ЛЕДОВСКОЙ ПАВЕЛ СЕРГЕЕВИЧ ДОГОВОРНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВАНИЯ РИСКОВ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Краткое содержание

Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, определяются ее объект, предмет, цель и задачи исследования, дается характеристика методологической и теоретической основы  договоров страхования банковских рисков, характеризуются новизна и практическая значимость полученных результатов, формулируются выводы и положения, выносимые на защиту, освещаются вопросы апробации и внедрения результатов диссертационного исследования.

       Первая глава «Развитие гражданско-правового института страхования  банковских  рисков  в  современном  российском законодательстве» состоит из трех параграфов.  В первом параграфе  «Договор  страхования рисков как правовой инструмент повышения гарантий  исполнения денежных обязательств в банковской  деятельности» анализируется договор страхования банковских  рисков как правовой инстурмент стабильности кредитной организации. Юридические конструкции о страховании имущественных рисков и гражданско-правовой ответственности неисполнения обязательств  Главы 48 ГК РФ способствовали развитию на практике следующих  видов договоров, охватывающих основные направления  страхования банковских рисков: договоры об обязательном  страховании банковских вкладов; договоры об обязательном страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках; договоры о страховании финансовых рисков и предотвращении недобросовестной конкуренции на рынке  финансовых услуг; договоры  страховых компаний о взаимном страховании; договоры об условиях обеспечения страховыми организациями перестрахования  банковских рисков; договоры об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств; договоры о создании профессиональных объединений страховщиков, являющихся саморегулируемыми  некоммерческими организациями; договоры о страховании  финансовых рисков по договорам с ценными бумага и инструментами финансового рынка; договоры об условиях  уплаты страхователями страховых взносов  страховым компаниям; договоры об обязательном страховании банковских рисков при инвестирования средств страховой компании. Учитывая, что в определении страховых  правоотношений  в сфере финансовых (банковских) рисков среди ученых не сложилось единого мнения, автором анализируются научные позиции с участием Н.Г. Семилютиной., Е.А.Суханова, Ю.К.Толстого,  В.А. Удинцева, Е.А. Флейшиц, Яковлева В.Ф. о соотношении частноправовых и публично-правовых норм в отношениях  обязательного и добровольного имущественного страхования.  Отмечено, что идет активная подготовка проектов законов о различных видах страхования банковских рисков.Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие: а) субъекты страхования; б) объекты, подлежащие страхованию; в) перечень страховых случаев; г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения; д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа; е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов); ж) срок действия договора страхования; з)порядок определения размера страховой выплаты; и) контроль за осуществлением страхования; к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования.

     Во втором  параграфе «Место договора страхования банковских рисков в системе страховых правоотношений» анализируются источники договорно-правового регулирования страхования банковских рисков такие как Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральный закон «О взаимном страховании», Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и другие. Исследованы правовые и экономические основания договорно-правового режима страхования банковских рисков. К ним относятся: 1) обеспеченность  страховых резервных  фондов  страховых  организаций активами,   соответствующими   требованиям   диверсификации,   ликвидности, возвратности и доходности;2) обеспеченность нормативного соотношения активов страховых организаций и принятых страховых обязательств;3)соблюдение требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервных фондов;4)целевое использование средств страховых резервных фондов.

В третьем параграфе «Гражданско-правовые особенности предмета  договора  страхования банковских рисков» проводится сравнительно-правовой анализ договорных норм предпринимательского, банковского, страхового законодательства.  В Федеральном законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации», пункты 21-23 статьи 32.9., проведена классификация видов страхования, в числе которых и страхование банковских рисков; 1) страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору; 2) страхование предпринимательских рисков;3) страхование финансовых рисков. Отмечено, что Центральный Банк Российской Федерации принял Письмо Банка России «О типичных банковских рисках» от  23 июня 2004 № 70-Т, в котором  конкретизировал объекты (предмет) договоров страхования банковских рисков. Согласно этому акту к типичным банковскими рисками относятся: кредитные, страновые, рыночные, фондовые, валютные,  процентные, операционные, правовые, риски ликвидности, риски утраты деловой репутации, стратегические риски. При рассмотрении положений ГК РФ диссертант  приходит к выводу о возможности  определить договор страхования банковских  рисков в качестве частного случая договора страхования предпринимательских рисков.. Автор присоединяется к выводам Л.Г. Ефимовой, М.М. Агаркова, О.С. Иоффе и других исследователей, которые утверждают, что все существенно важные элементы для определения правовой природы договора  страхования имущественных рисков в сфере  предпринимательства и денежного обращения совпадают.

