Проблемы теории и практики расследований хищений денежных средств в сфере банковского кредитования

brief description

Год:

2006

Автор научной работы:

Неймарк, Мария Анатольевна

Ученая cтепень:

кандидат юридических наук

Место защиты диссертации:

Барнаул

Код cпециальности ВАК:

12.00.09

Специальность:

Уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность

Количество cтраниц:

245

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Неймарк, Мария Анатольевна

Введение.
ГЛАВА 1. Исходные представления и принципы построения частнойкриминалистическойметодики расследования хищений денежныхсредствв сфере банковского кредитования.18
1.1. Теоретические вопросы построения методикирасследованияхищений денежных средств всферебанковского кредитования.
1.2. Уголовно-правовая характеристикахищенийи ее значение для построения методики расследования хищенийденежныхсредств в сфере банковскогокредитования.
1.3. Система кредитных операций и ее значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сферебанковскогокредитовании.
1.4. Понятие, содержание, основные элементы и значение в методике расследования криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
1.5. Способы и механизмы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования: понятие, классификация и обстоятельства, подлежащие установлению поделу.
1.6. Обстановкасовершенияхищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
1.7. Личностьпреступникаи корреляционные связи в структурных элементах криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
ГЛАВА 2. Ситуационный подход к построению частной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования и его реализация в стадии предварительного расследования исудебногоследствия.109
2.1. Понятие и значение ситуационного подхода в разрешении задач предварительного следствия поделамо хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
2.2.Следственныеситуации и их разрешение на первоначальном этапе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
2.3. Следственные ситуации и их разрешение на дальнейшем и заключительном этапах расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
2.4. Следственные ситуации и их разрешение в процессе судебногоразбирательствапо делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
ГЛАВА 3. Особенности тактики проведения отдельныхследственныхдействий и тактических операций по делам охищенияхденежных средств в сфере банковского кредитования.150
3.1. Особенности проведениядопросовподозреваемых и обвиняемых по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3.2. Особенности проведения допросовсвидетелейи потерпевших по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3.3. Некоторые особенности использования специальных знаний прирасследованиии раскрытии хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
3.4. Исследование банковских документов при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Проблемы теории и практики расследований хищений денежных средств в сфере банковского кредитования"

