Правовые основы и тактика расследования незаконного получения кредита

brief description

Год:

1999

Автор научной работы:

Ложкина, Екатерина Игоревна

Ученая cтепень:

кандидат юридических наук

Место защиты диссертации:

Москва

Код cпециальности ВАК:

12.00.09

Специальность:

Уголовный процесс; криминалистика; теория оперативно-розыскной деятельности

Количество cтраниц:

172

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Ложкина, Екатерина Игоревна

ВВЕДЕНИЕ3
ГЛАВА 1.Правовыеосновы и состояние борьбы снезаконнымполучением кредита 13
§1. Ретроспективный анализ правовых и организационных основ борьбы с незаконным получениемкредитапо законодателву Рии 13
§2. Состояние борьбы с незаконным получением кредита на современном этапе23
§3. Уголовно-правовая характеристиканезаконногополучения кредита35
§4.Криминалистическаяхарактеристика незаконного получения кредита68
ГЛАВА 2. Особенностирасследованиянезаконного получения кредита92
§1. Особенности возбуждения уголовных дел онезаконномполучении кредита и ооятелва, подлежащиедоказыванию92
§2.Тактикапроведения отдельных следственных действий поделамо незаконном получении кредита 107
§3. Виды и особенности назначенияэкспертизпо делам о незаконном получении кредита130

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Правовые основы и тактика расследования незаконного получения кредита"

