Актуальные вопросы производства предварительного расследования по делам о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте

Краткое описание

Год:

2004

Автор научной работы:

Слепухин, Сергей Николаевич

Ученая cтепень:

кандидат юридических наук

Место защиты диссертации:

Москва

Код cпециальности ВАК:

12.00.09

Специальность:

Уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность

Количество cтраниц:

195

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Слепухин, Сергей Николаевич

Введение.
ГЛАВА 1. Методологические основырасследованияуголовных дел.
1.1. Познание идоказываниев расследовании преступлений.
1.2. Методология расследованияпреступлений.
ГЛАВА 2. Уголовно-правовая икриминалистическаяхарактеристики невозвращения из-за границысредствв иностранной валюте.
2.1. Уголовно-правовая характеристиканевозвращенияиз-за границы средств виностраннойвалюте.
2.2. Криминалистическая характеристика невозвращенияиз-заграницы средств в иностраннойвалюте.
ГЛАВА 3. Особенностипредварительногорасследования уголовных дел оневозвращениииз-за границы средств в иностранной валюте.
3.1. Организация предварительного расследования по уголовнымделамо невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте.
3.2. Доказывание по уголовным делам о невозвращении из-заграницысредств в иностранной валюте.
3.3. Рекомендации по использованию мер уголовно-процессуальногопринуждениядля возвращения из-за границы средств в иностранной валюте вуполномоченныебанки России.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Актуальные вопросы производства предварительного расследования по делам о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте"

