Толкунова Елена Васильевна. Формирование региональных факторинговых систем как элемента рыночной инфраструктуры

brief description

Толкунова Елена Васильевна. Формирование региональных факторинговых систем как элемента рыночной инфраструктуры : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.05, 08.00.10 Орел, 2005 174 с. РГБ ОД, 61:06-8/567

Содержание к диссертации

Введение
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕМЕНТОВ РЫНОЧНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ В ТРАНСФОРМИРУЕМОЙ ЭКОНОМИКЕ 10
1.1 Рыночная инфраструктура, ее элементы и значение в становлении трансформируемой экономики 10
1.2 Факторинг как эффективный элемент рыночной инфраструктуры и тенденции его развития в России 23
1.3 Использование принципов институционального маркетинга при формировании элементов рыночной инфраструктуры 43
Выводы по главе 1 54
2 МОНИТОРИНГ СОСТОЯНИЯ И АКТУАЛЬНЫХ ПОТРЕБНОСТЕЙ ПРЕДПРИЯТИЙ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ 56
2.1 Оценка финансово-экономического состояния предприятий реального сектора экономики 56
2.2 Выявление актуальных потребностей функционирования предприятий реального сектора экономики 65
2.3 Создание региональных факторинговых систем как способ удовлетворения актуальных потребностей предприятий 82
Выводы по главе 2 93
3 РАЗРАБОТКА МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ФОРМИРОВАНИЮ РЕГИОНАЛЬНЫХ ФАКТОРИНГОВЫХ СИСТЕМ И ОЦЕНКА ИХ ЭФФЕКТИВНОСТИ 95
3.1 Алгоритм формирования региональных факторинговых систем 95
3.2. Обоснование организационно-правой формы создания региональных факторинговых систем 102
3.3 Методика оценки эффективности функционирования РФС и взаимодействия ее участников ИЗ
Выводы по главе 3 137
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 139
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 143
ПРИЛОЖЕНИЕ А - Поэлементный состав инфраструктуры в представлении отечественных и зарубежных исследователей 153
ПРИЛОЖЕНИЕ Б - Направления и методы структуризации региональной экономики 157
ПРИЛОЖЕНИЕ В - Задолженность организаций по российской Федерации (на начало 2004) 159
ПРИЛОЖЕНИЕ Г — Объем произведенной и отгруженной продукции по основному виду деятельности (без НДС и акцизов) по крупным и средним
предприятиям Орловской области за 2002-2004 год 160
ПРИЛОЖЕНИЕ Д - Динамика задолженности предприятий и организаций по г. Орлу и орловской области за 2002-2003 годы 168
ПРИЛОЖЕНИЕ Е - Структура оборотных активов организаций Орловской области в 2001-2004 г.г 169
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж - Отдельные показатели платежеспособности и финансовой устойчивости организаций Орловской области, в 1996-2004 г.г 170
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 - Наиболее острые маркетинговые потребности предприятий 171
ПРИЛОЖЕНИЯ И - Распределение промышленных предприятий по оценке факторов, ограничивающих инвестиционную деятельность (по отраслям промышленности, в 2003 г.) 172
ПРИЛОЖЕНИЯ К - Расчет показателей эффективности функционирования предприятий, входящих в состав РФС в 2003 году

