Семенов Сергей Николаевич. Экономические интересы и риски в системе кредитных отношений

brief description

Семенов Сергей Николаевич. Экономические интересы и риски в системе кредитных отношений : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.01, 08.00.10 Пятигорск, 2003 198 с. РГБ ОД, 61:04-8/2877

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1. Экономические интересы в системе кредитных отношений ....13
1.1. Сущность экономических интересов и их специфика в условиях современной экономики 13
1.2. Структура и противоречия экономических интересов субъектов кредитных отношений 31
1.3. Согласование экономических интересов в сфере кредитования 49
Глава 2. Реализация экономических интересов в условиях рисков в системе кредитных отношений 75
2.1. Неопределенность и риски в реализации экономических интересов 75
2.2. Проблема управления рисками в сфере кредитных отношений 102
2.3. Совершенствование механизма кредитования как способ минимизации рисков 126
Заключение 159
Библиографический список 164
Приложения 176

Введение к работе

Актуальность темы исследования. Становление и развитие цивилизованной рыночной системы в Российской Федерации представляется невозможным без выработки полноценной экономической политики, в полной мере отражающей необходимость решения проблем, связанных с согласованием и реализацией экономических интересов как общества в целом, так и отдельных экономических субъектов.
В условиях современной российской экономики общенациональные интересы определяют необходимость наличия многоструктурной системы финансовых и кредитных отношений в обществе и финансово-кредитной модификации экономики на основе использования экономических законов рынка.
Между тем, в процессе реализации кредитных отношений в России недостаточно учитываются как экономические интересы субъектов кредитования, так и необходимость их согласования в условиях рисков, что в конечном результате приводит к обострению противоречий в финансовой сфере и экономике в целом.
Проблема реализации интересов контрагентов кредитования в условиях риска и неопределённости требует научно-обоснованного подхода к принятию экономических решений, соответствующих методов и инструментов кредитного прогнозирования.
В научной литературе изложены основополагающие принципы принятия решений в условиях неопределённости, однако экономический инструментарий для их практического применения разработан недостаточно полно и не учитывает взаимосвязи категорий «интерес» и «риск», в результате чего он не обеспечивает научно обоснованного решения актуальных задач в сфере кредитных отношений.
В этой связи, необходима теоретическая разработка проблем совершенствования механизма и форм кредитования как способа минимизации рисков хозяйствующих субъектов в процессе реализации экономических интересов.
Состояние и степень изученности проблемы. Проблема экономических интересов применительно к огосударствленной экономике разрабатывалась в работах Л.И. Абалкина, А.С. Айзиковича, В.М. Агеева, К. Ватрина, Б.Я. Гершковича, Р.А. Гвелесиани, А. Генкина, А.Г. Здравомыслова, В.П. Каманкина, В.Н. Лавриненко, В.И.Лившица, В.В. Радаева, И.Ф. Суслова, Д.И. Чеснокова, П.Э. Эхина и других ученых, и хотя предлагаемые в них подходы не всегда, в силу известных причин, могут объяснить реалии современной рыночной экономики, они, тем не менее, содержат ряд важных методологических подходов, актуальность которых сохраняется и в условиях рыночных отношений.
Применительно к рыночной экономике, проблема экономических интересов нашла свое отражение в трудах М.К. Басковой, Г.П. Гришина, А.В. Даниеляна, С.С. Слепакова, В May, В.М. Юрьева.
Зарубежных ученых проблема экономических интересов занимает преимущественно в психологическом аспекте (А. Маслоу, Ф. Котлер и др.), либо в аспекте стимулирования (Дж. Гелбрейт, В. Врум, Б. Уорд).
Некоторые проблемы взаимодействия экономических интересов в сфере кредитных отношений в условиях рыночной экономики анализировались в работах К.А. Блумфилда, СИ. Грядова, А.А. Медкова, В.П. Планкина.
Проблеме изучения экономических рисков и неопределенности посвящены работы Г. Бамберга, М. Бромвича, Ф. Бруни, К. Редхеда, Ш. Мартина, Д. Фэйера, М. Хельмута, С. Хьюса и др. Среди отечественных исследователей в первую очередь следует выделить: А.П. Альгина, Т.Н. Первозванскую, Е. Телегину, В.Т. Севрук, С.Н. Кошеленко, О.Г. Королева, М. Коломину, Ю.В. Трифонова и др.
Работы вышеназванных авторов внесли значительный вклад в становление теории риска, но вместе с этим методические вопросы учёта
риска в сфере кредитных отношений и его взаимосвязи с экономическими интересами субъектов кредитования исследованы недостаточно.
Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК. Исследование выполнено в рамках специальностей 08.00.01 - экономическая теория, п. 1.1 - «Структура и закономерности развития экономических отношений; экономические интересы» и 08.00.10 -финансы, денежное обращение и кредит, п. 9.17 - «Совершенствование системы управления рисками российских банков» Паспорта специальностей ВАК Министерства образования РФ (экономические науки).
Целью исследования является теоретико-методологический анализ и разработка вопроса об экономических отношениях в кредитной сфере в аспекте взаимно противоречивых экономических интересов, а также определение путей минимизации рисков в рамках согласования и реализации интересов контрагентов кредитования.