Актуальность диссертационного исследования. Формирование государственных валютных резервов является одним из приоритетных направлений экономической политики государства. Для того чтобы спасти страну от развала государственных финансов и валютного рынка, диктата "чужой" валюты, вполне естественным является ужесточение валютного контроля государства за деятельностью участников внешнеэкономической деятельности.
Либерализация внешнеэкономической деятельности и выход на внешний рынок большого числа субъектов предпринимательской деятельности при отсутствиинадлежащегоправового обеспечения и контроля повлекли за собой бесконтрольный вывоз валютных средств за границу.
Экономический рост в России, к сожалению, еще не стал достаточно устойчивым. Пока его отличает "ступенчатый характер": фаза стабилизации чередуется с фазами быстрого роста и столь же быстрого снижения. В значительной мере экономический рост осуществляется благодаря благоприятной внешнеэкономической конъюнктуре, которая, естественно, может измениться, что негативно повлияет на торговый и платежный баланс России, ухудшит ее международную платежеспособность.
Сегодня либерализация внешнеэкономической деятельности предполагает осуществление постепенных, взвешенных мер, и эта задача - стратегическая.
Для обеспечения стабильности рубля, удержания уровня своих золотовалютных резервов государство то повышает, то понижает норму обязательной продажи валютной выручки (в настоящее время действует положение об обязательной продаже 25 % валютной выручки1).
На современном этапе экономического развития России, в ситуации, когда экономическую обстановку в стране нельзя назвать стабильной, одним из опасных видовпреступлений, посягающих на экономическую безопасность
1 Инструкция ЦБ РФ «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» от 30.03.2004 г. № 111-И. государства, являетсяпреступноеневозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.
За последние семь лет, по данным российского Института глобализации, вывоз капитала из России составил около 155 млрд. долларовСША, это почти по 22 млрд. долларов в год. В ближайшем будущем нет оснований надеяться, что положение изменится к лучшему1.
Вместе с тем некоторые ученые высказываются противкриминализацииневозвращения из-за границы средств в иностранной валюте. A.M. Яковлев утверждает, что право государства распоряжаться собственностью (в том числе иностранной валютой) должно ограничиваться правом распоряжаться собственностью, принадлежащей только государству. По его мнению, диктовать направления движения капитала методом уголовной репрессии после принятияКонституцииРФ и Гражданского кодексаантиконституционно, поскольку это неправомерно ограничивает право собственности и противоречит самой сути рыночных отношений. "В случае, когда закон относит к числу преступленийнеисполнениеобязательств, не сопряженное собманомили злоупотреблением доверием, он подменяет гражданское право уголовным, что соответствует командной экономике" .
Полагаем, что требования валютного,таможенногои уголовного законодательства о возврате валюты, на наш взгляд, не только целесообразны, но иконституционны.
Во-первых, эти требования опираются на критерииправомерногоограничения прав и свобод человека игражданина. Положения ст. 55 Конституции РФ и ч. 2 ст. 29 Всеобщейдекларацииправ и свобод человека и гражданина определяют, чтоправоограничительныймеханизм состоит из 2 основных элементов: основание ограничений - обеспечение безопасности государства, общего благосостояния в демократическом обществе; введение таких ограничений на основании федерального закона. Очевидно, что оба этих
1 "К каждому долларуполицейскогоне приставишь" // Российская газета. 2001. 9 февраля.
2ЯковлевA.M. Законодательное определение преступлений в сфере экономической деятельности // Государство и право. 1999. № 11. С. 38 - 43. элемента в части требований законодательства о возврате валютных средств действующим законодательством соблюдены.
Во-вторых, эти требования широко применяются многими ведущими индустриальными странами с целью стабилизации денежного обращения, защиты внутреннего рынка. По данным Международного валютного фонда, требование обязательной продажи валютной выручки от экспорта в 2000 году применялось в 75 государствах - членахМВФ, из них в 42 государствах экспортерыобязаныбыли продавать всю сумму валютной выручки.
Таким образом, меры по ужесточению валютного контроля государства за участниками внешнеэкономической деятельности, в том числе путем введения уголовно-правовыхзапретов, являются необходимыми, правомерными и апробированными в мировой практике.
Экономическаяпреступностьи связанная с ней всеобщаякриминализацияэкономических отношений в России превратились в явление, представляющее одну из главных угроз национальной безопасности страны. Это обусловлено в первую очередь его масштабами: совокупный материальный ущерб отсовершаемыхэкономических преступлений намного выше потерь по другим видамкорыстныхпреступлений.
