Яблонская, Анна Евгеньевна. Формирование эффективного механизма долгосрочного банковского кредитования для обеспечения устойчивого роста российской экономики

brief description

Яблонская, Анна Евгеньевна. Формирование эффективного механизма долгосрочного банковского кредитования для обеспечения устойчивого роста российской экономики : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Яблонская Анна Евгеньевна; [Место защиты: Гос. ун-т - учебно-научно-произв. комплекс].- Белгород, 2013.- 177 с.: ил. РГБ ОД, 61 14-8/76

Содержание к диссертации

Введение
1.Теоретико-методические основы кредита и организации банковского кредитования10
1.1. Экономическая сущность кредита его, роль и значение для развития национальной экономики 10
1.2. Долгосрочный банковский кредит, его сущность, основные виды и особенности 30
1.3. Сущность и теоретические основы организации долгосрочного банковского кредитования 54
2.Анализ и направления долгосрочного банковского кредитования в Российской Федерации68
2.1. Анализ состояния рынка долгосрочного банковского кредитования в РФ, его проблемы 68
2.2. Анализ направлений использования банковского кредита по видам экономической деятельности в РФ 86
2.3. Факторы, влияющие на состояние и уровень развития долгосрочного банковского кредитования в России 99
3.Основные направления формирования эффективного механизма долгосрочного банковского кредитования112
3.1. Основные направления государственного регулирования и поддержки развития долгосрочного банковского кредита 112
3.2. Основные направления совершенствования механизма долгосрочного банковского кредитования 127
Заключение 142
Список литературы 153

Долгосрочный банковский кредит, его сущность, основные виды и особенности
Сущность и теоретические основы организации долгосрочного банковского кредитования
Анализ направлений использования банковского кредита по видам экономической деятельности в РФ
Основные направления совершенствования механизма долгосрочного банковского кредитования