Введение к работе

Актуальность темы исследования. Вне зависимости от общественно-экономической формации, на повестке дня всегда стоит проблема обеспечения предприятий оборотными средствами. В современной России она резко обострилась в начале 90-х годов XX века, когда предприятия реального сектора экономики практически лишились запасов собственных оборотных средств, и были поставлены на грань выживания.
Несмотря на то, что экономическая реформа осуществляется свыше десяти лет, проблема так и осталась нерешенной. Об этом свидетельствуют данные статистики, результаты многочисленных опросов, проводимых Институтом экономики переходного периода, Российской ассоциацией маркетинга и другими научными и общественными организациями.
Особенность складывающейся ситуации состоит в том, что дефицит оборотных средств сегодня расценивается не только как трудности отдельно взятых предприятий, - он препятствует выполнению жизненно важных для страны задач. Реальность данной угрозы была подчеркнута Президентом В.В. Путиным на»четвертом съезде Российского союза промышленников и предпринимателей.
Одно из направлений удовлетворения потребностей предприятий реального сектора экономики в оборотных средствах состоит в развитии элементов инфраструктуры рынка, включая факторинговые услуги. Хотя в последние три года оборот факторинговых услуг в стране отличается высокими темпами роста, предоставляющие их кредитно-финансовые учреждения сконцентрированы, в основном, в крупнейших российских городах. Издержки плохой рыночной инфраструктуры эквивалентны 30%-ному налогу на предприятия страны, в связи с чем возникает объективная необходимость целенаправленного формирования в регионах организаций, способствующих повышению эффективности общественного воспроизводства, предоставляя предприятиям реального сектора экономики факторинговые услуги.
Теоретическая и практическая значимость проблемы обеспечения предприятий оборотными средствами, предполагающая более активное участие
органов власти регионов в формировании элементов рыночной инфраструктуры,
предопределяет актуальность настоящего исследования.
Степень научной разработанности темы. У истоков исследования сущности категории «рыночная инфраструктура» стояли Р.Иохимсен, Х.Зингер, К.Маркс, И.М.Маергойз, А.Пизенти, П.Розенштейн-Родан, П.Самуэльсон, АЛнгсон др.
Изучению рыночной инфраструктуры и ее элементов посвящены труды таких отечественных и зарубежных ученых, как И.Беляевский, Ю.Б лохин В.Жамин,. Т.Зотова, А.Картер, В.Красовский, Б.Краснопольский, И.Кротова, Дж.Ф.Рей, Д.Силади, В.Стаханов, В.Федько и Н.Федько, АЛернок, А.Шарипов и других.
Большой вклад в развитие теории и практики региональной экономики внесли такие российские ученые, как Л.Абалкин, В.Алиев, В.Андрианов, Н. Волгин, Д. Львов, В.Кистанов, Н.Копылов, В.Кушлин, В.Лексин, В.Садков, Е.Строев, А.Фоломьев, А.Швецов и другие. Разработке форм и методов повышения эффективности функционирования предприятий реального сектора экономики и их финансовой устойчивости в рыночных условиях посвящены работы В.Афонина, В.Гончарова, Б.Гвоздева, С.Леонтьева, Т.Маслюковой, И. Носкова, С.Орехова, Ю.Соколовой, М.Трейвиша, Э.Уткина, Е.Халевинской и многих других.
Несмотря на то, что различным аспектам рыночной инфраструктуры посвящены исследования многих ученых, она требует дополнительного изучения и научного осмысления в связи с происходящими в стране изменениями, а также принципиально новыми задачами, стоящими перед органами управления регионов России на современном этапе развития. Необходим поиск новых теоретических подходов и обоснование практических рекомендаций по целенаправленному формированию элементов рыночной инфраструктуры в регионах, концентрации в этих целях имеющихся ресурсов и укреплению партнерских отношений между органами исполнительной власти и бизнесом.
Таким образом, предпринимаемое исследование является актуальным не только в силу огромной значимости затронутых проблем, но и по причине недостаточности их научной проработки.
Цель исследования состоит в разработке теоретических подходов и обосновании методических рекомендаций по формированию региональных факторинговых систем как элемента рыночной инфраструктуры, обеспечивающих повышение эффективности функционирования предприятий и хозяйственных комплексов в субъектах Федерации.
Для достижения намеченной цели в работе поставлены задачи:
- изучить теоретические основы развития рыночной инфраструктуры в трансформируемой экономике, исследовать сущность и тенденции развития факторинга как элемента рыночной инфраструктуры;
обосновать необходимость использования институционального маркетинга в качестве инструмента, способствующего формированию эффективных элементов рыночной инфраструктуры;
- изучить актуальные потребности предприятий реального сектора экономики и обосновать необходимость целенаправленного формирования региональных факторинговых систем и повышения роли органов исполнительной власти в этом процессе;
- разработать алгоритм создания региональных факторинговых систем и предложения по выбору их организационно-правовой формы;
- разработать методику оценки эффективности участия предприятий в формировании и функционировании региональных факторинговых систем.
Объектом исследования является рыночная инфраструктура как органическая составляющая региональной экономической системы.
Предметом исследования выступает совокупность экономических и организационно-управленческих отношений по поводу формирования, использования и развития элементов рыночной инфраструктуры на региональном уровне.
