Евдокимов Алексей Кузьмич. Разработка методов оптимизации условий страховой защиты предприятий - производителей ракетно-космической техники

Краткое описание

Евдокимов Алексей Кузьмич. Разработка методов оптимизации условий страховой защиты предприятий - производителей ракетно-космической техники : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.28 : Москва, 1999 145 c. РГБ ОД, 61:99-8/276-6

Содержание к диссертации

Введение
Глава I.Проблемы оптимизации условий страхования ракетно-космических рисков10
1.1. Проблемы оценки и прогнозирования условий страхования ракетно-космических рисков 10
1.1.1. Специфика ракетно-космических рисков влияющая на методы оценки и прогнозирования результатов страхования 10
1.1.2. Проблемы формирования методов оценки и прогнозирования условий страхования через кэптивные страховые компании 21
1.2. Формирование требований к исходной информации и системам оценок и прогнозирования условий страхования 24
1.3. Постановка задачи оптимизации условий сграховои защиты для предприятия 25
1.4. Подход к решению проблемы путем построения и применения экспертной системы 29
Глава 2.Разработка методики оптимизации условий страховой защиты предприятий-производителей ракетно-космической техники34
2.1. Анализ факторов влияющих на выбор критериев и модели, оптимизации условий страхования ракетно-космических рисков 34
2.1.1. Анализ финансовых потоков в страховой компании 34
2.1.2. Анализ тарифной политики страховой компании 47
2.1.3. Анализ перестраховочной политики страховой компании 52
2.2. Анализ и структура исходной информации для оптимизации условий страхования 51
2.3. Определение причинных и функциональных зависимостей показателей условий страхования и финансовой устойчивости 72
2.4. Критерии оценки и прогнозирования условий страхования и финансовой устойчивости 73
2.4.1. Выбор критерия финансовой устойчивости 73
2.4.2. Выбор критерия доходности 74
2.5. Модель оптимизации условий страхования и финансовой устойчивости 76
2.5.1. Модель оптимизации условий страхования для промышленного предприятия 76
2.5.2. Модель оптимизации размера собственного удержания 79
Глава 3.Основные концепции разработки логической структуры и архитектуры экспертной системы85
3.1. Разработка логической схемы базы данных 85
3.2. Разработка структурной схемы экспертной системы 91
3.3. Разработка архитектуры диалоговой подсистемы 96
3.4. Разработка программного комплекса 100
3.4.1. Методический подход к проектированию экспертной системы 100
3.4.2. Выбор структуры и среды разработки экспертной системы 1 16
3.4.3. Описание экспертной системы для страховой компании 117
Глава 4.Применение экспертной системы для оптимизации условий страхования ракетно-космических рисков123
4.1. Расчет оптимальных условий страхования ракетно-космического ком плекса 123
4.2. Оценка надежности перестрахования риска при наличии нечеткой исходной информации 126
4.3. Анализ достаточности страховой защиты предприятия в условиях неопределенности развития экономической ситуации... 129
Заключение 132
Библиографический список используемой литературы 135
Приложения 139

Специфика ракетно-космических рисков влияющая на методы оценки и прогнозирования результатов страхования
Анализ и структура исходной информации для оптимизации условий страхования
Разработка архитектуры диалоговой подсистемы
Оценка надежности перестрахования риска при наличии нечеткой исходной информации

