Общие положения методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий

brief description

Год:

2007

Автор научной работы:

Шмонин, Андрей Владимирович

Ученая cтепень:

доктор юридических наук

Место защиты диссертации:

Москва

Код cпециальности ВАК:

12.00.09

Специальность:

Государство и право. Юридические науки -- Криминалистика -- Российская Федерация -- Методика расследования отдельных видов преступлений

Количество cтраниц:

468

Оглавление диссертациидоктор юридических наук Шмонин, Андрей Владимирович

ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА 1.ОБЩИЕПОЛОЖЕНИЯ МЕТОДИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ,СОВЕРШАЕМЫХС ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ ТЕХНОЛОГИЙ.
1.1. Тенденциипреступногоиспользования банковских технологий:. генезис и современное состояние.
1.2. Зарождениеметодикирасследования преступлений, совершаемых сиспользованиембанковских технологий.
1.3. Сущность и структура методикирасследованияпреступлений, совершаемых с использованиембанковскихтехнологий.
ГЛАВА 2.ПРЕСТУПЛЕНИЯ, СОВЕРШАЕМЫЕ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХТЕХНОЛОГИЙ, КАК ОБЪЕКТ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОГО ПОЗНАНИЯ.
2.1. Понятие и признакипреступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
2.2.Криминалистическаяхарактеристика преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
2.3. Криминалистическая классификация преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
ГЛАВА 3. ОРГАНИЗАЦИЯ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ ТЕХНОЛОГИЙ
3.1. Организация рассмотрения сообщений опреступлениях, совершаемых с использованием банковских технологий.
3.2. Ситуационность расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
3.3. Планирование расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
3.4. Организация взаимодействия прирасследованиипреступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
ГЛАВА 4. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ И ОСОБЕННОСТИ ТАКТИКИ НЕКОТОРЫХПРОЦЕССУАЛЬНЫХДЕЙСТВИЙ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ ТЕХНОЛОГИЙ.
4.1.Истребованиесведений и документов в кредитной организации.
4.2.Обыски выемка в кредитной организации.
4.3. Наложениеарестана денежные средства, числящиеся на счетах в кредитной организации.
4.4. Наложение ареста на ценные бумаги.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Общие положения методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий"