 Вторая глава «Юридическая природа отдельных видов договоров страхования рисков в  банковской  деятельности» состоит из трех параграфов. В первом  параграфе «Правовая динамика развития договоров страховании  рисков  в банковской сфере» автором исследуется динамика становления юридических понятий, связанных со страхованием банковских рисков. Отмечается множество мнений о недостатках законодательства  в области страхования банковских рисков.. Так В.В. Попов считает, что банковское законодательство, регламентирующее различные виды договоров кредитных организаций, связанные с финансовыми рисками  представляет собой бессистемное, специализированное, комплексное законодательство, включающее нормативно-правовые акты, как целиком посвященные вопросам  правосубъектности  кредитных организаций, так и содержащие отдельные соответствующие положения.  По мнению И.А. Суховой, основная проблема законодательства о страховании рисков кредитных организаций состоит в нечетком определении понятия «банковские операции» и связанной с ней проблемой определения объема и видов предполагаемых рисков неполучения  доходов кредитной организации. В сложившейся ситуации представляется целесообразным расширить стимулирование работы кредитных организаций путем предоставления ряда привилегий страхования финансовых рисков. В.А. Белов подчеркивает, что современная российская  практика  финансовых услуг кредитных организаций вызвала к жизни необходимость профессиональной юридической разработки целого ряда известных, а также новых договорных  институтов и конструкций.

Во втором параграфе «Особенности содержания прав и обязанностей сторон  отдельных  видов договоров страхования  банковских рисков» анализируются  возможности законодательного закрепления специальных видов договоров страхования банковских рисков в отношении целого комплекса финансовых рисков на рынке финансовых услуг, портфельных инвестиций (купли-продажи портфельных ценных бумаг,  финансового риска неоплаты долговых ценных бумаг. Особенности содержания прав и обязанностей отдельных видов договоров страхования банковских рисков вытекают из организационно-правовых договоров как: а)договоры саморегулируемых  организаций страховщиков и профессиональных участников фондового рынка для антикризисного регулирования финансовых рынков; б)договоры об оказании страховых услуг за счет усиления конкурентной среды прямыми мерами государственного регулирования, введения и применения действенных ограничений конфликтов интересов, манипулятивной и инсайдерской практики,  страхования рисков от нечестных брокерских практик в отношениях с клиентами; в)договоры страхования финансовых операций с ценными бумагами розничных клиентов, торговли блоками, акциями молодых компаний роста (венчурных компаний), для обращения биржевых коммерческих бумаг; г) договоры страхования  крупных финансовых сделок с ценными бумагами крупнейших российских эмитентов через организованные рынки; д)договоры страхования финансовых  рисков в  клиринговой деятельности

В третьем параграфе «Договорно-правовое обеспечение перестрахования в деятельности  страховых компаний как субъектов рынка  финансовых   услуг» рассматривается  регулируемый государством порядок формирования финансовых результатов страховых организаций, учитывающий формирование страховых резервных фондов. Гарантированная государством защита прав и законных интересов страхователей стимулирует привлечение денежных средств в страховую систему страны. Государство в лице уполномоченного органа исполнительной власти, Федеральной службы страхового надзора, наделенного властными полномочиями, осуществляя финансово-правовое регулирование образования, перераспределения и использования страховых резервных фондов страховых   организаций,  обеспечивает  не   только   принцип   гарантированное защиты интересов страхователей, но и фактически государством реализуется собственный принцип - привлечение посредством норм гражданского права частного капитала страхователей в национальную экономику.