Актуальность темы исследования. Самым привлекательным сектором российской экономики дляпреступниковявляется банковская сфера. Наивысший удельный вес в структуре банковскойпреступностиимеют хищения денежных средств в процессе кредитования, которые характеризуются очень высоким уровнем материального ущерба, нанесенного банкам. Несмотря на активноепротиводействиебанков возможным хищениям денежных средств (усовершенствование системы учета, усложнение процедур кредитования и т.п.),преступникиприспосабливаются к существующим механизмам кредитных операций и формам контроля за их проведением.Хищенияденежных средств в сфере банковского кредитования продолжают развиваться, расширяются их возможности, совершенствуются орудия и средства ихсовершения, возникают новые и видоизменяются старые способыхищений. Анализ судебно-следственной практики икриминалистическойлитературы последних лет показывает, что, как и прежде,преступныелица и организации очень четко отслеживают и учитывают все изменения, происходящие в банковской сфере страны.
По даннымГИЦМВД РФ, за январь-декабрь 2005 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 5,4% возросло число хищений денежных средств в сфере банковской деятельности, выявленныхправоохранительнымиорганами (2004 год - 3,9%). Всего выявлено 132,3 тыс.преступленийданной категории, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных экономических преступлений составил 19,1%. Материальный ущерб от указанных преступлений (на момент возбуждения уголовного дела) составил 41,5 млрд. руб. Более 75% в общем числе выявленных хищений денежных средств в сфере банковской деятельности составили хищения при осуществлении банками кредитных операций1.
При этом необходимо отметить, что зарегистрированнаяпреступностьсоставляет лишь незначительную часть реальносовершаемыхправонарушений в сфере экономики. Хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, требующие высокого профессионального мастерства для своего
1 По данным ГИЦМВДРоссии по состоянию на 1 января 2006 г. // http://www.mvdinform.ru/ раскрытия ирасследования, не только не выявляются, переходя в категорию латентных, но и будучи обнаруженнымирасследуютсяс большими ошибками и упущениями, в результате чего теряетсясудебнаяперспектива многих уголовных дел. По обобщенным нами материалам судебно-следственной практики, например, в Алтайском крае за 2005 год удельный вес хищений денежных средств при осуществлении банками кредитных операций в общем числе зарегистрированных преступлений в финансово-кредитной сфере составил 61,5%. Возбуждено 252 уголовных дела кредитно-банковской направленности, из которых по факту хищений денежных средств в сфере банковского кредитования 155 уголовных дел, включая 126 случаевмошенничества, и 29 случаев присвоениявверенногоимущества. В суд направлено 65 уголовных дел (57 - по факту мошенничества),приостановлено29 уголовных дел, прекращено -18, решение не принято по 25 уголовнымделам.
Изученные материалы судебно-следственной практики свидетельствуют о многочисленных примерах успешного раскрытия и расследования рассматриваемой категории хищений. Однако, к сожалению, имеют место и серьезные упущения в деятельности субъектов, осуществляющих предварительноерасследованиеи судебное разбирательство, вызванные недостаточным использованием данных криминалистической характеристики таких хищений, осуществлением планирования и производства расследования без учета типичныхследственныхситуаций, неправильной оценкой указанными субъектами следственных ситуаций, складывающихся поделуо хищении денежных средств в сфере банковского кредитования, применением лишь общих тактических рекомендаций без учета специфики такой категориипреступныхпосягательств, что свидетельствует о недостаточной разработанности методики расследования преступлений данного вида.
Кроме того, для успешного выявления, раскрытия и расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования важное значение имеет познание субъектамиправоохранительныхорганов и суда особенностей функционирования современной банковской системы и существа кредитных операций банка, данных об организационной структуре и документообороте. Осложняют ситуацию несовершенство и относительная новизна уголовного, уголовно-процессуального законодательства, а также противоречивость действующего законодательства, регулирующегоправоотношенияв сфере экономики и банковского кредитования.
Изучение практики показало, что отмеченные недостатки в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда прирасследованиихищений денежных средств в сфере банковского кредитования, дефицит у них знаний о природе и характере кредитных операций в значительной мере способствуют сохранению высокого уровнялатентностипротивоправных действий в сфере банковского кредитования и ихбезнаказанности.
Вследствие отсутствиянадлежащегоуровня теоретической и практической подготовки субъекты правоохранительных органов и суда оказались недостаточно готовыми к борьбе с даннымипреступлениями. Сказанное выше обусловливает необходимость научной разработки избранной темы исследования.
Степень научной разработанности проблемы. Проблемы борьбы с экономическойпреступностьюпостоянно привлекают внимание ученых и практиков. Уголовно-правовые икриминологическиеаспекты преступности в кредитно-банковской сфере рассматриваются в работах: Д.И.Аминова, А.Н. Андреева, А.В. Вакурина, В.А.Ванцева, Л.Д. Гаухмана, С.А. Гордейчика, Ю.Н.Демидова, В.Д. Ларичева, С.В. Максимова, A.M.Плешакова, В.П. Ревина, Г.К. Синилова, А.В.Яковлеваи др. Отдельные криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования затрагивались в научных исследованиях: Т.И.Абдурагимовой, Г.Н. Александрова, М.В. Белова, В.Д.Козицина, А.И. Леднева, Е.И. Ложкиной, О.А.Луценко, А.Н. Мамкина, В.И. Отряхина, И.И.Рожкова, Р.С. Сатуева, М.Н. Умарова, В.В.Фирсоваи др. Многие их положения имеют большое значение в борьбе с данным видом преступлений. Вместе с тем в их исследованиях не могли быть учтены все реалии нынешнего дня, значительные изменения в кредитно-банковской сфере: законодательстве, банковских технологиях (внедрение электронных систем и информационного обеспечения), а также динамичность процессов, влияющих на сущность проходящих в интересующей нас сфере явлений. Хищения продолжают развиваться, совершенствуются орудия и средства, возникают новые и видоизменяются старые способы их совершения.
Анализ проведенных диссертационных исследований, изученной научной и специальной литературы позволяют высказать мнение о существенныхпробелахв разработке методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. С сожалением приходится констатировать, что в научных работах преобладает традиционный подход к разработке криминалистической методики расследования преступлений в сфере банковского кредитования, ориентированный прежде всего на предварительное следствие, то естьдосудебноепроизводство. В то же время в них отсутствуют конкретные, частные научные и практические рекомендации по проведениюсудебногоследствия по делам данного вида преступлений, которые имеют свои существенные особенности, но при этом не разработаны. Современное состояние науки свидетельствует онедопустимостиограничения предмета криминалистики рамками предварительного расследования и целесообразности включения в сферу ее научного применения стадии судебногоразбирательства, где продуктивно могут быть использованы ее рекомендации о следственных версиях, методах планирования, организации и ведения следствия, но применительно к ситуациям судебного разбирательства.
Актуальность темы нашего исследования определяется и тем, что разработок на тему настоящего исследования с учетом нового уголовно-процессуального закона крайне мало.
Вполне очевидно, что отсутствие комплексной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, с учетом Уголовно-процессуальногокодексаРФ отрицательно сказывается на результатах работы правоохранительных органов и суда. Настоящая диссертационная работа представляет собой одну из попыток решения обозначенной проблемы.
Цель диссертационного исследования состоит в разработке теоретических основ и практических рекомендаций по повышению эффективности криминалистической методики предварительного расследования и судебного следствия по делам охищенииденежных средств в сфере банковского кредитования в условиях действияУПКРФ. Указанная цель обусловила постановку и решение следующих основных задач:
- изучение практики предварительного расследования и судебного разбирательства уголовных дел опреступлениях, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования;