В условиях роста экономическойпреступностиправоохранительные органы принимают меры по повышению эффективности своей работы и совершенствованию борьбы спреступностью.
В результате принятых мер за последние четыре года количество выявленных преступлений этой категории увеличилось на 25 процентов. Число лиц, привлеченных к уголовной ответственности за ихсовершение, возросло в полтора раза1.
По данным ГенеральнойпрокуратурыРФ и Федеральной таможенной службы РФ по ст. 193 УК РФ в 1999 году было возбуждено 132 уголовных дела, в суды направлено 14 дел. В 2000 году было выявлено 232преступления, окончено расследование 79 уголовных дел, в суд направлено 13. В 2001 году
1 ИнформационныйбюллетеньГенеральной прокуратуры РФ. М., 2001. № 1. С. 7. было возбуждено 173 уголовных дела, 2002 году - 94 уголовных дела, в 2003 году было возбуждено 42 уголовных дела. В 1998 - 1999 г.г. былоосужденопо ст. 193 УК РФ 2 человека по двум уголовнымделам1.
Вполне очевидно, что при таком небольшом количестве дел сложно говорить об эффективности деятельностиправоохранительныхорганов по этому направлению.
Следует признать, что в процессе производства предварительногорасследованияданной категории уголовных дел возникают серьезные проблемы, требующие вполне конкретных путей решения. Сказанное относится к организации предварительного расследования, процессудоказывания, уголовно-правовой квалификации невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте.
Вместе с тем следует отметить практику выявления фактовневозвращенияиз-за границы средств в иностранной валюте, возбуждения и расследования уголовных дел по ст. 193 УК РФ, имеющуюся в Ростовской, Смоленской, Кировской областях. Именноправоохранительныеорганы данных регионов России за последние годы добились того, что был вынесен рядобвинительныхприговоров. Эта положительная практика нашла свое отражение в данной работе.
Необходимо учесть, что основным направлением развития преступности в сфере внешнеэкономической деятельности является совершенствование способовсовершенияи сокрытия преступлений, характерной особенностью которых является их технологическая сложность и специфичность. В связи с этим назрела острая необходимость в формировании частныхкриминалистическихметодик расследования на основе систематизации способов совершения этой категории преступлений.
Степень разработанности темы. Следует отметить, что исследованию проблемы невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте в
1 См.: Информационный бюллетень Генеральной прокуратуры РФ. М., 2001. № 1. С. 8; Обзор показателейправоохранительнойдеятельности таможенных органов по линиидознанияза 2003 год. УТРДГТКРФ, 2004. юридической литературе посвящены всего несколько работ отечественных ученых и отдельные обсуждения проблем в российских правовых журналах. Это труды Б.В.Волженкина, Ю.П. Гармаева, А.А. Струковой, П.С.Янии некоторых других1.
Несмотря на актуальность проблемы, каких-либо комплексных научных исследований относительно производства предварительного расследования по делам оневозвращениииз-за границы средств в иностранной валюте ранее не предпринималось, аследственнымии оперативно-розыскными подразделениями правоохранительных органов по сей день не предложено никаких соответствующих практических рекомендаций о том, как выявлять,пресекатьи расследовать эти преступления.
Данные обстоятельства и предопределили выбор темы настоящего исследования.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются уголовно-правовые и уголовно-процессуальныеправоотношенияв сфере предварительного расследования дел о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте.
Предмет исследования составляют нормы уголовного и уголовно-процессуального права, определяющие правовуюрегламентациюпредварительного расследования, и правоприменительная практика предварительного расследования по делам о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте.
Цели и задачи исследования. Целью данной диссертационной работы являются теоретическое осмысление и выработка практических рекомендаций, направленных на повышение эффективности выявления и предварительного расследованияпреступногоневозвращения из-за границы средств в иностранной
1 См.:ВолженкинБ.В. Экономические преступления. СПб., 1999;ГармаевЮ.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.Юрлитинформ. М., 2001; Пастухов И.,ЯниП. Невозвращение валюты из-за границы: проблемы квалификации //Законность. 1999. № 5; Струкова А.А.Невозвращениеиз-за границы средств в иностранной валюте: уголовно-правовая характеристика. СПб.: Юридический центр Пресс. 2002; Яни П.С. Длящиеся преступления с материальным составом // Российскаяюстиция. 1999. № 1. валюте, разработка научно обоснованных предложений по совершенствованию уголовного и уголовно-процессуального законодательства.
Поставленная цель достигается поэтапным решением ряда частных взаимосвязанных задач, к важнейшим из которых относятся:
- обобщение теоретической базы, на основе которой формируются общее понимание и содержание методологии расследования преступлений;