Актуальность темы исследования. Сложнейшие условия проведения экономической реформы в России привели к обострению многих кризисных явлений, в том числе к ухудшениюкриминогеннойобстановки в стране, широкомасштабнойкриминализацииэкономики. В центре противоправныхпосягательствоказалась кредитно-банковская система, что обусловлено, прежде всего, повышением роли кредита и финансов в экономике страны, аккумуляцией банками значительных денежных ресурсов при отсутствиинадлежащейправовой регламентации банковских и иных финансовых операций, несовершенством правовой защиты клиентов кредитно-банковских учреждений. О масштабах экономическойпреступностив кредитно-финансовой сфере свидетельствует размер материального ущерба от выявленныхпреступлений, который только за 1998 год составил 3,5 млрд. рублей, а количествопреступныхпосягательств за последние 7 лет (1991-1998 гг.) увеличилось более чем в 45 раз.
Учитывая, что кредитно-банковские институты представляют собой действенный механизм обеспечения стабильного развития экономики, обострениекриминальнойобстановки в этой сфере является серьезной угрозой экономической безопасности страны. Особенно это актуально в условиях банковского кризиса, поскольку ослабление кредитно-банковской системы неизбежно повлечет за собой усилениекриминальногодавления на всю экономику.
Вместе с тем состояние финансовых институтов России недостаточно надежно. По результатам независимых социологических опросов, две трети респондентов считают, что на первом месте в списке угроз безопасности банковской системы стоятзлоупотребленияпри получении кредитов1. Опасная тенденция ростапротивоправныхдеяний, связанных с незаконным получением банковского кредита2 инеправомернымиспользованием государственных бюджетных средств, предназначенных для инвестирования в различные области экономики, подтверждается и данными уголовной статистики. Только за 1998 год количество указанных преступлений увеличилось в 2 раза по сравнению с 1997 годом. При этомпреступныепосягательства на бюджетные средства в 1998 году составили 45% от общего количества возбужденных уголовных дел по фактамнезаконногополучения кредита. Такая ситуация вызывает серьезную тревогу, поскольку нецелевое использование бюджетных ассигнований, их неоднократное «прокручивание», в значительной степени обуславливают углубление кризиса неплатежей, а как следствие - обострение социальной напряженности в обществе. По данным Ассоциации российских банков, общий объем невозвращенных кредитов, в том числе инезаконнополученных, на 1 января 1999 года превышает 100 млрд руб.
Очевидно, что для стабилизации сложившейся ситуации в целом в кредитно-банковской системе и, в частности, в сфере банковского и государственного кредитования, требуются разработка и реализация комплекса мер, в том числе связанных с применением средств уголовно-правового характера.
В современном уголовном законодательстве России сделан значительный шаг по пути обеспечения правовой основы для борьбы спреступлениямив кредитно-финансовой сфере. Важное значение для защитыимущественныхинтересов кредиторов (банков и государства) имеет введение в УК РФ 1996 года уголовно-правовой нормы, предусматривающей ответственность занезаконноеполучение кредита (ст. 176 УК).
Однако, несмотря на широкую распространенность фактов получения кредита поподложнымдокументам, использования государственного кредита
1 См.:СтепашинСВ. Проблемы банковской безопасности// Вестник Ассоциации российских банков. 1998, №19. С.29,
2 Здесь и далее имеется в виду «незаконное получение кредита». не по целевому назначению, в борьбе с даннымипреступнымидеяниями указанная норма применяется недостаточно эффективно. По оценкам экспертов выявляется только 20% преступлений, предусмотренных ст. 176 УК РФ. Качество предварительного следствия поделамо преступлениях, связанных снезаконнымполучением кредита, находится на невысоком уровне: в 1998 году каждое второе уголовное дело данной категории было прекращено. Результаты проведенного диссертантом опроса практических работников,расследовавшихдела о преступлениях, предусмотренных ст. 176 УК РФ, свидетельствуют о серьезных затруднениях, связанных сотграничениемэтих деяний от гражданско-правовыхделиктови мошенничества (ст. 159 УК РФ), с отсутствием четко установленных критериев для определения крупного размерапричиненногоущерба, со спецификой проведения отдельныхследственныхдействий и назначения экономическихэкспертиз.
Недостаточно полно эта проблема исследована и в теоретическом плане. Отдельные вопросы борьбы с данными преступлениями рассмотрены в трудах ученых в областикриминалистики, теории оперативно-розыскной деятельности и банковского права Л.Э.Жалинского, P.A. Журавлева, И.А. Климова, А.Н.Ларькова, К.Г. Самойлова, Г.К. Синилова, Г.А.Тосуняна, Н.П. Яблокова и других, но, как правило, при исследовании в рамках общих проблем борьбы спреступностьюв сфере экономики.
Вопросы уголовно-правовой характеристики, квалификации,предупреждениянезаконного получения кредита; некоторые проблемырасследованияхищений денежных средств, полученных в качестве банковских и государственных кредитов, использования целевых кредитов не по назначению рассматривались в работах Д.И.Аминова, И.И. Викторова, Е.Ю. Грачевой, В.И.Колесникова, Л.П. Кроливецкой, Э. Курановой, Т. Кривенко, В.Д.Ларичева, H.A. Лопашенко, A.M. Плешакова, В.Г.Танасевича, A.B. Шмонина и других.
Однако комплексного исследования правовых основ и особенностей тактики расследования рассматриваемого вида преступлений не проводилось, что в известной мере обусловлено относительной новизной криминализации данногодеяния. Именно по этой причине отсутствуют и научно обоснованные методики расследования для сотрудников следственных подразделений и органовдознания.
Отмеченные обстоятельства, по мнению диссертанта, свидетельствуют об актуальности избранной темы исследования и подтверждают его научную и практическую направленность.
Цели и задачи исследования. Основная цель исследования состоит в том, чтобы на основе изучения исторического опыта, теоретических положений, действующего законодательства, анализа эмпирического материала и сложившейся в России криминальной ситуации в сфере банковского и государственного кредитования разработать комплекс правовых, организационных и иных мер по усилению борьбы с незаконным получением кредита, совершенствованию норм уголовного, уголовно-процессуального, банковского законодательства, подготовить научно обоснованные рекомендации по методике и тактике расследования рассматриваемого видапреступления.
Для достижения указанной цели решались следующие основные теоретические и научно-практические задачи: ретроспективный анализ развития в России кредитно-банковской системы и законодательства об ответственности за нарушения процедуры кредитования и невозврат кредита; определение и исследованиекриминалистическизначимых сведений о современной структуре и функциях кредитно-банковской системы, применительно к исследуемой проблеме; комплексный анализ современного состояния борьбы с преступлениями, связанными с незаконным получением кредита; исследование особенностей уголовно-правовой икриминалистическойхарактеристик незаконного получения кредита; разработка тактики проведения отдельных следственных действий по делам онезаконномполучении кредита; подготовка методических рекомендаций, направленных на повышение эффективности расследования данных преступлений; разработка предложений по совершенствованию норм уголовного, уголовно-процессуального и банковского законодательства, регулирующих отношения по борьбе с незаконным получением кредита.
Методология и методика исследования. Методологическую основу проведенного исследования составляют общенаучные ичастнонаучныеметоды познания общественных явлений и процессов, происходящих в сфереправоприменения, в том числе исторический, системный, статистический, сравнительно-правовой и методы конкретно-социалогических исследований: анкетирование, экспертные оценки, контент-анализ и другие.
Нормативной базой исследования явилисьКонституцияРоссийской Федерации и действующее уголовное, уголовно-процессуальное, бюджетное, банковское, гражданское, финансовое законодательство. В работе также использовалисьуказыПрезидента России, постановления Правительства Российской Федерации, приказы Центрального банка РФ, ведомственные и межведомственные нормативно-правовые акты, регулирующие отношения в сфере государственного и банковского кредитования.
Теоретическую основу исследования составили труды ученых в области уголовного права, уголовного процесса, криминалистики, финансового права: P.C.Белкина, Ю.Н. Белозерова, Е.Ю. Грачевой, Г.В.Дашкова,
