МОДЕЛИРОВАНИЕ ПРОЦЕССА ФОРМИРОВАНИЯ СТРУКТУРЫ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА

Краткое описание

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ,
МОЛОДЕЖИ И СПОРТА УКРАИНЫ
ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

На правах рукописи

Польшина Виктория Александровна

УДК 519.63:336.131

МОДЕЛИРОВАНИЕ ПРОЦЕССА ФОРМИРОВАНИЯ СТРУКТУРЫ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА

Специальность
08.00.11 – математические методы, модели и информационные технологии в экономике

ДИССЕРТАЦИЯ
на соискание научной степени
кандидата экономических наук

Научный руководитель:
Тимохин Владимир Николаевич
доктор экономических наук, профессор

Донецк - 2011

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
РАЗДЕЛ 1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА 10
1.1. Современные проблемы формирования банковского капитала в Украине 10
1.2. Особенности процесса формирования банковского капитала в Украине 25
1.3. Концепция моделирования процесса формирования банковского капитала 42
Выводы по 1 разделу 56
Раздел 2 МОДЕЛИ ФУНКЦИОНАЛЬНОГО И ЦЕЛЕВОГО АНАЛИЗА СИСТЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ КАПИТАЛА БАНКА 59
2.1. Моделирование жизнеспособной системы формирования и распределения капитала банка 59
2.2. Моделирование сбалансированной системы показателей управления формирования капитала банка 78
2.3. Выбор показателей для реализации сбалансированной системы показателей в банке 93
Выводы по 2 разделу 110
Раздел 3 УПРАВЛЕНИЕ ФОРМИРОВАНЕМ КАПИТАЛА БАНКА НА ОСНОВЕ ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКОГО МОДЕЛИРОВАНИЯ 113
3.1. Имитационная модель деятельности банка в аспекте формирования банковского капитала 113
3.2. Моделирование депозитных программ на основе многослойного персептрона и сетей Кохонена 132
3.3. Реализация нейронной сети классификации депозиторов для ПАО «КБ «Украинский Финансовый Мир» 146
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 166
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 169
ПРИЛОЖЕНИЯ 183

