ПРАВОВІ ТА ОРГАНІЗАЦІЙНІ ЗАСАДИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В НОТАРІАЛЬНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ

brief description

МІНІСТЕРСТВО ВНУТРІШНІХ СПРАВ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНА АКАДЕМІЯ ВНУТРІШНІХ СПРАВ

На правах рукопису

ДРАНА ІРИНА ВАЛЕНТИНІВНА

УДК 336.027.2:347.961

ПРАВОВІ ТА ОРГАНІЗАЦІЙНІ ЗАСАДИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В НОТАРІАЛЬНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ

12.00.07 – адміністративне право і процес;
фінансове право; інформаційне право

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата
юридичних наук

Науковий керівник:
доктор юридичних наук, професор
Користін Олександр Євгенійович

Київ – 2013

ЗМІСТ
ПЕРЕЛІК СКОРОЧЕНЬ 4
ВСТУП 8
РОЗДІЛ 1 ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРІНГ ЯК ІНСТИТУТ АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ 16
1.1. Сутність фінансового моніторингу та його місце у сфері адміністративно-правового регулювання нотаріальної діяльності 16
1.2. Адміністративно-правове забезпечення та організація фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні 32
1.3. Сучасні світові тенденції розвитку адміністративно-правового забезпечення запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом 58
Висновки до розділу 1
РОЗДІЛ 2 ЕЛЕМЕНТИ АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В НОТАРІАЛЬНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ В УКРАЇНІ 87
2.1. Поняття, об’єкт, мета, завдання, функції та принципи адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні 87
2.2. Особливості адміністративно-правових відносин щодо протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, в нотаріальній діяльності 94
2.3. Організація та удосконалення механізму адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в сфері нотаріальної діяльності щодо протидії відмиванню коштів в Україні 127
Висновки до розділу 2
РОЗДІЛ 3АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВИЙ СТАТУС НОТАРІУСА ЯК СУБ’ЄКТА ПЕРВИННОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ 165
3.1. Поняття і структура адміністративно-правового статусу нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу 165
3.2. Спеціальний адміністративно-правовий статус нотаріуса в системі фінансового моніторингу 187
3.3. Адміністративна відповідальність нотаріуса за порушення вимог законодавства, що регулює діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом 205
Висновки до розділу 3
ВИСНОВКИ 226
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 233
ДОДАТКИ 247

ПЕРЕЛІК СКОРОЧЕНЬ

Закон України про протидію відмиванню злочинних доходів Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму» від 28 грудня 2002 р.
Закон України про внесення змін Закон України «Про внесення змін до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» від 18 травня 2010 р.
Стратегія розвитку до 2015 р. Стратегія розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму на період до 2015 р. від 21 березня 2011 р.
MONEYVAL Спеціальний комітет експертів з питань оцінки заходів боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму
FATF Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей
Наказ про затвердження Критеріїв ризику Наказ Державного комітету фінансового моніторингу «Про затвердження Критеріїв ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму» від 3 серпня 2010 р.
Порядок взяття на облік Постанова КМУ «Порядок взяття на облік суб’єктів первинного фінансового моніторингу, реєстрації ними фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, і подання Держфінмоніторингу України інформації про зазначені та інші фінансові операції, що можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму» від 25 вересня 2010 р.
Положення про порядок здійснення фінансового моніторингу Положення «Про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України» від 29 вересня 2010 р.
Управління юстиції Головне управління юстиції Міністерства юстиції України в Автономній Республіці Крим, головні управління юстиції в областях, містах Києві та Севастополі
ПФР Підрозділ фінансової розвідки
Закон про відмивання грошей Закон ФРН «Про розшук доходів кримінально карного бізнесу» від 25 жовтня 1993 р.
Держфінмоніторинг України
Державний комітет фінансового моніторингу України.
З 13 квітня 2011 р. – Державна служба фінансового моніторингу України
Клієнт Фізична або юридична особа
Положення про Держфінмоніторинг України Указ Президента України «Про Положення про Державну службу фінансового моніторингу України» від 13 квітня 2011 р.
Порядок розгляду Наказ Міністерства юстиції України «Про порядок розгляду справ про порушення вимог законодавства що регулює діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та застосування санкцій» від 29 вересня 2010 р.
Сорок рекомендацій FATF Сорок рекомендацій щодо боротьби з фінансуванням тероризму Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів
порушення вимог фінансового моніторингу Порушення вимог законодавства, що регулює діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом
Перелік осіб № 1 Постанова КМУ «Про затвердження Порядку формування переліку осіб, які пов’язані з провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції» від 18 серпня 2010 р.
Перелік осіб № 2 Наказ Держфінмоніторингу України «Про затвердження Переліку осіб, які пов’язані з провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції» від 7 жовтня 2010 р.
Порядок надання інформації про ідентифікацію Постанова КМУ «Про затвердження Порядку надання державними органами на запит суб’єкта первинного фінансового моніторингу інформації про ідентифікацію клієнта» від 25 серпня 2010 р.
Про порядок визначення країн Постанова КМУ «Про порядок визначення країн (територій), що не виконують чи неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що здійснюють діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму» від 25 серпня 2010 р.
Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо країн Наказ Міністерства Юстиції «Про затвердження Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо країн, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму» від 29 вересня 2010 р.
Порядок проведення перевірок Наказ Міністерства Юстиції «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством юстиції України суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 29 вересня 2010 р.
КМУ Кабінет Міністрів України
КК України Кримінальний кодекс України від 5 квітня 2001 р.
КУпАП Кодекс України про адміністративні правопорушення від 7 грудня 1984 р.
ЦК України Цивільний кодекс України вiд 16 січня 2003 р.