Б.В.Здравомыслова, Г.Г. Зуйкова, А.Р. Михайленко, В.А.Образцова, П.К. Пошюнаса, H.A. Селиванова, JI.A. Соя-Серко, М.С.Строговича, А.Я. Сухарева и других. При освещении вопросов исторического развития кредитных учреждений и уголовно-правовых норм ответственности за кредитные преступления использовались работы Д.Д.Батюшкова,
И.И.Кауфмана, В.О. Ключевского, Н.С. Таганцева, Л.Н.Яснопольского.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования явились общественные отношения, складывающиеся в сфере реализации правовых, финансовых и иных мер попротиводействиюпротивоправным деяниям, направленным на незаконное получение кредита.
Предметом исследования стали относящиеся к рассматриваемой проблеме нормы уголовного, уголовно-процессуального, банковского, бюджетного, гражданского и финансового законодательства, ведомственных нормативных актов и определенная уголовно-процессуальным законодательством деятельность органов предварительного следствия порасследованиюнезаконного получения кредита.
Эмпирическая база исследования. Научная обоснованность результатов диссертационного исследования обусловлена репрезентативностью эмпирических данных. Автором по специально разработанной программе изучено более 150 уголовных дел и материалов об отказе в возбуждении уголовных дел по фактам незаконного получения кредита,расследовавшихсяв различных регионах страны (в городах Москве, Санкт-Петербурге, Краснодарском, Ставропольском, Хабаровском краях, Волгоградской, Воронежской, Нижегородской, Новосибирской, Ростовской, Самарской, Свердловской, Оренбургской, Томской и Читинской областях); проведен опрос 210 работников органов предварительного следствия, дознания и кредитно-банковских учреждений. Осуществлен контент-анализ материалов по теме исследования, опубликованных в специальных и периодических изданиях.
Эмпирическую базу исследования составили также статистические данные о состоянии преступности в кредитно-банковской системе России, эффективности расследования фактов незаконного получения кредита, использования не по прямому назначению государственного целевого кредита.
Научная новизна исследования. Научная новизна исследования заключается прежде всего в том, что оно является одной из первых монографических работ, в которой, с учетом нового уголовного и банковского законодательства России, проведено комплексное исследование уголовно-правовых, уголовно-процессуальных, тактических и иных аспектов расследования незаконного получения кредита. Научная новизна исследования отражается в ряде новых научных результатов, к которым можно отнести: особенности уголовно-правовой и криминалистической характеристик незаконного получения кредита; разработку комплекса рекомендаций по тактике действий при возбуждении уголовных дел, проведении отдельных следственных действий и назначении экономических экспертиз по делам опреступлениях, предусмотренных ст. 176 УК РФ; предложения по дополнению действующего уголовного и банковского законодательства, проекта Уголовно-процессуальногокодексаРоссийской Федерации.
Основные положения, выносимые на защиту:
1. Результаты ретроспективного анализа правовых и организационных основ и практики борьбы с незаконным получением кредита по законодательству России на различных этапах истории.
2. Особенности уголовно-правовой и криминалистической характеристик незаконного получения кредита и использования государственного целевого кредита не по прямому назначению, классификация способовсовершениянезаконного получения кредита, видызаведомоложных сведений, вносимых в документы о финансовом состоянии или хозяйственном положении заемщика, определение основных направлений нецелевого использования государственных кредитов.
3. Авторское определение непосредственного объекта незаконного получения кредита, под которым соискатель понимает совокупность общественных отношений в сфере кредитной деятельности, возникающих по поводу кредитования государством и кредитно-банковскими учреждениями юридических лиц, индивидуальных предпринимателей играждан.
4. Предложения по дополнениюстатьи176 УК РФ:
частью третьей, предусматривающей ответственность за незаконное получение кредита, повлекшее ущерб в особо крупном размере, в качествеквалифицирующегопризнака состава преступления; дополнительнойсанкциейза данное преступление в видеконфискацииимущества; примечанием, которым определяются критерии крупного и особо крупного ущерба.
5. Предложения по совершенствованию уголовно-процессуального законодательства, в части дополнения ст. 82 проектаУПКРФ положением о том, чтособираниедоказательств в процессе дознания, предварительного следствия исудебногоразбирательства производится, помимо указанного, путем ревизий, аудиторских и иных документальных проверок.
6. Предложения по устранению противоречий между уголовно-процессуальным (ст. 109 УПКРСФСР) и банковским законодательством относительно субъектов, имеющих право наистребованиеинформации в банках, в части дополнения нормы ст. 26 "Банковскаятайна" Федерального закона "О банках и банковской деятельности", положением о том, что при наличии согласияпрокурораорганам дознания по поступившим в их адресзаявлениями сообщениям выдаются справки по операциям и счетам юридических лиц, а также граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
7. Авторское определение предмета финансово-кредитнойэкспертизы, под которым диссертант понимает исследование документов, отражающих финансово-кредитные операции, в целях установления фактических данных по формированию бюджета, распределению и целевому использованию бюджетных кредитов, фактических обстоятельств получения и расходования банковских кредитов, а также в целях выявления нарушений своевременности перечисления платежей в бюджет, процедуры распределения бюджетных кредитов и процесса государственного и банковского кредитования.
8. Научно обоснованные рекомендации по тактике проведения отдельных видов следственных действий по фактам незаконного получения кредитов и использования не по прямому назначению целевого государственного кредита.
Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что сформулированные в процессе исследования выводы и предложения вносят определенный вклад в развитие учения о новых криминалистически значимых признаках преступления, впервые включенного в УК РФ, а также в формирование современных знаний об источниках получениядоказательствпо делам о незаконном получении кредита, о тактике их обнаружения,изъятияи использования на предварительном следствии.
Практическая значимость диссертационного исследования состоит в разработке научно обоснованных рекомендаций и предложений, направленных на повышение эффективности и качества работы следственных подразделений по расследованию ипредупреждениюфактов незаконного получения кредита.
Результаты и предложения исследования, его выводы могут быть использованы: внормотворческойдеятельности по совершенствованию уголовного, уголовно-процессуального, банковского законодательства, при разработке ведомственных и межведомственных нормативных актов; вправоприменительнойдеятельности следственного аппарата и подразделений по борьбе с экономическими преступлениями; при изучении курсов уголовного права, уголовного процесса, криминалистики в юридических образовательных заведениях, при проведении занятий по повышению квалификации сотрудников органов предварительного следствия; в научно-исследовательской деятельности при дальнейшей разработке проблем борьбы с данными преступлениями.
Апробация результатов исследования. Основные результаты исследования, выводы и предложения представлены соискателем на международной практической конференции «Законность, оперативно-розыскная деятельность и уголовный процесс» (9-10 апреля 1998 года, г. Санкт-Петербург).
По теме исследования диссертантом опубликованы 3 научные статьи и глава в руководстве дляследователей.
Сформулированные в исследовании рекомендации и предложения по совершенствованию расследования преступлений, связанных с незаконным получением кредита, нашли применение на практике. В ГлавноеСледственноеуправление при ГУВД г. Москвы направлены методические рекомендации по расследованию преступлений, предусмотренных ст. 176 УК РФ. Полученные отзывы свидетельствуют о том, что рекомендации диссертанта, внедренные в практику, позволяют более эффективнорасследоватьфакты незаконного получения кредитов.
Выводы и рекомендации исследования использованы в учебном процессе Института международного права и экономики имени A.C. Грибоедова.

