Штойдле Аксель. Общие черты и особенности развития банковских систем России и Германии

brief description

Штойдле Аксель. Общие черты и особенности развития банковских систем России и Германии : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Москва, 1998 139 c. РГБ ОД, 61:98-8/846-X

Содержание к диссертации

Введение
Глава I. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ ГЕРМАНИИ И РОССИИ 10
1.1. Формирование и структура банковской системы России 10
1.2. Развитие и структурабанковской системы Германии 30
1.3. Функции и роль Центрального Банка в Германии и в России 37
1.4. Общие черты и специфические особенности
деятельности коммерческих банков в Германии
и в России 45
Глава II. ВОЗМОЖНОСТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВ НОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВ В РОССИИ НА ПУТЯХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ АГЕНТСКОЙ ТЕОРИИ 58
2.1. Принципы агентской теории 58
2.2. Применение позитивной агентской теории в российской банковской системе 73
2.3. Концепция совершенствования российской банковской системы 94
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 103
СНОСКИ В ТЕКСТЕ 106
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И
ЛИТЕРАТУРЫ 112
ПРИЛОЖЕНИЕ 125

Введение к работе

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что банковская система - органическая составная часть экономического организма любой страны. От успешного развития банковской системы во многом зависит развитие всей экономики: масштабы и темпы роста производства, конкурентоспособность предприятий на внутреннем и внешнем рынках, уровень благосостояния населения.
Особую актуальность и значимость развитие банковской системы приобретает в условиях экономических реформ, проводимых в России и в других странах, поскольку в процессе реформирования создается новый хозяйственный организм, определяющий успехи каждой страны в экономике и социальной сфере. Особый интерес, на наш взгляд, представляет сравнительный анализ развития банковских систем Германии и России .
Во-первых, в силу значимости этих двух стран в процессе преобразования современного мира.
Федеративная Республика Германия - экономически самое мощное государство в Европе, мотор европейской интеграции и одна из трех самых крупных держав мира. Обладает большими перспективами в будущем.
Российская Федерация - одна из крупнейших стран мира, обладающая огромными сырьевыми, людскими и
интеллектуальными ресурсами, которая также может играть важную роль в развитии мировой цивилизации, если проводимые в стране реформы окажутся удачными и эффективными.
Во-вторых, сотрудничество между нашими двумя странами традиционно занимало важное место в развитии экономики каждой из них и совсем еще недавно тогдашние две Германии занимали два первых, места во внешнеторговом обороте Советского Союза. А с
воссоединением восточных земель возможности расширения и углубления экономических связей между ФРГ и Россией возросли. Однако вследствие глубокого кризиса экономики в России , состояние сотрудничества между нашими двумя странами не вполне отвечает экономическим потребностям и возможностям двух стран.
Сегодня Германия хотя и остается крупнейшим (после Украины) внешнеторговым партнером России , но объем и структура внешней торговли нуждаются в увеличении и совершенствовании. Россия же занимает лишь двенадцатое место в импорте и пятнадцатое - в экспорте Германии. Нуждаются в значительном расширении и взаимные потоки капитала. А для расширения тех и других (потоков товаров и капитала) необходимо взаимно иметь более реальные представления о происходящих в каждой стране процессах, в том числе не в последнюю очередь и в банковской сфере.
В-третьих, формирование новой банковской системы России происходит с учетом опыта и достигнутого уровня в развитых странах и прежде всего в Федеративной Республике Германии. Поэтому представляет интерес, насколько эффективно используется этот опыт и каковы пути повышения эффективности работы банковской системы России .
В-четвертых. Россия заинтересована в привлечении иностранного, прежде всего немецкого капитала. В свою очередь Германия и прежде всего германские банки заинтересованы в расширении сотрудничества с российскими предприятиями и банками, поэтому чрезвычайно актуальным представляется исследование возможностей расширения взаимного сотрудничества и факторов, определяющих эти возможности.
