ФОРМУВАННЯ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ УКРАЇНИ

Краткое описание

УНІВЕРСИТЕТ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ
НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ (м. КИЇВ)

На правах рукопису

КОВЧ ТАМАРА БОГДАНІВНА

УДК 336.719(477)

ФОРМУВАННЯ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ УКРАЇНИ

Спеціальність 08.00.08 – гроші, фінанси і кредит

ДИСЕРТАЦІЯ
на здобуття наукового ступеня
кандидата економічних наук

Науковий керівник:
Барановський Олександр Іванович
доктор економічних наук, професор

Київ - 2011

ЗМІСТ

ВСТУП………………………………………………………………………………………....3
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГІЧНІ ЗАСАДИ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ 11
1.1. Сутність фінансового моніторингу……………………………………………...11
1.2. Домінанти системи фінансового моніторингу ............................................26
1.3. Специфіка формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері…. 49
Висновки до розділу 1 68
Розділ 2. ОСОБЛИВОСТІ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ УКРАЇНИ 70
2.1. Основні напрями моніторингу фінансової стабільності банківського сектора....................................................................................................................70
2.2. Фінансовий моніторинг Національним банком України вітчизняних комерційних банків 89
2.3. Закономірності і особливості внутрішнього фінансового моніторингу в комерційних банках України 109
Висновки до розділу 2 136
РОЗДІЛ 3. ОСНОВНІ НАПРЯМИ ВДОСКОНАЛЕННЯ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ У ВІТЧИЗНЯНІЙ БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ ….139
3.1. Розширення спектра фінансового моніторингу в банківській сфері
України .139
3.2. Поліпшення інформаційно-аналітичного забезпечення фінансового моніторингу у вітчизняних комерційних банках 155
3.3. Методичні підходи до оцінки ефективності фінансового моніторингу в комерційних банках України 166
Висновки до розділу 3 179
ВИСНОВКИ 181
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 186
ДОДАТКИ 200