- определение уголовно-правовых и криминалистических аспектов данного преступления с выявлением наиболее актуальных проблем применения действующей редакции ст. 193 УК РФ;
- рассмотрение способов совершения преступления, их классификация покриминалистическизначимым основаниям;
- выделение наиболее рациональных и целесообразных приемов планирования и организации предварительного расследования, взаимодействияследователяс оперативно-розыскными подразделениями;
- определение наиболее актуальных вопросов вдоказываниипо данной категории уголовных дел;
- формирование рекомендаций по использованию мер уголовно-процессуальногопринуждениядля возвращения из-за границы средств в иностранной валюте вуполномоченныебанки России;
- анализ имеющейся судебно-следственной практики для разработки частных методических рекомендаций по выявлению, раскрытию ирасследованиюданного преступления.
Методологическая основа и методика исследования. Методологическую основу исследования составили действующее уголовное законодательство, новое уголовно-процессуальное законодательство России, новоетаможенноеи валютное законодательство, федеральные законы, нормативные актыПрезидентаи Правительства РФ, Федеральнойтаможеннойслужбы России (ГТК РФ), Центрального банка России, а также данные в сфере таможенного дела,криминологии, экономики, банковской деятельности, валютного и банковского законодательства и других. Диссертация базируется на высоком научном потенциале отечественнойкриминалистики, который достигнут усилиями многих видных ученых-криминалистов,процессуалистов, криминологов и представителей других смежных научных дисциплин и направлений. В работе нашли применение принципы и познавательные процедуры методов системного подхода, формально-логический метод, метод сравнительногоправоведения, метод конкретно-социологического исследования, анкетирование, обобщениеследственнойи судебной практики.
Теоретическую базу исследования составили научные труды Р.С.Белкина, А.Н. Васильева, Б.В. Волженкина, Ю.П.Гармаева, К.Ф. Гуценко, В.Я. Дорохова, Л.М.Карнеевой, В.В. Колесникова, Ю.В. Кореневского, П.А.Лупинской., И.Л. Петрухина, В.А. Образцова, Н.Н.Полянского, А.Р. Ратинова, В.Д. Спасовича, М.С.Строговича, А.А. Струковой, Ф.Н. Фаткуллина, М.А.Чельцова, П.С. Яни и других ученых.
Кроме этого, в работе использованы научные труды сотрудниковРТАВ.Г. Беспалько, А.Г. Волковой, А.Д.Гордиенко, В.А. Жбанкова, А.Ф. Козыкина, А.В. Ролика, П.И.Самойленко, С.А. Саушкина, И.Г. Цопановой, в которых рассматриваются проблемы уголовного и уголовно-процессуального законодательства и криминалистики.
Эмпирическую базу исследования составили результаты программированного изучения автором более 100 архивных уголовных дел о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте, 87 материалов об отказе в возбуждении уголовного дела, более 200административныхдел о нарушении таможенных правил, следственной исудебнойпрактики ряда регионов России: Архангельской, Вологодской, Кировской, Ленинградской, Мурманской, Ростовской, Смоленской областей, Республик Бурятия и Карелия, а также статистически обработанные анкеты проинтервьюированныхдознавателейтаможенных органов, следователей и сотрудников оперативно-розыскных подразделенийФСБ, работников прокуратуры, материалы ведомственной статистики Генеральной прокуратуры РФ,ФТСРФ (ГТК РФ),
МВДРФ. Широко использован личный опыт автора врасследованииуголовных дел этой категории.
Научная новизна исследования состоит в том, что представленная работа - это результат первого в отечественной уголовно-процессуальной науке и прокурорско-следственной практике комплексного исследования процесса предварительного расследования по делам о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте.
В работе проанализированы наиболее актуальные проблемы выявления и расследования преступного невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте на основе всестороннего анализа действующего уголовного и уголовно-процессуального законодательства, а также вновь принятого таможенного и валютного законодательства.
Основные положения, выносимые на защиту:
Определение элементовкриминалистическойхарактеристики преступления, предусмотренного ст. 193 УК РФ, и их значение для организации расследования на первоначальном и последующих этапах.
Обоснование значения способа совершения преступления, предусмотренного ст. 193 УК РФ, как центрального элемента криминалистической характеристики и его взаимосвязи с остальными элементами; определение содержания наиболее распространенных, а также мотивированно прогнозируемых способов совершения данного преступления и их систематизация.
Предложения по совершенствованию производства предварительного расследования уголовных дел о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте:
- методические рекомендации по планированию и организации неотложных и другихследственныхдействий, организационных мероприятий по уголовным делам опреступлениях, предусмотренных ст. 193 УК РФ; методические рекомендации по осуществлению доказывания в ходе предварительного расследования по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 193 УК РФ;
