Михеев Алексей Александрович. Формирование финансовых ресурсов в структурах, образованных группой предприятий

brief description

Михеев Алексей Александрович. Формирование финансовых ресурсов в структурах, образованных группой предприятий : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 Москва, 2007 167 с., Библиогр.: с. 159-167 РГБ ОД, 61:07-8/4714

Введение к работе

Актуальность темы.Воздействие международного движения финансовых ресурсов в начале XXI века на состояние экономики, политическую и социальную ситуацию в мире стало определяющим В этих условиях приобретает особое значение одно из важнейших направлений институциональных преобразований в экономике России - становление крупных бизнес-структур, способных оперативно реагировать на динамику рынка, динамично задействовать внутренние инвестиционные и иные ресурсы развития, эффективно интегрировать собственные и привлекаемые средства для решения приоритетных народнохозяйственных задач, успешно конкурировать с зарубежными компаниями
В настоящее время в российской экономике в качестве основной тенденции организационного развития подобных бизнес-структур можно выделить интеграцию различных предприятий в крупные финансово-промышленные группы Одним из преобладающих направлений интеграции является объединение в рамках уже сложившейся производственной кооперации, а также кооперация с производителями аналогичной продукции для проведения единой маркетинговой и сбытовой политики
Наблюдается существенное различие мотиваций вхождения в группу со стороны организаций с различным финансово-производственным потенциалом и, соответственно, прочностью позиций на рынке
Несмотря на определенные результаты, процессы создания российских бизнес-структур, включающих и финансовые и промышленные предприятия (далее крупные хозяйственные объединения), сталкиваются с серьезными проблемами и трудностями Сохраняются существенные противоречия в совместной деятельности банков и промышленных предприятий
Кроме того, проблемы экономической адаптации ряда аспектов управления финансовыми потоками в подобных группах предприятий к особенностям конкретных отраслей хозяйства слабо изучены Равно как до настоящего времени отсутствует непредвзятая и объективная оценка взаимодействия финансовых систем подобных групп предприятий с финансовой системой страны, их роль в повышении эффективности российской экономики, и как следствие — уровня экономического развития нашей страны
Поэтому,актуальность темы диссертационного исследованияопределяется, в первую очередь, необходимостью изучения проблемы эффективности финансового управления бизнес-структурами в быстро меняющихся условиях функционирования отраслевых рынков и изменяющихся формах организации финансовых структур предприятий Особое значение приобретает исследование этой проблемы на уровне бизнес-структур включающих и финансовые организации и промышленные предприятия
В связи с этим, изучение и анализ тенденций формирования и распределения финансовых ресурсов в российских бизнес-структурах включающих финансовые -и промышленные предприятия определяется
объективной потребностью в адекватной оценке возможных дальнейших перспектив развития крупного бизнеса нашей страны и его воздействия на финансовую систему государства Это объясняется еще и тем, что анализ существующего и пройденного этапов развития является необходимым промежуточным звеном между этапами постановки цели и подготовкой конкретных рекомендаций и решений
На основании приведенных выше аргументовобъект исследованияв настоящей работе определен как - изучениевзаимосвязей и взаимодействияфинансовой системы государства и российских бизнес-структур включающих финансовые организации и промышленные предприятия, определяющих сложившуюся практику управления процессом формирования финансовых ресурсов в подобных группах предприятий
Предметом исследованияявляетсясистема финансовых отношений,характеризующих особенности функционирования российских бизнес-структур включающих финансовые организации и промышленные предприятия
Цель исследованиязаключается в разработке подходов к формированию программ государственного регулирования развития крупных хозяйственных объединений через изучение и анализ источников формирования и направлений использования финансовых ресурсов российских бизнес-структур включающих финансовые и промышленные предприятия и выбираемых государством приоритетов развития российской экономики
Для достижения выдвинутой цели необходимо решение следующихзадач.
