выяснения обстоятельств прирасследованиибанковских преступлений требует в ходе его планирования применения схем движения документов, денежных средств; использования знаковых моделей и сетевых графиков; составления планов по отдельным преступным эпизодам, способам, версиям; выяснения возможных фактов вмешательства с целью внесения помех в автоматизированные системы банковских расчетов, банковских операций; применения таблиц "путь-время". В диссертации предложены варианты указанных схем, таблиц, бланков, образцов договорно-правовых документов.
28. В расследовании банковских преступлений выделяются наиболее специфичныеследственныедействия; осмотр документов, выемка иобыск, подготовка и производство судебных экспертиз. Особое внимание уделено документам, отражающим как банковские, так и хозяйственно-финансовые операции, связанные с производственной и иной деятельностью заемщика-должника: 1) документы первичного учета; 2) документы бухгал терского учета (в том числе документы машинного, электронного учета); 3) различного рода неофициальные документы (черновые записи, расчеты); 4) аналитические документы (справки, обзоры, обобщения, отчеты); 5) технологические документы; 6) плановые документы; 7) товароведческие документы; 8) статистические документы. В этой связи рассматривается система последовательно проводимых следственных осмотров, которым сопутствуют исследования документов в виде предварительного их изучения, сочетаемые в необходимых случаях сизъятиемдокументов путем производства выемки иобыска.
29. В расследовании кредитно-банковеких преступлений, наряду с распространенной судебно-бухгалтерской, требуется проведение иных исследований из класса экономических экспертиз. Как показывает изучение материалов уголовных дел, в ряде случаев без заключения экспертов-экономистов, экспертов по вопросам ценообразования, экспертов по банковским операциям невозможно установить в необходимом направлении и объеме ряд важных для расследования обстоятельств.
Из класса экономических экспертиз возможно прогнозировать развитие банковской кредитно-финансовойэкспертизы, проводимой для выяснения вопросов из области финансирования и кредитования, расходовались ли по назначению средства, полученные в порядке финансирования соблюдались ли правила исчисления налогов, сборов, отчислений от прибыли и других платежей имелись ли нарушения в области финансирования и кредитования, и др.
Есть основания для развития банковского направления экономико-математической экспертизы, научные и практические положения которой были разработаны совместно учеными-криминалистами и кибернетиками (Матусов-ский Г.А.,БодянскийЕ. В., Плисе И.П.), для установления пространственных и временных периодов возникновения противоречий в банковских системах и причин их отклонений от тенденций, сложившихся в деятельности конкретного учреждения банка.
30. По делам о кредитно-банковских преступлениях целесообразно использовать тактические операции: 1) "Документ", направленную на обнаружение и использование документов, отражающих движение денежных средств, явившихся предметом посягательства; 2) «Установление лиц, причастных к преступлению» - имеющую цель выявить лиц, не только непосредственно причастных к кредитным операциям, но и иных, действия которыхквалифицируютсяпо другим статьям УК; 3) "Обеспечениевозмещенияматериального ущерба", включающую меры по отысканиюимущества, обеспечивающее возмещение причиненного преступлением материального ущерба.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Леднев, Александр Иванович, 2000 год

1. Официально-нормативные материалы
2. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 2 декабря 1990 г. № 394-1 (с изм. и дополн.) // СЗ РФ, 1996, № 18, Ст. 1593.
3. Федеральный Закон «О внесении изменений и дополнений в ЗаконРСФСР«О Центральном Банке РСФСР (Банке России)». // Рос. Газета 4 мая 1995 г.
4. Федеральный Закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 7 июля 1995 г. (3 февраля 1996 г.) № 17-ФЗ // СЗ РФ, 1996, № 6, Ст. 492.
5. Федеральный закон «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» от 12 мая 1995 г. (14 июня 1995 г.) № 88-ФЗ // СЗ, 1995, № 25, Ст. 2343.
6. Закон Российской Федерации в редакции от 26 апреля 1995 г. № 65-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». // О банках и банковской деятельности: Сб. норм, актов. М.: ДЕ-ЮРЕ, 1995. С. 41.
7. Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности в РСФСР». // Ведом. Верх. Сов. РФ № 27, 2 дек. 1990, с. 357. (в ред. от 03. 02 .96 г., от 31.07.98 №151-ФЗ, от 05.07.99 №126-ФЗ, от 08.07.99 №1 Зб-ФЗ).