- методические рекомендации по использованию мер уголовно-процессуального принуждения для возвращения из-за границы средств в иностранной валюте в уполномоченные банки России. Предложения, направленные на дальнейшее совершенствование уголовного и уголовно-процессуального законодательства:
- внести изменения в ст. 193 УК РФ, изложив ее в следующей редакции:
Статья193. Нерепатриация иностранной валюты и валюты Российской
Федерации.
1. Нерепатриация вопреки требованиям законодательства Российской Федерации в крупном размере иностранной валюты и валюты Российской Федерации, получаемой в результате совершения валютных операций,наказываетсялишением свободы на срок до трех лет.
2. То жедеяние, совершенное: а) группой лиц по предварительномусговоруили организованной группой; б) в особо крупном размере, наказываетсялишениемсвободы на срок от пяти до десяти лет.
Примечание. 1. Деяние, предусмотренное настоящейстатьей, признается совершенным в крупном размере, если сумма иностранной валюты и валюты Российской Федерации, подлежащая репатриации, превышает пять миллионов рублей, в особо крупном размере - пятнадцать миллионов рублей.
2. Лицо, впервыесовершившеепреступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно способствовало раскрытию преступления и обеспечило репатриацию иностранной валюты и валюты Российской Федерации в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, если в егодеяниине содержится иного состава преступления.
- внести изменения в ч. 1 ст. 223УПКРФ относительно перечня глав УПК РФ, нормы которых применяются при производстве дознания, дополнив главой 53 УПК РФ;
- внести изменения в ч. 1 ст. 453 и ч. 1 ст. 457 УПК РФ относительно перечня органов идолжностныхлиц — субъектов международного сотрудничества, дополнив его органами дознания идознавателями.
Теоретическая и практическая значимость работы определяется прикладным характером исследования. Содержащиеся в диссертации научно обоснованные теоретические положения и методические рекомендации могут быть использованы в практической деятельности подразделений дознаниятаможенныхорганов, следственных, оперативно-розыскных подразделений правоохранительных органов, присудебномрассмотрении данной категории уголовных дел, а такжетаможеннымиорганами при расследовании дел об административныхправонарушениях(нарушениях таможенных правил).
Отдельные теоретические положения диссертационного исследования, базирующиеся на анализе основных проблем, обусловленных темой работы, могут быть использованы внормотворческойдеятельности при дальнейшем совершенствовании уголовного и уголовно-процессуального законодательства.
Теоретические положения и выводы могут быть использованы в дальнейших научных исследованиях и в учебном процессе по курсам «Уголовное право», «Уголовный процесс», «Криминалистика» и «Таможенное право» в юридических высших учебных заведениях.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации нашли свое отражение в научныхстатьяхна тему расследования преступного невозвращения средств в иностранной валюте, опубликованных как автором, так и учеными, имеющими труды в данной области со ссылкой на мнение автора. Одной из ранних работ1, касающихся методики расследования данного состава преступления, являются методические рекомендации, опубликованные в методическом сборнике "Форум" (1999 год № 6) Российской таможенной академии. Отдельные положения работы изложены на
1 Исследованием по данной теме автор занимается с момента вступления УголовногокодексаРФ в силу, то есть с 1997 года, чтопризнаетсятакими учеными, как Ю.П.Гармаев: см., например: Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. М.: Юрлитинформ. 2001. С. 76 - 77.; Гармаев Ю.П. Уголовно-правовая характеристика невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ) // Уголовное право. 2001. № 2. С. 11 - 15. международной научно-практической конференции "Таможня и бизнес", проходившей в апреле 2001 года в г. Санкт-Петербурге1, а также на научно-практической конференции (Ноосферные технологии: открытия, факты), проходившей в г. Череповце в июле 2003 года2. Имеются многочисленные отклики на данные работы. Сформулированные в диссертации методические рекомендации широко внедряются в практику расследования данной категории дел в Архангельской, Вологодской, Костомукшской, Мурманской, Петрозаводской таможнях.
Отдельные положения и выводы диссертационного исследования использовались автором при чтении лекций по курсам «Уголовное право», «Уголовный процесс», «Криминалистика», «Таможенное право» в Современном Гуманитарном Университете и Череповецком филиале университета Российской академии образования.
Структура и содержание работы определена с учетом целей и задач предпринятого исследования. Диссертация состоит из введения, 3 глав, которые объединяют 7 параграфов работы, заключения и библиографического списка использованной литературы. В приложении даны образцы анкет, которые автор использовал при сборе эмпирического материала.