во-первых, исследовать возможности применяемых методов финансового менеджмента по формированию и управлению финансовыми ресурсами в группе предприятий,
во-вторых, выявить преобладающую модель управления финансовыми ресурсами в российских бизнес-структурах включающих финансовые и промышленные предприятия,
в-третьих, проанализировать состояние внешней среды функционирования группы предприятий с целью определения важнейших факторов, оказывающих влияние на финансовые стратегии этой группы,
в-четвертых, сформулировать стратегию финансовой политики российских бизнес-структур включающих финансовые и промышленные предприятия,
в-пятых, предложить методические подходы к развитию направлений государственного регулирования преследующие своей целью оптимизацию стратегий развития финансово-промышленных групп, их ориентацию на согласование корпоративных и общественных интересов в рамках государственного регулирования и рыночной конкуренции
Степеньразработанности проблемы диссертационного
исследованияПри написании диссертации использовались научные труды
ведущих отечественных и зарубежных экономистов в области экономики, финансов, менеджмента
В процессе работы над диссертацией изучены труды и методические разработки в области корпоративных финансов, финансового менеджмента и управления компаниями таких авторов, как Горбунов А Р, Караванова Б П, Ковалева А М, Колчина И В , Мицек С А, Моляков Д С, Павлова Л П, Поляк ГБ, Приходько ЕА, Шеремет ПН, Шохин ЕЙ, Шуляк ПН, Щербаков В А, Баффет У, Бертонеш М, Брейли Р, Майерс С, Найт Р и др
Проблемы интеграции промышленного и финансового капитала рассматривали ученые Брагинский О Б , Кричевский И Е, Куницына Н Н, Вороновицкии М М, Дементьев В Е , Ильин М С , Тихонов А Г , Макарова В Д, Бабенков С В, Якутии Ю В , Беляева И Ю, Эскиндаров М А и др
Объективные причины и условия интеграционных процессов, вызванные как общемировыми тенденциями постиндустриализации, так и в качестве естественной реакции российской экономики на трансформацию 1990-х годов нашли свое отражение в исследованиях Волконского В А, Гуриева С М, Поспелова И Г, Петрова А А, Шанина А А, Клейнера Г Б и
Проблемы финансового обеспечения как одного из этапов движения денежных потоков, сосредоточиваемых у хозяйственного субъекта как его финансовые ресурсы и определяющие его реальные возможности удовлетворить свой спрос на известные факторы производства, а также, -финансовое регулирование, как метод экономического воздействия на воспроизводственный процесс, связанный с регламентированием использования финансовых ресурсов на современном этапе развития российской экономики актуализировались в исследованиях Подпориной И В , Лыковой Л Н, Богданова В Г , Пинской М Р , Делягина М Г , Глазьева СЮ идр
Вместе с тем, проблемы экономической адаптации ряда аспектов управления потоками финансовых ресурсов в крупных хозяйственных объединениях включающих в свой состав промышленные предприятия и финансовые организации, их взаимосвязь с финансовой системой страны и роль в повышении эффективности российской экономики не нашли своего полного раскрытия в работах современных отечественных ученых и практиков
Аналитическую базудля обоснования концептуальных положений, обеспечения достоверности выводов и предложений составили
-законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации регулирующие финансовые и инвестиционные отношения, ценообразование и налогообложение,
-аналитические документы (сообщения, доклады, обзоры) научно-исследовательских институтов (ЦЭМИ РАН, ИЭОПП РАН, ИЭПП),
-аналитические документы (справки, доклады, обзоры) федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, Центрального Банка России, Торгово-промышленной палаты Российской Федерации, российских
представительств международных финансовых и экономических организаций (МВФ, ВБ, ОЭСР),
-материалы российских предприятий и объединений, размещенные на официальных сайтах
Методологические и теоретические основы исследованияИсследование основано на диалектическом методе изучения финансовых ресурсов группы предприятий, методов их управления во взаимосвязи с тенденциями развития национальной и глобальной экономики При проведении исследования применялись общие методы научного познания методы эмпирического исследования, в частности наблюдение, сравнение, обобщения, классификации и графических изображений, методы анализа и синтеза, и методы индукции и дедукции
Результаты проведенного научного исследования позволили сформулироватьнаучные положения, являющиеся предметом защиты