В-пятых, в Германии накоплен богатый опыт анализа механизма функционирования коммерческих банков на основе использования достижений современной теории менеджмента и
управленческой практики, в частности, методологии агентской теории. Эти аспекты диссертационного анализа пока еще не получили широкого распространения в российской банковской практике и знакомство с ними будет способствовать привлечению внимания работников банковской системы к вопросам теории современного банковского менеджмента.
Уровень научной разработанности проблемы. Тема исследования пока недостаточно разработана. В немецкой экономической литературе имеется немало работ, посвященных банковской проблематике. Но в основном они носят либо учебный характер, либо посвящены исследованию проблем
совершенствования банковского бизнеса.
В российской литературе за последние годы также появилось немало работ в этой области. Но в основном это учебники и учебные пособия либо работы, посвященные становлению новой банковской системы в России и анализу опыта банковских систем других стран. Вопросы сравнительного анализа развития банковских систем Германии и России затрагивались в кандидатской диссертации г-на Фабри, защищенной в 1994 г. в Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации. Однако эта работа была написана в период, когда основные направления и тенденции развития банковской системы России еще только зарождались.
Что касается агентской теории и ее использования в банковском менеджменте, этот вопрос для российской действительности является относительно новым. В России представления об агентировании в большинстве случаев ограничиваются организационно-правовым аспектом, связанным с особенностями агентского договора (см. ГК РФ, часть вторая, глава 52). На Западе в понятие агентской теории входит более широкий круг вопросов управленческой деятельности.
Цель и задачи исследования. Главная цель диссертационного исследования заключается в том, чтобы провести сравнительный анализ развития банковских систем Германии и России , раскрыть общие черты и особенности их функционирования и разработать конкретные пути реализации повышения эффективности работы банков в Российской Федерации и углубления на этой основе российско-германского экономического сотрудничества.
В соответствии с поставленной целью в работе определены следующие задачи:
- более глубоко исследовать процесс реформирования банковской системы в условиях глубинных экономических преобразований в России ;
- дать сравнительный анализ организационных основ построения банковских систем Германии и России ;
- проанализировать содержательную сторону деятельности банковских систем в России в Германии, раскрыть общие черты и особенности деятельности этих систем, их (банковских систем) взаимосвязи с другими отраслями экономики и влияние на развитие этих отраслей;
- раскрыть глубинные причины диссонанса в развитии банковской системы и производства в России и сформулировать предложения по преодолению изоляции банковской системы от производства;
- проанализировать возможности повышения эффективности функционирования банков на путях использования агентской теории.
Объектом исследования являются банковские системы Германии и России .
Предметом исследования являются отношения взаимосвязи банковских систем с другими отраслями экономики и эффективность их взаимодействия.
Теоретико-методологическая основа исследования. Теоретико-методологической основой исследования служили труды классиков экономической науки - А.Смита, Д.Рикардо, К.Маркса, а также немецких и зарубежных экономистов, исследовавших проблемы денег, кредита и банков, в частности, работы немецких авторов Бестера X., Бюшгена X., Круппа Г., Ойкена В., Пфайфера Г., Хартмана Б., Росса С, Штиглица И., Эльшена Р., Эрхарда Л. и др., российских экономистов Бубнова И.Л., Букато В.И., Глазьева С.Ю., Голосова В.В., Жукова Е.Ф., Куликова А.Г., Лаврушина О.И., Мехрякова В.Д.. Молчанова А.В., Пенькова Б.Е., Роговой О.Л.. Усоскина В.М., Хандруева А.А., Шенаева В.Н. и других.
Главная методологическая направленность исследования -взаимосвязь процессов производства и обращения, сферы производства и банковской системы. Использовались методы анализа и синтеза, на основе которых и делались соответствующие выводы. В диссертации использовалась нормативная база германского и российского банковского законодательства, статистические материалы и отчеты Бундесбанка и Центрального Банка Российской Федерации.