Список литературы

Заключение диссертациипо теме "Уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность", Слепухин, Сергей Николаевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Предлагаемое диссертационное исследование следует расценивать как результат первого в отечественнойкриминалистическойлитературе и прокурорско-следственной практике комплексного исследования процесса предварительногорасследованияпо делам о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте.
В работе проанализированы наиболее актуальные проблемы выявления и расследованияпреступногоневозвращения из-за границы средств в иностранной валюте.
Исследуя процесс предварительного расследования как сложный познавательный процесс, мы предприняли попытку показать, что процесс этот имеет две взаимообусловленные стороны - познание идоказывание. Нами исследован ряд общих философских вопросов вюриспруденции, имеющих методологическое значение для совершенствованияследственнойпрактики и процесса расследования.
Ими стали: вопрос о характере предварительного расследования как познавательной деятельности, о специфических закономерностях ее осуществления, о системе методов познания, особенностяхдоказательственнойинформации, природе знания, достигаемогорасследованием.
Предметом детального исследования стала уголовно-правовая характеристикапреступленияна основе кратких данных о действующем механизме валютного регулирования и валютного контроля, а также актуальные вопросы квалификации преступления, приведенные постольку, поскольку являются наиболее проблемными, неоднозначными и часто возникающими в практике.
Давая рекомендации по квалификациипреступлений, вопросам производства расследования, мы осознаем, что многие положения носят дискуссионный характер. Однако считаем необходимым предлагать такие рекомендации с обязательным и максимально тщательным обоснованием избранной позиции. Именно поэтому предложения об уголовно-правовой квалификации преступления, предусмотренного ст. 193 УК РФ, сопровождаются многочисленными ссылками на опубликованные работы, различные мнения ученых по данной проблеме и аналогичным ей.
На основе проведенных исследований сформулированакриминалистическаяхарактеристика данного преступления, исследованы все ее элементы, в том числе определены цели и мотивысовершенияпреступного невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте, данные о личности типичногопреступника, дан подробный анализ способов совершения исокрытияпреступного невозвращения и признаков этого преступления. Подробно приведены примеры из следственной исудебнойпрактики, иллюстрирующие эти способы и признаки.
Анализ данных позволил дать практические рекомендации по вопросу предварительного расследования уголовных дел этой категории. В данной главе акцентировано внимание на вопросах организации расследования, в том числе первоначального этапа, подчеркнута значимость и высокая эффективность создания следственно-оперативных групп.
Анализ уголовных дел, возбужденных по признакам преступления, предусмотренного ст. 193 УК РФ, и личный опыт следственной работы по данной категории дел автора позволили определить обстоятельства, подлежащиедоказыванию, а также выявить проблемные вопросы всобирании, проверке и оценке доказательств.
В работе отмечена несомненная важность оперативной информации прирасследованиидел данной категории. Использование оперативно-розыскных возможностей имеет особое и во многом даже решающее значение в обеспечении эффективных мер борьбы сневозвращениеми сопутствующими преступлениями.
Бесспорно, работа была бы неполной, если бы нами не были предложены меры по возвращению средств в иностранной валюте в Россию. Поэтому мы убеждены, что использование предложенных мер уголовно-процессуальногопринуждениясущественно увеличит вероятность возмещения ущерба,причиненногогосударству преступными действиями субъекта.
В представленной диссертации мы отчасти коснулись уголовного законодательства оневозвращениивалюты в государствах дальнего и ближнего зарубежья. Исследование уголовно-правовых норм иностранных государств имеет важное теоретическое значение. Как писал Рене Давид, «мир стал един. Мы не можем отгородиться от людей, которые живут в других государствах, других частях земного шара. Необходимое международное взаимодействие или, во всяком случае, простое сосуществование требует, чтобы мы открыли наши окна и посмотрели на зарубежное право».
На основе детального анализа действующей редакции ст. 193 УК РФ, новоготаможенногои валютного законодательства, учитывая судебно-следственную практику, а также принимая во внимание положения уголовно-правовых норм иностранных государств, мы сформулировали, научно обосновали и предложили принципиально новую редакцию указаннойстатьи.
Исследуя вопросы международного сотрудничества, мы убеждены, что уголовно-процессуальное законодательство в этой области также нуждается в серьезных изменениях. Поэтому нами предлагается расширить круг субъектов международного сотрудничества, наделив органыдознанияи дознавателей правом обращаться с запросом о правовой помощи в соответствующиекомпетентныеорганы иностранных государств.
Предложенное исследование дает возможность существенно активизировать применение уголовно-правовых средств в борьбе с утечкой капиталов за рубеж.
Надеемся, что приведенный комплекс научно обоснованных рекомендаций, сформулированный практическим работником и в практических целях, восполнитпробелыи недостатки в борьбе с этими опаснымипреступлениями.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Слепухин, Сергей Николаевич, 2004 год