Актуальность исследования. Приоритетом российской государственной социально-экономической политики является обеспечение высоких и устойчивых темпов экономического роста. Одной из важнейших задач государства является повышение роли банковского сектора в экономике. Динамика решения настоящей задачи напрямую зависит от состояния правовой среды, инвестиционного и делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковских технологий и системы банковскогонадзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов.
Современные банковские технологии направлены, прежде всего, на эффективное и оперативное обслуживание потребителей банковских услуг. Но они же одновременно способны облегчитьсовершениетрадиционных преступлений, позволить «изобретать» новые разновидностипреступлений. Так, например, современные технологии расчетных операций, основанных на электронных системах, при определенных условиях дают возможность осуществлять международныепреступныесделки, связанные, в первую очередь, с «отмыванием» доходов, полученных преступным (незаконным) путем и финансированием терроризма. Благодаря таким технологиямпреступностьмодернизируется, приобретает транснациональный характер, т.е. выходит за границы одного государства.
По существупреступноеиспользование банковских технологий - это один из высших уровнейкриминальнойэволюции, они наносят огромныйвредне только непосредственно банковской системе, но и в целом экономике страны.
Банковские технологии за последние двадцать лет стали объектом пристального внимания организованныхпреступныхгрупп, консолидация которых с банковским сектором экономики приобрела угрожающие масштабы не только в нашей стране, но и за рубежом. Последнее предопределено направленностью банковских технологий на аккумулирование и перераспределение денежных и 5 иных ценностей между субъектами экономической деятельности, независимо от национальных границ.
Изложенные и иные обстоятельства породиликриминальнуюситуацию, которая требует своего разрешения путем принятия дополнительныхзаконодательных, организационно-управленческих мер, значительных материальных ресурсов, направленных на повышение эффективностипротиводействияпреступному использованию банковских технологий. Это тем более необходимо, посколькуправоохранительныеорганы постоянно сталкиваются с новыми модифицированными способами подготовки,совершенияи сокрытия таких преступлений и все возрастающимпротиводействиемпредварительному расследованию.
Одним из направлений создания условий для эффективного противодействия использованию банковских технологий в преступных целях является совершенствование теории и практикирасследованиясоответствующих преступлений. Актуальность, сложность и многоплановость проблем расследования преступлений,совершаемыхс использованием банковских технологий, теоретическая и практическая значимость возникающих в связи с этим вопросов обусловили интерес к ним со стороны специалистов в области уголовного процесса,криминалистики, теории оперативно-розыскной деятельности и других областей знаний. Однако исследователи в данном направлении останавливаются лишь на отдельных аспектах расследования конкретных разновидностей данной категории преступлений, сами исследования проводятся разрозненно, бессистемно, без учета взаимосвязей и взаимозависимостей соответствующих частныхкриминалистическихметодик. В этой связи, с научной и практической точек зрения наиболее актуальным является создание концептуальных основ методики расследования данной категории преступлений, в том числе: обобщение теории и практики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий; определение и рассмотрение предпосылок формирования и зарождения методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий; определение ее объекта и 6 предмета, методов, базовых понятий и категорий, структуры и закономерностей; осуществлениекриминалистическогоанализа преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий; выявление особенностей рассмотрения сообщений опреступлениях, совершаемых с использованием банковских технологий; выработка рекомендаций по организации расследования и тактики производстваследственныхи иных процессуальных действий. Не менее актуальна научная разработка предложений по внесению изменений и дополнений в действующее уголовно-процессуальное и иные отрасли законодательства, с целью совершенствования процесса противодействияпреступномуиспользованию банковских технологий.
Степень разработанности темы исследования. В криминалистических исследованиях проблема расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, как цельного социально-правового явления до настоящего времени не подвергалась изучению. Как результат, до настоящего времени вкриминалистическойлитературе отсутствуют научно обоснованные рекомендации порасследованиютаких преступлений. Отмечая отсутствие подобного рода исследований, тем не менее, следует обратить внимание на то, что попытки выявления закономерностей совершения некоторых видовпреступногоиспользования банковских технологий и их расследования в отечественной литературе предпринимались, начиная со второй половины XIX века, когда наукакриминалистикатолько стала зарождаться. Например, ряд публикацийследователяодного из окружных судов Российской Империи Я. Городы-ского были посвящены проблемам расследования «банковскиххищений». В этих публикациях автор приводил классификацию преступлений, совершаемых с использованием банковских операций, давал рекомендации «наилучшего» расследования таких преступлений и т.п.
В криминалистической литературе советского периода в основном рассматривались проблемы расследования преступного использования банковских операций (технологий), направленных нахищениеденежных средств путем при7 своения илирастраты. Авторами этих работ были Я.М.Козицин, E.H. Коновалов, В.Я. Осенин, А.Н.Поздняков, В.И. Теребилов и другие.
В постсоветский период интерескриминалистови специалистов других отраслей знаний к указанным проблемам возрос, предприняты многочисленные попытки разработать методики расследования преступлений, совершаемых с использованием отдельных разновидностей банковских технологий (операций), а также методики расследования иных преступлений, способы которых тем или иным образом связаны с реализаций банковских технологий.
К первой группе разработок следует отнести многочисленные диссертационные исследования проблем:
- методик расследования хищений или иных преступлений, совершаемых в банковской деятельности, А.Н.Даниловой, O.A. Луценко, А.И. Миненко, A.B.Носова, В.И. Отряхина, А.Н. Рогожина, P.C.Сатуева, A.B. Седых и других авторов;
- методик расследования преступлений, совершаемых в сфере банковского кредитования, М.В.Белова, Н.Р. Герасимовой, А.И. Леднева, Е.И.Ложкиной, E.H. Петухова, A.B. Шмонина, Н.В.Шуваловаи других авторов;
- методик расследования изготовления, сбыта и использованияподдельныхкредитных и расчетных пластиковых карт Т.И.Абдурагимовой, C.B. Воронцова, А.Д. Тлиш и других авторов.
Ко второй группе разработок можно отнести диссертационные исследования, посвященные проблемам:
- методик расследования преступлений, совершаемых в сфере информации («компьютерных преступлений»), В.Б.Вехова, Ю.В. Гаврилина, A.C. Его-рышева, C.B.Киселева, C.B. Крыгина, В.В. Крылова, В.А.Мещерякова, И.И. Никитина, A.B. Остроушко, В.Ю.Рогозина, П.Б. Смагоринского, В.П. Хомкова и других авторов;
- методик расследования преступлений в сферевексельногообращения Д.В. Березина, P.P.Курмаеваи других авторов; 8
- методик расследования налоговых преступлений И.В.Александрова, Р.В. Бобринева, Н.В. Боровика, А.Ю.Быстрова, В.П. Васильева, С.Н. Гладких,
A.B.Горбачева, Г.М. Дашковской, П.В. Донцова, П.С.Ефимичева, В.В. Каря-кина, В.А. Козлова, Н.В.Матушкиной, И.В. Пальцевой, К.А. Пирцхалавы, В.Г.Сидоренко, A.A. Юдинцева и других авторов;
- методик расследованиянезаконногопредпринимательства A.A. Бары-гиной, И.И. Белозёровой, С.Г.Евдокимова, Е.В. Маматхановой, A.B. Песоцко-го, Б.Н.Садова, Ю.В. Шляпникова и других авторов;
- методик расследованиялегализации(отмывания) денежных средств и иногоимущества, приобретенного преступным путем, Е.Ю. Андронниковой,
B.А.Абакановой, А.И. Алешкина, Д.Б. Жамбалова, Я.М.Злоченко, С.К. Кре-пышевой, И.С. Тумакова, В.В.Карякинаи других авторов;
- методик расследования преступлений, совершаемых в сфере экономики, Л.В.Бертовского, В.В. Граника, С.А. Грачева, Н.М.Сологуба, H.H. Рябова, М.Н. Умарова и других авторов.
Кроме того,криминалистамина уровне диссертационных (монографических) работ уделяется внимание отдельным элементам методик расследования преступлений, которые в той или иной степени могут служить основанием при формировании общих положений методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий. К таким элементам следует отнести разработанные тактико-правовые и организационные аспекты:
- исследования документов Л.И.Булановой, A.B. Гортинским, С.А. Костровой, H.H.Шведовой, С.Б. Шишкиной, А.Н. Яковлевым и другими авторами; исследования банковских документов О.Г. Никулыниной; компьютерной и иной информации A.B.Касаткиной, В.Ю. Рогозиным и другими авторами;
- получения органами расследования информации, составляющей банковскуютайну, O.A. Самсоновым;
- использования (применения) специальных знаний Г.А. Абдировой, А.Н.Мамкиным, A.M. Мигуновым, Л.Г. Шапиро; 9