ВСТУП

Актуальність теми. Конституція України проголосила Україну демократичною державою, в якій людина, її життя і здоров’я, честь і гідність, недоторканність і безпека визнаються найвищими соціальними цінностями, за забезпечення яких держава є відповідальною перед нею. Важливим аспектом захисту державою прав та законних інтересів громадян є створення ефективної системи запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, зокрема у сфері нотаріальної діяльності. Це підтверджують 97 % респондентів, які взяли участь в анкетуванні.
Нотаріат є одним з найефективніших інститутів правового забезпечення у межах своєї компетенції, захисту, охорони прав та інтересів фізичних і юридичних осіб, але нотаріальна діяльність довгий час залишалася поза увагою національного законодавства у сфері фінансового моніторингу, що було однією з причин включення України до так званого «чорного списку».
Варто наголосити, що до початку нового століття Україна взагалі не мала системи фінансового моніторингу, вона лише частково відповідала окремим рекомендаціям світової спільноти. На сьогодні фінансовий моніторинг в Україні відіграє значну роль у протидії легалізації (відмиванню) злочинних доходів. 28 грудня 2002 року був прийнятий Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» (далі – Закон України про протидію відмиванню коштів), а 18 травня 2010 року набрав чинності Закон України «Про внесення змін до Закону України про протидію відмиванню коштів» (далі – Закон України про внесення змін), чим забезпечено імплементацію в національне законодавство вимог Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів (далі – FATF), Конвенції ООН про боротьбу з фінансуванням тероризму, а також Директиви Європейського Парламенту та Ради Європи 2005/60/ЄС від 26 жовтня 2005 року про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму. Їхнє прийняття стало переломним моментом на шляху формування в Україні системи фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності.
Орієнтація на світові стандарти розвитку фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності потребує впровадження та постійного удосконалення механізму адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в рамках виконання вимог світової спільноти у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та протидії фінансуванню тероризму. Це є необхідною передумовою для сприйняття України повноцінним та надійним партнером на міжнародній арені.
Аналізування адміністративного законодавства, теоретичних напрацювань вчених-адміністративістів і практичної нотаріальної діяльності свідчить, що існує досить широке коло проблем і прогалин у сфері організації фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності, що потребує його суттєвого удосконалення та набуває особливого значення в контексті гармонізації законодавства у сфері запобігання відмиванню коштів з вимогами міжнародних спільнот, зокрема з вимогами FATF.
Зазначену проблему неможливо вирішити без ретельного аналізування теоретичних, законодавчих і практичних проблем, що стосуються визначення та розроблення концепції адміністративно-правового регулювання організації фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності.
Фундаментальним питанням урегулювання найширшої низки публічних відносин присвячені праці провідних вітчизняних та зарубіжних науковців, а саме: В.Б. Авер’янова, А.І. Берлача, І.Л. Бородіна, Ю.П. Битяка, В.М. Гаращука, Д.І. Голосніченка, І.П. Голосніченка, Є.В. Додіна, В.В. Коваленка, Т.О. Коломоєць, В.К. Колпакова, А.Т. Комзюка, В.В. Конопльова, О.В. Кузьменко, Д.М. Лук’янця, В.І. Олефіра, О.І. Остапенка, В.П. Пєткова, Д.В. Приймаченка, Т.О. Проценка, О.П. Рябченко, В.О. Шамрая, М.Ю. Яковчука, Х.П. Ярмакі та ін. Окремі питання щодо проблематики даного дослідження розроблялися у працях науковців: В.Т. Білоуса, Г.М. Бірюкова, А.П. Гаврилишина, І.М. Гаєвського, В.А. Забродського, А.Г. Загороднього, А.Т. Ковальчука, О.В. Копана, О.Є. Користіна, Е.М. Короткова, Б.Г. Литвака, Ю.А. Литвина, А.І. Марущака, І.П. Мойсеєнка, Т.В. Молчанової, Л.В. Hовікової, А.С. Олексюка, К.І. Федотової, Л.Л. Фітуні, Л.М. Чуніхіної, К.І. Чижмарь, М.Ю. Яковчука та ін.
Однак у сучасних наукових працях окреслена тема висвітлюється лише фрагментарно, хоча вона має важливе наукове і практичне значення. Саме тому вивчення правових та організаційних засад фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні видається актуальним, необхідним і своєчасним.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційне дослідження виконувалось відповідно до Концепції розвитку запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансування тероризму на 2005-2010 роки (затверджене розпорядженням Кабінету Міністрів України від 03.08.2005 № 315-р); Стратегії розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму на період до 2015 року (затверджене розпорядженням Кабінету Міністрів України від 09.03.2011 № 190-р); тематики Переліку пріоритетних напрямів наукового забезпечення діяльності органів внутрішніх справ України на період 2010-2014 роки (затверджене наказом МВС України від 29.07.2010 № 347); планів науково-дослідних та дослідно-конструкторських робіт Національної академії внутрішніх справ на 2010-2013 роки; плану науково-дослідної роботи кафедри економічної безпеки Національної академії внутрішніх справ. Тема дисертаційного дослідження затверджена відділенням державно-правових наук і міжнародного права АПрН України (п. 919, 2011 р.).
Мета і задачі дослідження. Мета дослідження полягає у визначенні особливостей, специфіки форм та методів адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності. На цій основі виробленні пропозиції та рекомендації щодо вдосконалення чинного законодавства в указаній сфері та підвищення ефективності його практичної реалізації.
Зазначена мета дослідження конкретизується такими задачами:
– визначити поняття, зміст фінансового моніторингу та його місце у сфері адміністративно-правого регулювання нотаріальної діяльності;
– проаналізувати адміністративно-правове забезпечення та організацію фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні;
– охарактеризувати сучасні світові тенденції розвитку адміністративно-правового забезпечення запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;
– визначити основні елементи адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні;
– проаналізувати особливості адміністративно-правових відносин щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, у нотаріальній діяльності;
– розробити рекомендації та надати пропозиції, спрямовані на організацію та вдосконалення механізму адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні;
– проаналізувати адміністративно-правовий статус нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу;
– охарактеризувати адміністративну відповідальність нотаріуса за порушення вимог законодавства, що регулює діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Об’єкт дослідження – суспільні відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму.