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. На современном этапе развития экономики Украины перед банковской системой остро ставится задача усиления своих позиций в процессе экономических преобразований. Банковская система непосредственно влияет на развитие финансового рынка и на экономику страны в целом, что обеспечивается жизнеспособностью и устойчивостью каждого отдельного банка. Функционирование банка основано на эффективном использовании банковского капитала и сбалансированном процессе его формирования. В посткризисный период ситуация в банковской сфере относительно привлечения средств от физических и юридических лиц несколько улучшилась. Собственный капитал банков Украины за I квартал в 2011 г. вырос на 3% и составил 141,9 млрд. грн., или 14,2% всех пассивов банков, что свидетельствует об активизации вложений акционерами своих средств ради развития банковской сферы. Обязательства банков выросли на 6,5%, что делает возможным увеличить объемы кредитования промышленных предприятий и создать условия для развития украинской экономики. Рост обязательств проходил, как за счет вложений физических лиц, так и за счет привлечения средств других банков. Но темпы роста этих показателей еще не достигли докризисного периода, и потому проблема повышения эффективности банковской деятельности, требующая применения современных методов прогнозирования и моделирования для улучшения ситуации, остается актуальной.
От величины банковского капитала зависит возможность осуществлять банковские операции, предоставлять услуги клиентам банка и формировать условия развития предприятий Украины. Поэтому возрастает потребность в прогнозировании уровня концентрации банковского капитала за счет привлечения финансовых средств участников экономической деятельности, капитализации полученной банком прибыли и использования средств банковской системы.
Значительный вклад в формирование современного понимания проблем исследования банковского капитала в Украине внесли такие отечественные и зарубежные ученые, как М.Д. Алексеенко, А.В. Аникин, И.А. Бланк, Е.Ф. Бригхем, О.В. Васюренко, Ст. Айда, Г. Гарсия, Х-У. Дериг, В.И. Колесников, С.И. Кумок, О.И. Лаврушин, М. Меламед, Р.Л. Миллер, М.И. Савлук, Дж. Сломан, О.О. Терещенко, Р.Т. Хелфер, Г. Хонохен, В.Е. Черкасов, Г. Шультц-Маттер. Проблемы моделирования деятельности банка рассмотрены отечественными учеными Ю.Г. Лысенко, В.Н. Тимохиным, Л.Н. Сергеевой, А.Ю. Минцем, Р.А. Руденским, А.В. Матвийчуком и другими. Но, не смотря на то, что существует большое количество научных разработок, посвященных проблематике формирования банковского капитала, аспект экономико-математического моделирования этого процесса остается до этого времени недостаточно исследованным.
Таким образом, недостаточность теоретической и методологической разработки проблем моделирования процесса формирования банковского капитала, определяют необходимость инновационных исследований в этом направлении. Применение методов экономико-математического моделирования в условиях динамического развития современной экономики Украины и банковской сферы, которая оказывает надлежащую поддержку для принятия управленческих решений для обеспечения эффективной деятельности банка, является актуальным, что обусловило выбор темы, определило цель и задачи диссертационной работы.
Связь работы с научными программами, планами, темами. Диссертационное исследование проведено в рамках госбюджетных тем Донецкого национального университета Министерства образования и науки, молодежи и спорта Украины Г-07/30 “Методология моделирования экономических систем”, номер государственной регистрации 0107U004648 (автором разработана концепция моделирования процесса формирования банковского капитала), Г-07/31 «Количественные методы исследования сложных экономических систем», номер государственной регистрации 0107U004649 (автором разработана имитационная модель формирования банковского капитала и нейросетевая модель классификации депозиторов) и Г-11/46 «Моделирования жизнеспособных систем», номер государственной регистрации 0111U005693 (автором разработана модель жизнеспособной системы формирования и распределения капитала банка), где автор принимал участие как исполнитель.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка инструментов обеспечения эффективности формирования структуры капитала банка на основе применения аппарата экономико-математического моделирования.
В соответствии с целью исследования были поставлены и решены следующие задачи:
проведен анализ современных проблем формирования банковского капитала;
исследованы специфические особенности банковского капитала и процесса его формирования в Украине;
разработана концепция моделирования процесса формирования банковского капитала;
разработана модель жизнеспособной системы формирования и распределения банковского капитала;
усовершенствована имитационная динамическая модель формирования банковского капитала;
разработана нейросетевая модель классификации депозиторов;
проведен параметрический анализ и апробация разработанных моделей на данных банков ПАО «А-Банк» и ПАО «КБ «Украинский Финансовый Мир».
Объектом исследования диссертационной работы является процесс формирования структуры банковского капитала.
Предметом исследования является экономико-математическое моделирование процесса формирования структуры банковского капитала.
Методы исследования. Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных ученых в сфере управления финансами, законодательные акты, правительственные решения и постановления, отраслевые методические рекомендации (проведенн анализ теоретических подходов к понятию банковского капитала и отдельных его составляющих, анализ функционирования банковской системы Украины), системный анализ и общая теория систем (при разработке концепции моделирования процесса формирования банковского капитала), экономико-математическое моделирование и имитационное моделирование (при разработке имитационной модели формирования банковского капитала), моделирование, основанное на применении нейронных сетей (при разработке нейросетевой модели классификации депозиторов и проведении параметрического анализа и апробации разработанных моделей на реальных данных), моделирования на основе теории жизнеспособных систем С. Бира (при разработке модели жизнеспособной системы формирования и распределения капитала банка).
Научная новизна полученных результатов. В диссертационной работе осуществлена постановка и решение новой, актуальной для экономики Украины задачи моделирования процесса формирования банковского капитала. При этом были получены такие новые научные результаты:
впервые:
разработана концепция моделирования процесса формирования банковского капитала, основанная на идеях построения жизнеспособных систем С. Бира, разработке сбалансированной системы показателей, имитационном и нейросетевом моделировании, которая позволяет повысить эффективность формирования банковского капитала за счет точного оперативного и стратегического планирования показателей деятельности в сфере формирования капитала;
разработана модель жизнеспособной системы формирования и распределения капитала банка, которая основана на идеях С. Бира, что позволяет усовершенствовать структуру бизнес-функций банка в управлении капиталом и снизить уровень административных расходов;
получили дальнейшее развитие:
имитационная модель формирования банковского капитала, основанная на сбалансированной системе показателей, которая позволяет прогнозировать эффективность реализации стратегий формирования банковского капитала и снизить расходы на принятие управленческих решений;
нейросетевая модель классификации депозиторов, которая основана на использовании эволюционных алгоритмов поиска оптимальных решений, позволяющая оптимизировать деятельность банка в работе с клиентами, снизить расходы на обслуживание и обеспечить рост клиентской базы.
Практическое значение полученных результатов. На основе предложенной концепции моделирования процесса формирования банковского капитала в работе разработана модель жизнеспособной системы формирования и распределения капитала банка, имитационная модель формирования банковского капитала, нейросетевая модель классификации депозиторов, которые в совокупности позволяют исследовать влияние управленческих решений на показатели экономической результативности банка в процессе формирования собственного и заемного капиталов, обеспечить точность и обоснованность управленческих решений и повысить эффективность взаимодействия банка с каждым отдельным клиентом. Внедрение результатов исследования позволяет обеспечить рост эффективности деятельности банка за счет увеличения уровня прибыльности, снижения расходов на обслуживание клиентов, оптимизации бизнес-процессов и информационных потоков. Основные результаты исследования использованы в ПАО «КБ «Украинский Финансовый Мир» (г. Донецк) и ПАО «А-Банк» (г. Донецк). Подтвержденный актами годовой экономический эффект составил 250 тыс. грн.
Личный вклад соискателя. Из научных работ, изданных в соавторстве, использованы только те идеи, которые были получены в результате индивидуальных исследований.
Апробация результатов диссертации. Основные положения диссертационного исследования были представлены и обсуждались на XV Всеукраинской научно-методической конференции «Проблемы экономической кибернетики» (4-8 мая 2010 г., г. Евпатория); на VII Международной научно-практической конференции «Актуальные научные разработки» (17-25 января 2011 г., г. София, Болгария); на VII Международной научно-практической конференции «Наука и технологии: шаг в будущее - 2011» (27 февраля – 5 марта 2011 г., г. Прага, Чехия); на III Международной научно-практической конференции «Современные проблемы моделирования социально-экономических систем» (7-9 апреля 2011 г., г. Харьков); на I Международной научно-практической конференции «Современные социально-экономические системы: тенденции развития» (12-14 мая 2011 г., г. Кривой Рог); на Научной конференции профессорско-преподавательского состава, научных сотрудников и аспирантов Донецкого национального университета по итогам научно-исследовательской работы за период 2009-2010 гг. (24.05.2011 г., г. Донецк); на научных семинарах кафедры «Экономическая кибернетика» Донецкого национального университета (2008-2011 гг.).
Публикации. По материалам диссертации опубликовано 12 научных работ общим объемом 3,5 п.л., из которых автору принадлежит 3,1 п.л.
Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованных источников из 150 наименований и 2 приложений. Работа изложена на 169 страницах, материал иллюстрируют 34 рисунка (из них 4 на полную страницу), 12 таблиц (из них 1 на полную страницу).