Вступ
Актуальність теми. Основою розвитку будь-якої держави є стабільність і ефективність функціонування її фінансово-кредитної сфери загалом і банківської зокрема, повноцінне забезпечення чого неможливе без впровадження дієвої системи фінансового моніторингу.
Система фінансового моніторингу відіграє значну роль в життєдіяльності держави, оскільки сприяє позитивним зрушенням у багатьох сферах, досягненню оптимального співвідношення між елементами соціально-економічного розвитку, підвищенню фінансової стабільності в державі, виявленню основних тенденцій функціонування суб’єктів ринку, обмеженню діяльності підприємств-монополістів та стабілізації розвитку економічних і соціальних процесів в державі.
Створення системи фінансового моніторингу співпадає з періодом кардинальних перетворень у світовому співтоваристві, зміною економічних відносин і, зокрема, відносин у фінансово-кредитній сфері. І такий збіг є не випадковим, а логічним доповненням усього комплексу реформ у фінансово-кредитній сфері, що пов’язане з переходом від адміністративних методів управління до управлінських впливів через фінансові механізми за допомогою фінансових важелів та стимулів.
Основною ланкою фінансово-кредитної сфери будь-якої країни є банківська сфера і, як показав досвід останньої світової кризи, вона є найбільш уразливою до будь-яких кризових явищ в економіці не тільки власної країни, але й, враховуючи глобалізаційні процеси, більшості країн світу. Формування системи фінансового моніторингу у банківській сфері має свою специфіку, оскільки в науці і досі не існує єдиного підходу до визначення найефективнішої системи забезпечення фінансової стабільності як окремого банку, так і банківського сектора загалом.
Розробка і дослідження систем фінансового моніторингу ведеться у різноманітних напрямах, які, як правило, відрізняються об’єктами дослідження: мікро-, мезо- і макрорівня. Найбільшою мірою розроблені питання моніторингу на мікрорівні, який представлений як моніторинг фінансового стану підприємства. Системи фінансового моніторингу для об’єктів мезорівня, як правило, включені в регіональні системи економічного моніторингу. Моніторинг елементів макрорівня залишається майже не дослідженим.
Вивченням окремих питань фінансового моніторингу на державному рівні займались С.П.Солянікова, на регіональному – П.Я.Бакланов, І.О.Медвєдєва, М.Т.Романов, на галузевому – О.І.Барановський, І.І.Д’яконова, Л.А.Клюско, В.І.Міщенко, О.А. Лактіонова, З.Луцишин, С.В.Науменкова, на рівні суб’єктів господарювання – О.В. Гусєв, Б.К.Кушубакова, Д.С. Львов, Г.Г. Малінецький, Мітін М.О., Н.М.Подгорбунских, В.І. Осіпов.
Певні напрацювання щодо трактування поняття фінансового моніторингу викладені в наукових працях таких дослідників, як О.М.Горбунова, А.Клименко, В.О.Коваленко, Набієв Самір Адіо огли, І.Є.Нікуліна, М.С.Подкуйко, С.А.Потемків, Є.В.Сердюкова, О.О.Тарабановський, Л.Л.Фітуні. Функції та принципи фінансового моніторингу висвітлені П.Я. Баклановим, А.В.Гуковою, В.О.Гуровою, І.М.Куліною, О.Колядою, О.Є.Користіним, М.Т.Романовим, Т.С.Саркисяном.
Різноманітні підходи щодо складових та призначення системи фінансового моніторингу наведені в роботах В.К.Галіцина, М.С.Дороніної, Н. А. Дубровіної, Т. С.Клебанової, В.В.Коваленко, О.В.Мілова, О. В.Мозенкова, О.В.Раєвнєвої.
Водночас, на сьогодні немає єдиного підходу до тлумачення понять фінансового моніторингу і системи фінансового моніторингу, її структури, завдань, функцій та принципів організації. В економічній літературі недостатньо висвітлені питання побудови системи фінансового моніторингу в банківській сфері.
Значущість, неповнота та відсутність комплексного підходу до дослідження питання формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері зумовили вибір теми дисертаційного дослідження та її актуальність.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертація виконана у відповідності до плану наукових досліджень ДУ “Інститут економіки та прогнозування НАН України”, зокрема НДР “Оцінка і забезпечення стійкості фінансових ринків України” (номер державної реєстрації 0106U005436), в рамках якої автором підготовлено розділ “Фінансовий моніторинг як елемент забезпечення фінансової стійкості банківської системи”, де розкрито сутність моніторингу фінансової стійкості, визначено складові системи моніторингу фінансової стійкості банківського сектора й запропоновано методичні підходи до організації такої системи.
Мета і завдання дисертаційного дослідження. Метою дисертаційної роботи є уточнення теоретико-методологічних засад формування системи фінансового моніторингу та розробка практичних рекомендацій щодо його вдосконалення в банківській сфері України.
З огляду на визначену мету в дисертації поставлено такі завдання:
 уточнити трактування поняття моніторингу для визначення його місця в управлінській діяльності;
 визначити сутність фінансового моніторингу з точки зору забезпечення економічного розвитку та фінансової стабільності суб’єктів господарювання, секторів національної економіки, регіонів і держави;
 з’ясувати структуру, завдання, функції та принципи системи фінансового моніторингу;
 обгрунтувати специфіку формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері;
 охарактеризувати основні засади формування фінансового моніторингу в банківській сфері України;
 виявити основні напрями моніторингової діяльності в банківській сфері України;
 оцінити існуючу практику фінансового моніторингу в комерційних банках України;
 обґрунтувати основні напрями вдосконалення фінансового моніторингу у банківському секторі;
 підготувати пропозиції з поліпшення організації фінансового моніторингу в комерційному банку;
 розробити методичні підходи до оцінки ефективності фінансового моніторингу в комерційному банку.
Об’єктом дослідження є процес фінансового моніторингу в банківській сфері України.
Предметом дослідження є теоретико-методологічні засади, організаційно-правові та інформаційно-аналітичні аспекти формування системи фінансового моніторингу у банківській сфері України.
Методи дослідження. Для досягнення мети дослідження та розв’язання поставлених завдань у роботі використовувалися загальнонаукові та емпіричні методи: аналізу і синтезу, індукції і дедукції – при дослідженні теоретичних засад фінансового моніторингу; аналогії і порівняння – при дослідженні специфіки формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері, економічного і статистичного аналізу – для оцінки особливостей системи фінансового моніторингу в Україні, ретроспективного аналізу – для оцінки стану розвитку банківського сектора, експертних оцінок – при вивченні впливу окремих факторів на ефективність функціонування банківського сектора України, наукового абстрагування та системного підходу – при розробленні системи заходів з підвищення ефективності фінансового моніторингу в комерційних банках.