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Для обеспечения устойчивых темпов роста национальной экономики необходима модернизация ее реального сектора, что не представляется возможным без значительных инвестиций, которые может обеспечить банковская система, поскольку большинство предприятий испытывает недостаток собственных средств для инвестиционной деятельности. Кредитование инвестиционной деятельности предприятий является главным стратегическим направлением деятельности банковской системы страны. Поэтому, особую значимость в успешном развитии хозяйствующих субъектов приобретают долгосрочные кредиты, предоставленные банками на приемлемых для заемщика условиях, которые могут стать важным источником реконструкции, модернизации, расширения основных фондов предприятий.
Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена объективной потребностью создания благоприятных условий в реальном секторе экономики для расширения участия банковского сектора в финансировании инвестиционной деятельности предприятий и поиска путей формирования эффективного механизма долгосрочного банковского кредитования с целью обеспечения устойчивого роста российской экономики.
Степень научной разработанности проблемы.Общими проблемами исследования теоретических вопросов сущности, роли, функций банковского кредита, банковских рисков и принципов организации банковского кредитования занимались многие отечественные ученые, такие как: А.И. Балабанов, А.В. Беляков, А.Г. Грязнова, СВ. Дубровская, М.Р. Каджаева, Г.Г. Коробова, Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, О.П. Овчинникова, Н.Э. Соколинская, И.Н. Свеженцева, В.А. Челноков, П.М. Чорба и другие.
Вопросам долгосрочного банковского кредитования и источникам финансирования инвестиционных проектов предприятий реального сектора экономики посвятили свои работы А.Н. Аганбегян, И.П. Агафонова, P.P. Ахметов, А.Э. Баринов, Г.Н. Белоглазова, Б.В Воронцов, А.Е. Дворецкая, СМ. Ильясов, Л.П. Кроливецкая, Ю.С Крупнов, Д.С Мамаев, ОГ. Семенюта, Е.В. Тихомирова, В.Н. Шенаев и другие экономисты. Среди работ зарубежных авторов, которые занимались исследованием отдельных проблем рассматриваемой темы, можно выделить научные труды Д.У. Блэкуэлла, Дж. Г. Ван Хорна, Д.С. Кидуелла, Г. Марковица, Э. Роде, З.Ю. Хугати, Ф.Д. Фабоци.
В тоже время вопросы, касающиеся научно-обоснованных рекомендаций формирования эффективного механизма долгосрочного банковского кредитования реального сектора экономики с целью обеспечения устойчивых темпов экономического роста требуют дополнительной проработки. Актуальность темы и недостаточная теоретическая и практическая разработанность проблем оценки заемщика и предоставления банковских кредитов предприятиям реального сектора экономики определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.
Целью диссертационного исследованияявляется разработка научно-обоснованных рекомендаций по формированию эффективного механизма долгосрочного банковского кредитования на макро- и микроуровне с целью обеспечения устойчивого роста российской экономики.
Достижение поставленной цели вызвало необходимость постановки и решения следующихзадач:
уточнить сущность и функции долгосрочного банковского кредита, его роль в развитии экономики;
проанализировать состояние долгосрочного банковского кредитования в России и выявить тенденции его развития;
выявить факторы, влияющие на развитие долгосрочного банковского кредита в России и оценить их значимость;
определить основные проблемы, сдерживающие развитие долгосрочного банковского кредитования в национальной экономике и предложить перспективные направления их решения;
разработать механизм долгосрочного банковского кредитования реального сектора с целью обеспечения устойчивого роста российской экономики.
Область исследованиясоответствует п. 9.3. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных институтов, форм и методов кредитования», п. 9.7. «Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усилие влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта» специальности 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальности ВАК (экономические науки).
Объектомисследования являются инструменты долгосрочного банковского кредитования предприятий реального сектора экономики.
Предметомисследования выступают экономические отношения, возникающие между коммерческими банками, предприятиями и органами государственной власти в процессе предоставления долгосрочного банковского кредита.
Теоретической базой исследованияявляются труды отечественных и зарубежных ученых и экономистов-практиков по вопросам кредитования реального сектора экономики, банковской деятельности, долгосрочного банковского кредитования; нормативно-правовые акты Центрального банка Российской Федерации; публикации в научно-периодической печати.
Методологическую основу исследованиясоставляют научные и специальные методы исследования: системный и сравнительный анализ; методы группировки, обобщения и сравнения статистической информации; методы абстрактных и логических суждений; экономико-математические методы и модели.
Информационной базой исследования являютсяданные Госкомстата России, Банка России, аналитические и статистические данные коммерческих банков, исследования Института народнохозяйственного прогнозирования РАН, статистические материалы, опубликованные в средствах массовой информации, Интернет-ресурсы.