- выделение принципов построения частной криминалистической методики расследования хищений в сфере банковского кредитования;
- рассмотрение уголовно-правовой икриминологическойхарактеристик хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, экономико-правового аспекта системы банковского кредитования и их значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, потребность в которых обусловлена необходимостью формирования целостного подхода к построениюполноструктурнойчастной методики расследования;
- разработка криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (анализ содержания криминалистической характеристики хищений и ее основных элементов);
- установление и значение корреляционных связей между структурными элементами криминалистической характеристики совершаемых хищений денежных средств в сфере банковского кредитования;
- разработка криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (ситуационный подход в разрешении задач предварительного следствия, анализ основных элементов криминалистической характеристики предварительного расследования названных преступлений, типовых следственных ситуаций, следственных версий, оптимальных направлений расследования, систем следственных действий);
- разработка криминалистической характеристики судебного следствия по делам охищенияхденежных средств в сфере банковского кредитования (рассмотрение содержания криминалистической характеристики судебного следствия, анализ ее основных элементов: типовых ситуаций судебного следствия и оптимальных направлений деятельности всудебномразбирательстве в условиях этих ситуаций с учетом их особенностей);
- установление особенностей производства отдельных следственных действий, проводимых при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
Объектом диссертационного исследования являютсяпреступнаядеятельность, связанная с хищением денежных средств в сфере банковского кредитования, и деятельность субъектов, осуществляющих предварительное расследование исудебноеразбирательство в различных складывающихся уголовно-процессуальных ситуациях по такого видапреступнымпосягательствам.
Предмет исследования составляют закономерности, проявляющиеся в деятельности преступников похищениюденежных средств в сфере банковского кредитования и связанные с ними закономерности в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда, осуществляющих предварительное расследование и судебноеразбирательствопо делам о преступлениях данного вида, познание которых будет способствовать формированию эффективного механизма борьбы с разнообразными видами хищений денежных средств в сфере банковского кредитованиякриминалистическимиметодами.
Методологическая, теоретическая и эмпирические основы диссертационного исследования. При проведении диссертационного исследования применялись общенаучные и специальные методы познания: анализ, синтез, моделирование, формально-логический, системно-структурный, сравнительно-правовой анализ, социологический, статистический.
В процессе исследования использовалисьКонституцияРоссийской Федерации, уголовное, уголовно-процессуальное, гражданское законодательство РФ, а также законодательство, регламентирующее правоотношения в сфере экономики и банковской деятельности. Изученыстатьии иные публикации периодической печати, информационно-статистические, аналитические и другие материалы подразделенийУВД, прокуратуры и суда, использованы возможности глобальной компьютерной сети Интернет.
Теоретическую основу диссертации составили научные исследования, изложенные в трудах Т.В.Аверьяновой, J1.E. Ароцкера, О .Я.Баева, Р.С. Белкина, Н.М. Букаева, В.М.Быкова, А.Н. Васильева, Н.Т. Ведерникова, И.А.Возгрина, Т.С. Волчецкой, С.Э. Воронина, В.К.Гавло, Ю.П. Гармаева, В.Н. Григорьева, И.Ф.Герасимова, Г.А. Густова, Л.Я. Драпкина, А.В.Дулова,
В.А.Жбанкова, Е.П. Ищенко, В.Д. Зеленского, Г.Г.Зуйкова, М.К. Каминского, Л.Л. Каневского, В.Н.Карагодина, Д.В. Кима, Г.А. Кокурина, В.Я.Колдина, А.Н. Колесниченко, И.М. Комарова, В.И.Комиссарова, В.Е. Корноухова, Ю.Г. Корухова, С.Ю.Косарева, И.Ф. Крылова, A.M. Кустова, А.А.Леви,
A.Ф.Лубина, И.М. Лузгина, З.В. Макаровой, В.М.Мешкова, С.П. Митричева,
B.А.Образцова, А.С. Подшибякина, Н.И. Порубова, А.А.Протасевича, А.Р. Ратинова, Е.Р. Российской, Н.А.Селиванова, Д.А. Турчина,
A.Г.Филиппова, П.П. Цветкова, Е.Е. Центрова, А.Е. Чечётина, С.А.Шейфера,
B.И.Шиканова, А.А. Эксархопуло, Н.П. Яблокова, В.В.Яровенкои других, специалистов в экономической, гражданско-правовой, финансовой, банковской сферах: М.М.Агаркова, А.И. Архипова, И.С. Гуревича, В.И.Колесникова, Л.Н. Красавиной, Л.П. Кроливецкой, Ю.А.Львова, О.М. Олейник, В.К. Сенчагова и других.
Рассматриваются положения, высказываемые в новейших работах по близким диссертанту темам исследования многими учеными, среди которых В.Ю.Абрамов, А.В. Бондарь, А.Г. Волеводз, В.А.Гамза, Р.Ф. Гариффулина, В.В. Граник, С.А.Грачев, А.В. Гриненко, Н.А. Данилова, С.Г.Евдокимов,
A.В.Зайцев, В.А. Казаков, П.А. Кобзев, О.Н.Коршунова, А.И. Леднев, О.А. Луценко, Р.В.Маркизов, А.И. Миненко, О.Г. Никулыиина, В.И.Отряхин, Е.Н. Петухов, А.Н. Рогожкин, О.А.Самсонова, Р.С. Сатуев, А.В. Седых, И.В.Смолькова, Н.М. Сологуб, М.В. Талан, А.Д.Тлиш, О.В. Финогенова,
B.В.Фирсов, Т.Л. Ценова, А.Н. Чеботарев, Д.А.Шраер, А.В. Щербаков, О.Г. Шульга, В.И.Ярочкини др.
Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют: статистические данные о состоянии преступности как по России в целом, так и по ее отдельным регионам (за 1999 - 2005 гг.); результаты проведенного анализа и обобщения материалов судебно-следственной практики по уголовным делам, связанным схищениемденежных средств в сфере банковского кредитования (237 уголовных дел по 305 эпизодам хищений), из которых 212 уголовных дел содержали материалы проверкизаявленийи сообщений о хищениях, а также материалы отказов в возбуждении уголовных дел о хищениях, рассмотренных органамидознанияи предварительного следствия, материалысудебнойпрактики Верховного Суда РФ с 1999 по 2005 г. В решении ряда вопросов использовались количественные данные, относящиеся к практике расследования хищений, опубликованные другими авторами, а также личный опыт работы в следственных подразделениях органов внутренних дел.
В диссертации анализируются результаты анкетирования и опроса 45 респондентов, в числе которых былиследователипрокуратуры и МВД, судьи.
Изучение каждого уголовного дела и опросы осуществлялись на основе специально разработанных анкет.
Научная новизна исследования определяется концепцией о том, что впервые на монографическом уровне комплексно рассматриваются вопросыпреступнойдеятельности по подготовке, совершению исокрытиюхищений денежных средств в сфере банковского кредитования, деятельности по предотвращению, раскрытию, предварительномурасследованиюназванных преступных посягательств, а такжесудебномуразбирательству обозначенной категории дел в ихкриминалистическомаспекте.
Диссертация содержит ряд теоретических положений и практических рекомендаций, отличающихся, как представляется, следующей новизной:
1. Предложена концепция построения полноструктурной целостной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, структура которой состоит из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия).
2. Рассмотренакриминалистическаяхарактеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования как первый базовый компонент криминалистической методики их расследования. Раскрыто ее содержание, выделены и проанализированы элементы, составляющие даннуюкриминалистическуюхарактеристику, выявлены корреляционные связи и зависимости между ними, показано значение последних для разработки криминалистической методики расследования данного вида преступлений.
3. Криминалистическая характеристика предварительного расследования по делам обозначенной категории рассматривается как второй базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлений, связанных схищениямиденежных средств в сфере банковского кредитования.
4. Определены типовыеследственныеситуации, возникающие на этапе предварительной проверки материалов о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены варианты возможного их разрешения.
5. Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены оптимальные пути направления расследования путем проведения соответствующих следственных, оперативно-розыскных и иных мероприятий и тактических операций.
6. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам обозначенной категории рассматривается как третий базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлений, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования.