Інформаційну базу дисертаційного дослідження склали законодавчі акти України та нормативно-правові документи, що регламентують діяльність вітчизняного банківського сектора, статистичні та аналітичні матеріали Національного банку України, Асоціації українських банків, Українського кредитно-банківського союзу, огляди інформаційно-аналітичних та рейтингових агентств, публікації в спеціалізованих банківських виданнях, опубліковані дані банківської звітності, аналітичні огляди та ресурси Інтернету.
У процесі дослідження з метою систематизації та узагальнення емпіричних даних вивчені публікації, що містять відомості про застосування моніторингу в різних сферах людської діяльності та отримані при цьому результати.
Наукова новизна одержаних результатів дослідження полягає в уточненні теоретико-методологічних засад формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері. Зокрема,
вперше:
- обґрунтовано необхідність наявності таких підсистем системи фінансового моніторингу в комерційному банку, як: моніторингу касових і розрахункових операцій; моніторингу ризиків; кредитного моніторингу; моніторингу ліквідності; моніторингу платіжної позиції; моніторингу обліку і звітності; моніторингу валютних операцій; моніторингу банківських послуг; моніторингу клієнтської бази;
удосконалено:
- визначення системи фінансового моніторингу, зокрема представлення її не лише як механізму постійного спостереження за об’єктом, а й як сукупності методів аналізу, контролю та прогнозування задля досягнення фінансової стабільності як окремого суб’єкта, так і фінансово-кредитної сфери країни загалом;
- класифікацію фінансового моніторингу через виокремлення таких класифікаційних ознак, як економічний зміст, сфера застосування, засоби проведення, основа експертизи, кількість користувачів і інтенсивність використання результатів;
- перелік принципів фінансового моніторингу з огляду на необхідність врахування в його організації таких з них, як пріоритет управління; ієрархічність; специфічність; узгодженість; варіантність; визначеність прогнозу; сумісність; гнучкість; ефективність; обов’язковість зворотного зв’язку, стійкість;
дістали подальший розвиток:
- обґрунтування сутності фінансового моніторингу за рахунок розширення сфери його застосування, виявлення зв’язку з фінансовою стабільністю суб’єктів господарювання, секторів національної економіки, регіонів і держави та акцентування уваги на розгляді його як дієвого управлінського процесу та інструменту досягнення фінансової стабільності і забезпечення відповідного подальшого розвитку;
- обґрунтування переліку функцій фінансового моніторингу через доповнення його такими функціями, як спостереження за встановленими плановими фінансовими показниками і нормативами; оцінка ступеня відхилення фактичних показників фінансового стану від запланованих; діагностика виявлених відхилень; розробка оперативних рішень з нормалізації фінансової діяльності об’єкта моніторингу у відповідності до встановлених цілей і показників; коригування за необхідності окремих цілей і показників у зв’язку зі змінами зовнішнього фінансового середовища і внутрішніх умов здійснення діяльності;
- визначення таких критеріїв оцінки ефективності систем фінансового моніторингу комерційних банків, як: ступінь результативності і ефективності їх діяльності, достовірність їх фінансової звітності, дотримання норм чинного законодавства, що регламентує фінансово-господарську діяльність банківських інститутів; мінімізація витрат (за інших рівних умов) на здійснення моніторингової діяльності; мінімізація частки проблемних кредитів в портфелі банку; рівень ділової активності; нарощення ресурсної бази за рахунок залучених коштів від населення; оптимізація управління; фінансова стабільність банку. Такий підхід дав змогу обґрунтувати відповідну систему показників, які характеризують досягнення зазначених критеріїв.
Практичне значення одержаних результатів полягає в можливості їх використання при формуванні системи фінансового моніторингу в банківській сфері України на різних рівнях управління. Зокрема, пропозиції дисертанта щодо вдосконалення моніторингу фінансової стійкості банківської системи і моніторингу підприємств реального сектору економіки, а також аналізу тенденцій формування попиту і пропозиції на ринку банківських послуг використовуються в роботі Національного банку України (довідка № 22-106/767-12044 від 13.10.2011), а пропозиції щодо створення і функціонування в комерційних банках для досягнення системності та комплексності в проведенні фінансового моніторингу Центру аналізу і обробки інформації, а також оцінки ефективності внутрішнього фінансового моніторингу в банку – в ПАТ “Промінвестбанк” (довідка № 06-14/646 від 07.10.2011 р.). Результати дослідження використовуються в навчальному процесі при проведенні лекційних та практичних занять з дисципліни «Управління процесом детінізації» для студентів спеціальностей 8.03050801 «Фінанси і кредит» та 8.03050802 «Банківська справа» Інституту магістерської та післядипломної освіти Університету банківської справи Національного банку України (м. Київ) (довідка № 12-029/1626 від 16.11.2011).
Особистий внесок здобувача. Усі наукові положення, розробки, висновки та рекомендації одержані дисертантом самостійно. З опублікованих наукових праць і доповідей, у написанні та підготовці яких брала безпосередню участь автор, використані лише ті ідеї та положення, що є результатом її роботи.
Апробація результатів дисертації. Основні положення та результати дисертації доповідались та розглядались на 6 наукових конференціях і семінарах: ІІ міжнародний науково-практичний семінар “Міжнародне співробітництво у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом” (м. Тернопіль, 2008 р.); міжнародна науково-практична конференція “Фінансова сфера та її роль у зростанні конкурентних переваг національних економік” (м. Ірпінь, 2009 р.); IV міжнародна науково-практична конференція “Міжнародна банківська конкуренція: теорія і практика” (м. Суми, 2009 р.); міжнародна науково-практична конференція “Фінансово-кредитна система України в умовах інтеграційних та глобалізаційних процесів” (м. Черкаси, 2010 р., 2011 р.); І-ша науково-практична конференція студентів, аспірантів та молодих учених, приурочена до 20-річчя створення Національного банку України та 5-річчя Університету банківської справи Національного банку України (м. Київ) “Проблеми забезпечення ефективного функціонування та стабільного розвитку банківської системи України” (м. Київ, 2011).
Публікації. За результатами дослідження опубліковано 8 наукових праць загальним обсягом 2,63 др. арк., у тому числі 5 статей у фахових виданнях.
Обсяг і структура роботи. Дисертація складається зі вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел і додатків. Загальний обсяг дисертації становить 223 сторінки друкованого тексту і містить 12 таблиць (5 повних сторінок), 19 рисунків (4 повні сторінки), список використаних джерел містить 125 найменувань (14 сторінок) і 8 додатків (23 сторінки). Обсяг основного тексту дисертації складає 177 сторінок.