Научная новизнадиссертационного исследования заключается в разработке научно-методических положений и практических рекомендаций по формированию механизма долгосрочного банковского кредитования, обеспечивающего устойчивый рост российской экономики и способствующего эффективному распределению ресурсов между финансовым и реальным сектором экономики.
Научная новизна подтверждается следующими наиболее значимыминаучными результатами, выносимыми на защиту:
- теоретически обоснованы значение и социально-экономическая роль долгосрочного банковского кредитования, раскрыты его функции, определяющие участие кредита на всех стадиях кругооборота капитала, а также создающие благоприятные условия для участия банковского сектора в финансировании
инвестиционной деятельности реального сектора экономики (п. 9.3 Паспорта специальности 08.00.10);
- на основе проведенного анализа современного состояния банковского сектора и направлений кредитования реального сектора экономики, выделены проблемы и тенденции развития долгосрочного банковского кредитования, обеспечивающие государственную поддержку и стимулирование банковской деятельности, создание благоприятных условий для активизации деловой активности предприятий, а также повышение заинтересованности коммерческих банков в размещении своих активов в основные отрасли экономики (пп. 9.3, 9.7 Паспорта специальности 08.00.10);
структурированы факторы, влияющие на развитие долгосрочного банковского кредитования, и произведена оценка их значимости с использованием корреляционно-регрессионного анализа, определяющая участие банков в развитии предприятий реального сектора экономики и возможности долгосрочного банковского кредита (п. 9.7 Паспорта специальности 08.00.10);
определены перспективные направления развития долгосрочного банковского кредитования реального сектора экономики, предусматривающие активную государственную поддержку путем нормативно-правового и институционального регулирования деятельности банков и разработку конкретного механизма долгосрочного кредитования предприятий реального сектора экономики (пп. 9.3, 9.7 Паспорта специальности 08.00.10);
- предложен механизм долгосрочного банковского кредитования предприятий реального сектора экономики, включающий группировку информационных ресурсов о заемщике по степени важности, комплексную оценку показателей, характеризующих внутреннюю и внешнюю среду заемщика, позволяющий минимизировать банковские риски при выдаче долгосрочного кредита и создать конкуренцию коммерческих банков в процессе привлечения клиентов (п. 9.7 Паспорта специальности 08.00.10).
Теоретическая значимостьдиссертационного исследования заключается в обосновании и систематизации теоретических положений об экономической сущности кредита и организации кредитования, определении концептуальных элементов, роли и значения долгосрочного банковского кредита в развитии национальной экономики.
Практическая значимостьисследования заключается в возможности использования разработанных предложений и рекомендаций по стимулированию и поддержке развития долгосрочного банковского кредитования предприятий реального сектора экономики. Предложенный механизм эффективного кредитования может быть использован в практической деятельности коммерческих банков, их филиалов и структурных подразделений.
Теоретические и практические результаты, полученные в ходе исследования, используются в учебном процессе Автономной некоммерческой организации высшего профессионального образования «Белгородский университет кооперации, экономики и права» при преподавании дисциплин: «Деньги, кредит банки», «Банки и банковское дело», «Организация деятельности коммерческого банка».
Апробация и внедрение результатов исследования.Основные результаты исследования докладывались и обсуждались на межрегиональных, международных научно-практических конференциях: «Проблемы региональной экономики, управления, образования» (Россия, г. Петропавловск-Камчатский, 2009 г.), «Актуальные проблемы экономики и совершенствования правового регулирования экономики» (Россия, г. Пятигорск, 2009 г.), Розвиток фінансових відносин в умовах трансформаційних процесів (Украина, г. Харьков, 2009 г.), «Теория и практика инновационного развития кооперативного образования и науки» (Россия, г. Белгород, 2010 г.), «Совершенствование системы и методологии управления как важное условие повышения эффективности потребительской кооперации» (Россия, г. Ставрополь, 2010 г.), «Модернизация социально-экономических процессов в современных условиях» (Россия, г. Белгород, 2011 г.), «Актуальні проблеми розвитку соціально-фінансовоі сфери державного та корпоративного сектору экономней» (Украина, г. Харьков, 2011 г.), «Наука и кооперация: проблемы и пути развития» (Россия, г. Белгород, 2011 г.), «Молодежь для науки: разработки и перспективы» (Беларусь, г. Гомель, 2012 г.), «Научно-практические аспекты развития кооперации, экономики и образования» (Россия, г. Липецк, 2012 г.), «Антикризове регулювання у сфері державних фінансів, роль науки к вищих навчальних закладах» (Украина, г. Харьков, 2012 г.).
Публикации.Основные положения и научные результаты диссертационного исследования опубликованы в 15 научных статьях, в том числе
4 - в журналах, входящих в перечень ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, рекомендуемых ВАК России, общим объемом 4,49 п.л.
Структура работы.Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающего 156 источников, содержит 25 таблиц, 20 рисунков, 9 приложений. Общий объем работы составляет 177 страниц.