1. Правовые акты:1. Нормативно-правовые акты
2.КонституцияРФ (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993г.).
3. Всеобщаядекларацияправ и свобод человека игражданина(принята Генеральной Ассамблеей ООН 10 декабря 1948 г.,ВерховнымСоветом РСФСР 22 ноября 1991 г.).
4. УголовныйкодексРФ (принят Государственной Думой 24 мая 1996 г., одобрен Советом Федерации 5 июня 1996 г.).
5. Уголовно-процессуальный кодекс РФ (принят Государственной Думой 22 ноября 2001 г., одобрен Советом Федерации 5 декабря 2001 г.).
6. Кодекс РФ обадминистративныхправонарушениях (принят Государственной Думой 20 декабря 2001 г., одобрен Советом Федерации 26 декабря 2001 г.).
7.Таможенныйкодекс РФ (принят Государственной Думой 25 апреля 2003 г., одобрен Советом Федерации 14 мая 2003 г.).
8. Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 года№ 173-Ф3.
9. Федеральный закон "Об оперативно-розыскной деятельности" от 12.08.1995 г. № 144 ФЗ (в ред. ФЗ от 18.07.1997 № 101 - ФЗ; от 21.07.1998 № 117- ФЗ; от 05.01.1999 № 6 - ФЗ; от 30.12.1999 № 225 - ФЗ).
10. Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ.
11. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в ред. ФЗ от 10.01.2003 г. № 5-ФЗ; от 23.12.2003 г. №180-ФЗ; от 23.12.2003 г. № 186-ФЗ).
12. Федеральный закон «Опротиводействиилегализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступнымпутем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г. №115-ФЗ (в ред. ФЗ от 25.07.2002 г. № 112-ФЗ; от 30.10.2002 г. № 131-Ф3).
13.УказПрезидента РФ "О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин" от 14.06.1992 года № 629 (в ред. УП РФ от 23.12.2000 г. № 2061; от 08.04.2003 г. №410).
14. УказПрезидентаРФ "О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в РФ" от 21.11.1995 года № 1163 (в ред. УП РФ от 08.04.2003 г. №410).
15. Инструкции ЦБ РФ иГТКРФ "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в РФ выручки от экспорта товаров" от 13.10.1999 года № 86-И, 01-23/26541 (в ред. СП ЦБР и ГТК РФ от 24.06.2002 г. № 190-П, 01-100/5);
16. Инструкция ЦБ РФ и ГТК РФ "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" от 04.10.2000 г. № 91-И, 01-11/28644 (в ред. СП ЦБР и ГТК РФ от 24.06.2002 г. № 189-П, 01-100/4).
17. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» от 30.03.2004 года № 111-И.
18. Инструкция ЦБ РФ «О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций» от 01.06.2004 года № 114-И.
19. Инструкция ЦБ РФ «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» от 07.07.2004 года № 116-И.
20. УказаниеВЭКРФ и ГТК РФ "Об организации взаимодействия по проведению совместных проверок и мероприятий порозыскуруководителей фирм, допустивших нарушения валютного и уголовного законодательства" № 03-30/3075/1 от 16.05.1997 г.
21. Сборник международных договоров РФ по оказанию правовой помощи. М., 1996.
22. Международно-правовые аспектыэкстрадиции. Сборник документов. М., 2000.
23.КонвенцииСовета Европы и Российской Федерации. Сборник документов. М., 2000.1.Судебнаяпрактика
24.ПостановлениеВерховного Суда РФ от 17.10.1997 года "О признаниинезаконнымПриказа ГТК РФ от 24.07.1995 года № 467 "О порядке применения нормы права, установленной ст. 273 ТК РФ", и отмене его государственной регистрации".
25. ПостановлениеПленумаВерховного Суда РФ от 31.10.1995 г. № 8 "О некоторых вопросах применения судамиКонституцииРФ при осуществлении правосудия" // БВС РФ. 1994. № 1.
26. ОпределениеКонституционногоСуда РФ "О проверкеконституционностиотдельных положений Закона "ОбОРД" от 14.07.1998 года // Вестник КС РФ. 1998. № 6.
27. Постановление ПленумаВерховногоСуда РФ "О некоторых вопросах, связанных с применением ст. 23 и 25 Конституции РФ от 24.12.1993 года № 13 // БВС РФ. 1994. № 1.
28. Постановление Пленума Верховного Суда РФ "О некоторых вопросах применения судами РФ уголовного законодательства об ответственности зауклонениеот уплаты налогов" от 04.07.1997 года № 8 // БВС РФ. 1997. № 9.
29. Диссертации. Авторефераты диссертаций
30.ВолковаА.Г. Защитник в предварительномрасследованиипо делам о преступлениях, отнесенных к компетенциитаможенныхорганов. Автореф. дис. .канд.юрид. наук. М.: РИО РТА, 2002.
31. Гиндев П.А. Основные проблемы теории познания в уголовном процессе. Докторская диссертация. Болгарская Академия наук. Институт философии. София, 1958 1960.
32.РоликА.В. Документы как виддоказательства. Автореф. дис. .канд. юрид. наук. М.:РИОРТА, 2002.
33.СаушкинС.А. Актуальные вопросы теории и практики участиясвидетеляв уголовном процессе. Автореф. дис. .канд. юрид. наук. М.: РИОРТА, 2002.
34. Хацукова JI.Б. Теория и практикаизбраниямеры пресечения в виде заключения подстражупо делам о преступлениях, отнесенных к компетенции таможенных органов РФ. Автореф. дис. .канд. юрид. наук. М.: РИО РТА, 2004.