Предмет дослідження – правові та організаційні засади фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності.
Методи дослідження. Обґрунтованість та достовірність наукових результатів забезпечувалися використанням загальнонаукових та спеціально-наукових методів пізнання.
Абстрактно-логічний метод застосовувався для виділення основних понять, їх логічного поєднання, встановлення закономірностей розвитку організаційно-правового механізму фінансового моніторингу в Україні (підрозділи 1.1, 1.2, 2.3). Системний метод дозволив з’ясувати внутрішню побудову адміністративно-правового механізму регулювання нотаріальної діяльності, зокрема фінансового моніторингу в зазначеній сфері (підрозділи 2.1, 2.3). Історико-правовий метод застосовувався при аналізуванні основних тенденцій розвитку нормативно-правового забезпечення регулювання нотаріальної діяльності в сфері фінансового моніторингу в Україні (підрозділи 1.3, 2.3). Порівняльно-правовий метод використовувався для визначення змісту адміністративно-правових норм міжнародних нормативних актів, спеціального законодавства України та зарубіжних країн, виявлення їхніх загальних та особливих рис, а також вивчення правового забезпечення функціонування спеціальних інститутів державного управління в зазначеній сфері суспільних відносин (підрозділи 1.3, 3.2). Метод структурно-функціонального аналізу (підрозділи 2.3, 3.2) дав змогу визначити основні напрями вдосконалення вітчизняного законодавства в сфері протидії відмиванню коштів, його відповідність міжнародно-правовим стандартам, а також шляхи адаптації до законодавства Європейського Союзу як багатоаспектного і системного процесу.
Емпіричну базу дослідження склали статистичні й аналітичні матеріали Державної служби фінансового моніторингу України, Міністерства юстиції України за період 2009–2012 років; матеріали перевірок та вжиття заходів адміністративного впливу зазначеними державними органами з питань дотримання нотаріусами – суб’єктами первинного фінансового моніторингу відповідного чинного законодавства, а також результати анкетування 254 осіб, фахова діяльність яких пов’язана з фінансовим моніторингом, нотаріальною та правоохоронною діяльністю в Україні.
Наукова новизна одержаних результатів полягає в тому, що дисертація є першим у вітчизняній науці комплексним дослідженням проблем правових та організаційних засад фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні, на базі якого автор сформулював висновки, рекомендації та пропозиції, що відповідають вимогам наукової новизни, зокрема:
вперше:
– зроблено комплексний аналіз адміністративно-правового забезпечення та організації фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності;
– сформульовано визначення поняття фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності як інструменту державного регулювання, що є комплексом взаємопов’язаних та взаємообумовлених дій, спрямованих на своєчасну, повну і об’єктивну протидію відмиванню коштів шляхом запобігання фактам, і виявлення операцій, пов’язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, врегульованих нормами спеціального законодавства у цій сфері, з метою охорони прав і законних інтересів громадян, юридичних осіб, їхньої власності, суспільства і держави, встановленого правопорядку;
удосконалено:
– підходи до визначення механізму адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності;
– понятійний апарат у сфері адміністративно-правового регулювання та організації фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності, а саме: сформульовано авторські визначення понять: «фінансовий моніторинг у нотаріальній діяльності», «підозра», «мотивована підозра», «адміністративно-правове регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності», «адміністративно-правові відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, у нотаріальній діяльності», «механізм адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності», «адміністративно-правовий статус нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу», «адміністративно-правова відповідальність нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу»;
– законодавство України щодо адміністративної відповідальності нотаріусів за порушення вимог у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму;
дістали подальшого розвитку:
– загальні положення характеристики особливостей адміністративно-правових відносин щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, у нотаріальній діяльності;
– засади дослідження спеціального адміністративно-правового статусу та відповідальності нотаріуса в системі фінансового моніторингу;
– підходи до організації та удосконалення механізму адміністративно-правового регулювання у сфері нотаріальної діяльності щодо протидії відмиванню коштів в Україні.
Практичне значення одержаних результатів дослідження полягає в тому, що вони відіграють методологічну роль для нормотворчої діяльності в сфері запобігання відмиванню коштів, створюють основу для адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні. Окремі положення одержаних результатів використані та впроваджені у:
- правотворчій сфері – під час підготовки Державною службою фінансового моніторингу України матеріалів і пропозицій щодо удосконалення національного законодавства у сфері протидії відмиванню коштів, а також розробки нормативно-правових актів, що стосуються діяльності нотаріусів як суб’єктів первинного фінансового моніторингу (акт впровадження від 28.03.2012);
- науковій діяльності – під час дослідження науково-дослідницьких тем «Кримінологічна безпека людини, суспільства, держави як складова національної безпеки України» науковцями Міжвідомчого науково-дослідного центру з проблем боротьби з організованою злочинністю РНБО України (акт впровадження від 04.04.2012);
- навчальному процесі навчально-наукового інституту підготовки кадрів кримінальної міліції НАВС щодо підготовки лекційних та інших навчально-методичних матеріалів, а також під час викладання нормативних та спеціальних курсів для курсантів і слухачів, а саме: «Економічна безпека» й «Оперативно-розшукова діяльність» (акт впровадження від 18.04.2012 № 1/111).
Апробація результатів дисертації. Основні результати дисертаційного дослідження оприлюднені та обговорювались на наукових конференціях, семінарах, зокрема: міжвузівському науково-практичному семінарі «Теоретичні та практичні проблеми правового регулювання економіки» (м. Київ, 2011 р.); всеукраїнській науково-практичній конференції «Актуальні проблеми діяльності ДСБЕЗ та підготовки фахівців для її підрозділів» (м. Львів, 2012 р.); регіональній міжвузівській науково-практичній конференції «Економіка та право: актуальні проблеми теорії й практики» (м. Київ, 2012 р.).
Публікації. Основні результати дисертаційного дослідження викладено у восьми наукових публікаціях, з яких п’ять опубліковано у наукових фахових виданнях, з них одна у зарубіжному, та трьох тезах у збірниках наукових праць за матеріалами наукових конференцій.