Долгосрочный банковский кредит, его сущность, основные виды и особенности

А.И. Балабанов и В.А. Боровкова считают что «кредит - финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам временно перераспределять свободные средства на взаимовыгодных условиях» [7].
В Гражданском кодексе РФ (ст. 819 ГК РФ) закреплено следующие определение: «Кредит - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, заемщик же обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней» [42].
По мнению А.А. Казимагомедова, А.А. Гаджиева «с экономической точки зрения кредит сопряжен с передачей стоимости во временное пользование получателя кредита, так как стоимость воплощается в вещах, право собственности на которые переходит к кредитуемому субъекту, предмет кредитования передается не в пользование, а в собственность (оперативное управление) получателя кредита» [51].
Наиболее часто современные американские экономисты характеризуют кредит как «предоставление товаров и денег в долг» [147].
Все эти определения понятия «кредит» отражают его форму, которая может быть товарной или денежной.
Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме, с развитием обмена появилась денежная форма [55]. В современных экономических условиях кредит ассоциируется как предоставление денежных средств в долг. Но, в тоже время понятие «деньги» и «кредит» являются самостоятельными категориями. Преобладающая денежная форма кредита не превращает кредит в деньги. При кредитных отношениях, осуществляющихся в денежной форме, происходит передача стоимости во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.
По мнению В.А. Челнокова кредит следует квалифицировать как «ссудный капитал государства, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории» [149]. По мнению автора в данном определении отражены следующие черты кредита: - денежная форма предоставления кредитной стоимости (банковский кредит); - кредитный характер эмиссии денег (эмиссия денег создает ссудный капитал); - первичные кредитные отношения на уровне центральных и коммерческих банков (кредитование центральными банками коммерческих банков); - вторичные кредитные отношения на уровне коммерческих банков и ссудозаемщиков (кредитование коммерческими банками населения и корпораций); - родовые признаки кредитования (срочность, возвратность и платность); - цель кредитования (авансирование кругооборота капитала и расширенного воспроизводства как основного процесса экономики) [149]. Приведенная формулировка громоздка в связи со стремлением автора свести в одном определении воедино экономические характеристики кредита. Анализ определений понятия «кредит» позволил нам разделить их на 6 основных групп, в каждой из которых кредит рассматривается в качестве: 1) движения ссудного капитала [84; 149]; 2) предоставление товаров и денег в долг [11; 12; 42; 45; 48; 116; 127; 147]; 3) формы аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества [7; 50]; 4) экономической сделки [138]; 5) система экономических отношений [15]; 6) передачи стоимости во временное пользование [51]. Интерпретируя различные подходы и обобщая формулировки, предлагаем следующее определение кредита, которое позволит, по нашему мнению, отразить его экономические и правовые черты на современном этапе развития.
Кредит - это совокупность экономических отношений, которые возникают между различными субъектами экономической деятельности по перераспределению временно свободных денежных средств на условиях срочности, возвратности и платности с целью обеспечения расширенного воспроизводства субъектов кредитных отношений.
Наше определение указывает на то, что кредит является экономической категорией. В процессе экономических отношений между его участниками кредитором и заемщиком возникают кредитные отношения по перераспределению временно свободных ресурсов. Основой кредитных отношений являются родовые признаки кредита - срочность, возвратность и платность. Целью кредита является обеспечение расширенного воспроизводства субъектов кредитных отношений.
Сущность и роль кредита как экономической категории проявляется в выполняемых им функциях.
Само слово «функция» в переводе с латинского означает «исполнение». В различных учебных дисциплинах данная категория трактуется неодинаково. Например, в математике - это зависимость переменных, в биологии - это свойство. Для кредита функция является элементом его содержания. Функция кредита - это специфическое проявление его сущности. Это говорит о том, что функция тесно связана с сущностью, но все, же функция - это не сама его сущность, а лишь проявление сущности [69]. В современной экономической литературе нет единого мнения по поводу трактовки функций кредита. Изучив различные подходы к трактовке функций [11; 12; 16; 51; 52; 55; 59; 69; 76; 149] мы пришли к выводу, что кредит выполняет перераспределительную функцию и функцию замещения наличных денег кредитными операциями (табл. 1).

Сущность и теоретические основы организации долгосрочного банковского кредитования

Таким образом, сравнительная характеристика инвестиционного кредита и проектного финансирования подтверждает, что инвестиционный кредит является самостоятельным видом финансирования реального сектора экономики, который возможен только при участии коммерческих банков.
Возможное развитие данного вида долгосрочного банковского кредита будет повышать перспективы кредитования реального сектора экономики и значимости банковской системы в инвестиционном процессе. Приведенные определения и сравнительный анализ позволяют нам выявить ряд особенностей инвестиционного кредита, в совокупности, отличающих его от других видов банковских кредитов: 1) возможность использования для действующих предприятий; 2)