bibliography

Заключение диссертациипо теме "Уголовный процесс; криминалистика; теория оперативно-розыскной деятельности", Ложкина, Екатерина Игоревна

Основные результатырасследованияуголовных дел по ст. 176 УК РФ г Я Направлено в | суд □Прекращено ! по ст. 5 п.1,2 ! „.УПКРСФСР
Заключение
Результаты диссертационного исследования дают основание соискателю сформулировать некоторые выводы, положения и предложения, направленные на совершенствование правовых основ и тактики расследованиянезаконногополучения кредита.
1.Незаконноеполучение кредита является одним из наиболее опасныхпреступленийв сфере экономической деятельности, поскольку оказывает негативное влияние на нормальное функционирование кредитно-банковской системы России, осложняет и без того непростую ситуацию на рынке финансов и кредита, ведет к углублению кризиса неплатежей, возрастанию социальной напряженности в обществе, представляет серьезную угрозу экономическим интересам общества.
2. Ретроспективный анализ правовых и организационных основ борьбы снезаконнымполучением кредита в России за период с XVIII века до настоящего времени дает основание для вывода о том, что ныне действующее уголовное законодательство в этой сфере в определенной мере основано на нормах права, развивающихся на различных этапах истории государства.
3. Сложившаяся в результате проведения банковской реформы система государственного и банковского кредитования не в полной мере соответствует современным экономическим условиям и не имеет достаточно разработанной правовой основы, что обусловилокриминализациюэтой сферы. Только за 1998 год количество выявленныхпреступныхдеяний, связанных с незаконным получением кредита или использованием государственного целевого кредита не по прямому назначению, увеличилось в 2 раза в сравнении с предшествующим годом. Отмечается ежегодное увеличение суммы задолженности по кредитам, в том числе инезаконнополученным, на 1 января 1999 года она превысила 100 млрд. руб. По мнению соискателя, требуется совершенствование банковского законодательства, в частности, принятие пакета законов, в том числе «О кредитномделе», «О безналичных расчетах», «О потребительском кредите», «О денежно-кредитной политике Российской Федерации», «О порядке деятельности иностранных банков на территории России», что позволитзакрепитьна законодательном уровне четкие правила реализации кредитныхправоотношений, как одного из важнейших элементов экономической безопасности.
4. В современном уголовном законодательстве России сделан значительный шаг по пути обеспечения правовой основы для борьбы спреступлениямив кредитно-финансовой сфере. Важное значение для уголовно-правовой защитыимущественныхинтересов кредиторов (банков и государства) имеет введение в УК РФ 1996 года уголовно-правовой нормы, предусматривающей ответственность за незаконное получение кредита.
Но, несмотря на широкую распространенность фактов получения кредита поподложнымдокументам, использования государственного кредита не по целевому назначению, в борьбе с даннымипреступнымидеяниями указанная норма применяется недостаточно эффективно. По оценкам экспертов выявляется менее 20% преступлений, предусмотренных ст. 176 УК РФ. Это обусловливается, в частности, высоким уровнемлатентностинезаконного получения кредита. Одной из причин сложившейся ситуации на рынке кредитов является нежелание банковских учреждений привлекать внимание оперативно-розыскных иследственныхорганов к их деятельности, в ходе которой допускаются многочисленные нарушения банковского, финансового и уголовного законодательства. Соискатель полагает необходимым усилить контроль за деятельностью кредитно-банковских учреждений со стороны Центрального Банка России, Министерства по налогам и сборам РФ, органовпрокуратуры, а также сформировать независимую аудиторскую службу.
Отмечается негативная тенденция увеличения количества преступныхпосягательствна государственные целевые кредиты, которые по статистическим данным составляют примерно 50% от общего количества зарегистрированных преступныхдеянийпо фактам незаконного получения кредита. Сложившаяся ситуация создает реальную угрозу экономической безопасности страны и осложняется участием впреступнойдеятельности, направленной против государственной собственности,коррумпированныхпредставителей различных уровней исполнительной власти.
5. Выделены особенности уголовно-правовой икриминалистическойхарактеристик незаконного получения кредита и использования государственного целевого кредита не по прямому назначению, дана классификация способовсовершениянезаконного получения кредита, определены видызаведомоложных сведений, вносимых в документы при заявке на кредит, основные направления нецелевого использования государственных кредитов.