bibliography

ВИСНОВКИ

У результаті дослідження, проведеного на основі історичних аспектів, аналізуівння чинного законодавства та практики його реалізації, теоретичного осмислення ряду праць у різних галузях знань, автором здійснено теоретичне узагальнення і нове вирішення наукового завдання, що полягає у необхідності вдосконалення правових та організаційних засад фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні:
1. Визначаючи сутність фінансового моніторингу та його місце у сфері адміністративно-правого регулювання нотаріальної діяльності, запропоновано авторське визначення фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності як інструменту державного регулювання, що є комплексом взаємопов’язаних та взаємообумовлених дій, спрямованих на своєчасну, повну і об’єктивну протидію відмиванню коштів шляхом запобігання фактам і виявлення операцій, пов’язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, врегульованих нормами спеціального законодавства у цій сфері, з метою охорони прав й законних інтересів громадян, юридичних осіб, їхньої власності, суспільства і держави, встановленого правопорядку.
2. Проаналізувавши адміністративно-правове забезпечення та організацію фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні, обґрунтовано, що під адміністративно-правовим забезпеченням фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності треба розуміти комплекс правових та інших заходів, який спрямований на захист прав та законних інтересів громадян, суспільства і держави шляхом визначення адміністративно-правового механізму регулювання протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, своєчасне виявлення, запобігання і нейтралізація реальних та потенційних загроз національним інтересам та іміджу країни, що є необхідною умовою для економічного розвитку суспільства.
Автором визначено, що організацією фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності є процес створення передбачених законодавчими нормами відповідних дій, які надають можливість нотаріусам ефективно виконувати вимоги фінансового моніторингу та взаємодіяти для досягнення мети запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
3. Характеризуючи сучасні світові тенденції розвитку адміністративно-правового забезпечення запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом автор обґрунтовує доцільність використання світового досвіду, на чому акцентують свою увагу і 93 % опитаних респондентів під час анкетування, що сприятиме розвитку вітчизняної системи заходів регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності та її узгодженості з міжнародною політикою у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму. Крім цього, дисертантом наголошено на готовності зарубіжних країн брати участь у боротьбі з глобальними економічними проблемами, що зумовлює необхідність України прийняти відповідні заходи щодо імплементації вимог нових Рекомендацій FATF (лютий 2012 р.) у сфері фінансового моніторингу в національну політику й адаптації її до європейського простору, а також гармонізації національних вимог у зазначеній сфері фінансового моніторингу, стандартів і обмежень з відповідними міжнародними вимогами.
4. Визначаючи основні елементи адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні зазначено, що адміністративно-правове регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності є складовою частиною державного управління, одним із елементів державного правового впливу на суспільні відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, який представляє собою складну систему взаємопов’язаних елементів, що представлені суб’єктами, об’єктом адміністративно-правового регулювання, відносинами та заходами адміністративно-правового та організаційного характеру.
З-поміж іншого, до об’єктів фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності віднесено окремі дії з визначеними законодавством активами, а на основі узагальнення досвіду і думки респондентів, які взяли участь в анкетуванні, визначено рівень ризику окремих об’єктів щодо використання їх у відмиванні коштів, зокрема, активи пов’язані з купівлею-продажем нерухомості (63 %); управлінням активами клієнта (31 %); управлінням банківським рахунком або рахунком у цінних паперах (42 %); залученням коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їхньої діяльності та управління ними (25 %); утворенням юридичних осіб, забезпеченням їхньої діяльності чи управлінням ними, а також купівлею-продажем юридичних осіб (57 %).
Метою адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в зазначеній сфері визначено створення ефективної системи своєчасного повідомлення та інформування відповідних органів про підозрілі щодо відмивання фінансові операції для з’ясування зв’язку правочинів з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
5. Проаналізувавши особливості адміністративно-правових відносин щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, у нотаріальній діяльності, зосереджено увагу на предметі адміністративно-правових відносин у нотаріальній діяльності щодо запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, чим є захист прав та законних інтересів громадян, суспільства і держави шляхом виконання покладених завдань та обов’язків, що дає змогу правоохоронним органам України та іноземних держав виявляти та запобігати злочинам, пов’язаним з відмиванням коштів та іншими незаконними фінансовими операціями.
Автором запропоновано під адміністративно-правовими відносинами щодо запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, у нотаріальній діяльності розуміти суспільні відносини в цій галузі у вигляді стійких правових зв’язків між їхніми сторонами (суб’єктами), що виникають у процесі реалізації ними суб’єктивних прав та обов’язків на підставі приписів адміністративно-правових норм, якими вони встановлені та гарантовані.
6. Розроблюючи рекомендації та пропозиції, спрямовані на організацію та вдосконалення механізму адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності в Україні визначено, що під механізмом адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності необхідно розуміти систему адміністративно-правових засобів, способів та форм, за допомогою яких здійснюється правове регулювання суспільних відносин у сфері нотаріальної діяльності щодо протидії відмиванню коштів, що виникають у процесі здійснення, з метою захисту прав та законних інтересів громадян, суспільства і держави тощо. Основною метою адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності є визначення комплексних підходів до розробки фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності, що передбачає реалізацію: механізму запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом; механізму виявлення сумнівних операцій; механізму передачі інформації; механізму контролю за виконанням діючого законодавства у сфері запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом; механізму відповідальності за порушення вимог фінансового моніторингу тощо. Послідовне проведення перелічених заходів у нотаріальній діяльності в межах системи фінансового моніторингу, а також внесення до законодавства України запропонованих у роботі пропозицій дозволить покращити стан запобігання та протидії легалізації злочинних доходів в Україні та буде сприяти розвитку цієї діяльності в найближчий час та довгостроковій перспективі.
7. Проаналізувавши адміністративно-правовий статус нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу, зазначено, що адміністративно-правовий статус нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу – це сукупність прав і обов’язків, та відповідальності, а також правових гарантій їхньої реалізації, закріплених у нормах адміністративного права у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
За своєю специфікою адміністративно-правовий статус нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу, можна структурно поділити на: загальний, як громадянина; галузевий, як учасника адміністративно-правових відносин, пов’язаних безпосередньо з займаною посадою; спеціальний, як суб’єкта первинного фінансового моніторингу. Спеціальний адміністративно-правовий статус нотаріуса як суб’єкта первинного фінансового моніторингу є системним поняттям, що включає в себе суб’єктивні права та спеціальні обов’язки, передбачені чинним законодавством у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Основною сферою практичного застосування фінансового моніторингу в нотаріальній діяльності є інформаційне обслуговування відповідних органів державного регулювання щодо запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.
8. Характеризуючи адміністративну відповідальність нотаріуса за порушення вимог законодавства, що регулює діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, запропоновано пропозиції щодо вдосконалення чинного законодавства, зокрема внесення змін:
– до ст. 8 Закону України «Про нотаріат» вiд 2 вересня 1993 року шляхом доповнення текстом, викладеним у такій редакції:
«Нотаріус не несе відповідальності за виконання вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму».
Нотаріуси не несуть відповідальності за шкоду, заподіяну юридичним і фізичним особам внаслідок розголошення нотаріальної таємниці у зв’язку з виконанням ними службових обов’язків під час проведення фінансового моніторингу, якщо вони діяли у межах завдань, обов’язків та у спосіб, що передбачені Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму»;
– до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму»:
• шляхом внесення підпунктів до п. 1 ст. 1 «У цьому Законі нижченаведені терміни вживаються в такому значенні»:
«35) підозра – припущення відносно фінансової операції, чесність якої викликає сумнів, і яка містить ознаки такої, що підлягає фінансовому моніторингу або інші ризики»;
«36) мотивована підозра у сфері фінансового моніторингу – припущення відносно фінансової операції, якщо її учасником або вигодоодержувачем за нею є особа, яку включено до переліку осіб, пов’язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції»;.
• до ч. 1 ст. 8 «Заходи, що здійснюються спеціально визначеними суб’єктами первинного фінансового моніторингу», виклавши її у такій редакції:
«Виконання обов’язків суб’єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується адвокатами, нотаріусами, особами, які надають юридичні послуги, аудиторами, аудиторськими фірмами, фізичними особами – підприємцями, які надають послуги з бухгалтерського обліку, якщо вони беруть участь у підготовці і здійсненні правочину щодо:
– купівлі-продажу нерухомості;
– договору дарування;
– договору пожертви;
– управління активами клієнта;
– управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;
– залучення коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;
– утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності чи управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб»;
• до ч. 1 ст. 29-1 Закону України «Про нотаріат» від 2 вересня 1993 року, «Підстави зупинення нотаріальної діяльності», шляхом доповнення п.9 викладеного в такій редакції такого тексту:
«за повторне аналогічне протягом одного року порушення нотаріусами вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму» від 28 грудня 2002 року та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом»;
• до підпункту 3 ч. 1 ст. 30 Закону України «Про нотаріат» від 2 вересня 1993 року «Підстави припинення нотаріальної діяльності», шляхом викладення в такій редакції:
«неусунення приватним нотаріусом без поважних причин порушень, передбачених п. 1, 2 і 9 ч. 1 ст. 29-1 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму» від 28 грудня 2002 року»;
• до ст. 24 КУпАП «Види адміністративних стягнень» шляхом внесення підпункту 8 до ч. 1 «За вчинення адміністративних правопорушень можуть застосовуватись такі адміністративні стягнення», викладеного в такій редакції:
«зупинення діяльності, анулювання свідоцтв, ліцензій або іншого спеціального дозволу на право провадження певних видів діяльності у порядку, встановленому законом».