8. Закон Российской Федерации «О банкротстве». // Российская газета. 21 января 1998. № 6.
9. Закон Российской Федерации «О безопасности». // Ведом. Верх. Сов. РФ № 15, 5 марта, 1992, Ст. 769.
10. Закон Российской Федерации «О частнойдетективнойи охранной деятельности в Российской Федерации». // Ведом. Верх. Сов. РФ № 17, 23 апр., 1992, Ст. 888.
11. Закон Российской Федерации «Об оперативно-розыскной деятельности в Российской Федерации» . // Российская газета от 18 августа 1995 г.
12. Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле». // Ведом. Верх. Сов. РФ № 45, 9 окт., 1992, ст. 2328.
13. УголовныйкодексРоссийской Федерации. Вступительная статья проф.
14. A.Н. Игнатова и проф. Ю.А.Красикова. М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1996 г. С. 187.
15. Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР. С изменениями и дополнениями по состоянию на 1 января 1997 г. Вступительнаястатьяпроф.
16. B.М. Свицкого. М.: Издательство БЕК, 1997. - 256 с.
17.УказПрезидента Российской Федерации № 1005 от: 23. 05 .94 «О дополнительных мерах по нормализации расчётов и укреплению платёжной дисциплины в народном хозяйстве России». Собр. Закон. РФ № 5, 23 мая, 1994, ст. 396.
18.ПостановлениеПравительства РФ № 1258 от: 17. 11. 94 «Об установлении предельного размера расчётов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами» // О банках и банковской деятельности: Сб. норм, актов. М.: ДЕ-ЮРЕ, 1995. С. 360.
19. Постановление Совета Федерации Федерального Собрания РФ № 96-1 СФ от: 7. 04. 94. «О кризисе платёжеспособности в экономике Российской Федерации». // О банках и банковской деятельности: Сб. норм, актов. м.: ДЕ-ЮРЕ, 1995. С. 363.
20. Доклад Генерального Секретаря Организации Объединённых Наций «Воздействие организованнойпреступнойдеятельности на общество в целом». // В мат. КомиссииООНпо предупреждению преступности и уголовномуправосудию. Вена, 13-23 апр., E/CN/15/1993/3.
21. ПриказМВДРоссии № 17 от: 17. 01. 94 «Об объявлении решенияколлегииМВД России от: 24. 12. 93 № 6 км/1 «О состоянии борьбы спреступностьюв сфере потребительского рынка и мерах по её совершенствованию».
22. Указание МВДСССР№ 1/53 от: 07. 01. 88 «О методике выявленияхищенийна промышленных предприятиях, использующихАСУпри обработке данных бухгалтерского учёта».
23. Сводный отчётСледственногокомитета МВД России за 1998 год.
24. Аналитический обзор Следственного комитета МВД РОССИИ за 1998 год.
25. Итоги оперативно-служебной деятельности органов внутренних дел и служебно-боевой деятельности внутренних войск в 1998 году (отчёт передгражданамиРоссийской Федерации. МВД России, 1998 г.
26. Указание МВД РФ № 17/ 3-3662 от 18.12.92 «О практикерасследованияпреступлений в кредитно-банковской сфере».
27. Временное положение «Об организации расчётов между банками в российской Федерации» утв. Центральным банком РФ от: 23.10.90 № 1 7027. // Бюллет. Норм. акт. мин. и ведомств СССР. М., 1990, № 9, 10.
28. Правила проведения расчётов на территории Российской Федерации. Утв. Центральным банком РФ от: 15. 01. 92. // Бюллет. норм. акт. мин. и ведомств РФ. М., 1992.
29. Положение о бухгалтерском учёте и отчётности в Российской Федерации. Утв. приказом Минфина РФ № 10 от: 20. 03. 92. с изм. и доп. № 68 от: 04. 06. 93.
30. Телеграмма Центрального Банка РФ № 18-781 от: 20. 06. 92 2 об усилении контроля за порядком учёта, хранения и использования в Учреждениях Банка российской Федерации бланков строгой отчётности». // Бюллет. Норм. акт. мин. и ведомств РФ. М., 1992.
31. Письмо Центрального банка РФ № 130а от: 20. 12. 94. «Положение о порядке формирования фонда обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в ЦБ РФ». С. 181.