6. В оздоровлении сферы банковского и государственного кредитования особая рольвозложенана правоохранительные органы, прежде всего в части реализации широкого спектра мер организационного и уголовно-правового характера, направленных на повышение эффективности борьбы с преступлениями, предусмотренными ст. 176 УК РФ. Вместе с тем качество предварительного следствия поделамо преступлениях, связанных с незаконным получением кредита, находится на невысоком уровне, в 1998 году каждое второе уголовное дело было прекращено. Результаты проведенного диссертантом опроса работников,расследовавшихдела о преступлениях данной категории, свидетельствуют серьезных затруднениях, связанных сотграничениемэтих деяний от гражданско-правовыхделиктови смежных составов преступлений, со спецификой проведения отдельных следственных действий и экономическихэкспертиз. Недостаточно полно эта проблема исследована и в теоретическом плане. Отсутствуют научно обоснованные методики по уголовно-правовой квалификации незаконного получения кредитов, тактике проведения отдельных следственных действий прирасследованиипреступлений данной группы, что в известной мере обусловлено относительной новизнойкриминализацииуказанного деяния. Сложность и недостатки в расследовании преступлений, связанных с незаконным получением кредитов, помимо изложенных выше причин, обусловливаются ослаблением профессионального ядраследователей, недостаточной подготовкой сотрудников органовправопорядкав области экономики и финансового права, отсутствием специалистов высокого класса, привлекаемых на стадии предварительного следствия для проведения экономических экспертиз.
7. При исследовании выделен ряд проблем, связанных с применением нормыстатьи176 УК РФ. Вызывает серьезные затруднения квалификация преступлений, связанных с незаконным получением кредита, что обусловлено отсутствием в уголовно-правовой норме критериев определения крупного размера ущерба. Необходимость повышения эффективности борьбы с рассматриваемымидеяниями, в условиях роста потребности предпринимателей в привлечении все более крупных капиталов и соответственно в получении крупных кредитов для развития производства, свидетельствует также о целесообразности введения вдиспозициюст. 176 УК РФ ответственности за незаконное получение кредита в особо крупном размере. Автором предлагается дополнить указанную статью примечанием, которым определить критерии крупного и особо крупного ущерба,причиненногодействиями недобросовестного заемщика. В целяхвозмещениявозможного ущерба, причиненного государству,кредитору, организациям и гражданам в результатепротивоправныхдействий недобросовестного заемщика, по мнению соискателя, необходимо введение взаконодательномпорядке в санкцию ст. 176 УК РФ дополнительной мерынаказания- конфискации имущества.
С учетом этого, диссертант предлагает новую редакцию данной статьи.
8. При расследовании незаконного получения кредита с учетом специфики способов совершенияпреступления, видов документов, представляющих интерес длядоказываниявины (установления обоснованности получения кредита и его использования, возможности погашения кредита и процентов по нему в установленные сроки, суммы ущерба, причиненного в результатенеправомерныхдействий заемщика и т.п.), особое значение имеют результатысудебныхэкспертиз. На основе исследования особенностей современных кредитных правоотношений диссертант предлагает авторское определение предмета финансово-кредитнойэкспертизыи перечень вопросов, разрешаемых в ходе ее производства.
9. Усложнение способов совершения преступлений, высокий уровень профессионализма участников преступной деятельности, связи скоррумпированнымигосударственными служащими и иные обстоятельства обусловливают необходимость использования на стадии предварительного следствия ревизий и аудиторских проверок. Однако проект нового Уголовно-процессуальногокодексаРФ не регламентирует использование таких способовсобираниядоказательств. По мнению автора, это является существенным недостатком проекта УПК РФ и повлечет серьезные последствия при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности. В связи с этим, диссертант предлагает изложить норму ч.1 статьи 82 проекта УПК РФ в следующей редакции: «Собираниедоказательств производится в процесседознания, предварительного следствия и судебногоразбирательствапутем допросов, очных ставок,предъявлениядля опознания, выемок, обысков и осмотров, следственных экспериментов, производства экспертиз, ревизий, аудиторских и иных документальных проверок, других следственных и судебных действий, предусмотренных законом».
10. Автором выделены и исследованы особенности производства отдельных следственных действий по делам онезаконномполучении кредита, в том числе: выемки,обыска, наложения ареста на расчетный, валютный и иные счета организаций,допросасвидетелей, обвиняемых, назначения технико-криминалистической,почерковедческой, судебно-бухгалтерской, финансово-кредитной экспертиз, которые обусловлены спецификой анализируемого состава преступления. Разработанные научно обоснованные рекомендации по проведению следственных мероприятий по делам опреступлениях, предусмотренных ст. 176 УК РФ, направлены на повышения эффективности и качества предварительного следствия данной категории преступлений.
Причины криминализации кредитив-банковской сферы и роста преступлений» предусмотренных ст. 176 УК РФ (по результатам опросов)
Несогласованность уголовно-процессуального и банковского законодательства 98%
Внедрение организованнойпреступное™ 83%
Нарушения в деятельности кредитно-банковских учреждений 79%
Неэффективность работыправоохранительныхорганов 0
Недостатки в обеспечения: банковской безопасности Ь
Несовершенство правовой основы деятельности коммерческих банков 52%
Несовершенство контроля за проведением банковских операций
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% е. -. Ш Г
Динамика преступлений, предусмотренных ст. 176 УК РФ 1997 г. □ 1998 г. DSM. 1939 г. :
80 ш i у i I I Г
1 I н si ■ я r ■ х-" ей
-Jggl "жйШг* Я
Шшг
Соотношение преступных посягательств» предусмотренных ч. 1 ст. 176 УК РФ и ч.2 с г. 176 УК РФ
СТ. 176 4.1 ст. 176 ч.2
Всего