-розыскаи ареста за рубежом денежных средств и иного имущества А.Г.Волеводза;
- оперативно-розыскного сопровождения расследования хищений в кре-дитно-банковской сфере В.В. Фирсова.
Отдавая должное тому, что некоторые аспекты расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий (операций), прорабатывались, тем не менее, комплексного исследования методологических основ методики расследования указанной категории преступлений, которые в своей совокупности образуют соответствующую частнуюкриминалистическуюметодику, до настоящего времени не осуществлено. Это привело к тому, что лишь отдельные рекомендации доходят до органов расследования (органов предварительного следствия идознания), которые не способны существенно повлиять на качество расследования преступлений данной категории.
Совокупность данных и сопряженных с ними обстоятельств свидетельствует о важности и практической значимости теоретической разработки криминалистической методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, что и обусловило выбор автором темы настоящего диссертационного исследования.
Объектом исследования являются, с одной стороны,преступления, совершаемые с использованием банковских технологий, с другой - складывающаяся практика по их раскрытию и расследованию, а также процесс и научные результаты исследований, связанных с разработкой проблем в настоящем диссертационном исследовании.
Предметом исследования являются закономерности преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий и закономерности расследования данной категории преступлений.
Цели диссертационного исследования состоят в обосновании методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, и системно-комплексного развития ее концептуальных положений в современных условиях. В содержание целей входят также выявление особенно
10 стей организации и осуществления расследования преступлений данного вида, с учетом изменений банковского законодательства и новейших достижений криминалистики, уголовно-процессуальной науки, теориисудебныхэкспертиз и оперативно-розыскной деятельности, а такжеправоприменительнойпрактики.
Достижение данных целей обусловливает необходимость выделить и решить следующие научно-теоретические и научно-практические задачи:
- обобщить теорию и практику расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий;
- выявить основные тенденции преступного использования банковских технологий и рассмотреть историю зарождения методик их расследования (генезис и современное состояние) как предпосылок формирования частной криминалистической методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий;
- обосновать структуру и содержание методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий;
- определить место методики расследования указанных преступлений в системе частных криминалистических методик;
- рассмотретькриминалистическизначимые признаки банковских технологий, определяющие сущность преступлений, совершаемых с их использованием, и являющиеся основой для создания соответствующей частной криминалистической методики;
- сформулировать дефиницию преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий;
- определить и раскрыть структуру и содержание криминалистической характеристики данных преступлений, построить классификационные модели их разновидностей;
- разработатькриминалистическиерекомендации по организации и осуществлению проверки сообщений о преступлениях, совершаемых с использованием банковских технологий;
11
- изучить типичныеследственныеситуации расследования (ситуацион-ность расследования) и их влияние на алгоритмитизацию предварительного расследования рассматриваемых преступлений;
- разработать криминалистические рекомендации по планированию и организации взаимодействия прирасследованиипреступлений, совершаемых с использованием банковских технологий;
- выявить специфику производства некоторыхпроцессуальныхдействий по делам исследуемой категории, и на этой основе разработать научно-обоснованные рекомендации по тактике их производства;
- обосновать предложения по изменению и дополнению действующего уголовно-процессуального и других отраслей законодательства в целях совершенствования правовых основ расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
Методологическая база исследования и методы, использованные в исследовании. Методологию исследования составляют общефилософские принципы диалектики, а также системно-комплексный, организационно-функциональный, деятельностный (технологический) подходы к изучению явлений, составляющих объект исследования. В работе над диссертацией использованы исторический, логико-юридический, сравнительно-правовой и другие общенаучные, специальные и частные методы в их взаимосвязи и взаимообусловленности, а также ретроспективный анализ научных трудов ученых дореволюционного, советского и современного периодов, посвященных отдельным аспектам расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
Диссертантом использованы многочисленные правовые, статистические, методологические и справочные источники в области криминалистики, уголовного процесса, теории судебныхэкспертиз, оперативно-розыскной деятельности, общей теории права и государства,конституционного, уголовного, гражданского, финансового (банковского) и других отраслей права, банковского дела, теорий управления, информации и технологий.
12
Основополагающее значение для разработки исследуемых проблем имеют положенияКонституцииРоссийской Федерации, международных правовых актов,конституционных, федеральных законов и подзаконных актов Российской Федерации,судебнаяпрактика Конституционного Суда РФ,ВерховногоСуда РФ и ВысшегоАрбитражногоСуда РФ, а также труды отечественных ученых: Т.В.Аверьяновой, Д.И. Аминова, О.Я. Баева, М.И.Баженова, P.C. Белкина, А.Р. Белкина, В.П.Божьева, А.Н. Васильева, А.И. Винберга, И.А. Возгри-на, Т.С.Волчецкой, В.К. Гавло, Ю.П. Гармаева, И.Ф.Герасимова, Г.А. Гусгова, В.П. Громова, С.А.Голунского, К.Ф. Гуценко, Л.Я. Драпкина, A.B.Дулова, В.А. Жбанкова, Г.Г. Зуйкова, Е.П.Ищенко, JI.M. Карнеевой, Н.М. Кипниса, В.Я.Колдина, В.И. Комиссарова, В.Е. Корноухова, А.Н.Колесниченко, A.M. Кустова, В.П. Лаврова, A.M.Ларина, В.Д. Ларичева, А.Ф. Лубина, И.М. Лузги-на, H.H.Лысова, С.Ф. Мазура, Г.М. Миньковского, С.П.Митричева, В.А. Михайлова, П.П. Михеева, Г.М.Мудъюгина, A.B. Наумова, В.А. Образцова, A.M.Плешакова, A.C. Подшибякина, Н.И. Порубова, А.Р.Ратинова, В.П. Ревина, А.П. Резвана, Г.К.Рогинского, Е.Р. Российской, В.М. Савицкого, H.A.Селиванова, H.H. Семенова, В.Ф. Статкуса, М.С.Строговича, В.Г. Танасевича, Н.В. Терзиева, В.А.Тимченко, С.Н. Чурилова, A.C. Шаталова, С.А.Шейфера, Н.П. Яблокова, И.Н. Якимова, H.A.Якубовича, П.С. Яни и других.
Научная новизна диссертации состоит в том, что впервые на монографическом уровне осуществлено комплексное исследование проблем расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, и на этой основе разработаны общие положения частной криминалистической методики расследования данной категории преступлений, общей задачей которой является методологическое обеспечение деятельности органов расследования.
Наиболее значимыми новыми результатами исследования темы являются:
- анализ накопленного вкриминалистикетеоретического и эмпирического материала, определяющего предпосылки зарождения методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий;
13
- теоретическое обоснование методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, разработка ее структуры и содержания;
- авторское определение понятия преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, и анализ признаков таких преступлений;
- выявление закономерностей преступного использования банковских технологий и на этой основе разработка криминалистической характеристики и классификационных моделей данной категории преступлений;
- разработка практических рекомендаций по проверке сообщений о преступлениях, совершаемых с использованием банковских технологий;
- выявление особенностей типичных следственных ситуаций расследования преступного использования банковских технологий (ситуационность расследования) и на этой основе разработка типовых алгоритмов расследования;
- разработка наиболее эффективных и целесообразных приемов планирования расследования и организации взаимодействия;
- обоснование рекомендаций по тактикеистребованиядокументов, обыска и выемки в кредитных организациях, наложенияарестана денежные средства и иные ценности;
- предложения по дополнению и изменению действующего уголовно-процессуального,административногои иных отраслей законодательства, направленные на повышение эффективности расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
Кроме того, к научной новизне диссертации следует отнести и использование широкого круга источников - законодательства, материалов уголовных дел, судебных актов и периодической печати второй половины XIX и начала XX веков, а также советского периода истории нашей страны, многие из которых впервые вводятся в научный оборот.
Основные положения, выносимые на защиту. На защиту выносятся следующие общие положения методики расследования преступлений, совер
14 шаемых с использованием банковских технологий, составляющих в своей совокупности концепцию этой методики:
1. Предпосылки формирования методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, определяются выявленными в настоящем исследовании тенденциями преступного использования банковских технологий, складывающейся практикой расследования данной категории преступлений и становления методики расследования преступлений как самостоятельного раздела науки криминалистики, в их историческом развитии.
2. Необходимость формирования новой методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, а не обновления (модернизации) существующих, обусловлена, с одной стороны, спецификой банковских технологий и способов преступного их использования, с другой -сложившаяся система частных криминалистических методик расследования отдельных видов преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, оказалась не способной удовлетворять потребностиправоохранительныхорганов;
3. Методика расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, является информационной моделью научно-обоснованных криминалистических рекомендаций по организации и осуществлению расследования запрещенных уголовным законом общественно опасныхдеяний, связанных с нарушением упорядоченной совокупности функционально-информационных действий (процедур) кредитной организации и/или Банка России (его учреждений), обеспеченных необходимыми ресурсами и направленных на систематическую реализацию банковских операций, либо обусловленных ими.
4. Теоретические основы методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, составляют следующие категории и элементы.
15
4.1. Объектом методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, является деятельностьдознавателя, органа дознания, следователя ипрокурора, направленная на расследование преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий.
4.2. Предметом методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, являются закономерности преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, а также закономерности расследования данной категории преступлений.
4.3. Базовыми понятиями (категориями), определяющими не только сущность рассматриваемых преступлений, но и являющимися научной основой для создания частной криминалистической методики их расследования, являются «банковские технологии», «банковские операции», «банковские услуги», «банковские продукты», «информационные банковские системы», «банковские информационные технологии», «банковские информационные процессы», «средства обеспечения (ресурсы)». Авторские дефиниции данных понятий (категорий) разработаны в настоящей диссертации.
4.4. Структура методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, включает пространственные и временные элементы. Пространственными элементами структуры методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, являются:следственнаяситуация; планирование расследования, в том числе построение следственных версий; тактические комплексы, предметдоказывания(обстоятельства, подлежащие доказыванию). Временными элементами структуры методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, являются: криминалистические рекомендации первоначального, последующего и заключительного этапов расследования преступного использования банковских технологий.
4.5. Основным (базовым) методом расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, является метод сопоставления (сравнительного анализа), образующий совокупность приемов, направлен
16 ных на: 1) установлениезаконодательноймодели реализации банковской технологии, 2) установление локально-нормативной модели реализации банковской технологии, 3) установление фактической модели реализованной банковской технологии, 4) сопоставление вышеуказанных моделей с целью выявления возможных отступлений от предъявляемых нормативных требований к реализации банковских технологий.
5. Объект криминалистического познания преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, включает определение их понятия, а также разработанные на основе выявленных автором закономерностей совершения таких преступлений криминалистическую характеристику и классификацию.
5.1.Криминалистическаяхарактеристика преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, состоит из следующих элементов: субъектов преступлений (сотрудников кредитных организаций (Банка России) и/или иных лиц, причастных кпреступнойреализации банковских технологий); объекта преступления, предопределенного его предметом (денежные средства, ценные бумаги, некоторые компоненты информационных банковских систем, банковскаятайна) и средств преступлений (место преступлений - кредитная организация; время преступлений - период реализации банковских технологий; орудия совершения преступлений - средства вычислительной техники, банковская документация и т.п.); способ преступлений.
5.2. Криминалистические классификационные модели преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, построены на основе их объекта и способа. Первая классификационная модель базируется на общественных отношениях, протекающих в конкретных сферах экономики страны, а именно: в банковской, внешнеэкономической, страховой и других. Вторая классификационная модель базируется на экономико-правовом режиме банковских технологий (технологии банковского кредитования, технологии депозитных операций, банковские технологии операций с ценными бумагами и т.п.).
17
6. Методологические основы организации расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, включают разработанные на основе выявленных закономерностей расследования таких преступлений рекомендации по:
- организации и осуществлению проверки сообщений о преступлениях, совершаемых с использованием банковских технологий, включающейистребованиедокументов в кредитных и других организациях, а также в контролирующих органах (налоговых,таможенныхи других), сопоставления разных экземпляров одних и тех же документов,изъятыхиз различных организаций и контролирующих органов, получение объяснений от работников кредитной организации и других лиц, принимавших участие в преступной реализации банковских технологий, либо представителей контролирующих органов. В некоторых случаях целесообразно проводить документальные проверки или ревизию финансово-хозяйственной деятельности экономических субъектов;
- алгоритмизации расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, направленной на реализацию основного (базового) метода расследования, основанной на ситуационности. Расследованию рассматриваемой категории преступлений свойственно широкое разнообразие исходных следственных ситуаций, типичными из которых на первоначальном этапе являются следующие: первая ситуация связана с поступлением в органы расследования различных материалов (заявлений, актов ревизий (проверок) и т.п.); вторая - с оперативно-розыскной деятельностьюкомпетентныхорганов; третья - с обнаружением признаков преступления,совершаемогос использованием банковских технологий, в процессе расследования других преступлений;
- планированию расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, с учетом следующих аспектов: объект преступногопосягательства; законодательные основы банковских технологий; характер (режим) банковской технологии; структура управления кредитной организации; режим банковскойтайны; риск выявления сложных областей финансово
18 хозяйственной деятельности кредитной организации и/или иного экономического субъекта;
- организации и осуществлению взаимодействия при расследовании преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, с учетом множественности нормативных документов, регулирующих банковские технологии, их динамичности, а порой - противоречивости, обусловливающих объективную необходимость не только соответствующей подготовки органов расследования, но инадлежащуюорганизацию взаимодействия при расследовании таких преступлений, в том числе определения его пределов.
Типичные формы взаимодействия при расследовании преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, рассмотрены в настоящей работе.
7. Правовые основы и тактика подготовки и производства некоторых процессуальных действий (истребование сведений и документов, выемка иобыскв кредитной организации, наложение ареста на денежные средства и ценные бумаги) при расследовании преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, направлены на реализацию основного (базового) метода расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, или его обеспечивают.
8. В целях совершенствования правовых основ расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, сформулированы предложения по внесению изменений и дополнений в уголовно-процессуальное законодательство и некоторые другие нормативные акты. Наиболее значимымизаконодательнымипредложениями являются:
8.1. НормыУПКРФ не содержат положений, являющихся основаниями истребования документов, содержащих сведения по операциям, счетам и вкладам физических и юридических лиц, как одного из способовсобираниядоказательств. В этой связи необходимо дополнить УПК РФстатьей86-1 об истребовании предметов и документов, содержащихохраняемуюфедеральным законом информацию, в том числе, о вкладах и счетах физических и юридических лиц,
19 без их согласия, только на основаниисудебногорешения, принятого в порядке, установленном статьей 165 УПК РФ. Кроме того, целесообразно включить в главу 19 УПК РФ самостоятельную норму, регламентирующую порядок истребования сведений и документов на стадии