Научная новизна диссертационной работы:
- На основе анализа становления и развития банковской системы в России показано, что процесс экстенсивного развития банков и первоначального накопления капитала в основном завершен, в стране сформировалась двухуровневая рыночная банковская система. Дальнейшее развитие и укрепление российской банковской системы должно базироваться на разработке российской модели, адекватной национальным особенностям и условиям переходной экономики.
- Доказано, что при некоторой внешней схожести ситуации в России и в послевоенной Германии, формирование и
функционирование банковской системы в ФРГ имеет принципиальные отличия: незыблемая частная собственность и конкуренция, мощный научно-производственный потенциал, опыт консолидации основных общественных сил, эффективная денежная реформа с целью стабилизации цен и повышения жизненного уровня населения, наличие устойчивой нормативно-правовой базы функционирования банковской системы и т.п.
- Автором обосновано. что важным инструментом согласования интересов банковского и промышленного капитала, федерального и регионального уровней исполнительной власти являются советы при земельных центральных банках, через которые Бундесбанк поддерживает контакты со всеми участниками экономической жизни.
- Сравнительный анализ двух банковских систем показал, что в Германии она формировалась в тесном взаимодействии с реальной экономикой, аккумулируя все ее временно свободные ресурсы и возвращая их в реальную экономику в виде кредитных потоков, вливающих новые дополнительные силы в экономику. В России в результате действия ряда факторов сложились условия, способствующие отторжению кредита от реальной экономики. Поэтому восстановление нормальных взаимосвязей кредита и производственной сферы возможно только на путях общего оздоровления экономики: роста производства, преодоления кризиса корпоративных и государственных финансов и кризиса платежей, восстановления доверия населения к экономической и денежно-кредитной политике государства.
- Разработан подход к анализу механизма функционирования коммерческих банков, основанный на методологии агентской теории, основными элементами которой являются: принцип паритетно-оптимального контракта, перенос полномочий по принятию решений на агента на основе доверенности, учет факторов риска и информационной ассиметрии.
- Автором показано, что одной из главных причин сбоев в отношениях принципал-агент является информационная ассиметрия.
при которой один из участников контракта обладает информационным преимуществом, Им разработана
классификационная модель отношений принципал-агент, состоящая из восьми комбинаций по трем временным интервалам (с.65) и позволяющая прогнозировать основные ситуации в отношениях принципал-агент.
- Предложены пути и средства уменьшения информационной ассиметрии между принципалом и агентом: отказ от мягких бюджетных условий со стороны государства и развитие конкуренции в банковской системе; для уменьшения кредитного риска рекомендуется использование широко известные, на Западе инструменты кредитной политики (проверка платежеспособности; кредитный надзор; деление, дробление и ограничение риска): более строгий банковский контроль; участие менеджеров в капитале банка.
Практическая значимость исследования состоит в возможности использования сделанных автором выводов и предложений в процессе дальнейшего реформирования российской экономики и поворота банковской системы от перераспределенческой к созидательной деятельности, что может способствовать не только преодолению глубокого экономического кризиса, но и развитию российско-германского сотрудничества, в том числе и в банковской сфере.
Предлагается, во-первых, передать функцию надзора за частными банками новому ведомству, аналогичному немецкому Федеральному ведомству контроля за кредитованием. Во-вторых, ввести институт государственного страхования вкладов не только в Сбербанке РФ, но и в частных банках, соответствующих западным аудиторским стандартам; в-третьих, для сокращения
информационных ассиметрии и повышения заинтересованности банковских служащих в результатах деятельности рекомендовать участие всех банковских служащих в собственном капитале банка; в-четвертых, в целях развития конкуренции в банковской сфере рекомендовать отказ от мягких бюджетных условий (льгот и привилегий отдельным банкам).