7. Выделены типовые ситуации судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены комплексы действий по их разрешению.
8. С учетом выделенных типовых следственных ситуаций, складывающихся при производстве отдельных следственных действий (допросподозреваемого (обвиняемого), свидетеля (потерпевшего), использование специальных знаний, исследование банковских документов) в процессе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предложены рекомендации по тактике их производства.
В соответствии с изложенным на защиту выносятся следующие положения и выводы:
1. При рассмотрении вопроса о научных основах построения частных методик расследования традиционно ряд ученых-криминалистов придерживаются позиции о том, что разработка методических рекомендаций по организации расследования заключается в исследовании закономерностей двух видов деятельности: деятельности, связанной ссовершениемпреступлений, и деятельности, связанной с осуществлением предварительного расследованиясовершенныхпреступлений. При таком подходе в тени остаются вопросы планирования, организации и ведения судебного следствия, безусловно, имеющие свои ситуации судебного разбирательства и свой методико-криминалистический аспект. В этой связи предлагается концепция, согласно которой необходимо рассматривать в рамках частных методик расследования отдельных видов и групп преступлений и методов их судебного разбирательства.
Методика расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, согласно этой концепции, представляет собой систему, состоящую из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного Следствия), объединяющих в своих рамках два относительно самостоятч^ьных комплекса методических рекомендаций: по производству предварительного расследования и судебного следствия по рассматриваемой категории преступлений.
В основе методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования находятся особенности функционирования современной банковской системы и механизма осуществления кредитных операций, системы учета и контроля за проведением процедур кредитования и движением денежных средств на расчетных счетах, данные об организационной структуре и документообороте, к которым и приспосабливаются преступники присовершениихищений денежных средств, четко отслеживая и учитывая любые изменения в банковской системе.
2. На основе деятельного подхода к изучению закономерностей, с одной стороны,криминальнойдеятельности лиц по подготовке,совершениюи сокрытию преступлений, а с другой, предусмотренной уголовно-процессуальным законом деятельности субъектов правоохранительных органов по предотвращению, раскрытию и предварительному расследованию преступлений, а также участников судебного разбирательства по исследованию и получениюдоказательствв ходе судебного следствия, в структуре криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как полноструктурной целостной методической системы, могут быть выделены следующие компоненты: 1) криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования;
3) криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3. Криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему знаний о преступной деятельности лиц,совершающихтакие преступления, имеющих значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования ипредупреждения. В систему элементов криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предлагается включить сведения об особенностях способа и механизма, места и времени подготовки, совершения исокрытияхищения, обстановки (определяемой спецификой банковского кредитования) и непосредственного объекта хищения; о мотиве, личностных и профессиональных качествах субъектапреступления, специфичной следовой картине рассматриваемой категории преступлений и устойчивых связях в ней.
4. Криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему знаний оправоприменительнойдеятельности субъектов, осуществляющих дознание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях. Она содержиткриминалистическизначимые сведения о типовых следственных ситуациях, складывающихся на различных этапах предварительного следствия, о способахсобирания, исследования и использования доказательств применительно кследственнымситуациям и версиям расследования. Основными элементами криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования являются следственные ситуации, следственные версии и направления расследования, складывающиеся на первоначальном, дальнейшем и заключительном этапах, система следственных, оперативно-розыскных и иных организационно-технических действий и мероприятий, а также тактических операций и комплексов, направленных на решение задач и достижение целей предварительного расследования.
5. Ситуационный подход к построению методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное - разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильномуяснениии разрешении следственных ситуаций.Следственнаяситуация по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой определенную обстановку, складывающуюся в результате возбуждения уголовного дела и его разрешения по существу в соответствии с задачами уголовногосудопроизводстваи объективно отражающую состояние, ход и условия предварительного расследования и судебного разбирательства (следствия) на основе системы доказательств, полученных субъектамидоказыванияпо делу.
6. Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном. При этом необходимо отметить:
1) Этап предварительной проверки материалов начинается с момента появления первичной информации одеянии, возможно содержащем признаки состава хищения, и оканчивается принятием уголовно-процессуального решения о необходимости возбуждения уголовного дела.
Выделение этапа предварительной проверки материалов хищений денежных средств в сфере банковского кредитования важно, так как именно на этом этапе в процессе деятельности субъектов расследования происходит качественное насыщение первоначальной ситуации информацией, проверка и оценка которой позволяет решить вопрос о наличии минимума сведений, свидетельствующих о хищении кредитных средств и необходимости возбуждения уголовного дела.
2) Пространственно-временные границы первоначального этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования начинаются с моментавынесенияпостановления о возбуждении уголовного дела, что свидетельствует об окончании этапа предварительной проверки материалов, если таковая проводилась. Первоначальный этап расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования включает в себя два подэтапа, первый из которых длится дозадержанияподозреваемого либо появления лица, в отношении которого имеется информация о причастности кпреступлению. С этого момента начинается второй подэтап, состоящий в проверке причастностиподозреваемогок совершению преступления и заканчиваетсяпредъявлениемобвинения последнему.
3) Появлениеобвиняемогосвидетельствует о начале дальнейшего этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, заканчивающегося принятием уголовно-процессуального решения об окончании предварительного расследования.
4) Заключительный этап предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования будет начинаться с момента принятия решения об окончании расследования. Заканчивается этап направлением дела черезпрокурорав суд.
С учетом периодизации процесса предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования классифицированы и рассмотрены типовые следственные ситуации складывающиеся на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном.
7. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую системукриминалистическихзнаний о наиболее оптимальной деятельности суда в складывающихся ситуациях судебного следствия, которые объективизируют ход исостязательностьсудебного следствия, характеризуются наличием или отсутствием доказательств, необходимых для установления всех обстоятельств по делу, позицией сторон. В ходе судебного рассмотрения дел рассматриваемой категории происходит исследование и оценка судом собранных по делу доказательств, заслушивается мнение сторон по поводудоказанностилибо недоказанности обстоятельств, имеющих значение для всестороннего и полного рассмотрения дела и принятия по нему справедливого решения.
Основными элементами криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования выступаютсудебныеситуации с их информационно-доказательственной базой, судебные версии, системасудебныхдействий, осуществляемая в ходе судебного производства.
Теоретическая и практическая значимость исследования. По мнению диссертанта, теоретическое значение работы заключается в комплексном исследовании