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Конституція України, прийнята на 5 сесії Верховної Ради від 28 червня 1996 р. № 254к/96-ВР// Відомості Верховної Ради України. – 1996. – № 30. – Ст.141.
2. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму: Закон України від 28 грудня 2002 р. № 249-IV з останніми змінами та доповненнями // Офіційний вісник України вiд 16 травня 2011 р. – 2011. – № 34. – Ст.1398.
3. Про внесення змін до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом»: Закон України від 18 травня 2010 р. № 2258-VI // Відомості Верховної Ради України. – 2010. – № 29. – Ст.392.
4. Про схвалення Стратегії розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризмуна період до 2015 р.: Розпорядження КМУ N 190-р // Офіційний вісник України вiд 21 березня 2011 р. – 2011. – № 19 – Ст.803
5. Ковч Т.Б. Аналіз сутності поняття «фінансовий моніторинг» [Текст] / Т.Б. Ковч // Міжнародна банківська конкуренція: теорія і практика: зб. тез доповідей ІV Міжнародної науково-практичної конференції (21–22 травня 2009 р.) / Державний вищий навчальний заклад «Українська академія банківської справи Національного банку України». – Суми, 2009. – Т. 1. – С. 56-58.
6. Бірюков Г.М. Фінансовий моніторинг у протидії легалізації (відмиванню) коштів в Україні [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.economy-confer.com.ua/full_article/580. – Назва з титул. екрану.
7. Коротков Э.М. Концепция менеджмента [Текст] / Э.М. Коротков. – М.: Дека, 1997. – 304 с.
8. Литвак Б.Г. Разработка управленческого решения [Текст] / Б.Г. Литвак – М.: Дело, 2000. – 392 с.
9. Контроллинг как инструмент управления предприятием / Под ред. Н.Г. Данилочкиной. – М.: Аудит, ЮНИТИ, 1998. – 279 с.
10. Берізко В. Щодо питання понятійного апарату «фінансовий моніторинг» / В. Берізко // Право України. – 2006. – № 12. – С. 52-55.
11. Журавльова И.В. Проблемы формирования национальной системы финансового мониторинга / И.В. Журавльова // Бизнес-информ. – 2010. – № 1. – С. 99-103.
12. Олексюк А.С. Системы поддержки принятия финансовых решений на микроуровне / А.С. Олексюк. – К.: Наукова думка, 1998. – 507 с.
13. Скоркало Б.И. Методологічні засади організації фінансового моніторингу / Б.И. Скоркало // Вісник Української академії банківської справи. – 2003. – № 2. – С. 34-36.
14. Основи фінансового моніторингу фінансових послуг: навч.посіб. / За заг.ред. д.е.н., проф. Внукової Н.М. – К.: КНТ, 2009. – 136 с.
15. Плікус I.Й. Система моніторингу для фінансового прогнозу діяльності підприємства / І.Й. Плікус // Фінанси України. – 2003. – № 4. – С. 35-44.
16. Бланк И.А. Словарь-справочник финансового менеджера / И.А. Бланк – К.: Ника-центр, 1998. – 480 с.
17. Забродский В.А. Диагностика финансовой устойчивости функционирования производственно-экономических систем / В.А. Забродский, Н.А. Кизим. – X.: Бизнес Информ, 2000. – 108 с.
18. Загородній А.Г. Фінансовий словник / А.Г. Загородній, Г.Л. Вознюк, Т.С. Смовженко. – 4-те вид., випр. та доп. – К.: Т-во «Знання», КОО; Л.: Вид-во Львів. банк. ін-ту НБУ – 566 с.
19. Клименко А. Фінансовий моніторинг – особлива форма фінансового контролю / А. Клименко // Підприємництво, господарство і право. – 2005. – № 4. – С. 101-105.
20. Фитуни Л.Л. Финансовый мониторинг: Учебно-методическое пособие/ Под ред. А.Т. Никитина, С.А. Степанова. – М.: Изд-во МНЭПУ, 2002. – 552 с.
21. Гаврилишин А.П. Щодо питання понятійного апарату «фінансовий моніторинг» / А.П. Гаврилишин // Організаційно-правове забезпечення діяльності контролюючих та правоохоронних органів у сфері господарювання: проблеми сьогодення і перспективи розвитку: матеріали всеукраїнської науково-практичної конференції. – Ірпінь: Національний університет ДПС України, 2008. – 588 с.
22. Молчанова Т.В., Противодействие отмыванию денег: украинско-российский опыт: Монография / Молчанова Т.В., Некрасов В.А., Усатый Г.А. − К.: КНТ, 2007. − 271 с.
23. Мойсеєнко І.П. Інвестування: навч. Посібник [Текст] / І.П. Мойсеєнко. – Режим доступу: http://pidruchniki.com.ua/15070412/investuvannya/funktsionuvannya_ sistemi_kontrolingu. – Назва з титул.екрану.
24. Про затвердження Порядку проведення внутрішнього фінансового моніторингу суб’єктами господарювання, що провадять господарську діяльність з організації та утримання казино, інших гральних закладів, і ломбардами: Постанова КМУ від 20 листопада 2003 р. № 1800 (втратила чинність) на підставі Постанови КМУ № 747 від 25 серпня 2010 // Офіційний вісник України вiд 05 грудня 2003. – 2003 р. – № 47. – Ст.2441.
25. Бірюков Г.М. Фінансовий моніторинг у протидії легалізації (відмиванню) коштів в Україні / Г.М. Бірюков, І.Г. Бірюкова // Науковий вісник Національного університету ДПС України (економіка, право). – 2010. – № 1(48). – С. 182-187.
26. Литвин Ю.А. Фінансовий моніторинг як особлива форма державного фінансового контролю / Ю.А. Литвин // Держава і право: збірник наукових праць. – Випуск 34. – К.: Ін-т держави і права ім. В.М. Корецького НАН України, 2006. – 686 с.
27. Кравченко Н.А. Мониторинг поведения промышленного предприятия как субъекта переходной экономике / Н.А. Кравченко. – Новосибирск, 1996. – 49 с.
28. Кукурудза I.I. інноваційна діяльність в регіоні: стан, проблеми, перспективи / I.I. Кукурудза // Вісник екологічної науки України. – 2005. – № 1(7). – С. 67-70.
29. Лексин В.Н. Сущность, проблемы и механизмы формирования общероссийской системы мониторинга региональных ситуаций и региональных проблем / В.Н. Лексин, В.Е. Селиверстов // Регион: экономика и социология. – 1999. – № 4. – С. 30-31.
30. Пушкарь А.И. Антикризисное управление: модели, стратегии, механизмы. Научное издание / А.И. Пушкарь, А.Н. Тридед, А.Л. Колос. – Х.: ООО «Модель Вселенной», 2001. – 452 с.
31. Рубцов В.П. Індикатори та моніторинг у муніципальному управлінні / В.П. Рубцов – К.: Інститут місцевої демократії, 2002. – 148 с.