Введение к работе

Современный этап развития ракетно-космического страхования харакгеризуется широким внедрением в процесс производства и эксплуатации ракетно-космических комплексов - страхования, как фактора повышающего инвестиционную активность и финансовую устойчивость в данном секторе экономики. Актуальность страховой защиты для предприятий-производителей РКК определяется существенным ростом аварийных ситуаций в процессе эксплуатации РКК, что влечет за собой значительные финансовые затраты по их устранению и компенсацию коммерческим партнерам за невыполнение обязательств. В этих условиях для снижения риска крупных финансовых потерь предприятия и организации должны осуществлять страховую защиту своих экономических интересов, причем проводится она должна на всех этапах жизненного цикла РКК.[28.29,3 1 ] В условиях сложного финансового положения большинства предприятий аэрокосмической отрасли, естественным требованием к страховой защите являегся ее должная эффективность при минимальных затратах. При этом необходимо выбирать соответствующие формы страховой защиты: самострахование, государственное страхование или коммерческое страхование и оптимальные условия договора страхования наиболее подходящие каждому страхователю. -А Решение задачи оптимизации условий страхования ракетно-космических
рисков можно искать по двум принципиально отличающимся схемам страхования. Первая схема представляє! собой страхование риска в страховой компании в условиях рыночного взаимодействия страхователя и страховщика. Такая схема является классической и оптимизации условий страхования здесь посвящено достаточно много работ, как российских так и зарубежных авторов. [27,29,31,47,52.53,61,62,63]
Процесс оптимизации в этом случае сводится в основном к поиску оптимальной программы страхования предприятия и выбору страховой компании, которая предлагает на рынке наиболее выгодные условия страхования риска. На российском страховом рынке такая схема однако встречается достаточно редко, что вызвано спецификой формирования рыночных страховых отношений и сильной монополизацией рынка страховых услуг.
Значительное распространение, особенно при страховании промышленных , рисков (аэрокосмических, энергетических, транспортных и др.) на страховом
рынке России получила форма страховой защиты через кэптивные страховые компании.
Кэптивные страховые компании, фактически являясь (например через форму акционирования) составной частью крупных промышленных объединений или финансово-промышленных групп, по сути через перераспределение прибыли участвуют в едином процессе производства и эксплуатации РКК. В
этом случае требование эффективного финансового управления производственным процессом и должный уровень его страхового обеспечения неизбежно определяются и финансовой УСТОЙЧИВОСТЬЮ страховой компании, как составного элемента, проводящего через себя определенную часть единого финансового потока. [27] То есть фактически поиск оптимальных условий страхования в этом случае необходимо проводить на уровне финансово-промышленной группы включающей наряду с промышленными предприятиями и страховую компанию. Учитывая практическую ценность анализа процесса страхования именно по такой схеме, в работе преимущественно исследуется проблема оптимизации страхования ракетно-космических рисков через кэптивную страховую компанию. Актуальность такого подхода диктуется так же тем, что законченных научных работ в области страхования в предлагаемой постановке в печати в настоящее время фактически не опубликовано. В результате проведенных исследований в работе предложен наиболее приемлемый на современном этапе развития страхового рынка алгоритм оптимизации условий страхования ракетно-космических рисков, в основе которого лежит синтез формальных и эвристических процедур поиска оптимума. Практическая реализация предложенной модели оптимизации представлена в виде динамической экспертной системы, позволяющей хранить и обрабатывать в реальном масштабе времени требуемую для принятия оптимального решения информацию. В процессе исследований анализировались работы следующих российских и зарубежных авторов: Рейтман Л.И., Минаев Э.С., Орланкж-Малицкая Л.А., Кору нов С.С, Зернов А.А., Парамонов Ф.И.. Фалин Г.И., Чуркин Э.М., Шоргин С.А., Сплетухов Ю.А., Пермяков Е.Н., Хэмптон Д., Дюбуа Д., Прад А., Тэрано Т., Claiton С, Dunning J..

Специфика ракетно-космических рисков влияющая на методы оценки и прогнозирования результатов страхования