bibliography

Заключение диссертациипо теме "Уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность", Неймарк, Мария Анатольевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. Проблемы раскрытия,расследованияи предупреждения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования в настоящее время как никогда актуальны. За последние годы наблюдается значительный рост данныхпреступлений. Экономическая преступность в наши дни стала представлять собой реальную угрозу экономической безопасности государства. Органы расследования и оперативно-розыскные службы оказались недостаточно подготовленными к борьбе с этимипреступлениями. Методика раскрытия и расследования данной категории преступлений мало разработана, несовершенна и нуждается в дальнейшем исследовании.
2. Учитывая, чтокриминалистическаяметодика расследования изучает закономерностипреступнойдеятельности лиц по подготовке,совершениюи сокрытию преступлений, с одной стороны, и предусмотренную уголовно-процессуальным законом деятельность по предотвращению, раскрытию,расследованиюпреступлений, а также судебноеразбирательствоуголовных дел, в структурекриминалистическойметодики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как целостной методической системы, должны быть выделены следующие компоненты: 1) криминалистическая характеристикахищенийденежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 3) криминалистическая характеристикасудебногоследствия по делам охищенияхденежных средств в сфере банковского кредитования.
3. В результате проведенного исследования показано понятие и содержание криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Предложено ее определение как типовой системы знаний о преступной деятельности лиц,совершающихтакие преступления, имеющих значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования ипредупреждения.
4. В ходе проведенного исследования выявлены корреляционные связи, существующие между отдельными элементами криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, что является важным для расследования данной категории уголовных дел, поскольку в условиях ограниченности информации охищениизнание одних элементов криминалистической характеристики дает возможность предположить существование других, что может быть использовано для построенияследственныхверсий относительно происшедшего и определения оптимального направления расследования указанных хищений.
5. Раскрыто понятие и содержание криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Предложено ее определение как типовой системы знаний оправоприменительнойдеятельности субъектов, осуществляющих дознание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях.
6. Ситуационный подход к построению частной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное - разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильномуяснениии разрешении следственных ситуаций, складывающихся в процессе предварительного расследования и судебного следствия поделамданной категории.
7. Выделены и показаны типовыеследственныеситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном.
8. При предварительномрасследованиихищений денежных средств в сфере банковского кредитования выделены основные группы следственных ситуаций с учетом сведений об отдельных элементах криминалистической характеристики преступлений. В частности, следственные ситуации, характеризуемые наличием или отсутствием сведений о личностипреступника: 1) в распоряжении следователя имеются сведения, прямо или косвенно указывающие на личностьрасхитителя(76,7%); 2) в распоряженииследователяотсутствуют какие-либо данные, указывающие на личность расхитителя денежных средств (23,3%).
9. Следственные ситуации, складывающиеся в зависимости от позицииподозреваемогопо делу: 1) подозреваемый полностью признает своювинув совершенном преступлении; 2)подозреваемыйпризнает факт совершения неправомерных действий, но при этом отрицаетумыселна совершение хищения; 3) подозреваемый полностью отрицает свою причастность к имевшему местопреступномусобытию или отказывается отдачипоказаний.
Каждой из названных групп следственных ситуаций соответствует определенное направление расследования, система следственных действий, проведение которых обеспечивает оптимальное решение задач расследования.
10. Успешность процесса предварительного расследования на дальнейшем этапе во многом зависит от занимаемойобвиняемымпозиции и имеющимися доказательствами поделу. В этой связи на данном этапе выделены следующие типовые следственные ситуации:
1) один или несколькообвиняемыхполностью признают свою вину всовершенномхищении кредитных средств и дают показания относительно всех обстоятельствпреступногособытия, что подтверждается имеющимися по делудоказательствами(свою виновность могут подтверждать новыми доказательствами);
2) один или несколько обвиняемых полностью признают свою вину в совершенном хищении кредитных средств, но вделенедостаточно убедительных доказательств, егоизобличающих;
3) один или несколько обвиняемых полностью отрицают свою вину в совершенном хищении кредитных средств. При этом он (они) могут давать ложные показания (приводить факты, аргументы) либо отказаться от дачи показаний в соответствии со ст. 51КонституцииРФ;
4) один или несколько обвиняемых частично признают себявиновнымии причастными к хищению кредитных средств.
Показаны основные направления расследования в этих ситуациях.
11. Для заключительного этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования характерны следующие типичные судебно-следственные ситуации: 1) после ознакомленияобвиняемогои его защитника с материалами дела никакихходатайствс их стороны не поступало; 2) после ознакомления обвиняемого и егозащитникас материалами дела от них поступили какие-либоходатайства; 3) обвиняемый отказывается от ознакомления с материалами дела. Показаны алгоритмы их разрешения.
12. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую системукриминалистическихзнаний о наиболее оптимальной деятельности суда в складывающихся ситуациях судебного следствия. Выделены её элементы и показаны пути объективизации хода исостязательностисудебного следствия.
13. В зависимости от позицииподсудимого(подсудимых), свидетелей (потерпевших), новыхдоказательстви других оснований, насудебномследствии по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования выделены девятнадцать типичныхсудебныхситуаций и показаны наиболее оптимальные пути их разрешения.
14. Повышение эффективности методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования видится нам в дальнейшем активном использовании специальных знаний субъектамиправоохранительныхорганов и суда, взаимодействии сосведущимилицами в сфере экономики, приспособлении и использовании различных форм применения специальных знаний, особенно при проведении судебно-бухгалтерских (банковских) и финансово-экономическихэкспертиз.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Неймарк, Мария Анатольевна, 2006 год