bibliography

Заключение диссертациипо теме "Государство и право. Юридические науки -- Криминалистика -- Российская Федерация -- Методика расследования отдельных видов преступлений", Шмонин, Андрей Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Диссертация на избранную тему является первой монографической работой, в которой комплексно - с позицийкриминалистики, уголовного процесса, теории судебныхэкспертиз, оперативно-розыскной деятельности, общей теории права и государства,конституционного, уголовного, гражданского, финансового (банковского) и других отраслей права, банковского дела, теорий управления, информации и технологий - сформулированы и обоснованы на базе проведенных автором исследований методологические основырасследованияпреступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, образующие частнуюкриминалистическуюметодику, включающую следующие положения.
1. Выявленные в процессе настоящего исследования тенденциипреступлений, совершаемых с использованием банковских технологий и их расследования в их исторической ретроспективе позволяют заключить, что они являются предпосылками появления научно-обоснованных рекомендаций порасследованиюпреступлений, совершаемых с использованием отдельных разновидностей банковских технологий.
2. Необходимость формирования новой частнойкриминалистическойметодики, а не обновление (модернизация) существующих обусловлена, с одной стороны, тем, что специфика банковских технологий и способовпреступногоих использования привела к тому, что сложившаяся система частныхкриминалистическихметодик оказалась не способной удовлетворить потребности практики в сфере расследования данной категории преступлений, с другой - не рассматривавшиеся ранее в рамках криминалистики банковские технологии оказывают свое воздействие почти на всекриминалистическиетеории (учения) и частные криминалистические методики. В связи с этим весьма остро встал вопрос о разработке самостоятельной частной криминалистической методики расследования преступлений,совершаемыхс использованием банковских технологий.
373
3. Методику расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, следует определять как информационную моделью научно-обоснованных криминалистических рекомендаций по организации и осуществлению расследования запрещенных уголовным законом общественно опасныхдеяний, связанных с нарушением упорядоченной совокупностью функционально-информационных действий (процедур) кредитной организации и/или Банка России (его учреждений), обеспеченных необходимыми ресурсами и направленных на систематическую реализацию банковских операций, либо обусловленных ими.
4. Объектом методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, является деятельностьдознавателя, органа дознания, следователя ипрокурора, направленная на расследование преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий. Предметом - закономерности преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, а также закономерности расследования данной категории преступлений.
5. Базовыми понятиями (категориями), определяющие не только сущность рассматриваемых преступлений, но и являющимися научной основой для создания частной криминалистической методики их расследования, являются:
- банковские технологии - это абстрактное научное понятие о функционально-информационной модели, дающее представление о взаимосвязанных действиях (процедурах) кредитной организации и/или Банка России (его учреждений), обеспеченных необходимыми ресурсами, направленных на систематическую реализацию банковских операций (либо обусловленной ими), на основании специального разрешения (лицензии), полученной после государственной регистрации кредитной организации в порядке, предусмотренном законом;
- банковские операции - этосделки, которые в соответствии состатьей153 Гражданского кодекса Российской Федерации можно определить, как уста
374 новленные действующим банковским законодательством соответствующие действия кредитной организации, направленные на установление, изменение илипрекращениегражданских прав и обязанностей;
- информационными банковскими системами - это упорядоченная совокупность банковской документации и банковских информационных технологий, реализующих банковские информационные процессы;
- банковская документация - это зафиксированная на материальном носителе банковская информация с реквизитами, позволяющими ее идентифицировать. При этом совокупность банковской документации должна быть организационно упорядоченная (например, архив, фонд, банки данных и т.п.) и представлять собой банковские информационные ресурсы (например, расчетная (платежная), финансово-аналитическая,служебная, управляющая информация и т.п.) на следующих фазах их жизненного цикла: генерация (создание), обработка, хранение, передача, уничтожение;
- банковские информационные технологии — это приемы, способы и методы применения средств вычислительной техники и связи при выполнении функций генерации (создания), сбора, обработки, накопления, хранения, поиска, передачи и использования банковской информации (финансовой или другой, связанной с функционированием кредитной организацией и/или Банка России);
- банковские информационные процессы — это процессы генерации (создания), сбора, обработки, накопления, хранения, поиска, передачи и использования банковской информации при функционировании кредитной организации и/или Банка России или необходимой для реализации банковских технологий (операций, услуг, продуктов). При этом процессы, связанные с банковской информацией, могут выполняться вручную или быть автоматизированными и требуют указания ролей их участников (исполнителей и лиц, принимающих решения или имеющихполномочияпо изменению технологических процессов).
Средства обеспечения (ресурсы) - это программные, технические, лин
375 гвистические, правовые, организационные средства (программы для электронных вычислительных машин; средства вычислительной техники, в том числе носители информации и связи; средства защиты информации, в т.ч. шифровальные (криптографические) средства; словари, тезаурусы и классификаторы; инструкции и методики; положения,уставы, должностные инструкции; схемы и их описания, другая эксплуатационная и сопроводительная документация), используемые или создаваемые при проектировании информационных систем и обеспечивающие их эксплуатацию.
6. В качестве гипотезы предложены пространственные и временные структуры методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий. Первая состоит из следующих элементов:следственнаяситуация; планирование расследования, в том числе и построениеследственныхверсий; тактические комплексы; предметдоказывания(обстоятельства, подлежащие доказыванию). Вторая - криминалистические рекомендации первоначального этапа расследования; криминалистические рекомендации последующего этапа расследования, криминалистические рекомендации заключительного этапа расследования. Отдельно выделен предварительный этап расследования - как основа всего предварительного расследования преступлений.
В то же время, если планирование расследования и тактические комплексы рассматривать в качестве тактических средств (ресурсов) рассматриваемой методики, что представляется логичным, то ее систему можно представить в виде триады:следственныеситуации - тактические средства - предмет доказывания. Каждый элемент настоящей триады имеет свою структуру.
7. Методика расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, в структуре классификационной системы частных криминалистических методик может быть определена как комплексная, полиобъектная, полиродовая частнаякриминалистическаяметодика.
8. Основным (базовым) методом расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, является метод сопоставления (сравнительного анализа), состоящий из тактических комплексов, направлен