Список литературы

ВИСНОВКИ

У дисертації проведено теоретичне узагальнення і запропоновано нове вирішення актуального наукового завдання, що полягає в уточненні теоретичних засад, обґрунтуванні методичних підходів та розробці рекомендацій щодо удосконалення й підвищення ефективності фінансового моніторингу в банківській сфері.
Проведене дослідження дало можливість зробити такі висновки.
1. Перехід України до ринкової економіки, характерними рисами якої є підвищений ризик і значні коливання кон’юнктури ринку, обумовлює необхідність використання нових методів управління в усіх сферах господарювання. Розкриття сутності моніторингу і визначення його місця та ролі в системах управління різних рівнів економіки, дозволяють констатувати: забезпечення високої швидкості реакції на зміни умов зовнішнього середовища та підвищення гнучкості суб’єктів економіки потребує безперервного відстеження цих змін та збору і аналізу інформації щодо їх стану.
2. Фінансовий моніторинг – це процес безперервного науково обґрунтованого діагностично-прогностичного контролю, аналізу і прогнозування змін фінансової діяльності суб’єктів господарювання і населення та стану суб’єктів фінансово-кредитної сфери країни з метою забезпечення економічного розвитку та фінансової стабільності секторів національної економіки, регіонів і держави.
Під системою фінансового моніторингу слід розуміти сукупність елементів, взаємодія яких забезпечує здійснення моніторингових процедур. Основними елементами такої системи є: об’єкт і суб’єкти моніторингу; комплекс моніторингових показників; інструментарій моніторингової діяльності; моніторингова діяльність; результати моніторингу.
3. Забезпечення ефективного управління соціально-економічним розвитком в країні повинно спиратися на повне й адекватне відображення динаміки фінансового стану як держави загалом, так і кожного окремого суб’єкта реального сектора національної економіки і фінансово-кредитної сфери зокрема. Це передбачає необхідність цільового спостереження та порівняльного аналізу значної кількості факторів і показників під час розробки та реалізації стратегії й тактики соціально-економічного розвитку. Відтак, необхідним стає створення системи фінансового моніторингу, яка сприятиме забезпеченню стійкості та поступальному розвиткові банківської сфери, підвищенню її прозорості та вдосконаленню управління ризиками на ринку банківських послуг.
4. Основу комплексного підходу до оцінки стабільності фінансово-кредитної сфери складає оцінка стабільності її банківської складової. Специфіка формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері залежить від обрання методики оцінки фінансового стану, діяльності банківських установ і банківського сектора загалом та від макро- і мікроорієнтованих цілей.
Принципова різниця фінансового моніторингу в комерційному банку від існуючих систем контролю полягає в інтеграції зусиль його різних підрозділів з метою досягнення оптимального результату з мінімальними затратами часу і ресурсів завдяки підвищенню ефективності управління діяльністю та фінансовим станом банку. Фінансовий моніторинг в комерційному банку повинен складатись з сукупності взаємопов’язаних і взаємозумовлених підсистем, які забезпечують усебічній аналіз та оцінку його діяльності та фінансового стану.
5. Особливостями формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері є виокремлення рівнів його проведення (моніторинг фінансової стабільності банківського сектора, фінансовий моніторинг НБУ вітчизняних комерційних банків, внутрішній фінансовий моніторинг в комерційних банках України), оскільки дана система покликана дати комплексну оцінку розвитку банківської сфери, а відповідно не може бути ефективною при запровадженні її лише на одному рівні.
Враховуючи наслідки фінансової кризи, особливу увагу необхідно приділити моніторингу фінансової стабільності банківського сектора, оскільки саме система фінансового моніторингу дозволяє передбачити виникнення факторів, що негативно впливають на стійкість банківських установ і тим самим подолати усталену практику оцінки кризових ситуацій, які виникають в банківському секторі, постфактум. Аналіз вітчизняної практики свідчить, що в Україні використовуються основні елементи системи оцінки фінансової стабільності банківського сектора, у т.ч.: моніторинг ситуації з використанням показників фінансової стійкості; оцінка стійкості банківського сектора під впливом потенційних негативних шоків на основі проведення стрес-тестів.
6. Найбільш поширеними методиками зовнішнього аналізу банківської установи в Україні є: методики, застосовувані НБУ; банківські рейтинги. Регулюючий вплив НБУ в процесі моніторингової діяльності є радше апостеріорним, ніж превентивним, оскільки матеріалізується завдяки вжиттю заходів з усунення негативних явищ, що вже склалися в банківській діяльності, а не активній протидії їх виникненню. Надалі все більшу питому вагу повинні займати аналіз та прогнозування розвитку банківської установи, а також перехід від формального контролю на підставі звітності до глибокого якісного аналізу в процесі регулювання банківської діяльності.
7. В результаті аналізу сучасних систем і напрямів здійснення моніторингової діяльності у вітчизняних банках виявлено такі основні недоліки, як: відсутність системного підходу до проведення фінансового моніторингу банків; переважно практична спрямованість досліджень, в ході яких емпіричним шляхом вирішуються окремі завдання фінансового моніторингу без подальшої систематизації та узагальнення отриманих результатів; відсутність вивчення впливу фінансового моніторингу на забезпечення інформаційної прозорості кредитних організацій.
8. Формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері з метою розширення спектру різнопланових моніторингових дій та забезпечення її комплексності вимагає виділення таких нових напрямів фінансового моніторингу, як: стратегічний моніторинг; регіональний фінансовий моніторинг; корпоративний оперативний фінансовий моніторинг; моніторинг клієнтської бази, чутливості портфелів банку до зміни різних ризиків, прибутковості наявних капіталу і активів, зростання ринкової вартості банківських установ (банківського бізнесу), приросту доданої вартості для акціонерів банків, якості фінансового менеджменту, ефективності функціонування банку загалом і реалізації окремих продуктів/надання послуг зокрема; моніторинг орієнтаційної взаємодії.