1.Конституция(Основной закон) Российской Федерации России: принята на всенародномголосовании12 дек. 1993 г. // Российская газета. -1993.-25 дек.
2. Уголовно-процессуальныйкодексРСФСР // Ведомости Верховного СоветаРСФСР. 1960. - № 40. - Ст. 592.
3. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации : Закон РФ от 18 декабря 2001 г. №174 ФЗ // Российская газета. -2001.-22 дек.
4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации (по состоянию на 1 октября 2006 г.) Новосибирск : Сибирское унив. изд-во, 2006. - 288 с.
5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 г. №63-Ф3 // Собрание Законодательства РФ. 1997. - №2. - 13 янв.
6. Уголовный кодекс Российской Федерации (по состоянию на 1 октября 2006 г.) Новосибирск: Сибирское унив. изд-во, 2006.
7. Гражданский кодекс Российской Федерации // Собрание законодательства Российской Федерации. 1994. - №32. - Ст. 3301.
8. Осудебномприговоре : Постановление ПленумаВерховногоСуда РФ от 29 апреля 1996 г. №1 // СборникпостановленийПленумов Верховного Суда РФ по уголовнымделам/ сост. С.Г. Ласточкина, Н.Н.Хохлова. М.: ТК Велби ; Проспект, 2005.-С. 401.
9. О бухгалтерском учете : Закон РФ от 21 ноября 1996 г. // Собрание законодательства РФ. -1996. №48. - Ст. 5369.
10. О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» : Федеральный закон от 3 февраля 1996 г.
11. ФЗ (с изм. от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.) // Вестник Банка России. 2001. - №61.-3 окт.
12. О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации : Закон РФ №73-Ф3 от 31 мая 2001 г. // Собрание законодательства РФ. 2001. - №23. - Ст. 2291.
13. Об аудиторской деятельности в Российской Федерации : Закон РФ от 7 августа 2001 г. №119-ФЗ // СЗ РФ. 2001. - №33. - Ст. 3422.
14. Об оперативно-розыскной деятельности : Закон РФ от 12 августа 1995 г. №144-ФЗ // Российская газета. 1995. - 18 авг.
15. О государственной регистрации юридических лиц : Федеральный закон от 8 августа 2001 г. №129-ФЗ // Российская газета. 2001. - №153.-10 авг.
16. Опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма : Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ (с изм. от 25 июля, 30 октября 2002 г.) // Российская газета. 2001. - № 151. - 9 авг.
17. О рынке ценных бумаг : Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. №39-ФЗ (с изм. от 26 ноября 1998 г., 8 июля 1999 г., 7 августа 2001 г., 28 декабря 2002 г.) // СЗ РФ. 1996. - № 17. - 22 апреля.-Ст. 1918.
18. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ (с изм. от 10 января 2003 г.) // СЗ РФ. 2002. - № 28. - 15 июля. - Ст. 2790.
19. Об акционерных обществах : Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ (с изм. от 13 июня 1996 г., 24 мая 1999 г., 7 августа 2001г., 21 марта, 31 октября 2002 г.) // СЗ РФ. 1996. - № 1. - 1 янв. - Ст. 1.
20. Об обществах с ограниченной ответственностью : Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. №14-ФЗ (с изм. от 11 июля, 31 декабря 1998 г., 21 марта 2002 г.) // СЗ РФ. 1998. - №7. - 16 февр. - Ст. 785.
21. Гражданский кодекс Российской Федерации (по состоянию на 1 октября 2006 г.). Новосибирск: Сибирское унив. изд-во, 2006.
22. О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации :УказПрезидента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 // СЗ РФ. 1994. -№7.-Ст. 696.
23. Об утверждении Инструкций по организации взаимодействия подразделений и служб органов внутренних дел врасследованиии раскрытии преступлений : ПриказМВДРФ от 20 июня 1996 г. № 334 // Справочно-правовая система «Гарант».
24. Положение обезналичныхрасчетах в Российской Федерации, утвержденное Банком России 26 марта 2003. №221-П (в ред. Указаний ЦБ РФ 03.03.2003. № 1256-У) // Вестник Банка России. 2002. - №74; 2003. - №17.
25. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации, утвержденное Банком России 1 апреля 2003. № 222-П // Вестник Банка России. 2003. - №24.
26. Положение о Комитете банковскогонадзораБанка России // Вестник Банка России. 2004. - №51 (775).
27. О некоторых вопросах применения судами законодательства об ответственности запреступленияпротив собственности : ПостановлениеПленумаВерховного Суда РФ от 25 апреля 1995 г. №5. Российская газета. -1995.-31 мая.-№104.
28. Осудебнойпрактике по делам овзяточничествеи коммерческом подкупе :ПостановлениеПленума Верховного Суда РФ от 10 февраля 2000 г. №6 // Справочно-правовая система «Гарант».
29.Аверьянова, Т.В. Криминалистика : учебник для вузов / Т.В.Аверянова, Р.С. Белкин, Ю.Г. Корухов, Е.Р.Российская; под ред. Р.С.Белкина. М. : Норма, 2004.-992 с.
30.Агарков, М.М. Основы банковского права : курс лекций / М.М. Агарков. М.: БЕК, 1996.-118 с.
31.Александров, А.С. Перекрестный допрос : учебно-практическое пособие / А.С. Александров, С.П.Гришин. М.: ТК Велби; Проспект, 2005. - 296 с.
32.Аминов, Д.И. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах / Д.И. Аминов, В.П.Ревин. М.: Брандес, 1997. - 120 с.
33.Антонян, Ю.М. Психология преступника ирасследованиепреступлений / Ю.М. Антонян, М.М.Еникеев, В.Е. Эминов. М.: Юристъ, 1996. - 336 с.
34.Ароцкер, J1.E. Использование данных криминалистики в судебномразбирательствеуголовных дел / J1.E. Ароцкер. М.:Юрид. лит., 1964. - 221 с.
35.Баев, О.Я. Конфликтные ситуации на предварительном следствии / О .Я. Баев. Воронеж: Изд-во Воронежского ун-та, 1984. - 132 с.
36. Баев, О.Я. Основыкриминалистики: курс лекций / О.Я. Баев. М. : Экзамен, 2001.-228 с.
37. Баев, О.Я. Тактика уголовногопреследованияи профессиональной защиты от него.Следственнаятактика : научно-практическое пособие / О.Я. Баев. -М.: Экзамен, 2003. -432 с.
38. Банки и банковское дело : учеб. пособие для вузов / под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2003. - 302 с.
39. И. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. -СПб.: Питер, 2002. 245 с.
40. Банковское право : учебник / Д.Г.Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко. М.:Юристь, 2003. - 480 с.
41.Бахин, В.П. Криминалистические приемы и средства разрешенияследственныхситуаций / В.П. Бахтин, П.Д.Биленчук, B.C. Кузьмичев. Киев : МВДСССР, 1991.-101 с.
42.Белкин, Р.С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике / Р.С. Белкин. - М.: Юрид. лит., 1988. - 304 с.
43. Белкин, Р.С. Курс советской криминалистики : в 3 т. / Р.С. Белкин. М.:Юристъ, 1997. - Т. 3. - 480 с.
44. Белкин, Р.С.Криминалистическаяэнциклопедия / Р.С. Белкин. М. : БЕК, 1997.-342 с.
45.Белкин, Р.С. Тактика следственных действий / Р.С. Белкин, Е.М. Лившиц.-М., 1997.-176 с.
46. Белкин, Р.С.Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы российской криминалистики / Р.С. Белкин. М. : НОРМА, 2001.-240 с.
47.Бертовский, Л.В. Выявление и расследование экономическихпреступлений: учебно-практическое издание / Л.В.Бертовский, В.А. Образцов.- М.: Экзамен, 2003. 256 с.
48. Борисов, А.Н.Комментарийк положениям Уголовно-процессуального кодекса РФ по проведению судебно-экономическихэкспертиз, ревизий и документальных проверок / А.Н. Борисов. М. :ЗАО«Юридический дом», 2003.-128 с.
49.Букаев, Н.М. Криминалистика: методика расследования преступлений : курс лекций / Н.М. Букаев, В.В.Яровенко. Владивосток: Изд-во Дальневосточного ун-та, 2000. - 278 с.
50. Букаев, Н.М. Теоретические проблемы первоначального этапарасследованияпреступлений против собственности : монография / Н.М. Букаев.- Сургут: Дефис, 2001. 272 с.
51.Букаев, Н.М. Использование результатов оперативно-розыскной деятельности при расследовании преступлений / Н.М. Букаев, В.В.Малышев. -Томск : Печатная мануфактура, 2001. 144 с.
52.Буянов, В.П. Банковские расчеты: анализ нормативного обеспечения / В.П. Буянов, Д.Г.Алексеева; Моск. акад. экономики и права. М. : Экзамен, 2002.-319 с.
53. Васильев, А.Н. Проблемы методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Васильев. М.: Изд-во Московского ун-та, 1978. - 76 с.
54.Васильев, А.Н. Предмет, система и теоретические основы криминалистики / А.Н. Васильев, Н.П.Яблоков. М.: Изд-во Московского унта, 1984.-143 с.