376 ных на: 1) установление законодательно модели реализации банковской технологии, 2) установление локально-нормативной модели реализации банковской I технологии, 3) установление фактической модели реализованной банковской технологии, 4) сопоставление вышеуказанных моделей с целью выявления возможных отступлений от предъявляемых нормативных требований к реализации банковских технологий.
9.Преступления, совершаемые с использованием банковских технологий - это запрещенные уголовным законом общественно опасныедеяния, связанные с упорядоченной совокупностью функционально-информационных действий (процедур) кредитной организации и/или Банка России (его учреждений), обеспеченных необходимыми ресурсами, и направленных на систематическую реализацию банковских операций, либо обусловленных ими.
10. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, состоит из субъектов преступлений (сотрудников кредитных организаций (Банка России) и/или иных лиц, причастных кпреступнойреализации банковских технологий); объекта преступления, предопределенного его предметом (денежные средства; ценные бумаги; некоторые компоненты информационных банковских систем, банковскаятайна) и средств преступлений (место преступлений - кредитная организация; время преступлений - период реализации банковских технологий; орудийсовершенияпреступлений - средств вычислительной техники, банковской документации и т.п.); способов совершения преступлений.
Большинство способов преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, обусловлены многочисленнымипробелами, несовершенством и противоречиями как банковского, так и иного законодательства, технической сложностью информационных банковских систем, а также учета и контроля реализуемых банковских технологий.
11. Классификационные модели преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, построенных на основе:
377
- объекта преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий;
- способа преступного использования банковских технологий.
Первая классификационная модель базируется на общественных отношениях, протекающих в конкретных сферах экономики страны, а именно, в банковской, внешнеэкономической, страховой и других. Вторая классификационная модель базируется на экономико-правовом режиме банковских технологий.
12. Алгоритм проверки сообщений о рассматриваемыхпреступленияхвключает в себя следующий порядок действий:
-истребованиебанковских и иных документов в кредитных и иных организациях, контролирующих органах;
- сопоставление содержания дубликатов (копий) документов с целью выявления противоречий между нормативнозакрепленнымпорядком реализации банковских технологий, с использованием которой былосовершенодеяние, с регламентируемым порядком реализации таких технологий в конкретной кредитной организации и с их фактической реализацией;
- получение объяснений от работников кредитных и иных организаций,должностныхлиц контролирующих органов, а также от лиц, причастных к реализации банковских технологий, связанных с проверяемымдеянием.
В некоторых случаях целесообразно проводить документальные проверки или ревизии финансово-хозяйственной деятельности экономических субъектов.
Выявленные проблемы в организации рассмотрения сообщений о преступлениях, совершаемых с использованием банковских технологий, свидетельствуют о целесообразности внесения изменений и дополнений в главу 19УПКРФ (при сохранении стадии возбуждения уголовного дела). Характер таких изменений и дополнений зависит от способа регулирования порядка рассмотрения сообщений о преступлениях.
Первый способ может быть связан с использованием в конструкции ст. 144 УПК РФ положенийотсылочногосодержания, позволяющих в рамках проводимых проверок использовать предоставленные федеральным законом пол
378номочиядолжностных лиц органов дознания иследователейразличных ведомств, а такжепрокуратуры. Таким образом, предлагается часть 1 настоящейстатьипосле слов «установленной настоящимКодексом» дополнить словами <ш федеральными законами».
Второй - дополнить главу 19 УПК РФ нормами, регулирующими порядок производства основных проверочных мероприятий, а именно: получение объяснений, истребование сведений и документов, назначение документальных ревизий и проверок. Тем самым детализируются основные способы проверки сообщений о преступлениях.
Кроме того,кодексРоссийской Федерации об административныхправонарушенияхцелесообразно дополнить самостоятельной нормой (ст. 19.7.2) об ответственности руководителей организаций, независимо от форм собственности, занепредставление, несвоевременное представление органам дознания,дознавателю, следователю и прокурору предметов и/или документов, а равно представление таких предметов и/или документов в неполном объеме или в искаженном виде.
13. Расследованию преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, свойственно широкое разнообразие исходных следственных ситуаций, типичными из которыми являются три: первая ситуация связана с поступлением в органы расследования различных материалов (заявлений, актов ревизий (проверок) и т.п.); вторая - с оперативно-розыскной деятельностьюкомпетентныхорганов; третья - с обнаружением признаков преступления,совершаемогос использованием банковских технологий, в процессе расследования других преступлений. Для положительного разрешения каждой из указанных следственных ситуаций в диссертации предлагаются алгоритмы тактических комплексов.
14. Дифференциация единого (непрерывного) процесса планирования расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, на этапы может быть представлена следующим образом: анализ информации (внутренней и внешней); построение следственных версий и опреде
379 ление задач расследования; определение путей и способов решения поставленных задач; составление письменного плана (программы и рабочей документации) расследования. При этом под рабочей документацией предлагается понимать весь объем документов, сопровождающийрасследованиепреступлений, но которые не являютсяпроцессуальными, документами-доказательствами или иными документами, приобщаемыми к материалам уголовного дела в соответствии с положениями уголовно-процессуального закона.
При планировании расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, необходимо учитывать следующие аспекты: объект преступногопосягательства; законодательные основы банковских технологий; характер (режим) банковской технологии; структуру управления кредитной организации; режим банковскойтайны; риск выявления сложных областей финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации и/или иного экономического субъекта.
15. Множественность нормативных документов, регулирующих банковские технологии, их динамичность, а порой - противоречивость, обусловливают объективную необходимость не только соответствующей подготовки органов расследования, но инадлежащуюорганизацию взаимодействия при расследовании преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, в том числе определения его пределов. При этом под взаимодействием в ходе предварительного расследования предложено понимать систему взаимообусловленных индивидуальных действий органа расследования и других участников расследования, совершаемых с целью раскрытия, расследования ипредупрежденияпреступлений.
Типичными формами взаимодействия в ходе предварительного расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, являются: «запрос-ответ», в рамках которого осуществляется взаимодействие органов расследования скомпетентнымиорганами, должностными лицами иностранных государств и контролирующими органами; кредитными организациями; «поручение-исполнение»; «следственная группа»; «следственно
380 оперативная группа» (бригада)», а также различные формы взаимодействия со специалистами.
16. Правовые основы и тактика подготовки и производства некоторыхпроцессуальныхдействий (истребование сведений и документов, выемка иобыскв кредитной организации, наложениеарестана денежные средства и ценные бумаги), прирасследованиипреступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, направлены на реализацию основного (базового) метода расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, или его обеспечивает.