Теоретической и методологической основой исследования являются положения теории организации и управления, общей экономической и неоинституциональной теории, теории принятия решений. Исследование базируется на теоретических и методологических положениях, содержащихся в фундаментальных и прикладных научных трудах отечественных и зарубежных ученых по проблемам развития элементов рыночной инфраструктуры, региональной экономики и финансово-экономическим аспектам управления развитием предприятий.
В . процессе исследования использованы методы экономико-статистического анализа, сравнений, экспертных оценок и анализа иерархий, а также применялись следующие научные подходы: системный, структурный, маркетинговый.
Информационную основу исследования составили статистические данные Федеральной службы государственной статистики, отчетные данные предприятий реального сектора экономики Орловской, Брянской и Курской областей, результаты экспертных опросов и оценок, аналитические материалы, опубликованные в периодической печати и сети Internet, материалы научно-практических конференций.
Научная новизна исследования заключается в обосновании и разработке теоретических положений и методического инструментария по формированию и оценке эффективности региональных факторинговых систем, представляющих собой элемент рыночной инфраструктуры, способствующей устойчивому развитию предприятий реального сектора экономики региона.
Новые научные результаты полученные автором в ходе исследования, состоят в следующем:
по специальности 08.00.05 экономика и управление народных хозяйством (региональная экономика):
- выявлена объективная необходимость формирования элементов рыночной инфраструктуры на основе использования институционального маркетинга в качестве инструмента, что способствует ускорению процесса
создания инфраструктуры и повышению его эффективности (п. 5.19 паспорта
специальности 08.00.05);
- предложен алгоритм формирования региональных факторинговых систем и организационно-правовые формы их создания, обеспечивающие учет особенностей сложившегося в регионе хозяйственного комплекса с максимальным использованием потенциала присущих факторингу управленческих функций (п. 5.3 паспорта специальности 08.00.05);
- разработаны методические рекомендации по оценке эффективности создания. и функционирования региональных факторинговых систем, а также взаимодействия в их рамках субъектов хозяйствования (п. 5.16 паспорта специальности 08.00.05).
по специальности 08.00.10 — финансы, денежное обращение и кредит:
- уточнены сущность и понятие факторинга, в которых подчеркивается его статус как элемента рыночной инфраструктуры, и предложена классификация функций факторинга по управленческому признаку, позволяющая использовать факторинг в системе государственного и регионального управления (п. 9.3 цаспорта специальности 08.00.10);
- обоснована необходимость целенаправленного формирования региональных факторинговых систем как элемента рыночной инфраструктуры с непосредственным участием органов исполнительной власти региона как способа более полного удовлетворения актуальных потребностей предприятий реального сектора экономики (п. 9.3 паспорта специальности 08.00.10);
Теоретическое значение диссертации состоит в уточнении понятийного аппарата предметной области исследования и разработке теоретических положений и методического инструментария по формированию региональных факторинговых систем как элемента рыночной инфраструктуры.
Практическое значение результатов диссертационного исследования определяется тем, что обоснованные в ней теоретические положения и рекомендации направлены на решение важной народнохозяйственной проблемы, а именно - формирование и развитие элементов рыночной инфраструктуры, в
частности, региональных факторинговых систем, способствующих повышению
эффективности функционирования предприятий реального сектора экономики
регионов.
Материалы диссертации могут быть использованы органами исполнительной власти субъектов Федерации, руководителями высшего звена в практической деятельности отечественных предприятий и хозяйственных комплексов, а также в научно-исследовательской деятельности и учебном процессе в рамках как базового, так и дополнительных форм образования.
Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты диссертационного исследования обсуждались и получили положительную оценку на международных, всероссийских и региональных научно-практических конференциях, в том числе: «Роль региональной экономики в становлении развитого экономического пространства» (Киров, 2002 г.); «Россия и регионы: социальные ориентиры политического и экономического развития» (Челябинск, 2003 г.); «Социально-экономическое развитие регионов России: проблемы теории и практики» (Смоленск, 2003 г.) «Повышение крнкурентоспособности предприятий и организаций» (Пенза, 2003 г.); «Россия в глобальном мире» (Санкт-Петербург, 2003 г.); «Компьютерные технологии при моделировании, в управлении и экономике» (Харьков, 2004 г.); «Проблемы современной экономики и институциональная теория» (Донецк, 2004 г.); и др.
Публикации. Основные результаты исследования опубликованы в 24 научных работах, общим объемом 6,7 авторских печатных листов.
Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающей 137 источников, и 10 приложений. Основная часть содержит 152 страницы, 31 таблицу и 9 рисунков.