55.Васильев, А.Н. Тактика допроса при расследовании преступлений / А.Н. Васильев, JI.M.Карнеева. М.: Юрид. лит., 1970. - 208 с.
56.Васильев, А.Н. Планирование расследования преступлений / А.Н. Васильев, Г.Н.Мудьюгин, Н.А. Якубович. -М.: Госюриздат, 1957. 154 с.
57. Ведерников, Н.Т. Личностьобвиняемогои подсудимого (понятие, предмет и методика изучения) / Н.Т. Ведерников. Томск : Изд-во Томского ун-та, 1978.-174 с.
58.Верин, В.П. Преступления в сфере экономики : учебно-практ. пособие / В.П. Верин; науч. ред. Н.В.Радутная. М.: Дело, 1999. - 199 с.
59.Вехов, В.Б. Расследование компьютерных преступлений в странахСНГ: монография / В.Б. Вехов, В.А.Голубев; под ред. Б.П.Смагоринского. -Волгоград : ВА МВД России, 2004. 304 с.
60.Возгрин, И.А. Введение в криминалистику: история, основы теории, библиография / И.А. Возгрин. СПб.: Юридический центр Пресс, 2003. - 475 с.
61. Возгрин, И.А. Криминалистическая методика расследования преступлений / И.А. Возгрин. Минск : Высш. школа, 1983.-215 с.
62.Волеводз, А.Г. Противодействие компьютерным преступлениям: правовые основы международного сотрудничества / А.Г. Волеводз. М. :Юрлитинформ, 2002. - 496 с.
63.Волженкин, Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. СПб. : Юридический центр Пресс, 1999. - 299 с.
64.Волчецкая, Т.С. Криминалистическая ситуалогия : монография / Т.С. Волчецкая; под ред. Н.П.Яблокова. Калининград : Изд-во Калининградского ун-та, 1997.-248 с.
65. Волчецкая, Т.С. Ситуационный подход в практической и исследовательскойкриминалистическойдеятельности : учебное пособие / Т.С. Волчецкая. Калининград: Изд-во Калининградского ун-та, 2001. - 99 с.
66. Воробьев, Г.А. Планированиесудебногоследствия / Г.А. Воробьев. М. : Юрид. лит., 1978.-80 с.
67.Воронин, С.Э. Процессуальное положение органов предварительного расследования России : монография / С.Э. Воронин, Э.И. Воронин. Барнаул :БЮИМВД России, 2001. - 119 с.
68. Выявление и расследование экономических преступлений : учебно-практическое пособие / JI.B.Бертовский, В.А. Образцов. М.: Экзамен, 2003. -256 с.
69.Гавло, В.К. Криминалистическая методика расследования преступлений / В.К. Гавло. Барнаул: Изд-во Алтайского ун-та, 1991. - 27 с.
70. Гавло, В.К. Теоретические проблемы и практика применения методики расследования отдельных видов преступлений / В.К. Гавло. Томск : Изд-во Томского ун-та, 1985.-333 с.
71.Гавло, В.К. Актуальные проблемы поисково-познавательной деятельности в суде : учебное пособие / В.К. Гавло, С.Э.Воронин. Барнаул : БЮИ МВД РФ, 2000.-57 с.
72.Гавло, В.К. Судебно-следственные ситуации: психолого-криминалистические аспекты : монография / В.К. Гавло, Е.В.Клочко, Д.В. Ким ; под ред. проф. В.К. Гавло. Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 2006. - 226 с.
73.Гавло, В.К. Расследование незаконного производства и оборотаспиртосодержащейалкогольной продукции : монография / В.К. Гавло, Н.Ю.Лебедев. Новосибирск: Новосибирское кн. изд-во, 2006. - 141 с.
74. Гаврилова, Н.И. Ошибки всвидетельскихпоказаниях (происхождение, выявление, устранение) / Н.И. Гаврилова. М. : Всесоюзн. ин-т по изучению причин и разработке мерпредупрежденияпреступности, 1983. - 134 с.
75.Гамза, В.А. Безопасность коммерческого банка: организационно-правовые икриминалистическиепроблемы / В.А. Гамза, И.Б.Ткачук. М. : Изд. И.И.Шумилова, 2002. - 251 с.
76.Гармаев, Ю.П. Теоретические основы формированиякриминалистическихметодик расследования преступлений / Ю.П. Гармаев. -Иркутск :ИЮИГП РФ, 2003. 342 с.
77.Гаухман, Л.Д. Преступления в сфере экономической деятельности / Л.Д.Гаухман, С.В. Максимов. -М.: Юринфор, 1998.-293 с.
78.Голубятников, С.П. Основы бухгалтерского учета и судебно-бухгалтерскойэкспертизы/ С.П. Голубятников, А .Я. Целищев. М. : ВЮЗШ МВД СССР, 1990.-206 с.
79. Голышев, В.Г.Сделкив кредитной сфере / В.Г. Голышев. М. : МЗ-пресс, 2003.-96 с.
80.Гранат, Н.Л. Решение следственных задач : учебное пособие / Н.Л. Гранат, А.Р.Ратинов. Волгоград, 1978. - 118 с.
81.Громов, Н.А. Доказательства, доказывание и использование результатов оперативно-розыскной деятельности : учебное пособие / Н.А. Громов, А.Н.Гущин, Н.В. Луговец, М.В. Лямин. М.: Приор-издат, 2005. - 160 с.
82.Густов, Г.А. Хищения в торговле / Г.А. Густов. Л.: Ин-т усовершенствования следственных работников органовпрокуратурыи МВД, 1970. - 13 с.
83. Густов, Г.А. Моделирование в работеследователя/ Г.А. Густов. Л., 1980. -187 с.
84. Дейнес, А.В. Банковские информационные системы : учебное пособие / А.В. Дейнес ; Моск. акад. предпринимательства при Правительстве Москвы, Барнаульский филиал. Барнаул : Изд-во АЦНТИ, 2004. - 172 с.
85. Деньги, кредит, банки : учебник / Н.В.Байдукова, Г.Н. Белоглазова, Л.В. Гудовская и др.; под ред. Г.Н. Белоглазовой ; С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. М.:Юрайт, 2004. - 620 с.
86.Доспулов, Г.Г. Психология допроса на предварительном следствии / Г.Г. Доспулов. М.: Юрид. лит., 1976. - 112 с.
87.Драпкин, Л.Я. Основы теории следственных ситуаций / Л.Я. Драпкин. -Свердловск : Изд-во Уральского ун-та, 1987. 168 с.
88. Драпкин, Л.Я. Разрешение проблемных ситуаций в процессе расследования : учебное пособие. Свердловск :СЮИ, 1985. - 72 с.
89.Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В.Бочарова. М. : КНОРУС, 2005.-272 с.
90. Еникеев, М.И. Юридическая психология : учебник для вузов / М.И. Еникеев. М.: НОРМА, 2001. - 517 с.
91. Ермолович, В.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений / В.Ф. Ермолович. Минск : Амалфея, 2001. - 304 с.
92. Жордания, И.Ш. Структура и правовое значение способасовершенияпреступления / И.Ш. Жордания. Тбилиси : Сабчота Сакартвело, 1977. - 233 с.
93. Журавлев, С.Ю. Расследование экономических преступлений / С.Ю. Журавлев. М.: Юрлитинформ, 2005. - 496 с.
94.Зинин, A.M. Судебная экспертиза / A.M. Зинин, Н.П.Майлис. М. : Право и закон, 2002. - 165 с.
95. Зорин, Г.А. Теоретические основы криминалистики / Г.А. Зорин. -Минск : Амалфея, 2000. 416 с.
96. Зорин, Г.А. Руководство по тактикедопроса: учебно-практическое пособие / Г.А. Зорин. М.: Юрлитинформ, 2001. - 320 с.
97.Зуйков, Г.Г. Установление способа совершения преступления / Г.Г. Зуйков. М.: ВШ МВД СССР, 1970. - 45 с.
98. Ищенко, Е.П. Проблемы первоначального этапа расследования преступлений / Е.П. Ищенко. Красноярск: Изд-во Красноярского ун-та, 1987. - 168 с.
99.Карагодин, В.Н. Преодоление противодействия предварительномурасследованию/ В.Н. Карагодин. Свердловск : Изд-во Уральского ун-та, 1992. -176 с.
100. Караулов, В.Ф. Стадии совершения преступления / В.Ф. Караулов. М.: Юрид. лит., 1982.-115 с.
101.Кисленко, C.J1. Судебное следствие: состояние и перспективы развития / С.Л. Кисленко, В.И.Комиссаров. М.: Юрлитинформ, 2003. - 176 с.
102. Кокурин, Г.А. Криминалистические и оперативно-розыскные основы поисковой деятельности в процессе раскрытия и расследования преступлений / Г.А. Кокурин. Екатеринбург:УЮИМВД России, 1999. - 214 с.
103.Колдин, В.Я. Информационные процессы и структуры вкриминалистике/ В.Я. Колдин, Н.С.Полевой. М.: Изд-во Московского ун-та, 1985. - 134 с.
104. Колесниченко, А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Колесниченко. Харьков : Изд-во Харьковского юрид. ин-та, 1965. - 47 с.
105. Колесниченко, А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Колесниченко. Харьков : Изд-во Харьковского юрид. ин-та, 1976. - 128 с.
106. Комаров, И.М. Криминалистические операции вдосудебномпроизводстве : монография / И.М. Комаров. Барнаул : Изд-во Алтайского унта, 2002.-346 с.
107.Комиссаров, В.И. Расследование хищений, совершенных с использованием товарных кредитов / В.И. Комиссаров, Е.С.Лапин. М. : Юрлитинформ, 2001. - 191 с.
108. Комиссаров, В.И. Теоретические проблемыследственнойтактики / В.И. Комиссаров. Саратов: Изд-во Саратовского ун-та, 1987. - 156 с.
109. Комментарий к УголовномукодексуРоссийской Федерации. Особенная часть / под общ. ред. Ю.И.Скуратоваи В.М. Лебедева. М.: НОРМА-ИНФРА М, 1997.-592 с.
110. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. 2-е изд., изм. и доп. / под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. - М. : НОРМА-ИНФРА М, 1999.-832 с.