17. В целях совершенствования правовых основ расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, предлагается внести следующие изменения и дополнения в уголовно-процессуальное законодательство и некоторые другие нормативные акты.
I. Внесение в Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации следующих изменений и дополнений:
1) дополнить статьей 86-1 следующего содержания:
Статься 86-1 Истребование сведений и документов
1. Суд,прокурор, следователь, дознаватель имеют право требовать от предприятий, учреждений или организаций, независимо от формы собственности, а также от должностных лиц игражданпредставления предметов и документов, которые могут служить средствами для обнаружения преступления или установления обстоятельств его совершения, в порядке, определяемом настоящим Кодексом. Указанные лицаобязаныв течение пяти суток со дня поступления требования представить запрашиваемые предметы и документы.
2. Предметы и документы, содержащие государственнуютайнуили охраняемую федеральным законом информацию о частной жизни, а равно информацию, составляющую личную тайну, семейную тайну, тайну переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений физического лица без его согласия, могут быть представлены на основаниисудебного
381 решения, принятого в порядке, установленном статьей 165 настоящегоКодекса.
3. Предметы и документы, содержащие сведения об операциях, счетах и вкладах юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, могут быть представлены кредитной организацией на основании мотивированного запроса суда, прокурора, либоследователяи дознавателя с санкции прокурора»;
2) изложить часть 1 ст. 115 в следующей редакции:
1. В целях обеспечениявозмещениявреда, причиненного преступлением и другихимущественныхвзысканий или возможной конфискацииимущества, указанного в части первой статьи 104.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, полученного в результатепреступныхдействий либо нажитого преступным путем, прокурор, а такжеследовательи дознаватель с согласия прокурора возбуждают перед судомходатайствоо наложении ареста наимуществоподозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия»;
3) дополнить часть 7 ст. 115 абзацем следующего содержания:
В целях и с соблюдением требований, указанных встатье115 настоящего Кодекса, и с особенностями, предусмотренными в настоящей статье,арестна ценные бумаги либо их сертификаты налагается по месту их нахождения либо по месту учета прав владельца этих бумаг»;
4) дополнить статьей 115-1 следующего содержания:
Статья115-1. Приостановление операций по счетам
Суд, прокурор, следователь илидознавательпри получении информации о наличии денежных средств или иных ценностейподозреваемых, обвиняемых, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в кредитной организации, имеет право незамедлительноприостановитьлюбые операции с этими ценностями на срок до 3-х суток (рабочих дней).
При принятии решения оприостановленииопераций с денежными средствами или иными ценностями, числящимися на счетах (вкладах) или находя
382 щихся в хранилищах кредитной организации, орган расследования имеет право на месте обнаружения (выявления) ценностей вынестипостановлениео приостановлении операций с денежными средствами и инымимуществом, заверяемое подписью и личной номерной печатьюдолжностноголица органа расследования. Копия данногопостановленияпод роспись передается полномочным представителям кредитной организации»',
5) изложить части 1 и 2 ст. 116 в следующей редакции:
1. В целях, указанных в статье 115 настоящего Кодекса, и с соблюдением требований данной нормы, арест на ценные бумаги либо их сертификаты налагается по месту их нахождения либо по месту учета прав владельца этих бумаг.
2. Для определения рыночной стоимости ценных бумаг, на которые наложен арест, суд, прокурор, следователь или дознаватель могут затребовать соответствующие сведения у организаторов централизованной торговли.
В случае невозможности получения сведений о рыночной стоимости арестованных ценных бумаг от организаторов торгов, суд, прокурор, следователь или дознаватель в обязательном порядке назначает специалиста, который составляет соответствующее заключение в письменной форме.
Результаты произведенной оценки ценных бумаг должны быть доведены до сведения их владельца»;
6) дополнить часть 3 статьи 116 абзацем следующего содержания:
Копия постановления и протокола ареста ценных бумаг вручается (направляется) держателю реестра ценных бумаг и депозитарию, а также эмитенту, если он не является владельцем этих бумаг»;
7) внести в бланк протоколаобыска(выемки) (приложение 80 к ст. 467 УПК) указание наразъяснениеперед началом обыска (выемки) участвующим лицам ихобязанностей',
8) дополнить бланк протокола обыска (выемки) следующим указанием:
383
Перед началом обыска (выемки) участвующим лицам разъясненанедопустимостьразглашения сведений, которые им стали известны в ходе обыска (выемки), в том числеохраняемойфедеральным законом тайны»;
9) статью 182 дополнить частью 2.1, изложив ее в следующей редакции:
2.1. Обыск в банках (иных кредитных организациях) производится на основании судебного решения, принятого в порядке, установленном статьей 165 настоящего Кодекса»;
10) часть 4 статьи 183 изложить в следующей редакции:
4. Выемка предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях производится на основании судебного решения».
II. Внести в статью 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» изменения и дополнения одним из двух способов.
Первый способ - изложить данную статью в следующей редакции:
Статья 26 Банковская тайна
Предметы и документы, содержащие банковскую тайну, могут предоставляться кредитной организацией самим клиентам или ихзаконнымпредставителям, а также другим лицам в случаях, предусмотренных федеральным законодательством».
Второй способ — в статье 26 Закона о банках заменить: а) слова «Справки по .» на слова «Предметы и документы, содержащие банковскую тайну»; б) в части 2 слово «следствия» на «расследования»;
При этом изложить часть 3 статьи 26 Закона о банках в следующей редакции:
В соответствии с законодательством Российской Федерации предметы и документы, содержащие сведения по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией органамдознанияпри осуществлении ими функций по выявлению,предупреждениюи пре
384 сечению экономических преступлений. Предметы и документы, содержащие сведения по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией органам дознания при осуществлении ими указанных функций на основании судебного решения».
Исключить из части 4 статьи 26 Закона о банках слова «а при наличии согласия прокурора — органам предварительного следствия поделам, находящимся в их производстве».
В зависимости от выбранного способа внесения изменений и дополнений в ст. 26 Закона о банках, необходимо изменить и редакцию п. 34 ст. 11 Закона омилиции. Так, например, при втором способе, следует последнюю норму изложить в следующей редакции: в соответствии с законодательством Российской Федерации получать сведения, составляющиеохраняемуюфедеральным законом тайну». Внести в статью 27 Закона о банках следующие изменения: слова «попостановлениюорганов предварительного расследования при наличиисанкциипрокурора» на слова «посудебномурешению».
Положения диссертационного исследования имеют важное значение для раскрытия, расследования и предупреждения преступного использования банковских технологий как в банковской, так и в других социальных системах, для совершенствования деятельности органов расследования, внедрения принципа специализации в практикупротиводействияпреступлениям данной категории, развития информационных систем, дополнения уголовно-процессуального законодательства отдельными нормами и для использования в учебном процессе юридических вузов страны, в системе профессиональной ислужебнойподготовки органов расследования и в научных исследованиях проблем криминалистики, уголовного процесса и других отраслей знаний.
385