Цель исследования обусловила постановку и решение следующих этапных задач, отражающих логическую структуру и последовательность предпринятого исследования: выявление природы и сущности экономических интересов, определение их роли в системе движущих сил развития общества в современных условиях; выяснение содержания экономических интересов контрагентов кредитования и выявление противоречивого характера их взаимодействия; анализ кредитных отношений с позиций императивов согласования и реализации экономических интересов их субъектов и определение путей активизации стимулирующего потенциала в сфере кредитования; экономический анализ рисков, их места и методов управления в процессе реализации интересов контрагентов кредитных отношений; выработка предложений по совершенствованию механизма и форм кредитования в рамках минимизации рисков в процессе реализации экономических интересов субъектов кредитования.
Объектом диссертационного исследования является система кредитных отношений, детерминированная интересами контрагентов кредитования, определяющими необходимость совершенствования механизма и форм кредитования в контексте минимизации рисков.
Предметом диссертационного исследования являются экономические интересы субъектов кредитных отношений, реализация которых определяет наличие неопределенности рисковых ситуаций.
Теоретической основой диссертационного исследования послужили концептуальные положения и выводы, представленные в научных трудах, основанные на диалектико-материалистическом подходе, а также методолого-теоретические подходы, содержащиеся в программно-прогнозных разработках органов власти Российской Федерации и научно-исследовательских коллективов по изучаемой проблеме, электронные ресурсы сети Internet, законодательные и нормативные акты Российской Федерации.
Обоснование теоретических положений и аргументация выводов осуществлялись на основе общенаучных методов познания (диалектический, исторический, логический). В рамках реализации поставленных • в работе задач использовались такие конкретные методы, как каузальный, структурный, функциональный, системный, экономико-статистический, а также специальные методы (экономического анализа и синтеза, сравнения, группировок, математического моделирования).
В качестве эмпирической базы диссертационного исследования выступают статистические данные Госкомстата РФ и Ставропольского краевого комитета государственной статистики, отчетные материалы Министерства Финансов и Центрального Банка РФ, финансовая документация коммерческих банков и хозяйствующих субъектов, результаты проведенных социологических исследований, информационные ресурсы глобальной сети Internet, а также материалы периодической печати и иностранных источников.
Рабочая гипотеза. Диссертационное исследование основывается на гипотезе, согласно которой в сфере кредитных отношений в диалектическом единстве взаимодействуют экономические интересы различных субъектов, согласование и реализация которых определяет необходимость совершенствования механизма и форм кредитования в рамках минимизации рисков.
Положения диссертации, выносимые на защиту: По специальности 08.00.01 — экономическая теория:
1. Необходимость и возможности кредита конституированы взаимосвязанными экономическими интересами субъектов кредитования, которые представляет собой механизм оптимизации кредитных отношений в условиях рыночной экономики.
2. Реализация экономических интересов в кредитной сфере характеризуется наличием неопределенности, обусловливающей возникновение рисков, как деятельности, связанной с минимизацией неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой существует возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.
3. В процессе реализации экономических интересов субъекты хозяйствования в кредитной сфере оказываются в ситуации различных видов рисков, которые различаются между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их значимость, а также по способам анализа и методам описания рисковой ситуации в целях их минимизации.
По специальности 08.00.10 — финансы, денежное обращение и кредит: 1. Оценка эффективности использования капитала, характеризующая общую эффективность экономической деятельности хозяйствующего субъекта, возможна как в рамках определения будущей эффективности проекта, так и для сравнения достигнутых в прошлом результатов.
2. Различные виды финансовых рисков взаимосвязаны, а ранжирование рисков в аспекте их важности для конкретной банковской организации определяется величиной возможных потерь и зависит от специализации, характера деятельности, сегмента рынка и других особенностей. Однако кредитный риск, будучи подсистемой финансового риска и представляя собой максимально ожидаемый убыток, который может иметь место с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля в связи с частичной или полной неплатежеспособностью дебитора к моменту погашения кредита, выходит за рамки ранжирования рисков, поскольку во многом определяет политику кредитной организации и оказывает существенное влияние на макро- и микропоказатели экономики.