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Ложкина, Екатерина Игоревна, 1999 год

1.ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯИ НОРМАТИВНАЯ БАЗА
2.КонституцияРоссийской Федерации. М.: Юрид. лит., 1997.
3. Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР»//ВедомостиВерховногоСовета РСФСР. 1990, №27. Ст.357.
4. Закон о Центральном банкеРСФСР(Банке России)//Ведомости Верховного Совета РСФСР. 1990, № 27. Ст. 356.
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Текст.Комментарии. М.: Банковское дело. 1998.
6. Федеральный закон от 26.04.95 г. «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»// Экономика и жизнь. 1995, №19.
7. Федеральный закон от 14.06.95 г. «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации»//Собрание законодательства Российской Федерации. 1995, № 25. Ст. 2343.
8. Федеральный закон от 21.02.1996 года «О бухгалтерском учете»//Юрист. 1997, № 1. С. 2-8.
9. Закон РФ «О залоге». СборникЗаконодательныхактов и гражданско-правовых документов. М.: Маркетинг, 1995.
10. Федеральный закон «Обипотеке(залоге недвижимости). М.: Ось-89, 1998.
11. ГражданскийкодексРоссийской Федерации. Часть первая. М.:Юрид. лит., 1994.
12. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. М.: Юрид. лит., 1996.
13. Уголовный кодекс РСФСР 1961 года. М.: Юрид. лит., 1993.
14. Уголовный кодекс Российской Федерации 1996 года. М.: Юрид. лит., 1996.
15. Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР. М., 1997.
16.УказПрезидента РФ от 3.03. 1998 года №224 «Об обеспечении взаимодействия государственных органов в борьбе справонарушениямив сфере экономики»// Российская газета. 1998, №5.
17. УказПрезидентаРФ от 10.06. 1994 года №1180 «Положение о жилищных кредитах»// О банках и банковской деятельности: Собрание нормативных актов. М.: ДЕ-ЮРЕ, 1995. 4.1. С. 460.
18. Указ Президента РФ от 10.06. 1994 года «О жилищных кредитах». Рыночные отношения в жилищной сфере: Сборник законодательных актов и гражданско-правовых документов. М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 1995.
19.ПостановлениеПравительства РФ от 17.07. 1995 года «Порядок контроля за целевым использованием средств краткосрочной финансовой поддержки».
20. Письмо Минфина РФ от 3.09. 1993 года № 106 «О порядке расчетов за пользование целевым государственным кредитом на пополнение оборотных средств»// О банках и банковской деятельности: Собрание нормативных актов. М.: ДЕ-ЮРЕ, 1995. 4.1. С. 431.
21. Письмо ЦБ РФ от 1.10.91 г. №4 «О порядке регистрации иЛицензированиякоммерческих банков» с учетом Письма ЦБ РФ от 17.02.95 г// О банках и банковской деятельности: Собрание нормативных актов. М.:ДЕ-ЮРЕ, 1995. 4.1. Ст. 109-117. Ст.124-126.
22. Положение ЦБ РФ от 31.08. 1998 года «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». М., 1998.
23. Методические рекомендации к положению ЦБ РФ от 31.08. 1998 года. М., 1998.
24. Инструкция о кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации от 26 октября 1993 года// Закон. 1997, №2.
25. Указание Госналогслужбы РФ от 17.07. 1996 года № ПВ-6-11/487 «Ответственность организаций за нецелевое использование средств федерального бюджета».1. МОНОГРАФИИ, КНИГИ
26. Актуальные проблемы борьбы спреступностьюв регионах России. М.:ВНИИМВД РФ, 1997.
27.АминовД.И., Ревин В.П. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах. М.: Брандес, 1997.
28. Банковский бизнес в России:криминологическиеи уголовно-правовые проблемы. М.: Дело Лтд, 1994.
29. Банковское дело. Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 1994.
30. Банковское дело. Под ред. В.И.Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1995.
31.БелкинP.C. Криминалистическая энциклопедия. М.: БЕК, 1997.
32.БелкинP.C. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. М.: Юридическая литература, 1988. С. 217.
33.БелкинP.C. Очерки криминалистической тактики. Учебное пособие. Волгоград, 1993.
34.БелозеровЮ.Н. Возбуждение уголовного дела. М., 1976.
35.БелухаС.Б. Судебно-бухгалтерская экспертиза. Учебное пособие. М., 1993.
36.ВеховВ.Б. Компьютерные преступления: способысовершенияи раскрытия. М.: Право и закон, 1996.
37. Государственный банк России// Финансово-кредитный словарь. Под ред.ГарбузоваВ.Ф. Т.1. M., 1994.
38.ГрачеваЕ.Ю., Куфакова H.A., Пепеляев С.Г. Финансовое право России. Учебник. М.: ТЕИС, 1995.
39.ГрачеваЕ.Ю., Щелоченкова Г.В. Экономико-правовая характеристика сферы кредитно-денежных отношений: Лекция. М.: Московский институтМВДРоссии, 1997.
40.ГусаковА.Н., Филющенко A.A. Следственная тактика (в вопросах и ответах). Учебное пособие. Екатеринбург: Уральский университет, 1993.
41. Деятельность служб безопасности по обеспечению кредитной политики банков. Практические рекомендации. М., 1995.
42.ДьячковA.M. Банковский кредит: способыхищений, использование специальных бухгалтерских познаний прирасследовании: Лекция. Волгоград, 1996.
43.ЖуравлевP.A. и другие. Расследованиепреступленийв сфере экономики: Руководство дляследователей. М.: Спарк, 1999.
44.ЗуйковГ.Г. Развитие криминалистического учения о способе совершенияпреступленияи проблемах способа сокрытия преступления: Повышение эффективностирасследованияпреступлений. Иркутск, 1986.
45. История отечественного государства и права. Под ред.ЧистяковаО.М. М.: МГУ, 1992.
46. Историяполициидореволюционной России. М.: МВШВ, 1981.
47.КатковаТ.В. Судебные экспертизы. Харьков, 1997.
48.Комментарийк Уголовному кодексу Российской Федерации. Под ред.СкуратоваЮ.И. и Лебедева В.М. М.: Инфра-М-Норма, 1996.
49. Комментарий к УголовномукодексуРоссийской Федерации. М.: Юрист, 1996.
50.Криминалистика. Учебник. Под ред. Пантелеева И.Ф.,СеливановаH.A. М.: Юрид. лит., 1988.