9. Досягненню фінансової стійкості та підвищенню платоспроможності і надійності функціонування банківського сектора національної економіки сприятимуть такі основні заходи з удосконалення системи оцінки його стану: уточнення переліку індикаторів фінансової стійкості та їх граничних значень, удосконалення методів та типів проведення стрес-тестування, розбудова елементів системи раннього попередження як логічного продовження функціонування системи оцінки фінансової стійкості.
10. Удосконаленню моніторингу НБУ підприємств реального сектору економіки сприятиме зміна методики проведення опитувань щодо ділових очікувань підприємств і аналіз не лише очікування підприємств, а й реальної ситуації щодо їх фінансового стану, перспектив розвитку, рівня кредитної заборгованості, попиту на банківські послуги, внаслідок чого набуде розвитку система економічного аналізу і короткострокового прогнозування основних тенденцій в економіці; операційна процедура і інструменти грошово-кредитної політики.
11. Створення Центру аналізу і обробки інформації в комерційних банках сприятиме удосконаленню здійснюваного фінансового моніторингу, забезпечить формування єдиної системи збору, обробки і збереження інформації, що сприятиме створенню надійної системи обліку, дозволить банкам перейти від практики вибіркової, відокремленої реєстрації окремих подій до побудови інформаційно-аналітичного простору банку, забезпечить глибокий, гнучкий і узгоджений комплексний аналіз банківської установи.
12. Для оцінки ефективності фінансового моніторингу в комерційних банках необхідно здійснити відбір і обґрунтування критеріїв ефективності та створити систему показників для формування інтегральної оцінки ефективності фінансового моніторингу.
Використання розроблених у процесі дослідження рекомендацій щодо удосконалення системи фінансового моніторингу в банківській сфері сприятиме оперативному реагуванню та усуненню негативних тенденцій в діяльності як окремого банку, так і вітчизняного банківського сектора загалом, забезпечуватиме фінансову стійкість банківської системи та її подальший розвиток.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму : Закон України від 22 листоп. 2002 р. № 249-IV // Офіційний вісник України. – 2002. – № 50. – Ст. 2248. – С. 44–57.
2. Про внесення змін до деяких законів України щодо регулювання діяльності банків : Закон України від 15 лют. 2011 р. № 3024-VI // Офіційний вісник України. – 2011. – № 21. – Ст. 879. – С. 11-27
3. Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства : затверджено Постановою Правління НБУ від 30.01.2009 р № 38 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
4. Положення про здійснення операцій з використанням спеціальних платіжних засобів : затверджено Постановою Правління НБУ від 30.04.2010 р. № 223 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
5. Положення про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України : затверджено Постановою Правління НБУ від 09.06.2010 р № 273 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
6. Про затвердження змін до Положення про організацію операційної діяльності в банках України : затверджено Постановою Правління НБУ від 15.06.2010 р. № 280 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
7. Про внесення змін до Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків: затверджено Постаново Правління НБУ від 31.12.2010 р. № 593 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
8. Положення про порядок визначення рейтингових оцінок за рейтинговою системою CAMELS: затверджено Постаново Правління НБУ від 08.05.2002 р. № 171 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
9. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні : затверджено Постановою Правління НБУ від 28.08.2001 р. № 368 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
10. Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України: затверджено Постановою Правління НБУ від 19 берез. 2003 р. № 124 зі змінами та доповненнями [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
11. Методичні рекомендації щодо порядку проведення стрес-тестування в банках України : затверджено Постановою Правлінням НБУ від 06.08.2009 року № 460 [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
12. Про результати розгляду аудиторських звітів банків за 2009 рік : Лист НБУ від 30.09.2010 р. N 47-512/6877-16951 [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
13. Щодо Порядку здійснення аудиторської перевірки річної фінансової звітності банків за 2009 рік : Лист НБУ від 05.02.2010 р. N 40-511/621-1844 [Електронний ресурс] // ЛІГА:ЗАКОН - системи інформаційно-правового забезпечення / Інформ.-аналіт. центр “ЛІГА”. – [Електрон. прогр.]. – Версия 8.2. – К., 2011. – Щоденне оновлення.
14. Аналітичний огляд банківської системи України за І півріччя 2011 року [Електронний ресурс] / Нац. рейтингове агентство «Рюрік». – Режим доступу: http://rurik.com.ua/documents/research/bank_system_tendency_%D0%86%D0%86_%D0%BAv_2011_ukr.pdf
15. Антосенков Е.Г. Всероссийский мониторинг социально-трудовой сферы. Система показателей / Е.Г. Антосенков // Человек и труд. – 1994. – № 3. – С. 54–60.
16. Аржевітін С. Побудова системи нагляду за фінансовою сферою / С. Аржевітін // Вісник НБУ. – 2009. – № 1. – С. 46–49.
17. АУБ пропонує НБУ переглянути розрахунок нормативу співвідношення капіталу до активів [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://news.finance.ua/ua/~/1/0/all/2010/03/23/191339.
18. АУБ: Ми не дали знищити малі банки [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://news.finance.ua/ua/~/1/0/all/2011/02/15/227898
19. Бакланов П.Я. Мониторинг инвестиционной привлекательности региона: основные принципы организации и структура (на примере Дальневосточного Федерального округа) / П.Я. Бакланов, М.Т. Романов, И.А. Медведева // Вестн. Тихоокеан. гос. экон. ун-та. – Владивосток, 2006. – № 2. – С. 51–62.
20. Балдина Е.В. Система “Мониторинг предприятий” в Национальном банке Республики Бєларусь / Е.В. Балдина, Н.А. Левенков // Банковский вестник. – Минск, 2003. – № 5. – С. 45 – 51.
21. Банки мають надати НБУ аудит і стрес-тестування [Електронний ресурс] / Інформ. агентство УНІАН. – Режим доступу: http://economics.unian.net/ukr/detail/31179