          Деятельность организационно-правовых институтов  в сфере страхования, страховых компаний, на финансовых рынках проявляется в следующем: 1)концентрации    страхового    капитала,    приводящего к формированию транснациональных страховых обществ;2)образовании   транснациональных   финансовых   корпораций   вследствие сращивания страхового и банковского капитала;3)росте численности страхователей, изменении их спроса на традиционные страховые услуги; 4)изменении  традиционных  форм  и  видов   страховых  услуг,  вследствие сращивания страховых и иных видов финансовых услуг;5)расширении сферы страхования: страхование от политических и военных рисков, страхование кредитов и гарантий, страхование информационных рисков и т.д.;6) использовании Интернета для продажи страховых и перестраховочных услуг;7)расширении доступа иностранных страховых компаний на ранее "закрытые" национальные рынки; 8)создании Международной Ассоциации страховых надзоров (МАСН).

         Глава третья «Сравнительно-правовой анализ российского и мирового опыта правового регулирования  страхования рисков  в банковском секторе» состоит из двух параграфов. В первом параграфе «Мировая практика развития договорно-правовых норм о страхования  рисков на кредитных рынках» отмечено, что основу эффективного надзора составляют главные международно-правовые страховые принципы.

 Предлагается на основе  международного опыта усовершенствовать   договорные основы  надзорной деятельности при страховании рисков. Страховая служба должна заботиться о том, чтобы страховые компании и страховые агенты принимали необходимые меры для предупреждения, раскрытия и пересечения случаев мошенничества. Законодатель должен предоставить необходимые инструменты для защиты от финансовых рисков, в частности, включить в зако­ны соответствующие составы нарушений, караемые на основании статей уголовного кодекса или определе­нием денежного штрафа. Борьба с отмыванием денег и финансированием тер­роризма должны побуждать страховщиков и страховых агентов принимать меры, направленные на предупреждение, раскрытие и пресечение отмывания денег.

Во втором параграфе «Тенденции  совершенствования норм российского и  зарубежного законодательства по страхованию  рисков в   банковской деятельности» на примере Франции показано, что для этой страны  характерна высокая степень взаимодействия государственного и договорного страхового регулирования, саморегулирования  деятельности в сфере страхования. К основным функциям  Комиссии по  контролю за страхованием во Франции относятся: 1)проверка на соответствие законодательству проводимых бухгалтерских операций;2)анализ бухгалтерской отчетности страховых компаний,3)оценка страховых  обязательств,   соотношение  страховых  взносов  и  страховых  сумм по каждому виду страхования; 4)обязательное страхование гражданской    ответственности;    5)   контроль   за   формированием   страховых резервных фондов; 6) контроль за обеспечением страховыми компаниям их платежеспособности, включающий   соблюдение   нормативного   соотношения между собственными средствами страховой компании и объемом собранных страховых взносов, между объемом инвестиций и страховых обязательств; 7) контроль за инвестиционной деятельностью страховых компаний .

В компетенцию Министерства экономики и финансов Франции входят: 1) анализ условий договоров страхования (покрытые риски, гарантированные суммы, срок действия); 2) регламентация процедуры рассмотрения материалов о возможности выдачи лицензии и выдача лицензий; 3) регламентация деятельности страховых брокеров; 4) контроль тарифов по страхованию жизни; 5) доступ на национальный рынок субъектов страхового дела, находящихся под юрисдикцией других государств.