Теоретические основы формирования государственной концепции управления финансами крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации,
Обоснование роли современного этапа становления и развития крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации для управления развитием государства и экономики страны,
Основные характеристики механизмов управления взаимодействием предприятий, входящих в состав крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации,
Результаты комплексного анализа современного состояния и тенденций распределения финансовых ресурсов в национальной экономике с позиции разработки инструментов направленного воздействия на развитие государства и экономики страны,
Методологические подходы к определению оценок эффективности вариантов стратегий крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации с целью повышения эффективности управления общественными финансами и развитием национальной экономики

Научная новизнаисследования заключается в разработке комплекса теоретико-методологических положений, раскрывающих сущность концепции управления процессами заданных организационных и структурных преобразований российской экономики, обеспечивающих повышение эффективности и качества управления общественными финансами
К наиболее значимым результатам исследования, составляющимнаучную новизну настоящей диссертационной работыотносятся следующие
1) определена сущность новой концепции управления финансами крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации,

выявлены и раскрыты концептуальные подходы к обоснованию роли современного этапа становления и развития крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации для управления развитием государства и экономики страны,
выявлены и раскрыты методологические подходы к характеристике системы механизмов управления взаимодействием предприятий, входящих в состав крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации,
на основе диалектического метода изучения финансовых ресурсов группы предприятий, методов их управления во взаимосвязи с тенденциями развития национальной и глобальной экономики выявлены основные структурные элементы технологии планирования работы крупных хозяйственных объединений включающих в свой состав промышленные предприятия и финансовые организации,
произведены анализ и оценка современного состояния и тенденций распределения финансовых ресурсов в национальной экономике с позиции разработки инструментов направленного воздействия на развитие государства и экономики страны,
произведен анализ проблем разработки государственной политики регулирования стратегии развития крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации;

7) разработаны меры по формированию и развитию подходов к определению оценок эффективности вариантов стратегий крупных хозяйственных объединений включающих промышленные предприятия и финансовые организации
Теоретическая значимостьисследования состоит в разработке подходов, составляющих в совокупности методологию оценок эффективности вариантов стратегии крупных хозяйственных объединений предприятий позволяющих исследовать методы и методики осуществления внутрифирменного взаимодействия и определения эффективности управления финансовыми ресурсам национальной экономики, разработать концепцию методологического обеспечения процесса государственного регулирования стратегии развития финансово-промышленных групп и концепцию государственной политики в этой сфере, как основу формирования и развития национальной экономики и повышения ее конкурентоспособности
Практическая значимостьрезультатов исследования заключается в том, что на основе системного и комплексного подходов к решению поставленной научно-практической проблемы и разработанных автором положений, сформулированы практические рекомендации направленные на повышение эффективности управления финансовыми ресурсами в национальной экономике
В частности практическое значение имеют
-результаты нового теоретического видения эффективности системы функционирования крупных хозяйственных объединений как инструмента управления развитием национальной экономики и повышением ее конкурентоспособности, которые могут служить основой совершенствования методологии формирования промышленной политики,
-разработанные концептуальные положения по формированию методологического обеспечения процесса оценки эффективности стратегий финансово-промышленных групп,
-основные блоки мероприятий позволяющих обеспечить систему государственных регулирования адекватными инструментами оценки экономической структуры общества
Таким образом, произведенный в исследовании анализ и разработанные предложения создает теоретическую основу для решения практической проблемы совершенствования государственного финансового менеджмента и повышения эффективности управления общественными финансами
Апробация результатов исследованияРезультаты исследования представлялись на обсуждение в рамках
Межвузовской научно-практической конференции «Государственное регулирование рыночной экономики XXI века проблемы и перспективы» -г Москва, ВГНА, 1-2 марта 2005 г ,
Всероссийской межвузовской научно-практической конференции «Инновационный прорыв в развитии России и регионов» - г Москва, ВГНА, 15-16 ноября 2006 г
Основные положения диссертации нашли отражение в четырех научных работах общим объемом 2,0 п л
Структура диссертационной работы.Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического описания из 104-х наименований, включает в себя 167 страниц текста Ряд положений исследования демонстрируется в аналитическом материале, помещенном в 13 таблицах и 16 рисунках, иллюстрирующих результаты настоящего исследования Содержание работы
Введение
ГЛАВА 1 Концептуальные основы обеспечения эффективности функционирования предприятий работающих в группе
/1 Подходы к обоснованию эффективности функционирования предприятий работающих в группе 1 2 Модели механизмов взаимодействий предприятий работающих в группе
1 3 Проблемы управления финансовыми системами крупных хозяйственных структур
ГЛАВА 2 Выявление тенденций распределения финансовых ресурсов в национальной экономике