51. Криминалистика. Под ред.ОбразцоваВ.А., 1995.
52. Криминалистика. Т. 1. Под ред.БелкинаP.C., Коломацкого В.Г., Лузгина И.М. М., 1995.
53. Криминалистика. Учебник. М.: Юрид. лит., 1988.
54.Криминалистическиеэкспертизы, выполняемые в органах внутренних дел. Под ред.СтаткусаВ.Ф. М., 1988.
55.КрыловИ.Ф. В мире криминалистики. Л.: Ленинградский университет, 1989.
56.ЛаричевВ.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика ихпредупреждения. М.: ЮрИнфоР, 1997.
57.ЛаричевВ. Д. Преступления в кредитно-денежной сфере ипротиводействиеим. М.: ИНФРА-М, 1996.
58.ЛарьковА.Н., Кривенко Т.Д., Э.Д.Куранова. Расследование новых видов экономических преступлений. Методические рекомендации для следователей ипрокуроров. М., 1995.
59.ЛопашенкоH.A. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов: Саратовский Университет, 1997.
60. Методические рекомендации ВНИИ МВД РФ.Расследованиехищений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере с использованием электронных средств доступа. М., 1998.
61.МихайленкоА.Р. Возбуждение уголовного дела всоветскомуголовном процессе. Саратов: СГУ, 1975.
62. Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Том 1. Н. Новгород: Номос, 1996.
63. Новое уголовное право России.Особеннаячасть. Учебное пособие. М.: ТЭИС, 1996.
64. О банках и банковской деятельности: Собрание нормативных актов. М.: ДЕ-ЮРЕ, 1995. 4.1.
65. Обзор МВД РФ от 26.02.98 года. О состоянии и проблемах расследования преступлений в кредитно-финансовой системе.
66.ОбразцовВ.А., Протасевич A.A., Шиканов В.И. Основания и некоторые перспективы формированиякриминалистическогоучения о преступлении: Повышение эффективности расследования преступлений. Иркутск: Иркутский университет, 1986.
67.ОстроумовС.С. Преступность и ее причины в дореволюционной России. М.:МГУ, 1960.
68.ПошюнасП. Судебная ревизия и судебно-экономическиеэкспертизы. Вильнюс: Минтис, 1990.
69. Руководство для следователей. Под ред. H.A.Селиванова, В.А. Снеткова. М.: ИНФРА-М, 1997.
70.СавкинЛ.В., Цоколова О.И., Улейчик В.В. Методические рекомендации. Квалификация идоказываниепреступных деяний, совершенных в сфере компьютерной информации. М., 1998.
71.СоловьевА.Б. О психологических приемахдопроса. Проблемы предварительного следствия в уголовномсудопроизводстве: Сборник научных трудов. М., 1980.
72. Соя-Серко Л.А. Беседы окриминалистике. Книга 1. М., 1996.
73.СтроговичМ.С. Курс советского уголовного процесса, т.2. М., 1970.
74.Судебнаябухгалтерия. Учебник. М.: Юрид. лит., 1989.
75.СуйцВ.П., Смирнов Н.Б. Основы российского аудита. М.: ИЦ «Анкил»,ИКЦ«ДИС», 1997.
76.СухаревА.Я. Криминологические предпосылки совершенствования законодательства в борьбе с преступностью.Преступностьи законодательство. М, 1997.
77. Теориядоказательствв советском уголовном процессе. М.: Юрид. лит., 1973.
78.ТертышникВ.М. Доказательства и доказывание в советском уголовном процессе. Харьков. 1992.
79.ТосунянГ.А. Опыт построения и правового регулирования банковских систем: Россия, Германия, Франция,США. М.: Дело Лтд, 1994.
80. Тосунян Г. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: ДЕЛО ЛТД, 1995.
81. Уголовное право. М.: МГУ, 1993.
82. Уголовное право. Общая часть. Учебник. М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997.
83. Уголовное право. Общая часть. Учебник. Под ред.ЖуравлеваМ.П., Рарога А.И. М.,1996.
84. Уголовное право России. Общая часть. Учебное пособие. М.: Юридический колледж МГУ, 1994.
85. Уголовное право. Общая часть. Учебник. Под ред.КозаченкоИ.Я., Незнамова З.А. М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997.
86. Уголовное право. Особенная часть. Учебник. Под ред.КозаченкоИ.Я., Незнамова З.А. М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997.
87. Уголовное право России. Особенная часть. Учебник. Под ред.ЗдравомысловаБ.В. М., 1996.
88. Уголовный процесс. М., 1972.
89. Уголовный процесс. Учебник для вузов. Под ред. П.А.Лупинской. М.: Юрист, 1995.
90. Уголовный процесс. Учебник. Под ред. К.Ф.Гуценко. М.: Зерцало, 1998.
91. Уголовный процесс. Учебник. Под ред. В.П.Божьева. М.: Спарк, 1998.
92. Учебник уголовного процесса. Под ред.КобликоваА.С. М.: Спарк, 1998.
93.ЧельцовМ.А. Уголовный процесс. М., 1969.
94.ШиринскаяЕ.Б. Операции коммерческих банков. М., 1995.
95.ЯкуповР.Х. Уголовный процесс. Учебник для вузов. М.: Зерцало, 1998.1.СТАТЬИ
96.АбрамовВ.Ю. Преступления в сфере кредитования: законодательство иправоприменительнаяпрактика// Законодательство. 1998, №10.
97.АндреевВ.К. Правовые проблемы аудита// Государство и право. 1995,1.
98.АминовД.И. Уголовно-правовые средства защиты кредитно-банковских отношений// Журнал российского права. 1998, №9.
99.АтанесянГ.А., Гольдман A.M. Формы применения специальных познаний и их развитие в советском уголовном процессе// Вестник Московского университета. 1990, №3.
100. Бажанов С. Оправдана ли так называемаядоследственнаяпроверка// Законность. 1995, №1.
101.БасковВ.И. Законность и обоснованность возбуждения уголовных дел// Вестник Московского университета. 1993, №4.
102.БородинC.B. Разрешение вопроса о возбуждении уголовного дела -стадия советского уголовного процесса// Труды ВНИИ МВДСССР. 1972, №23.
103. Викторов И., Миронов В.Законностьв кредитно-банковской сфере// Законность. 1997, №11.
104.ВикулинА.Ю. Понятие ущерба в УК РФ: применительно к гл.22//Государство и право. 1998, №4.
105. Выступление министра внутренних делСтепашинаC.B. на 8 съезде Ассоциации Российских банков (АРБ)// Вестник Ассоциации Российских банков. 1998, №19. С. 29-33.
106.ГордейчикС. За нецелевое использование бюджетных средств к уголовной ответственности// Российскаяюстиция. 1998, №12.
107. Гордейчик С. Уголовно-правовая борьба с нецелевым использованием бюджетных средств//Законность. 1998, №3.