Рыночная инфраструктура, ее элементы и значение в становлении трансформируемой экономики

Инфраструктура, представленная совокупностью формирующих ее элементов, является механизмом, компенсирующим все возрастающее в условиях развития рынка повышение разнообразия товаров и услуг, неупорядоченности и разнородности воздействий внешней среды, влияющих на деятельность хозяйственных объектов с целью повышения их устойчивости на рынке и результативности воспроизводственных процессов.
Проблема взаимосвязи производства с обслуживающими его отраслями возникла задолго до появления термина «инфраструктура», что отмечали в свое время Р.Нурке, П.Розенштейн-Родан, А.Хиршман, А.Янгсон [133, С. 12].
Термин «инфраструктура» впервые применен в исследованиях западных экономистов. Существуют различные подходы к толкованию »этимологии термина. Один из них указывает на взаимосвязь термина «инфраструктура» со строительством, отождествляя ее с фундаментом возводимой постройки, что соответствует буквальному переводу латинских слов «infra» (под, ниже) и «structure» (строение, расположение) [44, С.58]. В другом указывается на наличие истоков термина в военном деле, где он истолковывается как комплекс сооружений (коммуникаций), обеспечивающих успешные военные действия.
Все исследователи признают, что инфраструктура . является обязательным компонентом любой целостной экономической системы, одновременно подчеркивая многоплановость термина. С одной стороны, он означает создание фундаментальных основ для выполнения предприятиями своих функций; с другой стороны, представляет собой определенные услуги, которые оказывает производственно-хозяйственным единицам специальный многоотраслевой комплекс, обеспечивающий бесперебойное и устойчивое течение бизнес-процессов.
В мировой научной экономической литературе в начале XX столетия термин «инфраструктура» был впервые использован в экономическом анализе для обозначения объектов и сооружений, обеспечивающих нормальную деятельность вооруженных сил. Инфраструктура рассматривалась воедино с такой категорией, как логистика. Близость задач, которые призваны решать инфраструктура и логистика, приводят к отождествлению данных категорий. В последнее время некоторые специалисты утверждают, что «логистика - некоторая производственная инфраструктура экономики, основанная на четком взаимодействии спроса, снабжения производства, транспорта и распределения продукции» [62, С.35].
Оснований для такого утверждения не существует, поскольку каждая из категорий имеет свой четко очерченный круг функций: логистика призвана управлять материальными, информационными, финансовыми потоками, а инфраструктура — создавать материальную основу управления.
В 40-е годы XX века на Западе под инфраструктурой стали понимать совокупность отраслей, способствующих нормальному функционированию материального производства [37, С.89].
Термин «инфраструктура» ввел в экономическую науку в 1955 году американский экономист П. Розенштейн-Родан [133, С.57]. Классик экономической теории ПСамуэльсон, пишет, что именно П.Розенштейн-Родан ввел понятие «инфраструктура» ко «всем условиям окружающей общественной среды, необходимым для того, чтобы частная промышленность была в состоянии сделать первый рывок» [99, С.60].
Этимология термина в мировой литературе по-прежнему прослеживается в двух направлениях: понятие инфраструктуры существует как в военном деле (комплекс бытовых военных сооружений, обеспечивающих бесперебойность действующих войсковых подразделений), так и в строительстве (фундамент, «непрерывный цикл» строений). Поэтому одни авторы, в том числе отечественные, считают его заимствованным из военной терминологии [102, С.95], другие - из строительной [131, С.25].
Активно обсуждается семантическое соответствие слова «инфраструктура» подразумеваемому экономическому содержанию. В частности, И.М. Маергойз считает более соответствующим по сущности и выполняемым функциям термин «общефонд