32. Письмо Центрального Банка РФ JMl> 14 от: 09. 07. 92 «О введении в действие Положения о порядке осуществлениябезналичныхрасчётов в Российской Федерации (с приложениями)». // Бюллет. норм. акт. мин. и ведомств РФ. М, 1992.
33. Временные правила аудиторской деятельности в РФ. Утв.УказомПрезидента РФ от 22.12.93 г. №2263-САПиП, 1993, №52, ст.5069. С. 17.1. Научная литература
34. Абрамов В.К). Уголовно-правовые икриминологическиепроблемы борьбы в сфере банковского кредитования: Автореф. дисс. канд.юрид. наук. -. М., ВНИИ МВД РФ, 1998.
35. Аленин Ю. Г1.Расследованиев проблемных ситуациях, возникающим поделамо хищениях рыбопродуктов: Автореф. дис. канд. юрид. наук. К., 1984. 17 с.
36.АминовД.И., Ревин В.П. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах». Издательство «Брандес»., 1997. 120с.
37. Анохин Г1.К. Философские аспекты теории функциональной системы. М., 1978. 8 с.
38.АнтиповВ.П. Криминалистические характеристики преступлений и системы типичных версий //Алгоритмия и организация решенийследственныхзадач. Иркутск, 1982. С.49-56.
39.АртамоновИ.И. Методологические аспекты криминалистической характеристики //Криминалистическаяхарактеристика преступлений. -М., 1984. С.63-69.
40.АфанасьевB.C., Сергеев Л. А. Рассмотрение сообщения опреступлениях. М., 1972. 1 12 с.
41.БандуркаA.M., Горбачев А-В. Оперативно-розыскная деятельность: правовой анализ. Киев:РИОМВД Украины. 1994. С. 7.
42. Банковское дело / Под редакцией Лавру шина О.И. -М., 1992. 428 с.
43.БарановаЗ.Т. Братковская В.В. Танасевич В.Г. Расследование хищений денежных средств в учреждениях и организациях, состоящих на государственном бюджете. М., 1964. 190 с.
44.БасалаевА.Н. Гуняев В.А. Криминалистическая характеристикапреступления(общее понятие и практическое значение) // Методика расследованияпреступлений(Общие положения). М., 1976. С. 97-100.
45.БахинВ.11. Понятие и виды следственных ситуаций // Советскаякриминалистика. Методика расследования отдельных видов преступлений. К., 1988. С. 15-24.
46. Бахин В.II.СадченкоА.А. Источники информации о потребностяхследственнойпрактики // Криминалистика исудебнаяэкспертиза. Вы п.42. К., 1991- С. 16-22.
47.БелецкийВ.И. Методика расследования хищений денежных средств. Вып.24. К., 1991. С. 65-68.
48.БелкинР.С. Криминалистика. Проблемы, тенденции, перспективы. Общая и частные теории. М.: Юридическая литература, 1987. 272 с.
49.БелкинР.С. Криминалистика: Проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике. М.: Юридическая литература, 1988. 304 с.
50.БелкинР.С. Курс советской криминалистики. М., Т.З. - 1997. 303 с.
51.БелкинР.С. Общая теория советскойкриминалистики. Саратов: Изд-во Саратовского университета, 1986. 398 с.
52.БелкинР.С., Винберг А.И. Криминалистика идоказывание. М., Юридическая литература., 1969. 216 с.
53.БердичевскийФ.Ю. О предмете и о понятийном аппарате криминалистики // Вопросы борьбы с преступностью. Вып.24., -М., 1976. С. 143144.
54.БобковаИ.Н., Гвоздев А.И. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. Минск, 1991. 112 с.
55.БыковВ.М. Проблемы разработки методики расследования групповых преступлений // Проблемы групповой и рецидивнойпреступности. -Омск, 1981. С. 145-155.
56.БыховскийИ.Е. Процессуальные и тактические вопросы проведения следственных действий. Волгоград, 1977. 110 с.
57. Вакулович В.И.ЖураВ.Ф. Актуальные проблемы борьбы спреступлениями, совершаемыми организованными преступными группами // Криминалистика и судебнаяэкспертиза. Вып.43. К., 1991. С. 3-9.
58.ВасильевA.M. О криминалистической классификации преступлений // Методика расследования преступлений (общие положения). М., 1976. С. 25-26.