Страхование имущества. Чтобы иметь возможность предоставить всеобъемлющую страховую защиту для космических программ, страховые полисы предусматривают покрытие ущерба, причиненного имуществу КА и РН в связи с изменением их технического состояния в процессе выполнения программы полета.
Существует четыре типа страхования от ущерба имуществу, каждый из которых содержит элементы некоторых традиционных категорий имущественного риска. а) Страхование рисков, связанных с установкой и сборкой. Это страхование включает монтаж и последующие испытания РН. КА и их составных частей. Испытания могут представлять собой как простую проверку функционирования, так и выполняться при искусственно созданных внешних условиях. б) Предпусковое страхование. Этот тип включает все риски по страхованию имущественного ущерба, касающегося КА и РН в предстартовой стадии, т.е. во время перевозки с завода-изготовителя на технический и стартовый комплекс, при проведении работ на ТК и СК. Страхование заканчивается в момент начала работы двигателей РН. но может снова вступить в действие после прерванного запуска. Ответственность страховщика при этом охватывает несколько этапов (перевозку, хранение, сборку,...), которые, как правило, составляют различные страховые суммы и взносы по которым уплачиваются раздельно. в) Страхование запуска. Этот вид страхования предполагает покрытие всех рисков, приведших к имущественному ущербу во время запуска до момента выхода КА на заданную орбиту; могут быть учтены также период приведения КА в рабочее состояние и начальный период эксплуатации. Как и в случае страхования каско на авиационном рынке, размер возмещения, которое должно быть выплачено в случае гибели КА, согласовывается заранее (согласованная стоимость). Страховая сумма зависит от стоимости замененного пуска, т.е. в основном от стоимости РН, КА и прочих расходов на проведение пуска.
Гибель считается полной в случае полного физического разрушения КА или его непригодности к дальнейшей эксплуатации. Убыток считается застрахованным и тогда, когда КА становится только частично пригодным к эксплуатации или если не были выполнены технические УСЛОВИЯ для достижения запланированного срока службы. В этом случае из страховой суммы вычитается определенный процент для учета "амортизации" (снижения стоимости) в зависимости от степени пригодности КА к эксплуатации или сокращения срока его службы.
Если частичный убыток настолько серьезен, что КА больше не удовлетворяет эксплуатационным требованиям страхователя, то должен быть произведен запуск другого КА (взамен отказавшего). В данном случае частичный убыток приравнивается к полной гибели КА, что должно быть четко зафиксировано в условиях полиса.
Точная формулировка критериев, определяющих страховой убыток, -одно из важнейших условий страхового полиса. Поэтому точные тайные и допустимые отклонения должны быть отражены в полисе по всем важным параметрам с подробным описанием сведений относительно нахождения и эксплуатации КА на орбите, запасов компонентов топлива и энергии. Эти данные и отклонения могут быть у каждого КА своими. Правильная оценка указанных отклонений необходима для определения размера соответствующего имеющемуся риску страхового платежа. При этом страховщик должен обладать специальными знаниями в области космической техники, а также умением точно определить материальный и моральный риски после того, как страхователь представит ему соответствующие документы.
Страхование на орбите. Подобно предпусковому страхованию страхование на орбите включает покрытие всех рисков при общей и частичной гибели К А на стадии эксплуатации. Страховая сумма по такому полису в начале срока службы КА основывается на его восстановительной стоимости, т.е. она покрывает общую стоимость запуска замененного КА. Однако, по мере того, как проходит время, страховая сумма должна сокращаться, чтобы избежать "чрезмерного" страхования (страхования на сумму, превышающую стоимость страхуемого объекта).
Как и в случае страхования объекта при его запуске, полная гибель КА на орбите происходит, когда налицо физическое разрушение КА или если он становится полностью непригодным для дальнейшей эксплуатации. Частичный убыток происходит тогда, когда соответственно сокращается мощность или срок его службы. По этой причине формулировка частичной гибели КА на орбите полностью совпадает с формулировкой при страховании его на стадии запуска и употребляется для определения "износа" в случае причинения определённого ущерба или частичного отказа.
Особую важность приобретает определение франшизы, поскольку почти все КА связи претерпевали те или иные технические неполадки, в результате которых происходила потеря производительности.
Наиболее важным критерием для оценки риска является надежность КА, определяемая изготовителем. Как правило, полисы страхования на орбите не выпускаются на весь срок службы К А, а только для определенных периодов времени. Перед возобновлением полиса должны быть тщательно изучены и пересмотрены технические условия страхования на базе данных, полученных в процессе эксплуатации. 2. Страхование гарантийных обязательств. Покупатели оборудования, используемого в космических полетах, как правило, не имеют претензий к его изготовителям по поводу подробных технических условий, касающихся функционирования и срока эксплуатации КА, которые четко оговорены в договоре о покупке. Оплата полной цены обычно зависит от того, насколько эти технические условия удовлетворяют покупателя. Иными словами, до поставки космического оборудования уплачивается только минимальная покупная цена, а потом вносятся так называемые "поощрительные платежи", но при условии, что технические параметры этого оборудования соответствуют требованиям покупателя. Изготовители космического оборудования хотят застраховать себя от потери этих платежей, заключив "страхование поощрительных платежей". Однако подобный договор является несколько ограничительным, т.к. вместо того, чтобы получить "поощрительные платежи" от покупателя, производитель может подвергнуться штрафу за нарушение гарантийных обязательств. В некогорых случаях стороны согласны на комбинацию "поощрительных платежей" и штрафных санкций. Покрытие подобных рисков, равноценное страхование гарантийных обязательств, весьма проблематично, поскольку эти риски тесно связаны с не страхуемыми рисками предпринимателя. Более того, это страхование требует оценки эксперта оговоренных контрактом УСЛОВИЙ И должно предоставляться только особо опытным производителям. 3. Страхование потери дохода. Экономический убыток, характерный при наступлении различного рода аварий при запуске или эксплуатации КА, может быть намного больше, чем простой имущественный ущерб, если происходит потеря дохода из-за существенною сокращения срока службы КА. До сих пор не были достаточно разработаны формы покрытия ущерба в результате наступления подобных финансовых рисков. Но в принципе потеря дохода может быть застрахована, если существует возможность доказать, что прибыль была бы получена, если бы не наступило страховое событие. В связи с этим в страховой практике встречаются случаи включения в перечень страховых событий довольно крупных сумм возмещения за потерю дохода. Это обычно предусматривается условиями вышеупомянутого страхования имущества, однако такое решение вопроса нельзя считать удовлетворительным, т.к. часто оно приводит к неоправданно высоким страховым платежам.