32. Цюник В. Моніторинг. Інформаційно-аналітична основа планування та прийняття управлінських рішень органами місцевого самоврядування/ В. Цюник. – Львів, 2002. – 78 с.
33. Черкашин Г.Н. Мониторинг производственно-хозяйственной деятельности предприятий и объединений УССР [Текст]: учеб. пособие / Г.Н. Черкашин, А.А. Случинский. – К., 1991. – 86 с.
34. Методы и модели социально-экономического мониторинга [Текст]: сб. ст./ Рос. акад. наук, Центр. экон. – мат. ин-т ; Редкол.: Шевяков А.Ю. (отв. ред.) и др. – М.: ЦЭМИ, 1992. – 183 с.
35. Галщин В.К. Системи монггорингу/ В.К. Галщин. – К.: КНЕУ, 2000. – 232 с.
36. Теплий С.В. Фінансовим моніторинг в Україні / С.В. Теплий// Науковий вісник НЛТУ України. – 2009. − № 19. – С. 302-306.
37. Симовьян С.В. Финансовый мониторинг в банковской системе как средство противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Монография/ С.В. Симовьян. – Харьков: Изд-во Нац. ун-та внутр. дел, 2004. – 281 с.
38. Буднік М.М. Фінансовий ринок: Навч. пос./ М.М. Буднік, Л.С. Мартюшева, Н.В. Сабліна – К.: Центр учбової літератури, 2009. – 334 с.
39. Куришко О.О. Аналіз сучасних проблем здійснення фінансового моніторингу в банківській системі України [Електронний ресурс]. / О.О. Куришко. – Режим доступу: http://www.rusnauka.com/4_SWMN_2010/Economics/59022.doc.htm – Назва з титул. екрану.
40. Про затвердження Критеріїв ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування терроризму: Наказ Держфінмоніторингу України від 3 серпня 2010 р. N 126 // Офіційний вісник України вiд 29 жовтня 2010 р. – 2010. – № 80. – Ст.2839.
41. Charles S. Wasson. System Analysis, Design, and Development: Concepts, Principles, and Practices, Vol. 1. – Wiley, John & Sons, Incorporated, 2005. – 818 p.
42. Словарь русского языка. В 4-х т. Т. 2 / АН СССР, Институт русского языка. – 3-е изд. стер. – М.: Рус. яз., 1986. – 700 с.
43. Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. Т. 1–4./ В.И. Даль – М., 1994. – 736 с.
44. Ожегов С.И. Словарь русского языка: Ок. 57 000 слов / Под ред. докт. филолог. наук, проф. Н.Ю. Шведовой. – 16-е изд., исправ. – М.: Рус. яз., 1984. – 797 с.
45. Вівчаренко О.А. Право власності на землю в Україні (актуальні проблеми)/ О.А. Вівчаренко. – Івано-Франківськ, 1998. – 179 с.
46. Вівчаренко О.А. Проблеми гарантій охорони права власності на землю в Україні / О.А. Вівчаренко // Право України. – 2003. – № 12. – С. 88-93.
47. Голосніченко І.П. Адміністративне право України: основні поняття. [Навчальний посібник] / І.П. Голосніченко, М.Ф. Стахурський, Н.І. Золотарьова / За заг. ред. доктора юридичних наук, професора І.П. Голосніченка. – К.:ГАН, 2005. – 232 с.
48. Цимбалюк М.М. Формування правосвідомості громадян у процесі реформування інституту власності / М.М. Цимбалюк // Право України. – 2003. – № 9. – С. 57-61.
49. Козьяков І. Проблеми теорії та практики застосування статей 187, 1871 КПК України. / І. Козьяков // Право України. – 2003. – № 4. – С. 57-62.
50. Ієрусалімова І.О. Механізм адміністративно-правового забезпечення прав і свобод людини та громадянина: дис. канд. юрид. наук: 12.00.07 / Інститут законодавства Верховної Ради України / І.О. Ієрусалімова. – К., 2006. – 201 с.
51. Чижмарь К.І. Актуальні питання фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації доходів, їх злочинним шляхом, для суб’єктів первинного фінансового рингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України./ К.І. Чижмарь, І.М. Гаєвський. – К.: Офіційне видання, 2010. – 112 с.
52. Директива 2005/60/ЄС Європейського Парламенту та Ради про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму: Міжнародний документ від 26 жовтня 2005 р.// Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності від 06 червня 2007р. – 2007. – № 6.
53. Hовікова Л.В. Правове регулювання первинного фінансового моніторингу в Україні: Правове регулювання [Електронний ресурс]./ Л.В. Hовікова. – Режим доступу: http://radnuk.info/statti/255-finpr/14855-2011-01-19-04-02-00.html – Назва з титул. Екрану.
54. Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України: Наказ Міністерства юстиції України від 29 вересня 2010 № 2339/5. – Офіційний вісник України від 08 жовтня 2010 р. - 2010. – № 74. – Ст.2652.
55. Сорок Рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF): Міжнародний документ вiд 25 вересня 2003 р. // Урядовий кур’єр вiд 25 вересня 2003 р. – № 179.
56. Дев’ять спеціальних рекомендацій FATF по боротьбі з фінансуванням терроризму [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://finmon.at.ua/stuff/24-1-0-55. – Назва з титул. екрану.
57. Конвенція про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом.: Міжнародний документ від 8 листопада 1990 р. // Офіційний вісник України вiд 16 квітня 1998 р. – 1998 – № 13. – С.304.
58. Рекомендація N R(84)3 Комітету міністрів Ради Європи про принципи телевізійної реклами [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.expert-ua.info/document/archivec7/law5duwai.htm – Назва з титул. екрану.
59. Конвенція Організації Об’єднаних Націй про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин: Міжнародний документ від 20 грудня 1988 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_096. – Назва з титул. Екрану
60. Конвенція Організації Об’єднаних Націй проти транснаціональної організованої злочинності: Міжнародний документ від 15 листопада 2000 р.// Офіційний вісник України вiд 19 квітня 2006 р. – 2006. – № 14 – Ст.1056.
61. Про ратифікацію Міжнародної конвенції про боротьбу з фінансуванням тероризму: Міжнародний документ вiд 12 вересня 2002 р. № 149-IV [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=149-15. – Назва з титул. Екрану
62. Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму: Міжнародний документ вiд 16 травня 2005 р. // Офіційний вісник України вiд 10 червня 2011 р. – 2011 р. – № 41 – Ст.3374.
63. Цюра А.М. Деякі організаційно-правові проблеми протидії та запобігання легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом в Україні [Електронний ресурс] / А.М. Цюра. – Режим доступу: http://www.inter.criminology.org.ua/materials/sborniki/politic26/Tzyura.htm – Назва з титул. екрану.
64. Про нотаріат : Закон України від 2 вересня 1993 р. // Відомості Верховної Ради України від 28 вересня 1993 р. – 1993. – № 39. – Ст. 383.
65. Про затвердження Порядку формування переліку осіб, які пов’язані з провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції: Постанова Кабінету Міністрів України від 18 серпня 2010 р. № 747 // Урядовий кур’єр від 28 серпня 2010 – 2010.№ 158.
66. Про затвердження Порядку надання державними органами на запит суб’єкта первинного фінансового моніторингу інформації про ідентифікацію клієнта: Постанова Кабінету Міністрів України від 25 серпня 2010 р. № 746 // Урядовий кур’єр від 28 серпня 2010 р.. – 2010. – № 158.
67. Деякі питання організації фінансового моніторингу: Постанова Кабінету Міністрів України від 25 серпня 2010 р. № 747 // Урядовий кур’єр від 28 серпня 2010 р. – 2010.- № 158.
68. Про порядок визначення країн (територій), що не виконують чи неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що здійснюють діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму: Постанова Кабінету Міністрів України від 25 серпня 2010 р.№ 765 // Урядовий кур’єр від 01 вересня 2010 р. – 2010. – № 160.
69. Про затвердження Інструкції з оформлення матеріалів про адміністративні правопорушення: Наказ Міністерства юстиції України від 29 вересня 2010 р. № 2336/5 // Офіційний вісник України від 08 жовтня 2010 р. – 2010. – № 74. – Ст.2649.
70. Про затвердження Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо країн, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму: Наказ Міністерства юстиції України від 29 вересня 2010 № 2337/5 // Офіційний вісник України від 08 жовтня 2010 010. – № 74. – Ст.2650.
71. Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством юстиції України та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу: Наказ Міністерства юстиції України від 29 вересня 2010 № 2338/5 // Офіційний вісник України від 08 жовтня 2010 р.- 2010. – № 74. – Ст.2651.
72. Про затвердження Порядку розгляду справ про порушення вимог законодавства, що регулює діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та застосування санкцій: Наказ Міністерства юстиції України від 29 вересня 2010 № 2340/5 // Офіційний вісник України 08 жовтня 2010 р. – 2010. – № 74. – Ст.2653.
73. Про затвердження Порядку надання Державним комітетом фінансового моніторингу України Міністерству юстиції України інформації для підвищення ефективності здійснення нагляду: Наказ Держкомфінмоніторигу України від 25 серпня 2010 р. № 146/1991/5 // Офіційний вісник України від 27 вересня 2010 р.- 2010. – № 71. – Ст.2566.
74. Про затвердження Порядку інформування суб’єктів первинного фінансового моніторингу про порушення або закриття кримінальної справи та повідомлення суб’єктів фінансового моніторингу про прийняті судами рішення: Наказ Держфінмоніторингу України від 13 серпня 2010 р. № 135 // Офіційний вісник України від 29 жовтня 2010 р. – 2010. – № 80. – Ст.2840.
75. Про затвердження Порядку доведення до відома суб’єктів первинного фінансового моніторингу переліку осіб, пов’язаних із здійсненням терористичної діяльності або стосовно яких застосовано міжнародні санкції: Наказ Держфінмоніторингу України від 27 серпня 2010 р. № 149 // Офіційний вісник України від 01 жовтня 20102010. – № 72. – Ст.2584.
76. Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов’язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та Інструкції щодо їх заповнення: Наказ Держфінмоніторингу України від 26 серпня 2010 р. № 148 // Офіційний вісник України від 22 жовтня 2010 р.2010. – № 78. – Ст.2783;
77. Про затвердження Порядку формування та надання облікового ідентифікатора суб’єкта первинного фінансового моніторингу: Наказ Держфінмоніторингу України від 27 серпня 2010 № 150 // Офіційний вісник України від 22 жовтня 2010 2010. – № 78. – Ст.2784.
78. Про затвердження Порядку електронної взаємодії суб’єктів первинного фінансового моніторингу та Держфінмоніторингу України: Наказ Держфінмоніторингу України від 30 серпня 2010 р. № 152// Офіційний вісник України 25 жовтня 2010 р. – 2010. – № 79. – Ст.2809.
79. Про затвердження Переліку осіб, які пов’язані з провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкці: Наказ Держфінмоніторингу України від 07 жовтня 2010 р. № 183 // Урядовий кур’єр вiд 28 серпня 2010 р. – 2010.- № 158.
80. Кодекс України про адміністративні правопорушення вiд 07 грудня 1984 р. № 8073-X// Відомості Верховної Ради. – 1984. – N 51. – Ст.1122.
81. Про затвердження положень про територіальні органи Міністерства юстиції України: Наказ Міністерства юстиції України 23 червня 2011 р. // Офіційний вісник України вiд 08 липня 2011 р. – 2011. – № 49. –Ст. 1984.
82. Сміян Л.С. Нотаріат в Україні: Навчальний посібник (2-ге вид., стереотип.) / Л.С. Сміян, Ю.В. Нікітін, П.Г. Хоменко / За ред. Ю.В. Нікітіна. – К.: КНТ, 2008. – 680 с.
83. Малиновський В.Я. Державне управління: Навчальний посібник – 3-те вид.,переробл.та допов / В.Я. Малиновський. – К.:Атіка,2009. – 608 с.
84. Тарнавська Н.П. Менеджмент: теорія та практика./ Н.П. Тарнавська, Р.М. Пушкар – Тернопіль: Карт-бланш, 1997. – 456 с.
85. Павліченко Є.В. Адміністративно-правові засади фінансового моніторингу: дис. канд. юрид. наук: 12.00.07 / Є.В. Павліченко. – Х., 2009. – 209 с.
86. Словарь иностранных слов. – 18-е изд., стер. – М.: Русск. язык, 1989. – 624 с.