3. Экономическое значение изучения кредитного риска заключается в возможности управления им. Значимость управления риском, как вида деятельности, состоит в возможности качественной и количественной оценки вероятности наступления неблагоприятного события и заблаговременного принятия необходимых мер по уменьшению размера возможных неблагоприятных последствий.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в анализе специфики экономических интересов в сфере кредитных отношений в условиях рисков и выяснении путей совершенствования механизма кредитования как способа минимизации рисков в рамках процесса согласования экономических интересов субъектов кредитных отношений в условиях современной российской экономики, выявлении экономической сущности рисков и их классификации, а также предложении альтернативных инструментов оценки и управления кредитными рисками.
В этом аспекте элементы научной новизны, по мнению автора, состоят в следующем:
По специальности 08.00.0J —экономическая теория:
1. Предложена экономико-математическая модель качественной оценки эффективности реализации экономических интересов хозяйствующих субъектов, связанная с трактовкой экономических интересов в качестве категории, выражающей необходимость эффективного удовлетворения сложившихся и развивающихся потребностей в условиях сложившихся экономических отношений.
2. Уточнено определение и место согласования экономических интересов в системе кредитных отношений, осуществляемое посредством мотивации и стимулирования контрагентов кредитования.
3. Доказано, что ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности, ввиду различной природы риска и неопределенности, состоящей в причинно-следственной зависимости риска, характеризующегося наличием субъективной альтернативности, и неопределенности, выступающей, в силу своей объективности, источником риска.
4. Предложена классификация рисков, в основу которой положены такие элементы, как время возникновения, основные факторы возникновения, характер учета и последствий, а также сфера возникновения рисков, сопутствующих экономической деятельности субъектов.
По специальности 08.00.10 — финансы, денежное обращение и кредит:
1. Разработана методика определения показателя эффективности использования капитала, основанная на экономико-математической модели оценки эффективности действий, направленных на реализацию экономических интересов хозяйствующих субъектов.
2. Предложены трактовки финансового риска как абсолютной (относительной) величины или вероятностного показателя возможных потерь экономического субъекта в заданных условиях в течение определенной временной перспективы, и кредитного риска как максимально ожидаемого убытка, который может возникнуть с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля в связи с частичной или полной неплатежеспособностью дебитора к моменту погашения задолженности.
3. Уточнена суть теории рефлексивности применительно к процессу управления кредитными рисками, акцентирующая взаимосвязь кредитного цикла и валидности форм обеспечения возвратности кредита.
4. В рамках адаптации для Южного Федерального округа скоринг-системы оценки кредитоспособности заемщика выработан ряд предложений, предполагающих дифференциацию факторов, позволяющих выяснить степень кредитного риска, и определены экономически обоснованные в территориальных границах субрегиона Кавказских Минеральных Вод специальные коэффициенты, характеризующие минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика.
Теоретическое значение исследования. Теоретическая разработка концепции экономических интересов в условиях рисков в сфере кредитных отношений призвана расширить и углубить научные представления о механизме взаимодействия интересов контрагентов кредитования и способах минимизации рисков в процессе их реализации.
Предложенная в работе теоретическая конструкция интересов и рисков может служить основой для дальнейшего изучения широкого круга актуальных социально-экономических проблем современной экономики.
Практическая значимость исследования состоит в том, что отдельные положения работы могут быть использованы в качестве теоретической и методологической базы при формировании и реализации экономической политики различных уровней. Предлагаемые в работе модели и методики минимизации и компенсации рисков в процессе реализации экономических интересов в сфере кредитования могут найти применение в практике банковских организаций, а также в учебном процессе при изучении курсов «Экономическая теория», «Финансы, денежное обращение и кредит».
Апробация работы. Основные положения настоящего исследования и его результаты на различных этапах работы представлялись, обсуждались и получили положительную оценку на третьем международном конгрессе «Мир на Северном Кавказе через языки, образование и культуру» (ПГЛУ, г. Пятигорск, 2001г.), на второй межрегиональной научной конференции «Студенческая наука - экономике России» (СевКавГТУ, г. Ставрополь, 2001г.), на пятой научно-практической региональной межвузовской конференции «Экономика, курорты и культура КМВ на рубеже столетий» (ПФ СевКавГТУ, г. Пятигорск, 2003 г.), а также докладах и сообщениях автора на методологических вузовских семинарах и заседаниях кафедры экономических дисциплин Пятигорского государственного лингвистического университета.
По теме диссертации опубликовано 6 работ, общим объемом 1,8 печатных листа.
Структура диссертационной работы обусловлена поставленной целью и задачами исследования. Диссертация общим объемом 177 страниц состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения, списка использованной литературы. В ней содержится 8 таблиц, 19 рисунков, 8 приложений.