108. Дамаскин О. Экономическая преступность икоррупция// Законность. 1996, №6.
109. Дмитриенко Т. Новые виды судебно-экономических экспертиз//Хозяйство и право. 1993, №10-11.
110.ДьяковA.M. К вопросу об использовании специальных бухгалтерских познаний на предварительном следствии//Следователь. 1998, №2.
111.ЕгоровС.Е. «Приоритеты финансовой стабильности банковского сообщества России// Вестник Ассоциации Российских банков. 1997, № 31.
112.ЖалинскийА.Э. Преступления в сфере экономической деятельности в трактовке нового Уголовногокодекса// Журнал Российского права. 1997, N 8.
113.ЖуравлевP.A. Банковская безопасность: некоторые аспекты взаимодействия банковских сообществ иправоохранительныхорганов//
114. Экономическая безопасность: вопросы реализации государственной стратегии. М., 1998.
115.ЖуравлевP.A. О борьбе банковских сообществ с финансовой преступностью// Вестник Ассоциации российских банков. 1998, №28.
116.ЗажицкийВ. Заключение аудитора экспертиза или ревизия// Российская юстиция. 1994, №8.
117. Константинов Ю. Коммерческие банки: становление и развитие// Вопросы экономики. 1992, №4-6.
118. Кривенко Т., Куранова Э. Квалификацияпосягательствна целевые бюджетные средства// Законность. 1996, №7.
119. Кривенко Т., Куранова Э. Расследование посягательств на целевые бюджетные кредиты// Законность. 1996, №8.
120. Лапин Е. Ревизия аудитора по уголовнымделам// Законность. 1998, №9.
121.ЛаричевВ.Д. Незаконное получение кредита и егоотграничениеот других смежных составов преступлений// Законодательство и экономика. 1997, №3-4.
122.ЛаричевВ.Д. Объективная сторона незаконного получения кредита// Законность. 1997, №7.
123. Логвина Н. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита// Российская юстиция. 1996, №5.
124. Лопашенко Н. Квалификациядолжностныхпреступлений в сфере экономической деятельности// Законность. 1998, №5.
125.МайлисН.П., Самошина З.Г. Современные возможности и тенденции развитиясудебнойэкспертизы// Вестник Московского университета. 1997, №6.
126. Максимов С. Уголовная ответственность за невыполнениедолжникомзаемных обязательств// Законность. 1998, №.6.
127. Новицкая Т. Великие реформы Александра II (от ликвидациитайнойполиции к ведению суда присяжных)//Российская юстиция. 1998, №4.
128. Олейник О. Правовое регулирование банковского кредитования// Закон. 1997, №2.
129. О состоянии и результатах работы органов предварительного следствия в 1998 году// ИнформационныйбюллетеньСК при МВД РФ. №2(99).
130. Павлодарский Е.А. Финансирование предпринимательской деятельности по нормам Гражданского кодекса// Журнал российского права. 1997, № 11.
131.ПлешаковA.M. Уголовная ответственность занезаконноеполучение кредита и меры по егопредупреждениюв банковской практике//Законодательство и экономика. 1997, №3-4.
132. Сенчагов В. Экономическая безопасность: состояние экономики, фондового рынка и банковской системы// Законность. 1996, №6.
133. Состояниепреступностив России за январь-декабрь 1998 года. М., 1999.
134.СтепутенковаВ. Судебные экономические экспертизы// Социалистическая законность. 1991, № 10.
135.ТосунянГ.А. Проблемы деятельности коммерческих банков// Материалы Пятого съезда Ассоциации российских банков. М., 1995.
136. Файзулин М. Поводы к возбуждению уголовного дела: правовая природа// Советская юстиция. 1993, № 23.
137.ШахкелдовФ.Г. Ответственность за мошенничество,лжепредпринимательствои незаконное получение кредита по новому Уголовному кодексу// Юрист. 1998, №5.1. ДИССЕТАЦИИ, АВТОРЕФЕРАТЫ
138.АбрамовВ.Ю. Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы спреступлениямив сфере банковского кредитования. Автореферат дисс. кандидата юрид. наук. М., 1998.
139.ВайнерA.A. Уголовная ответственность запричинениеущерба государственным или общественным организациям путемобманаили злоупотребления доверием при отсутствии признаковхищения: Дисс. канд. юрид. наук. М., 1977.
140.МерзогитоваЮ.А. Ответственность за мошенничество в сфере финансово-кредитных отношений (уголовно-правовой икриминологическийаспекты). Автореферат дисс. кандидата юрид. наук. М., 1998.
141.ПошюнасП.К. Научные основы судебной ревизии и судебно-экономическихэкспертиз. Автореферат дисс. доктора юрид. наук. Л., 1989.
142.СвиреденкоО.М. Материально-правовые и процессуальные проблемы при обеспечении кредитных обязательств договорами залога,поручительстваи банковской гарантии. Автореферат дисс. канд. юрид. наук. М., 1997.
143.ЧеботаревА.Н. Криминологические аспекты борьбы схищениямиденежных средств в банковской системе: Диссертация на соискание ученой степени канд. юрид. наук. М.: ВНИИ МВД РФ, 1999.
144. ДОРЕВОЛЮЦИОННАЯ ЛИТЕРАТУРА
145.БатюшковД.Д. Банки, их историческое развитие, значение, операции и счетоводство. Владикавказ, 1905.
146.БатюшковД.Д. Учение о кредите. Спб., 1914.
147. Владимирский-Буданов М. Христоматия по истории русского права. Киев, 1889.
148.ГурьевА.Н. Очерк развития кредитных учреждений в России. Спб., 1904.
149.КауфманИ.И. Государственные долги России// Вестник Европы. Книга 2.1885.
150.КлючевскийВ.О. Сочинения. М.: Мысль, 1988. Т.З.
151.ПечеринЯ.И. Исторический обзор правительственных, общественных и частных кредитных установлений в России. Спб., 1904.
152.Уложениео наказаниях уголовных иисправительных1885 года. Под ред.ТаганцеваН.С. С.-Петербург, 1901.
153.Уставо наказаниях, налагаемых мировымисудьями1885 года. Под ред.ТаганцеваН.С. С-Петербург, 1908.
154.ЯснопольскийЛ.Н. Зачатки коммерческого банковского кредитования в России. Банковская энциклопедия под ред.ЯснопольскогоЛ.Н. Т.1. Киев, 1914.
155.ЯснопольскийЛ.Н. Государственный банк. С.-Петербург: Общественная польза, 1907.