87. Державне управління: проблеми адміністративно-правової теорії та практики / За заг. ред. В.Б. Авер’янова. – К.: Факт, 2003. – 384 с.
88. Административное право Украины: Учебник для студ. вузов юрид. спец. / Ю.П. Битяк. – Х.: Право, 2003. – 576 с.
89. Берлач А.І. Адміністративне право України: [навч. посіб. для диСт. навч.] / А.І. Берлач – К.: Ун-т «Україна», 2005. – 472 с.
90. Про порядок взяття на облік суб’єктів первинного фінансового моніторингу, реєстрації ними фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, і подання Державному комітетові фінансового моніторингу інформації про зазначені та інші фінансові операції, що можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму: Постанова КМУ від 25 серпня 2010 р. № 747 // Урядовий кур’єр вiд 28 серпня 2010 р. – 2010. – № 158
91. Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України: Наказ Міністерства юстиції України від 29 вересня 2010 р. № 2339/5 // Офіційний вісник України від 08 жовтня 2010 р. – 2010. – № 74. – Ст.2652.
92. Правові та методичні засади протидії легалізації «брудних» коштів на фінансовому ринку України інформаційно-аналітичний портал Українського агентства фінансового розвитку [Електронний ресурс] // Україна фінансова/ – Режим доступу: http://ufin.com.ua/analit_mat/strah_rynok/039.htm – Назва з титул. екрану.
93. Бондарєва М. «Відмивання» грошей: міжнародні кримінально-правові аспекти проблеми / М. Бондарєва // Право України. – 1999. – № 1. – С. 95-99.
94. Козіна А.А. Деякі проблеми застосування ст.209 «Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, одержаних злочинним шляхом / А.А. Козіна, О.В. Літвінов // Новий Кримінальний кодекс України: питання застосування і вивчення. – Київ-Харків: «Юрінком Інтер», 2002. – с. 15
95. Грищенко О. Проблеми боротьби із «відмиванням брудних коштів[Електронний ресурс] / О. Грищенко // Юридичний журнал. – 2005.-№ 7 – Режим доступу: http://justinian.com.ua/article.php?id=1816 – Назва з титул. Екрану.
96. Барановський О.І «Відмивання» грошей: сутність та шляхи запобігання/ О.І. Барановський. – Вид-во «Форт», 2003. – 472 с.
97. Качка Т. Боротьба з відмиванням грошей: Комплексний порівняльно-правовий аналіз відповідності законодавства України acguіs Європейського Союзу в сфері боротьби та запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом/ Т. Качка; за участю М. Парапана. - К.: Реферат, 2004. – 288 с.
98. Користін О.Є. Відмивання коштів: теоретико-правові засади протидії та запобігання в Україні. Монографія./ О.Є. Користін – К.: ТОВ «ХХХ». – 2008. – 150 с.
99. Козич І.В. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом – загроза глобальній безпеці / І.В. Козич, П.В. Мельник //Актуальні проблеми політики / Збірник наукових праць. – Одеса, 2005. – № 26. – с. 234-241.
100. Балануца О.О. Фінансовий моніторинг як гарантія економічної безпеки держави порівняння національного та зарубіжного досвіду [Електронний ресурс] / О.О Балануца. – Режим доступу: www.nbuv.gov.ua/portal/soc_gum/sre/2011_1/35.pdf. – Назва з титул. екрану.
101. Буткевич С.А. Досвід США щодо запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом / С.А. Буткевич // Учен. зап. Таврич. нац. ун-та им. В.И. Вернадского. Сер. «Юрид. науки». Т. 21 (60). – № 1. – 2008. – С. 68-74
102. Саркісянц А. Сучасні методи протидії відмиванню коштів у банківських установах [Електронний ресурс] / А. Саркісянц // Україна фінансова. – Режим доступу: http://www.ufin.com.ua/analit_mat/sdu/050.htm – Назва з титул. екрану.
103. Барановський О.І. Фінансова безпека в Україні (методологія оцінки та механізми забезпечення): Монографія / О.І. Барановський. – К.: Київ. нац. торг. – екон. ун-т, 2004. – 759 с.
104. Карнарук Н.В. Державний контроль за нотаріальною діяльністю в Україні/ Н.В. Карнарук. – К., 2007. – 190 с.
105. Гулєвська Г.Ю. Аналіз зарубіжного досвіду державного регулювання нотаріальної діяльності та пріоритети запозичення в Україні / Г.Ю. Гулєвська // Підприємництво, господарство і право. – 2003. − № 7. – С. 57 – 61.
106. Куришко О.О. Моделі координації діяльності суб’єктів фінансового моніторингу в світі [Електронний ресурс] / О.О. Куришко // Економіка. Управління. Інновації – 2011. – № 1. – Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/e-journals/eui/2011_1/11koomvs.pdf – Назва з титул. екрану.
107. Федорова К.І. Адміністративно-правове регулювання приватної нотаріальної діяльності в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: 12.00.07 / К.І. Федорова; Нац. аграрний ун-т. – К., 2008. – 208 с.
108. Мезенцева І.Є. Відповідальність за відмивання брудних коштів за законодавством Австрії та Швейцарії / І.Є. Мезенцева // Вісн. Нац. ун-ту внутр. справ. – 2000. – № 12. – С. 114-118.
109. Райман В. Устройство немецкого нотариата [Електронний ресурс] / В. Райман. – Режим доступу: http://www.mirnot.narod.ru/germ.html – Назва з титул. екрану.
110. Молдован А.В. Кримінальний процес: Україна, ФРН, Франція, Англія, США: Навчальний посібник / А.В. Молдован. – К.: Центр навчальної літератури, 2005. – 352 с.
111. Симов’ян С. В. Досвід Німеччини щодо правового регулювання проблеми протидії легалізації злочинних доходів / С.В. Симов’ян // Форум права. – 2011. – № 1. – С. 904–908.
112. Наумов О. Запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму: міжнародний досвід / О. Наумов// Часопис ПАРЛАМЕНТ. – 2005. – № 6. – С. 16-21.
113. Алексеев С.С. Общая теория права: в 2 т. / С.С. Алексеев. – Т. 2. – М.: Юрид. лит., 1982. – 360 с.
114. Скакун О.Ф. Теория государства и права / О.Ф. Скакун. – X.: Консум, 2001. – 704 c.
115. Рабінович П.М. Основи загальної теорії права та держави / П.М. Рабінович. – вид. 5-те, зі змінами. – К.: Атіка, 2000. – 176 с.
116. Адміністративне право: [підручник] / Ю.П. Битяк, В.М. Гаращук, В.В. Богуцький та ін. / за заг. ред. Ю.П. Битяка, В.М. Гарущука, В.В. Зуй. – Х.: П