Сущность экономических интересов и их специфика в условиях современной экономики

Основой исследования экономических интересов является установление их природы и сущности, что в значительной мере предопределяет последующие выводы о содержании интересов, их месте и роли в аспекте развития экономических отношений, происхождении и путях разрешения противоречий в системе интересов, их функциях в действии и реализации экономических законов и т.д. Научное представление о сущности экономических интересов особенно актуально в сфере хозяйственной практики, в рамках создания действенной системы стимулирования, охватывающей все уровни общественной структуры и ориентированной на более полную реализацию интересов субъектов экономических отношений.
В свою очередь анализ природы и сущности интересов представляется целесообразным начать с рассмотрения категории потребностей, так как именно эта категория является одной из основополагающих в системе движущих сил экономической деятельности людей.
Еще древнегреческий философ-материалист Демокрит трактовал человеческую потребность в качестве фактора, определяющего внеприродный социальный мир: «Сама нужда служила людям учительницей во всем, направляя их соответствующим образом в познании каждой вещи».2 Позднее Аристотель подчеркивал, что разумное удовлетворение хозяйственных потребностей является необходимым условием процветания общества.3 В эпоху Возрождения потребность уже рассматривалась как объективная категория, обусловливающая поведение человека.
В наиболее общем виде потребность может быть определена в качестве формы проявления интенциональной природы психики, в соответствии с которой человек побуждается к осуществлению качественно определенных форм деятельности, необходимых для сохранения и развития индивида и рода. Однако мы считаем необходимым акцентировать объективную сущность потребностей, в силу которой они способны существенно видоизменяться в зависимости от общественных форм человеческой жизнедеятельности.
Отметим, что предлагаемая трактовка потребностей не является общепризнанной. Весьма распространено представление о них как субъективной категории. Так, например, в психологии доминирует представление, согласно которому биологической формой потребности является нужда. Именно на ее восполнение направлены инстинкты, в которых заданы и свойства релевантных потребностей предметов, и основные поведенческие акты, необходимые для их достижения.5 [Субъективно потребности репрезентируются в виде эмоционально окрашенных желаний, влечений, стремлений, а их реализации — в виде оценочных эмоций. - С.С.] Один из ведущих современных маркетологов Ф. Котлер также выводит потребность из нужды, утверждая, что потребность - это «нужда, принявшая специфическую форму в соответствии с культурным уровнем и личностью индивида».6 На базе субъективной концепции потребностей построено множество западных теорий мотивации персонала. Для неоклассической теории характерно игнорирование социальной стороны потребностей и сведение их содержания, по существу, к сумме материальных благ.
Рассматривая потребности в контексте реализации объективной необходимости, являющейся рациональной рефлексией, Н.Д. Кондратьев определил сложную структуру потребностей, интегрирующую несколько типов объективных отношений.7 Эти отношения связывают людей с условиями жизнедеятельности. (Отношение к природе, существующим средствам жизни, к себе и обществу, а также к труду и иным видам деятельности.)

Структура и противоречия экономических интересов субъектов кредитных отношений

Методологической основой исследования подсистемы интересов субъектов кредитных отношений является положение о том, что все без исключения отношения и вся их исторически определенная совокупность объективно противоречивы. Всякое « экономическое отношение, а значит и категории, его выражающие, - заключают в себе противоположности, являются противоречием и именно единством противоречий»27.
Поэтому кредитные отношения, как проявление экономических отношений, нельзя рассматривать без выделения и анализа присущих им противоречий кредитора и заемщика.
Экономические противоречия отражают реальные процессы единства противоположностей во взаимодействии субъектов друг с другом в хозяйственной практике. Это означает, что всякое экономическое противоречие выражает взаимополагание, взаимоотрицание, взаимопроникновение конкретных экономических потребностей, интересов и целей людей в общественном производстве.