22. Банківська система під загрозою через деструктивність запропонованих норм [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.kbs.org.ua/index.php?get=14&id=4785
23. Банківська система України: підсумки І півріччя 2011 року та ключові тенденції розвитку [Електронний ресурс] / Нац. рейтингове агентство «Рюрік». – Режим доступу:http://rurik.com.ua/documents/research/bank_system_tendency_%D0%86%D0%86_%D0%BAv_2011_ukr.pdf
24. Банківський менеджмент: підручник / за ред. О.А. Кириченка, В.І. Міщенка. – К.: Знання, 2005. – 831 с.
25. Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика: пер. с англ.: пособие, подготовленное в рамках проекта "Обучение персонала Банка России. Этап III" / под ред. М. Олсена. – М.: Банк России, 2005. – XIV, 356 с.
26. Батковський А. Рейтингова оцінка діяльності банків / А. Батковський // Фінанси України. – 2004. – № 5. – С. 145–150.
27. Бєлянко Г.Ю. Управління ризиками – запорука фінансової стійкості банківської системи України [Електронний ресурс] / Г.Ю. Бєлянко // Культура народов Причерноморья. — 2007. – № 97. – С. 29–30. – Режим доступу до журн.: http://www.nbuv.gov.ua/Articles/Kultnar/knp97/knp97_29-30.pdf
28. Бланк И.А. Словарь-справочник финансового менеджера / И.А. Бланк. – К.: Ника-Центр, 1998. – 480 с.
29. Близько 30 млрд гривень будуть докапіталізовані за рахунок грошей, 10 млрд – за рахунок поліпшення якості активів [Електроний ресурс]. – Режим доступу: http://tsn.ua/groshi/dokapitalizaciya-ukrayinskih-bankiv-sklade-40-mlrd-griven.html
30. Боровкова Т. И. Мониторинг развития системы образования. Ч. 1: Теоретические аспекты: учеб. пособие / Т.И. Боровкова, И.А. Морев. – Владивосток: Изд-во Дальневост. ун-та, 2004. – 150 с.
31. Васильев А.В. Мониторинг качества банковских услуг: монография / Васильев А.В., Герасимова Е.Б., Тишина Л.С. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2004. – 111 с.
32. Володин А. В. Мониторинг в управлении условиями и охраной труда: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.05 / А.В. Володин; Ин-т труда М-ва труда и соц. развития Рос. Федерации. – М., 2002. – 142 с.
33. Галіцин В. К. Системи моніторингу : монографія / В. К. Галіцин. – К. : КНЕУ, 2000. – 231 с.
34. Горбунова О.Н. Финансовое право и финансовый мониторинг в современной России / О.Н. Горбунова. – М. : Профобразование, 2003. – 158 с.
35. Гукова А.В. Механизм формирования системы мониторинга операций с инвестиционным капиталом предприятия / А. В. Гукова, И. Н. Кулина // Известия Волгоград. гос. пед. ун-та. Сер., Соц.-экон. науки и искусство. – 2006. – № 2. – С. 104–110.
36. Гурова В.О. Система моніторингу управління інноваційно-інвестиційною діяльністю підприємства / В.О. Гурова // Вісн. Донец. нац. ун-ту. Сер. В., Економіка і право. – 2010. – Вип. 2, т. 1. – С. 71–78.
37. Давыдова Л.В. Формирование системы мониторинга устойчивости банковского сектора / Л. В. Давыдова, С. В. Кулькова // Финансы и кредит. – 2006. – № 13. – С. 9–16.
38. Дзюблюк О.В. Фінансова стійкість банків як основа ефективного функціонування кредитної системи : монографія / О.В. Дзюблюк, Р.В. Михайлюк. – Т. : ТНЕУ, 2009. – 316 с.
39. Довбий И.П. Кредитный мониторинг : учет фактора кризиса // Транспортное дело. – 2009. – № 6. – С. 36–39.
40. Доронина М.С. Управление мотивацией : монографія / М.С. Доронина, Е.Г. Наумик, О.В. Соловьев. – Харьков : Изд. ХНЭУ, 2006. – 240 с.
41. Емельянов А. В. Совершенствование экономических процессов хозяйствующего субъекта : мониторинг расходов, анализ, оценка : автореф. дис. ... канд. экон. наук. / А. В. Емельянов. – Волгоград, 2001. – 23 с.
42. Еналеев А.К. Мониторинг как метод организационного управления. Мониторинг финансово-промышленной группы / А.К. Еналеев, А.Ю. Заложнев // Управление большими системами : сб. тр. молодых учен. – М. : ИПУ РАН, 2004. – Вып. 6. – С. 84–89.
43. Забезпечення фінансової стабільності в Україні в умовах посткризової економіки [Я. В.Белінська, Д. С. Покришка, О. О. Молдован, Є. О. Медведкіна, І. М. Мєсєчко]; за ред. д-ра екон. наук. Я. В. Белінської. – К.: НІСД, 2011. - 38 с.
44. Забродский В.А. Диагностика финансовой устойчивости функционирования производственно-экономических систем / В.А. Забродский, Н.А. Кизим. – X. : Бизнес Информ, 2000. – 108 с.
45. Захарова С. В. Педагогический мониторинг экологического образования школьников : дис. … канд. пед. наук. 13.00.02. / Светлана Викторовна Захарова. – Екатеринбург, 1999. – 250 с.
46. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском : учеб. пособие / С.Н. Кабушкин. – М. : Новое знание, 2004. – 336 с.
47. Каллаур П.В. Обеспечение монетарной и финансовой стабильности : конфликт или гармония целей? / П.В. Каллаур // Банковский вестник. – Минск, 2007. – № 19. – С. 4–7.
48. Каллаур П.В. Формирование системы мониторинга и оценки финансовой стабильности в Республике Беларусь / Каллаур П.В. // Банковский вестник. – Минск, 2008. – № 16. – С. 4–9.
49. Кармадонова Е. В. О необходимости проведения банками финансового мониторинга предприятий / Е. В. Кармадонова // Известия Иркут. гос. экон. акад. (Байкал. гос. ун-т экономики и права). – 2008. – № 2 (58). – С. 20–23.
50. Клименко А. Фінансовий моніторинг – особлива форма фінансового контролю / А. Клименко // Підприємництво, господарство і право. – 2005. – № 4. – С. 101–105.
51. Клименко А. Правові основи здійснення фінансового моніторингу як інститут фінансового права / А. Клименко // Підприємництво, господарство і право. – 2005. – № 8. – С. 114–116.
52. Князева Л. В. Информационно-аналитическое обеспечение социального управления / Л. В. Князева, Е. П. Тавокин // Социология власти. – 2005. – № 4. – С. 5–22.
53. Кобєлєв В.М. Науково-методологічні основи фінансової стабільності банківської системи / В.М. Кобєлєв, С.Г. Бурик // Вісник Нац. техн. ун-ту “Харк. політехн. ін.-т” : зб. наук. пр. – 2009. – Вип. 5 : Технічний прогрес і ефективність виробництва. – С. 35–38.
54. Коваленко В. В. Методичні підходи до діагностики і моніторингу фінансової стійкості банківської системи / В. В. Коваленко // Актуальні проблеми економіки. – 2006. – № 11 (65). – С. 193–200.
55. Коваленко В. О. Управління виробничими економічними системами з використанням фінансового моніторингу : автореф. ... канд. екон. наук : 08.06.02 / Віталій Олексійович Коваленко ; Харк. держ. екон. ун-т. – Х., 1996. – 16 с.