 Автор отмечает, что в США, по контрасту со многими другими государствами, не имеет федеральной системы регулирования деятельности в сфере страхования. В рамках конституционных ограничений, с разрешения Конгресса США, органы законодательной власти штатов осуществляют правовое регулирование деятельности в сфере страхования.  Специальные нормативные правовые акты, регулирующие отношения, складывающиеся в сфере страхования, принимаются в основном на уровне штатов. Финансово-правовые принципы, на которых строится юридическая деятельность органов исполнительной власти в сфере регулирования страхования, в разных штатах принципиально различаются. Каждый штат фактически имеет собственную, автономную страховую систему и соответственно развивает собственную модель ее правового регулирования.  Можно сказать, что в США существует 55 моделей правового регулирования страхования (50 штатов и округа: Колумбия, Американское Самоа, Гуама, Пуэрто-Рико и Вирджинские острова). Контроль за обеспечением платежеспособности и финансовой устойчивости субъектов страхового дела также осуществляется только на уровне штатов на основании анализа их годовых отчетов. Каждый штат устанавливает свои требования к собственному капиталу, страховым резервным фондам и размещению инвестиций субъектов страхового дела, порядок подтверждения этих показателей аудиторами, ограничения в тарифной политике. Инвестиции страховых денежных ресурсов ограничиваются, как правило, правительственными ценными бумагами, обеспеченными корпоративными долгами, займами владельцев полисов.

Выделены наиболее важные направления развития договорных  правовых норм. По мнению диссертанта, при решении вопроса о виде  договора страхования финансовых рисков необходимо учитывать следующее:

1)    допускает ли развитие правоотношений сторон согласование воль при предоставлении отдельных кредитов,;

2)    необходимо ли заключение нового договора для перестрахования финансовых рисков или оно может быть осуществлено исключительно в рамках исполнения договора страхования Как полагает автор,  выплата страховой суммы по договору страхования возможна  только с момента реальной потери  денежных средств.

3)  легальное определение понятия финансового риска, которое автору удалось выяснить,  хотя в тексте и не содержится непосредственного  сравнительного анализа всех  видов предпринимательских рисков и финансовых рисков.

В заключении  диссертационного исследования в обобщенном виде сформулированы основные теоретические выводы и наиболее значимые практические предложения. Правовое регулирование отношений по  договору страхования банковских рисков осуществляется законодателем с достаточной степенью подробности. С полным основанием можно утверждать, что положения законодательства о страховании на рынке банковских  услуг  имеют существенные пробелы, которые не позволяют  гражданам и юридическим лицам использовать предоставленные им в соответствии с законом права. Но вместе с тем было бы ошибочным утверждать, что действующее законодательство о страховании не оставляет никаких вопросов, все еще ждущих своего разрешения. Во-первых, правовая природа договора страхования банковских рисков не может быть до конца понята до тех пор, пока не будет однозначно решен вопрос о правовой природе типов банковских операций, ценных бумаг, финансовых услуг, оценки рисков. Анализ положений о предмете договора страхования банковских рисков, предоставлении и возврате денежных средств позволяет утверждать, что фактически совместно существуют несколько  различных вида договоров (оценка стоимости финансового риска, стоимости ценных бумаг, формы перестрахование, обязательный аудит, создание страховых фондов и др).

Основные положения диссертации отражены в четырех  научных публикациях, общим объемом -3  п. л.

  Научные статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных перечнем ВАК:

 1Ледовской П.С. Банковские риски  как предмет договорных отношений в сфере страхования //  Бизнес в законе. - 2008.- № 4.-  0.7 п.л.

2.Ледовской П.С. Значение договоров  перестрахования  при страховании банковских рисков  страховыми компаниями  // Черные дыры в российском законодательстве.  - 2008.- № 6.- 0,8 п.л.

    Научные статьи, опубликованные в иных изданиях,

3. Ледовской П.С. Договорно-правовое регулирование страхования рисков  на   рынке банковских услуг // Экономика. Налоги. Право. - 2008. - № 3 (4) .- 0,8 п.л.

 4. Ледовской П.С.Правовые основы страхования вексельных рисков в банковской  деятельности // Сборник научных статей профессорско-преподавательского состава, аспирантов и соискателей ВГНА Минфина России.-  2008.- № 2. -  0,7 п.л.