Список литературы

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В диссертационной работе осуществлена постановка и решение новой актуальной задачи разработки инструментов обеспечения эффективности формирования банковского капитала на основе применения аппарата экономико-математического моделирования.
В работе исследованы особенности деятельности банка в области управления банковским капиталом и процесса его формирования. При этом выделены особенности формирования собственного и заемного капитала, а также их составляющих. В работе определено понятие банковского капитала для анализа в дальнейшем. Обоснована необходимость анализа формирования банковского капитала на основе статистического анализа и определения наиболее важных показателей, оценки уровня жизнеспособности системы формирования и распределения банковского капитала и построения нейронных сетей для классификации депозиторов и упрощения процесса работы с клиентами.
Для выполнения данного анализа предложены модели, основанные на принципах экономико-математического моделирования для оценки процесса формирования банковского капитала.
Разработана концептуальная схема моделирования процесса формирования банковского капитала, основанная на применении системного анализа, экономико-математического моделирования, информационных технологий, обеспечивающая реализацию новых подходов к развитию этой сферы.
В работе разработана жизнеспособная система управления формирования и распределения капитала банка. Этот процесс имеет ряд особенностей из-за различной природы заемных средств и средств для распределения. Привлечение средств имеет различный размер и сроки нахождения в банке, особенно это касается депозитов с возможностью пополнения счета в любой момент и возможности снятия средств в любой срок, а также поступления средств на текущие счета клиентов банка, которые носят эпизодический характер. Таким образом, распределение средств происходит с определенным уровнем риска, что для обеспечения проектов банк не будет обладать достаточностью ресурсов, что создает необходимость регулирования возникновения конфликтов.
Распределение средств банка по статьям активов, установление процентных ставок и условий кредитования вызывает трудности и требует принятия решений банком. Определение приоритетного направления кредитования дает возможность сохранения жизнеспособности банка и уменьшения влияния внешних изменений среды.
При этом в процессе функционирования банк осуществляет выбор выгодных проектов, которые он может осуществить, что не дает возможности в рамках ресурсной базы осуществлять более выгодные предложения, что негативно сказывается на получении прибыли.
Разработана сбалансированная система показателей в применении к процессу формирования банковского капитала, которая позволяет определить стратегические цели банка вы этом аспекте, выделить из них наиболее значимые, провести разработку показателей для оценки уровня достижения каждой из целей и определить стратегические мероприятия для реализации в банке. Также сбалансированная система показателей позволяет определить мотивацию для персонала банка в процессе внедрения и привлечение сотрудников к процессу разработки.
Моделирование такой системы позволяет определить необходимые стратегические задачи банка для достижения поставленных результатов.
На основе сбалансированной системы показателей с применением имитационного моделирования была разработана имитационная модель формирования банковского капитала, позволяющая оценивать структуру капитала и распределение его по статьям активов в стратегическом планировании. Разработка модели позволяет вырабатывать управленческие решения для формирования оптимальной структуры капитала.
Применение неросетевого моделирования позволяет применить метод сценариев для оценки классификации депозиторов для определения оптимального вида депозита, снизить затраты финансовые и временные для работы с клиентом и осуществить принятие решения в определенных условиях требований депозиторов.
Разработана нейросетевая модель классификации депозиторов, которая использует методы построения нейронных сетей линейного типа и построения сетей Кохонена.
Использование этой модели позволяет получить оптимальный вид депозита в соответствии с требованиями предъявляемыми клиентами банку, определить наиболее выгодные варианты осуществления депозитной деятельности, выявить зависимости выбора депозита от сроков и сумм вложений, определить наиболее значимые факторы в требованиях, спрогнозировать выбор клиента при изменяющихся условиях.