56. Коваленко В.В. Науково-методологічні основи фінансової стабільності банківської системи та індикатори її оцінки / В. В. Коваленко // Фінанси України. – 2008. – № 7. – С. 111 – 121.
57. Ковч Т. Місце банківського нагляду в національній системі боротьби з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом / Т. Ковч, Н. Швець // Вісник НБУ. – 2009. – № 5. – С. 58–62.
58. Ковч Т.Б. Аналіз фінансових операцій, що є об’єктом фінансового моніторингу в Україні / Т.Б. Ковч // Наук. вісник Чернів. нац. ун-ту : зб. наук. пр. – 2009. – Вип. 456 : Економіка. – С. 106–111.
59. Ковч Т.Б. Місце і роль фінансового моніторингу в забезпечені життєдіяльності держави / Т.Б. Ковч // Вісник Ун-ту банк. справи НБУ (м. Київ). – 2011. – № 2 (11). – С. 265–272.
60. Ковч Т.Б. Фінансовий моніторинг як елемент забезпечення фінансової стійкості банківської системи / Т.Б. Ковч // Стійкість фінансових ринків та механізми її забезпечення / [О.І. Барановський, В.Г. Барановська, Є.О. Бублик та ін.]; за ред. д-ра екон. наук О.І. Барановського; НАН України. Ін-т економіки та прогнозування. – К., 2010. – 492 с.
61. Коляда О.Ю. Організація системи моніторингу фінансової діяльності на металургійних підприємствах : автореф. дис. ... канд. екон. наук : спец. 08.06.01 / О.Ю.Коляда. – Х., 2003. – 19 с.
62. Консультації щодо підвищення ефективності регулювання та нагляду за фінансовим сектором в Україні (Зелена книга) [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/Pablication/others/selena_kniga.pdf.
63. Користін О. Є. Відмивання коштів : теоретико-правові засади протидії та запобігання в Україні : монографія / Користін О. Є. – К. : Київ. нац. ун-т внутр. справ, 2008. – 448 с.
64. Королева Е. В. Мониторинг финансового состояния коммерческого банка в системе регулирования банковской деятельности / Е. В. Королева // Финансы и кредит. – 2003. – № 22 (136). – С. 32–39.
65. Кризисы современной России : научный мониторинг / [Малинецький Г.Г., Осипов В.И., Львов Д.С., Митин Н.А., Гусев А.В. и др.] // Вестник РАН. – 2003. – № 7. – С. 579–593.
66. Критерии выбора эффективных решений [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://pr.edma.com.ua/articles/c48/id226.
67. Крохмаль Н. Оценка эффективности деятельности ведомственно-отраслевого учреждения [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.inec.ru/company/pressroom_/smi/smi09/FG09.php.
68. Кулик Ю. Місце моніторингу у функціонуванні бізнес-системи / Ю. Кулик // Галицький економічний вісник. – 2010. – № 4 (29). – С.120–124.
69. Кушубакова Б. К. Содержание и показатели мониторинга финансового состояния организации / Б. К. Кушубакова, Е. М. Давлетова // Аудит и финансовый анализ. – 2007. – № 3. – С. 84 – 88.
70. Лактіонова О.А. Аналіз взаємозв’язку фінансового та реального секторів економіки / Лактіонова О.А. // Економічний простір : зб. наук. пр. – Дніпропет¬ровськ : ПДАБА, 2009. – № 22/1. – С. 120–137.
71. Лисенко Р. Теоретичні і практичні аспекти аналізу стану фінансової системи економіки / Р. Лисенко, В.Міщенко, І.Шумило // Вісник НБУ. – 2006. – № 3. – С. 6 – 11.
72. Луцишин З. О. Формування глобальної фінансової архітектури світового господарства : автореф. дис. … докт. екон. наук : 08.05.01 / З. О. Луцишин. – К., 2003. – 40 с.
73. Методологія рейтингування [Електронний ресурс]. // Рейтингове агентство Кредит – Рейтинг. – Режим доступу: http://www.credit-rating.ua/ru/about-rating/methodology/
74. Мику А. А. Методология мониторинга факторов, угрожающих экономической безопасности государства / А. А. Мику // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. – 2009. – № 1. – С. 96–104.
75. Митрохин В. В. Диагностика и мониторинг устойчивости банковской системы / В. В. Митрохин // Деньги и кредит. – 2005. – № 11. – С. 23–27.
76. Моисеев С. Р. Тайны стресс-тестов / С. Р. Моисеев // Банковское дело. – 2010. – № 6. – С. 36–38.
77. Музика І.С. Роль капіталізації активів фінансово-кредитних установ в забезпеченні їх фінансової стійкості / І.С.Музика // Економічні науки. Сер., Облік і фінанси : [зб. наук. пр. / відп. ред. Герасимчук З.В.].– Луцьк : Луцький нац. техн. ун-т, 2008.– Вип. 5 (20), ч. 2. – С.44–56.
78. Набиев С.А. Финансовый мониторинг в системе социального управления / А.С. Набиев // Актуальные проблемы российского права : сб. ст. – М. : Изд-во МГЮА, 2007. – № 1 (4). – С. 126–130.
79. Науменкова С.В. Системи регулювання ринків фінансових послуг зарубіжних країн : навчальний посібник. / С.В. Науменкова, В.І. Міщенко. – К. : Центр наук. дослідж. НБУ : Ун-т банк. справ НБУ, 2010. – 170 с.
80. Никулина И.Е. «Мониторинг-анализ» и «мониторинг-критерий» в системе финансового планирования автономного образовательного учреждения высшего профессионального образования / И.Е. Никулина, А.А. Тарабановский // Фундаментальные исследования : материалы V общерос. науч. конф. «Актуальные вопросы науки и образования». – М., 2009. – № 5. – С. 140 –141.
81. Орлова В. Проблеми оцінки фінансового стану банків / В. Орлова, Ю. Чучук // Вісник НБУ. – 2009. – № 9. – С. 26–28.
82. Основні засади грошово-кредитної політики на 2010 рік : затверджено рішенням Ради НБУ від 10.09.2009 № 10 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.bank.gov.ua.
83. Панасенко Г. Основні напрями забезпечення стабільності банківської системи України на шляху інтеграції у світовий фінансовий простір / Г. Панасенко // Схід : аналіт.-інформ. журн. – К. : Укр. культуролог. центр, 2009. – № 1 (92). – С. 10–15.
84. Педченко Н.С. Моніторинг фінансової конкурентоспроможності підприємств харчової промисловості на регіональному рівні (на прикладі м’ясної промисловості) : автореф. дис. ... канд. екон. наук : 08.04.01 / Н.С. Педченко. – Суми, 2004. – 19 с.
85. Петров А.Ю. Мониторинг кредитоспособности коммерческого банка / А.Ю. Петров // Бухгалтерия и банки. – 1999. – № 9. – С. 37–39.
86. Плеханов Д. А. Центральные банки и мониторинг финансовой стабильности / Д. А. Плеханов // Финансы и кредит. – 2008. – № 35. – С.17–21.
87. Плисецкий Д.Е. Система мониторинга финансового сектора экономики / Д.Е. Плисецкий // Банковское дело. – 2004. – № 10. – С. 42–46.
88. Плохих В. В. Вдосконалення механізму управління ліквідністю та платоспроможністю комерційного банку/ В.В. Плохих, І. В.Попова // Фінансово-кредитна діяльність : проблеми теорії та практики : зб. наук. пр. – 2010. – № 1(8). – С. 53–59.