Анализ и структура исходной информации для оптимизации условий страхования

Что касается соотношения между страховыми резервами по страхованию жизни и иным видам страхования, то оно зависит от структуры страхового портфеля компании. Однако, если страховая компания собирает взносы по рисковому страхованию и страхованию жизни примерно в равных долях, то размеры страховых взносов по страхованию жизни, как правило, бывают существенно выше, чем сумма резервов по прочим видам. Это объясняется той особенностью страхования жизни, что резервы здесь накапливаются, в отличие от рискового страхования, в течение ряда лет, пока действует договор страхования.
В странах с развитыми страховыми рынками страховщики являются одними из крупнейших инвесторов. Нередкой бывает ситуация, когда по итогам финансового года страховая компания имеет убытки от непосредственно страховой деятельности, покрывая их за счет прибыли от инвестиционных операций.
Особенно большое значение в этом процессе имеет страхование жизни, в котором значительная часть операций приходится на долгосрочные договоры, заключаемые на срок 10-15 и более лет. Такие операции в сочетании с коллективными формами заключения договоров обеспечивают аккумуляцию долгосрочного денежного капитала в крупных размерах. Страховые взносы, поступающие от физических и юридических лиц в течение длительного периода, концентрируются в резервах страховых организаций, и играют весьма заметную роль в процессе расширенного воспроизводства, представляя собой тот источник денежного капитала, из которого экономика во многом удовлетворяет свой спрос на инвестиции.
Инвестиции в частный сектор с помощью ценных бумаг осуществляются в основном в трех формах: облигации акционерных обществ, которые ооеспечивают держателю -страховой компании твердо фиксированный доход и дают право на получение выручки от реализации активов компании в случае ее ликвидации. привилегированные акции., дающие страховщику определенный доход независимо от финансовых результатов деятельности компании. обыкновенные акции, привлекательность для страховщиков вложений в обыкновенные акции заключается в возможностях извлекать более высокий доход, иметь определенный контроль над акционерным обществом, а также реализовать акции по рыночному курсу. И несмотря на то, что обыкновенные акции, как известно, сильно подвержены конъюнктурным колебаниям, страховые компании обычно охотно инвестирую ]" часть средств в обыкновенные акции промышленных, транспортных, торговых и других компаний.
Примерно 10 % активов страховых компаний приходится на недвижимость. Эти вложения представляют собой долгосрочные инвестиции со сравнительно низкой ликвидностью, поскольку быстрая реализация по приемлемой цене объектов недвижимости затруднена, а для получения солидного дохода от сдачи ее в аренду требуется продолжительное время. Доход от недвижимости обычно бывает ниже дохода от акций и других ценных бумаг. Но положительной особенностью таких инвестиций является то, что они, как правило, обеспечивают надежную защиту от инфляции. Страховые компании инвестируют денежные средства в основном средства в здания, которые могут использоваться для основной деятельности страховщика или сдаваться в аренду, в магазины, промышленные предприятия, жилые дома, сельскохозяйственные угодья и лесные массивы.
Каждая страховая компания придерживается собственной инвестиционной политики в зависимости от видов проводимых ею страховых операций, сроков и величины аккумулирования ресурсов. Существенно различается между собой структура инвестиций компаний, занимающихся страхованием жизни, и тех, что занимаются прочими видами страхования. Первые располагают временно свободными средствами на достаточно продолжительный срок и в большей степени ориентируются на прибыльность вложений. В то же время для страховых организаций, занимающихся рисковыми видами страхования, более остро стоит проблема ликвидности активов. Поэтому в структуре инвестирования резервов по страхованию жизни сравнительно большим удельным весом обладают вложения в недвижимость, ипотечное кредитование и обыкновенные акции, а среди резервов по прочим видам страхования большая доля приходится на вложения, дающие фиксированный доход, в том числе, государственные ценные бумаги.
Проводя инвестиционные операции и извлекая прибыль из них, страховщики в то же время оказываются в значительной степени зависимыми от положения дел на денежном и финансовом рынках, т. к. присутствует инвестиционный риск. Это вынуждает их к проведению достаточно осторожной инвестиционной политики. [64]
В то же время в целях обеспечения стабильности страхового рынка и защиты страхователей от потерь в результате невыполнения страховыми компаниями своих обязательств во многих странах осуществляется достаточно жесткий государственный контроль за инвестиционной деятельностью путем установления определенных нормативов по объемам инвестиций в различные объекты, предъявления требований о предоставлении страховщиками информации о своих операциях, введения запретов на отдельные виды инвестиций.
Говоря о структуре инвестиций российских страховых компаний, следует отметить, что еще в начале 1994 г. основная часть резервов страховщиков (более 70 %) находилась на расчетных счетах, банковских вкладах и в кассе, тогда как в ценных бумагах было размещено только 10 % страховых резервов, а в недвижимости — немногим более 1 о. Но уже в начале 1995 г. более 30 % средств приходилось на вложения в ценные бумаги (в том числе почти 18 % — в государственные ценные бумаги) и около 40 % —- на банковские депозиты, несколь