111. Комментарий к Федеральному закону «О государственной регистрации юридических лиц» / под ред. Б.М.Гонгало, П.В. Крашенинникова. М. :Статут, 2001.-176 с.
112.Кореневский, Ю.В. Криминалистика для судебного следствия / Ю.В. Кореневский. -М.: АО «ЦентрЮрИнфоР», 2001.-198 с.
113.Корноухов, В.Е. Основы общей теории криминалистики / В.Е.Корноухов, В.М. Богданов, А. А.Захватов. Красноярск: Изд-во Красноярского ун-та, 1993. - 160 с.
114.Корухов, Ю.Г. Криминалистическая диагностика при расследовании преступлений / Ю.Г. Корухов. М.: НОРМА-ИНФРА М, 1998. - 288 с.
115. Коршунов, В.М. Следы на местепроисшествия. Обнаружение, фиксация, изъятие / В.М. Коршунов. М.: Экзамен, 2001. - 288 с.
116. Кривошеев, А.С. Изучение личности обвиняемого в процессе расследования / А.С. Кривошеев. М.: Юрид. лит., 1971. - 79 с.
117. Криминалистика : учебник для вузов / под ред. А.Ф. Волынского. М.: Закон и право; ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 615 с.
118. Криминалистика : учебник / под ред. В.А. Образцова. М. : Юристь, 1997.-757 с.
119. Криминалистика : учебник / под ред. И.Ф.Пантелеева, Н.А. Селиванова. М.: Юрид. лит., 1993. - 592 с.
120. Криминалистика: учебник / отв. ред. Н.П. Яблоков. М.: Юристь, 1999. -718с.
121. Криминалистика : учебник для вузов / под ред. И.Ф.Герасимова, Л.Я. Драпкина. М.: Высш. школа, 2000. - 672 с.
122. Криминалистика : учебник / под ред. И.Ф.Крылова, А.И. Бастрыкина. -М., 2001.-800 с.
123. Криминалистика : учебник / под ред. Л.Я.Драпкина, В.Н. Карагодина. -М.: Юрид. лит., 2004. 896 с.
124.Криминалистическоеобеспечение деятельности криминальной милиции и органов предварительного расследования / под ред. Т.В.Аверьяновойи Р.С. Белкина. М.: Новыйюрист, 1997. - 400 с.
125.Криминология/ В.Н. Бурлаков, В.В.Вандышев, И.В. Волгарева и др. ; под ред. В.Н.Бурлакова, Н.М. Кропачева. СПб.: Питер, 2002. - 422 с.
126.Кудрявцев, В.Н. Личность преступника / В.Н.Кудрявцев, Г.М. Миньковский, А.Б. Сахаров. М.: Юрид. лит., 1975. - 270 с.
127.Кудрявцева, А.А. Судебная экспертиза в уголовном процессе России: монография / А.А. Кудрявцева. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2001. - 220 с.
128. Курс криминалистики. Общая часть / отв. ред. В.Е. Корноухов. М. : Юристь, 2000.-784 с.
129. Курс криминалистики / И.С.Андреев, Г.И. Грамович, Н.И. Порубов. -Минск: Выш. шк., 2000. 335 с.
130. Кустов, A.M.Криминалистикаи механизм преступления / A.M. Кустов. М. : Изд-во Московского психолого-социальнош ин-та ; Воронеж : Изд-воНПО«МОДЭК», 2002. - 304 с.
131. Ларичев, В. Д. Преступления в кредитно-банковской сфере ипротиводействиеим / В.Д. Ларичев. М.: ИНФРА-М, 1996. - 240 с.
132.Леви, А.А. Особенности предварительного расследования преступлений, осуществляемого с участиемадвоката/ А.А. Леви, М.В.Игнатьева, Е.И. Капица. -М.: Юрлитинформ, 2003. 128 с.
133.Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: (Комментарий к главе 22 УК РФ) / Н.А. Лопашенко- Ростов н/Д: Феникс, 1999. -382 с.
134.Лубин, А.Ф. Криминалистическая характеристика преступной деятельности в сфере экономики: понятие, формирование, использование: Учебное пособие / А.Ф. Лубин. Н.Новгород, 1991. - 84 с.
135.Лузгин, И.М. Методологические проблемы расследования / И.М. Лузгин. М.: Юрид. лит., 1973. - 216 с.
136. Лузгин, И.М. Моделирование при расследовании преступлений / И.М. Лузгин. М.: Юрид. лит., 1981. - 152 с.
137. Майлис, Н.П. Введение всудебнуюэкспертизу / Н.П. Майлис. М. : ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2004. - 112 с.
138. Матусевич, И.А. Изучение личности обвиняемого в процессе предварительного расследования преступлений / И.А. Матусевич. Минск : Изд-во Белорусского ун-та, 1975. - 128 с.
139. Махов, В.Н. Использование знанийсведущихлиц при расследовании преступлений : монография / В.Н. Махов. М.: Изд-воРУДН, 2000. - 296 с.
140.Митричев, С.П. Методика расследования отдельных видов преступлений / С.П. Митричев. М.:ВЮЗИ, 1973. - 38 с.
141.Михайлов, В.А. Назначение и производство судебной экспертизы в стадии предварительного расследования : учебное пособие / В.А. Михайлов, Ю.П.Дубягин; Мин-во внутр. дел РФ, Высш. следств. шк. Волгоград, 1991. - 260 с.
142.Мошенничествокак вид преступного посягательства против собственности и особенности его проявления в сфере банковской деятельности : монография / А.В.Бондарь, О.В. Старков, И.В. Упоров. Сыктывкар : Изд-во Сыктывкарского ун-та, 2003. - 140 с.
143. Носик, В.В. Криминалистические аспектыдоказыванияпо уголовным делам: проблемы теории и практики / В.В. Носик. СПб.: Юридический центр Пресс, 2005.-471 с.
144. Облаков, А.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений и криминалистические ситуации : учебное пособие / А.Ф. Облаков. Хабаровск : Изд-во Хабаровской высшей школы МВД СССР, 1985. - 88 с.
145. Образцов, В.А. Выявление иизобличениепреступника / В.А. Образцов. -М. :Юристъ, 1997.-336 с.
146.Образцов, В.А. Допрос потерпевшего исвидетеляна предварительном следствии / В.А. Образцов, С.Н.Богомолова. М. : Омега-Jl. ;ИМПЭим. А.С. Грибоедова, 2003. - 160 с.
147. Организованнаяпреступнаядеятельность в финансовой, банковской и налоговой сферах экономической деятельности : «круглый стол» вУрГТОА23 января 1998 г. Екатеринбург: Изд-во УрГТОА, 1998. - 60 с.
148. Пантелеев, И.Ф. Теоретические проблемы советской криминалистики : учебное пособие / И.Ф. Пантелеев. М.: ВЮЗИ, 1980. - 96 с.
149. Петухов, Е.Н.Досудебноепроизводство по уголовным делам, связанным спреступлениямив финансово-кредитной сфере : монография / Е.Н. Петухов. Барнаул: Барнаульский юридический институт МВД России, 2003. -105 с.
150.Питерцев, С.К. Тактика допроса на предварительном следствии и в суде / С.К. Питерцев. СПб.: Питер, 2001. - 160 с.
151. Полищук, А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы / А.И. Полищук. М.: Финансы и статистика, 2005. - 216 с.
152.Порубов, Н.И. Допрос в советском уголовномсудопроизводстве/ Н.И. Порубов. Минск : Вышэйшая школа, 1973. - 368 с.
153. Порубов, Н.И. Тактика допроса на предварительном следствии : учебное пособие / Н.И. Порубов. М.: БЕК, 1998. - 208 с.
154.Протасевич, А.А. Моделирование в реконструкциирасследуемогособытия / А.А. Протасевич, Д.А.Степаненко, В.И. Шиканов. Иркутск: Изд-воИГЭА, 1997.-208 с.
155. Преступления в сфере экономики :постатейныематериалы к новому Уголовному кодексу Российской Федерации / сост. П.С.Яни. М. : Кросна-Лекс, 1997.-811 с.
156. Расследование некоторыхкорыстныхпреступлений в сфере экономики : учебное пособие / под ред. И.Ф. Герасимова. Екатеринбург : Изд-воУрПОА, 1998.-60 с.
157. Расследование преступлений : руководство дляследователей. М. : Спарк, 1997.-376 с.
158. Расследование преступлений в сфере экономики : руководство для следователей / под общ. ред. И.Н. Кожевникова. М.: Спарк, 1999. - 415 с.
159. Ратинов, А.Р.Судебнаяпсихология для следователей / А.Р. Ратинов. -М.: Высшая школаМООПСССР, 1967. 290 с.
160. Российская, Е.Р. Судебнаяэкспертизав гражданском, арбитражном, административном и уголовном процессе / Е.Р. Российская. М.: Норма, 2005. -656 с.
161. Рудый, К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран : учебное пособие / К.В. Рудый. М.: Новое знание, 2003. - 300 с.
162. Руководство для следователей / под ред. Н.А.Селиванова, В.А. Снеткова. М.: ИНФРА-М, 1998. - 732 с.
163.Сатуев, Р.С. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе / Р.С.Сатуев, Д.А. Шраер, Н.Ю. Яськова. М. : Центр экономики и маркетинга, 2000. - 272 с.
164. Селиванов, Н.А. Советская криминалистика: система понятий / Н.А. Селиванов. М., 1982. - 149 с.
165. Ситуационные исследования. Вып. 1: Ситуационный подход. По материалам всероссийского семинара / под общ. ред. Н.М. Солодухо. Казань : Изд-во Казанского гос. техн. ун-та, 2005. - 188 с.
166.Смолькова, И.В. Проблемы охраняемой закономтайныв уголовном процессе / И.В. Смолькова. М.: Луч, 1999. - 336 с.
167. Соловьев, А.Б.Процессуальные, психологические и тактические основы допроса на предварительном следствии / А.Б. Соловьев. М. : Юрлитинформ, 2002.-192 с.
168.Сологуб,