Список литературы диссертационного исследованиядоктор юридических наук Шмонин, Андрей Владимирович, 2007 год

1.Указимператрицы Елизаветы Петровны от 13 мая 1754 г. «Об учреждении Государственного Заемного Банка, о порядке выдачи из оного денег и онаказанииростовщиков» // Полное Собрание законов Российской Империи с 1648 года. СПб, 1830. - Т. XIV. - № 10235.
2. ДекретЦИКот (14) декабря 1917 г. «О национализации банков // СУ. 1917.-№ 10.-Ст. 150.
3. ЗаконСССРот 22 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в СССР» // Деньги и кредит. 1991. - № 1. - С. 16-24.
4.КонституцияРоссийской Федерации // Российская газета. 1993. -№ 237.
5. Европейскаяконвенцияо взаимной правовой помощи по уголовнымделам// СЗ РФ. 2000. - № 23. - Ст. 2349.
6. Конвенция о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам, заключенный в г. Минске 22 января 1993 г. // СЗ РФ. 1995. - № 17. - Ст. 1472.
7. Конвенция оботмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов отпреступнойдеятельности, заключенной в г.Страсбурге08 ноября 1990386г. // СЗ РФ. 2003. - № 3. - Ст. 203.
8. Конвенция против транснациональной организованнойпреступности, принятой 15 ноября 2000 г. Резолюцией 55/25 на 62-ом пленарном заседании 55-ой сессии ГенеральнойАссамблеиООН // СЗ РФ. 2004. - № 40. — Ст. 3882.
9. Международная Конвенция о борьбе с финансированием терроризма, заключенной в г. Нью-Йорке 10 января 2000 г. // Справочно-информационная системаКонсультантПлюс.
10. Протокол кКонвенциио правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам от 22 января 1993 г., подписанный в г. Москве 28 марта 1997 г. // Справочно-информационная система КонсультантПлюс
11.Соглашениестран СНГ от 22 января 1993 г. «Об учреждении межгосударственного банка» // Вестник Банка России. 1999. - № 64.
12. Договор между Российской Федерацией и Исламской Республикой Иран о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским и уголовным делам, подписанный в г. Тегеране 05 марта 1996 г. // СЗ РФ. 2000. - № 47. -Ст. 4579.
13. Договор между Российской Федерацией и Канадой взаимной правовой помощи по уголовным делам, подписанного в г. Москва, 20 октября 1997 г. // СЗ РФ. 2000. - № 22. - Ст. 2260.
14. Договор между Российской Федерацией и Республика Индией взаимной правовой помощи по уголовным делам, подписанного в г. Дели 21 декабря 1998 г. // СЗ РФ. 2000. -№> 28. - Ст. 2884.
15. Договор между Российской Федерацией и Республика Корея о взаимной правовой помощи по уголовным делам, подписанного в г. Москве 28 мая 1999 г. // СЗ РФ. 2002. -№ 23. - Ст. 2103.
16. Договор между Российской Федерацией и Республика Польша о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским и уголовным делам, подписанного в г. Варшаве, 16 сентября 1996 г. // СЗ РФ. 2002. - № 7. - Ст.387634.
17. Договор между Российской Федерацией и Соединенными Штатами Америки о взаимной правовой помощи по уголовным делам, подписанного в г. Москве 17 июня 1999 г. // СЗ РФ. -2002. № 47. - Ст. 4635.
18. Договор между СССР и Алжирской Народной Демократической Республикой о взаимном оказании правовой помощи» //ВедомостиВС СССР. — 1984.-№ 15.-Ст. 213.
19. Договор между СССР и Монгольской Народной Республикой о взаимном оказании правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам, подписанным в г. Улан-Баторе 23 сентября 1988 г. // ВедомостиСНДСССР и ВС СССР. 1991. - № 2. - Ст. 56.
20. Договор между СССР и Республикой Куба о правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам, подписанным в г. Гаване 28 ноября 1984 г. // Ведомости ВС СССР. 1986. -№ 36. - Ст. 743.
21. Договор между СССР и Социалистической Республикой Вьетнам о правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам, подписанного в г. Москве 10 декабря 1981 г. // Ведомости ВС СССР. 1982. - № 44. - Ст. 827.
22. ГрадостроительныйкодексРоссийской Федерации // СЗ РФ. 2005. - № 1 (часть I). - Ст. 16; № 30 (часть I). - Ст. 3128; 2006. - № 1. - Ст. 10, Ст. 21; № 23. - Ст. 2380; № 31 (часть I). - Ст. 3442.
23. Федеральный закон от 1 июля 1994 г. № 10-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодексРСФСРи Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР» // Российские вести. 1994. - № 123.
24. Федеральный закон от 20 февраля 1995 г. № 24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации» (в ред. от 29 декабря 2004 г.) // СЗ РФ.-1995.-№8.-Ст. 609; 2003.-№2.-Ст. 167.
25. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» // СЗ РФ. 2006. - № 31 (часть I). - Ст. 3448.
26. Федеральный закон от 10 января 1996 г. № 5-ФЗ «О внешней разведке» (в ред. от 22 августа 2004 г.) // СЗ РФ. 1996. - № 3. - Ст. 143; 2000. -№ 46. - Ст. 4537; 2003. - № 27 (часть I). - Ст. 2700; 2004. - № 35. - Ст. 3607.
27. Федеральный закон от 4 июля 1996 г. № 85-ФЗ «Об участии в международном информационном обмене» (в ред. от 29 июня 2004 г.) // СЗ РФ. -1996. № 28. - Ст. 3347; 2003. - № 27 (часть I). - Ст. 2700; 2004. - № 27. - Ст. 2711. Утратил силу 27 июля 2006 г.
28. Федеральный закон от 25 октября 1999 г. № 193-Ф3 «ОратификацииЕвропейской конвенции о взаимной правовой помощи по уголовным делам и дополнительного протокола к ней» // СЗ РФ. 1999. - № 43. - Ст. 5132.392
29. Федеральный закон от 28 мая 2001 г. № 62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении,изъятиии конфискации доходов от преступной деятельности» // СЗ РФ. 2001. - № 23. - Ст. 2280.
30. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» (в ред. от 02 февраля 2006 г.) // СЗ РФ. 2001. - № 33 (часть I). -Ст. 3422; № 51. - Ст. 4829; 2002. - № 1 (часть I). - Ст. 2, Ст. 45; 2006. - № 6. -Ст. 636.
31. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 88-ФЗ «О ратификации Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма» // СЗ РФ. 2002. - № 28. - Ст. 2792.
32. Федеральный закон от 10 января 2003 г. № 20-ФЗ «О государственной автоматизированной системе Российской Федерации «Выборы» // СЗ РФ.3932003.- №2.-Ст. 172.
33. Закон РФ от 20 декабря 1991 г. «О подоходном налоге с предприятий» // Ведомости СНД РФ и ВС РФ. 1992. -№12.- Ст. 601.
34. Закон РФ от 1 июля 1993 г. № 5304-1 «О внесении изменений м дополнений взаконодательныеакты Российской Федерации в связи с упорядочением ответственности занезаконнуюторговлю» // Ведомости СНД РФ и ВС РФ.-1993.-№32.-Ст. 1231.
35. Закон РФ от 27 апреля 1993 г. № 4871-1 «Об обеспечении единства измерений» (в ред. от 10 января 2003 г.) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. -№ 23. - Ст. 811; СЗ РФ. - 2003. - № 2. - Ст. 167.394
36. УказПрезидентаРФ от 03 марта 1998 г. № 224 (в ред. от 25 июля 2000 г.) «Об обеспечении взаимодействия государственных органов в борьбе справонарушениямив сфере экономики» // СЗ РФ. — 1998. — № 10. Ст. 1159; 2000. -№31. -Ст. 3252.
37.ПостановлениеПравительства от 12 августа 1998 г. № 934 «Об утверждении порядка наложенияарестана ценные бумаги» // СЗ РФ. 1998. — № 33.-Ст. 4035.
38. Постановление Правительства РФ от 15 июня 2004 г. № 278 «Об утверждении положения о Федеральной службе финансово-бюджетногонадзора» // СЗ РФ. 2004. - № 25. - Ст. 2561.
39. Постановление Правительства РФ от 21 августа 2004 г. № 429 (в ред. от 10 июня 2005 г.) «О Федеральнойтаможеннойслужбе» // СЗ РФ. — 2004. № 35. - Ст. 3637; 2005. - № 25. - Ст. 2504.
40. Постановление Правительства РФ от 21 августа 2004 г. № 429 «О Федеральнойтаможенныйслужбы» // СЗ РФ. 2004. - № 35. - Ст. 3637.
41. Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 г. № 307 «Об утверждении положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» // СЗ РФ. 2004. - № 26. - Ст. 2676.
42. Постановление Правительства РФ от 23 сентября 2002 г. № 696 «Об утверждении федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности» (в ред. от 4 июля 2003 г.) // СЗ РФ. 2002. - № 39. - Ст. 3797; 2003. - № 28. - Ст.3952930.
43. Постановление Правительства РФ от 27 августа 2004 г. № 443 (в ред. от 20 мая 2005 г.) «Об утверждении Положения о Министерстве экономического развития и торговли Российской Федерации» // СЗ РФ. 2004. - № 36. - Ст. 3670; 2005. - № 22. - Ст. 2121.
44. Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 319 «Об утверждении положения о Федеральном агентстве по информационным технологиям» // СЗ РФ. 2004. - № 27. - Ст. 2782.
45. Постановление Правитель