Формирование и структура банковской системы России

Глубокая экономическая реформа, охватившая около трех десятков стран, сопровождается формированием и новых банковских систем.
До реформы в Советском Союзе существовали три государственных банка: Государственный Банк СССР (Госбанк СССР), Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР) и Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР).
Главным банком страны был Госбанк СССР.
Во-первых, потому что на него были возложены практически все важнейшие банковские функции; во-вторых, он в значительной степени определял деятельность двух других банков - Стройбанка СССР и Внешторгбанка СССР, в-третьих, - он был главным проводником денежно-кредитной политики государства. Госбанк СССР организовывал управление денежно-кредитной системой страны, осуществлял координацию всей банковской деятельности, денежного обращения в стране, обеспечивал организацию расчетов между банками и основного объема всех расчетов в стране, проведение единой валютной политики, устанавливал официальный курс иностранных валют по отношению к рублю, регулировал аккредитацию в СССР представительств иностранных банков.
Госбанк и его учреждения представляли собой единую централизованную систему. На 1 января 1983 г. число учреждений Госбанка составляло 4449, в том числе 184 республиканских, областных, краевых, городских конторы и 4265 отделений и агентств6. Общее руководство Госбанком осуществляло Правление. Госбанк непосредственно подчинялся Совету Министров СССР, т.е. был звеном исполнительной государственной власти.
На основе плана экономического и социального развития СССР Госбанк организовывал и регулировал денежное обращение, привлекал свободные денежные средства объединений, предприятий, организаций и учреждений, а также населения, производил краткосрочное и долгосрочное кредитование, выполнял операции по финансированию капиталовложений и капитального ремонта основных фондов предприятий и объединений, осуществлял кассовое исполнение государственного бюджета, производил международные расчеты и другие операции, связанные с внешней торговлей и другими видами внешнеэкономической деятельности СССР, а также операции с валютными ценностями.
На Госбанк было возложено проведение эмиссионной политики государства. Ему принадлежало право выпуска наличных денег в обращение. На него же возлагалась разработка сводного кредитного плана в масштабе всей стране, распределение ресурсов и кредитных вложений по специализированным банкам (Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР). Из этого следует, что Госбанк СССР монопольно осуществлял выпуск не только наличных, но и безналичных денег в обращение.
При этом следует иметь в виду, что в стране не обращались ни иностранная валюта, ни денежные суррогаты. Следовательно, Госбанк осуществлял все функции, связанные с организацией и регулированием денежного обращения в стране. Он разрабатывал и представлял на утверждение в Совет Министров СССР кассовые планы Госбанка, принимал участие в разработке баланса денежных доходов и расходов населения. Осуществлял кассовое обслуживание хозяйства, организовывал инкассацию высвобождающихся наличных денег и производил выдачу денег предприятиям, организациям, учреждениям и населению.
Одной из важнейших функций Госбанка являлось кредитование народного хозяйства. Госбанк разрабатывал и представлял на утверждение в СМ СССР планы краткосрочного и долгосрочного кредитования, расчеты кредитов на пятилетку (с распределением по годам) к сводному финансовому балансу страны. Госбанк осуществлял краткосрочное кредитование объединений, предприятий и организаций, состоящих на хозрасчете, имеющих самостоятельный баланс и наделенных собственными оборотными средствами. Краткосрочный кредит являлся источником покрытия потребностей, возникающих в ходе выполнения планов производства и обращения товаров и услуг и не покрываемых собственными оборотными средствами.
Госбанк выдавал краткосрочные ссуды под производственные запасы, на затраты производства, под готовую продукцию, под отгруженные товары и расчетные документы, предъявляемые к оплате покупателям. Представлялись также кредиты при временных финансовых затруднениях, на выплату заработной платы, восполнение недостатка собственных оборотных средств и др. Сроки погашения краткосрочного кредита определялись исходя из планов производства и реализации товаров и услуг и, как правило, составляли не более 12 месяцев. Краткосрочный кредит в СССР являлся основным источником формирования оборотных средств. На начало 1983 г. его доля в промышленности составляла 53%, в торговле - 59%, в сельском хозяйстве - 75%7.

Развитие и структурабанковской системы Германии

Многие российские да и зарубежные авторы ссылаются на то, что сегодняшняя ситуация в России во многом напоминает ситуацию в послевоенной Западной Германии. И поэтому опыт построения либеральной экономики в Западной Германии может быть применен в России . Так, в последней главе очень содержательной работы "Курс переходной экономики" говорится:
"Состояние современной российской экономики в некотором отношении напоминает послевоенную Западную Германию: необходимость перехода от тоталитарной экономики к рыночной, нарушение сложившихся экономических связей, сильно развитый военно-промышленный комплекс, сохранение в целом промышленного потенциала и при этом неполное его использование, приток беженцев, резкое падение уровня жизни"16.
И хотя автор далее и оговаривается о значительных различиях, "главные из которых - сохранение в Германии в тоталитарный период частной собственности, а также традиционной культуры труда и предпринимательства", нам представляется, что в подобных аналогиях смазываются принципиальные различия в условиях развития экономики послевоенной Германии и современной России .
Во-первых, и прежде всего в Германии оставалась незыблемой частная собственность и конкуренция. Во-вторых, оставалась и рыночная экономика, хотя дирижистские тенденции в годы фашизма были очень сильны. В-третьих, несмотря на разрушения, Германия обладала мощным научно-производственным потенциалом. В-четвертых, Западная Германия имела огромный опыт консолидации сил бизнеса в лице самых организованных в мире союзов предпринимателей, а в последующие десятилетия и консолидации всех общественных сил в рамках "концертирте актион". В-пятых, восстановление и реформирование экономики осуществлялось на основе концепции "социального рыночного хозяйства", приведшей Германию к "экономическому чуду". Ее неотъемлемыми составными частями были денежная реформа с целью стабилизации цен, рост производства и повышение уровня жизни населения и консолидация сил общества, завершившаяся с объединением Германии.
Как видим, это довольно отличны