89. Подгорбунских Н. Н. Оценка возможного использования опыта зарубежных стран в области мониторинга предприятий / Н.Н. Подгорбунских // Вестник Челяб. ун-та. Сер. 8, Экономика. Социология. Социальная работа. – 2005. – № 1. – С. 125–128.
90. Подкуйко М.С. Особенности проведения мониторинга финансовой безопасности России в условиях глобализации / М.С. Подкуйко // Финансовые исследования. — 2008. – № 2. – С. 5–12.
91. Положение ЦБР от 19 марта 2002 г, № 186-П «О проведении мониторинга предприятий Банком России» [Электроный ресурс]. – Режим доступа: http://bazazakonov.ru/doc/?ID=779928
92. Полонский В.М. Научно-педагогическая информация : словарь-справочник / В.М. Полонский. – М. : Новая шк., 1995. – 254 с.
93. Потёмкин С.А. Формирование системы финансового мониторинга в кредитных организациях : учеб. пособие / С.А. Потёмкин. – М. : КНОРУС, 2010. – 264 с.
94. Саможенков В. М. Мониторинг и управление инвестиционным процессом на промышленных предприятиях : дис. … канд. экон. наук. 08.00.05. / Владимир Михайлович Саможенков. – Кисловодск, 2001. – 145 с.
95. Саркисян Т.С. К вопросу о финансовом надзоре и подходам к его организации / Т.С.Саркисян // Деньги и кредит. – 2007 – № 4. – С.21–22.
96. Севастьянова А.Е. Информационно-аналитические системы в электронном правительстве региона / А.Е. Севастьянова // Регион : экономика и социология. – 2009. – № 4. – С. 211–227.
97. Севриновский В. Развитие систем банковского мониторинга : анализируя мировой опыт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.hedging.ru/publication/337.
98. Сердюкова Е. В. Проблемы формирования системы внешнего и внутреннего финансового мониторинга [Электронный ресурс] / Е. В. Сердюкова // Сборник научных трудов Северо-Кавказского государственного технического университета. Сер., Экономика. – Ставрополь : СевКавГТУ, 2006. – № 4. – Режим доступа к журн.: http://science.ncstu.ru/articles/econom/2006_04
99. Сидельникова Л. Анализ – основа финансового менеджмента / Л. Сидельникова, Є. Гольма // Аудитор. – 1998. – № 5. – С.12–16.
100. Симановский А.Ю. Текущий банковский надзор. Международные тенденции развития и некоторые вопросы совершенствования российской практики / А.Ю. Симановский // Деньги и кредит. – 2002. – № 2. – С. 18–23.
101. Системи фінансового моніторингу. Методологія проектування / [Мозенков О. В., Клебанова Т. С., Раєвнєва О. В., Дубровіна Н. А., Мілов О. В.]; під ред. О.В. Мозенкова. – Х. : ВД "ІНЖЕК", 2005. – 151 с.
102. Сколотяний Ю. Особливості національного банківського лобізму [Електронний ресурс] / Сколотяний Ю. // Дзеркало тижня. Україна. – 2011. – № 9. – Режим доступу до газ.: http://dt.ua/ECONOMICS/osoblivosti_natsionalnogo_bankivskogo_lobizmu-77183.html
103. Сладкова О. Б. Информационный мониторинг : теоретико-методологические основы : Учеб. пособие [для вузов] / О. Б. Сладкова ; Моск. гос. ун-т культуры и искусства. – М. : МГУКИ, 2001. – 63 с.
104. Соколова И.Ю. Основы управления педагогическими системами : курс лекцій / И.Ю. Соколова. – Ставрополь : СГУ, 2000. – 83 с.
105. Солянникова С. П. Мониторинг как инструмент управления расходами бюджета / С. П. Солянникова // Вестник финансовой академии : междунар. теорем. и науч.-практ. журн. – 2009 . – № 5. – С. 13–22.
106. Социологический энциклопедический словарь : на русском, английском, немецком, французском и чешском язиках / ред. Г.В. Осипов. – М. : НОРМА : Инфра-М, 2000. – 488 с.
107. Стефаноу С. Будущие банковской системе : меньше, но безопаснее / С. Стефаноу // Банки : мировой опыт. – 2010. – № 1. – С. 37–40.
108. Тимофеева З.А. Система надзора за деятельностью коммерческих банков / З.А. Тимофеева // Деньги и кредит. – 2002. – № 4. – С. 53–58.
109. Третьяков М.М. Система мониторинга ориентационного взаимодействия : общая характеристика подхода / М.М.Третьяков, Е.А.Карловская // Известия ИГЭА. – 2011. – № 1. – С.72–76.
110. Турчин Н. Б. Зарубіжні рейтингові системи оцінки банківської діяльності та їх особливості / Н. Б. Турчин // Наука й економіка : наук.-теорет. журн. Хмельниц. екон. ун-ту. – 2008. – № 3. – С. 90–94.
111. Указ Президента РФ от 29.04.1996г. №608 «О Государственной стратеги экономической безопасности Российской Федерации» [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.referent.ru/1/40145
112. УКБС : Банківська система під загрозою [Електроний ресурс]. – Режим доступу : http://news.dt.ua/ECONOMICS/ukbs_bankivska_sistema_pid_zagrozoyu-66425.html#article
113. УКБС : Збільшення статутного капіталу банку до 120 млн – це дискримінація [Електроний ресурс]. – Режим доступу: http://news.finance.ua/ua/~/1/0/all/2011/02/24/229077
114. УКБС : Кабмін дискримінує 99,5% банків [Електроний ресурс]. – Режим доступу: http://news.finance.ua/ua/~/1/0/all/2011/03/04/230142
115. Управление банком : организационные структуры, персонал, внутренние коммуникации / А.Д. Голубович, А.В. Ситнин, Б.Л. Хенкин, Н.В. Самоукина. – 2-е изд., испр. и доп. – М. : МЕНАТЕП-ИНФОРМ, 1995. – 208 с.
116. Фитуни Л. Л. Финансовый мониторинг : учеб. пособие / Л.Л. Фитуни; под общ. ред. А.Т. Никитина, С.А. Степанова. - М. : Изд-во МНЭПУ, 2002. - 551 с.
117. Хромов В.Е. Оценка эффективности деятельности службы внутреннего аудита в финансовых организациях [Электронный ресурс] // Управление в кредитной организации. – 2011. – № 5.– Режим доступа к журн.: http://gaap.ru/articles/122334/
118. Центральний банк та грошово-кредитна політика: Підручник / Кол. авт.: А. М. Мороз, М. Ф. Пуховкіна, М. І. Савлук та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза і канд. екон. наук, доц. М. Ф. Пуховкіної. — К.: КНЕУ, 2005. — 556 с.
119. Циганов О. Конкурентна позиція українських банків з іноземним капіталом / О. Циганов, І. Веселий // Схід : аналіт.-інформ. журн. – К. : Укр. культуролог. центр, 2011. – № 3. – С. 54–60.
120. Шапран В. Банківські кризи : міжнародний аспект / В. Шапран // Цінні папери України. – 2005. – № 44 (384). – С. 20–22.
121. Шпіка П. Питання фінансової стабільності в центральних банках / П. Шпіка // Банки та банківськи системи. – 2007. – № 3. – С. 4–15.
122. Шулькова Н.Н. Организация мониторинга коммерческих банков в Центральном Банке : дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Наталия Николаевна Шулькова. – Саратов, 2000. – 218 c.
123. http:// bank.gov.ua
124. http://aub.org.ua/
125. http://kiev-security.org.ua