59.ВасильевА.Н. Рассмотрение сообщений осовершенныхпреступлениях. М.: Гос.юр.издат., 1954. С. 56.
60.ВедерниковН.Т. Личность преступника как элементкриминалистическойхарактеристики преступления //Криминалистическая характеристика преступления. М., 1984. С. 76-79.
61.ВласовВ.П. Следственный осмотр и предварительное исследование документов. М.: Гос.юр.издат. 1961. 101 с.
62.ВозгринИ.А. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений. Л., 1976. 43 с.
63.ВозгринИ.А. Криминалистическая методика расследования преступлений. Минск: Вышейшая школа, 1983. 215 с.
64.ВоробьевМ.Б. Взаимодействие следователя с органами контроля. Совершенствование его правовых основ. Вопросы взаимодействияследователяи других участников расследования преступлений. Свердловск: Изд-во Свердловского университета, 1984. 89 с.
65.ГавлоВ.К. Теоретические проблемы и практика применения методики расследования отдельных видов преступлений. Томск: Изд-во Томского универстета, 1985. 333 с.
66.ГаенкоВ.И. Расследование хищений государственного или общественногоимущества, совершенных путем мошенничества: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Харьков, 1983. 1 7 с.
67.ГаухманЛ.Д., Максимов С.В. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их квалификация. Научно-практическое пособие. —М.: Учебно-консультационный центр ЮрИн-фоР, 1995. 96 с.
68.ГерасимовИ.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений. -Свердловск: Средне-Уральское книжное изд-во., 1975. 184 с.
69.ГлазыринФ.В. Изучение личности обвиняемого и тактика следственных действий. Свердловск: Изд-во Свердловского юридического института. 1973. С. 156.
70.ГолубятниковС.П. Дубровин В.А. Матусовский Г.А. и др. Экономический и экономико-криминалистический анализ //Выявление хищений экономико-криминалистическими средствами. Горький, 1983-С. 6074.
71.ГолунскийС.А. Шевер Б.М. Криминалистика. Методика расследования отдельных видов преступлений // Учебник. М., 1939. -372 с.
72.ГончаренкоВ.И. Кушнир Г.А. Подпалый В.Л. Понятие криминалистической характеристики преступлений // Криминалистика и судебная экспертиза. Вып.33. -К., 1986. С. 6-7.
73.ГончаренкоВ.И. Методика расследования должностных преступлений //Советская криминалистика. Методика расследования отдельных видов преступлений. Киев: Выща шк., 1988. С. 265 - 300.
74.ГрабовскийВ.Д., Каминский М.К. Взаимодействие, отражение, информация // Теория криминалистической идентификации, дифференциации и дидактические вопросы специальной подготовки сотрудника аппарата БХСС. Горький, 1980. С. 3.
75.ГришаевС.П., Аленичева Т.Д. Банкротство. Законодательство и практика применения в России и за рубежом. -М.: ЮКИС, 1993. 117 с.
76. Громов Вл. Методика расследования преступлений. М., 1929. - 113 с.
77.ГустовГ.А. Раскрытие должностных хищений.Криминалистическиеформулы. JI.: Институт усовершенствования следственных работников. 1983. -5 с.
78.ГустовГ.А. Расследование хищений в торговле. Часть 2. Типовые поисковые системы. Ленинград: 1978. -189 с.
79.ГустовГ.А. Обнаружение способа должностногохищенияв сложной ситуации. Факторный анализ. JI.: Институт усовершенствования следственных работниковПрокуратурыСССР. 1985. -78 с.
80.ГустовГ.А. Танасевич В.Г. Признаки хищений социалистической собственности // Вопросы совершенствования предварительного следствия. Л.: 1971. С. 87 - 102.
81.ДаньшинИ.Н. Предупреждение хищений государственного и общественного имущества. -X.: Выща шк., Изд. приХГУ, 1988 С. 3 - 35, 101 - 144.
82.ДенесюкА.А. Оценка и использование криминалистическойэкспертизыдокументов при расследовании хищений государственного или общественного имущества // Криминалистика и судебная экспертиза. -Вып. 38. К.: 1989. с. 42 - 45.
83. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / под обшей редакциейЛукашевичаВ.В. -М.-Л.: 1991. -446 с.
84.ДжакишевЕ.Г. Проблемы совершенствования криминалистических приемов и средств борьбы схищениямии иными корыстными преступлениями в сфере экономи