35.ЦопановаИ.Г. Возбуждение уголовного дела поконтрабанденаркотических средств. Автореф. дис. .канд. юрид. наук. М.: РИО РТА, 1999.
36. Специальная научная и научно-практическая литература
37. Алимджанов Б. Раскрытиепреступлениязадача следственных органов. Ташкент, 1975.
38. Аристотель, Политика // Аристотель. Сочинения: В 4 т. Т. 4. М., 1983.
39. Арсеньтьев В.Д. К вопросу об объекте и предмете советского уголовного процесса и уголовно-процессуальногодоказывания// Гарантии прав личности в социалистическом праве и процессе. Ярославль, 1981.
40.АфанасьевВ.Г. Социальная информация и управление обществом. М., 1975.
41.БелкинР.С. Собирание, исследование и оценкадоказательств. М.: Наука. 1966.
42.БелкинР.С. Ленинская теория отражения и методологические проблемы советскойкриминалистики. М.: ВШ МВД СССР. 1970.
43.БелкинР.С., Винберг А.И. Криминалистика идоказывание. М.: Юридическая литература. 1969.
44.БелкинР.С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы (От теории к практике). М., 1988.
45.БелкинР.С. Модное увлечение или новое слово в науке? // Социалистическаязаконность. 1987. № 9.
46.БелкинР.С. Курс советской криминалистики. М., 1979. Т. 3.
47.БелкинР.С. Курс советской криминалистики. М., 1978. Т. 2.
48.БелкинР.С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. Общая и частные теории. М., 1987.
49.БеспалькоВ.Г. Доказывание по делам о контрабанде. Монография. М.: РИО РТА, 2003.
50. Владимиров А., Подымов А. Экспортерам дали год // Российская газета. 2001. 16 октября.
51.ВасильевА.Н., Мудьюгин Г.Н., Якубович Н.А. Планированиерасследованияпреступлений. М., 1957.
52.ВасильевА.Н. О тактике следствия // Советскаякриминалистикана службе следствия. М.:Госюриздат, 1956. Вып. 7.
53.Венскаяконвенция о договорах международной купли-продажи товаров.Комментарий. М.: Юридическая литература, 1994.
54.ВолженкинБ.В. Провокация или оперативный эксперимент // Законность. 1996. № 6.
55.ВолженкинБ.В. Экономические преступления. СПб., 1999.
56.ВолженкинБ.В. Отмывание денег: Серия "Современные стандарты в уголовном праве и уголовном процессе". СПб., 1998.
57.ГавлоВ.К. Теоретические проблемы и практика применения методики расследования отдельных видовпреступлений. Томск, 1985.
58.ГармаевЮ.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. М.:Юрлитинформ. 2001.
59.ГармаевЮ.П. "Черный вывоз капиталов" как способневозвращенияиз-за границы иностранной валюты // Законность. 2001. № 8.
60.ГармаевЮ.П. Уголовно правовая характеристика невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ) // Уголовное право. 2001. №2.
61.ГармаевЮ.П. Раскрытие и расследованиедолжностныхпреступлений, совершаемых работниками таможенных органов. Иркутск: Изд-во Иркутского ун-та, 1998.
62.ГерасимовИ.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений. Свердловск, 1975.
63.ГордиенковА.Д., Козыкин А.Ф. Теория и практика доказывания поделамоб уклонении от уплаты таможенных платежей (в стадии предварительного расследования): Монография. М.: РИО РТА, 2003.
64.ГришинаЕ.П., Саушкин С.А. Теория и практика участия свидетеля в уголовном процессе. М.: РИО РТА, 2003.
65.ГромовВ.У. Методика расследования преступлений. М., 1930.
66.ГромовН.А., Пономаренков В.А., Гущин А.Н., Франдифиров Ю.В. Доказательства,дознаниеи использование результатов ОРД. М., 2001.
67.ДавлетовА.А. Основы уголовно-процессуального познания. Свердловск: Изд. Уральского ун-та. 1991.
68.ДоляЕ.А. Использование в доказывании результатов оперативно-розыскной деятельности. М., 1996.
69.ДомбровскийР.Г. Соотношение познания и доказывания всудебномисследовании // Учен. зап. Латв. ун-та. Т. 241. Вып. 11. Рига, 1973.
70.ДонцовA.M. Раскрытие преступлений какпроцессуальнаязадача // Правоведение. 1975. №. 2.
71.ДороховВ.Я., Николаев B.C. Обоснованностьприговора. М.: Госюриздат, 1959.
72.ДороховВ.Я. Теория доказательств всоветскомуголовном процессе. Часть общая. М., 1966.
73. Душкин С., Русов С. Уголовное законодательство стран дальнего зарубежья опреступленияхв сфере таможенного дела // Уголовное право. 2002. № 2.
74. Душкин С., Русов С. Уголовное законодательство стран ближнего зарубежья о преступлениях в сферетаможенногодела // Уголовное право. 2002. № 4.
75.ЖбанковВ.А. Образцы для сравнительного исследования и вещественные доказательства. Сборник статей адъюнктов и соискателей Высшей школыМООПСССР. М., 1966.
76.ЖбанковВ.А. Криминалистические средства и методы раскрытия неочевидных преступлений. М.: АкадемияМВДРФ, 1987.
77.ЖбанковВ.А. Свойства личности и их использование для установления лиц,совершившихтаможенные преступления. М.: РИО РТА, 1999.
78.ЖбанковВ.А., Меглицкий Г.Н. Криминалистические средства и методы установления лиц, совершивших преступления. М.: Академия МВД РФ, 1993.
79.ЖбанковВ.А. К вопросу о разработке методики расследования преступлений,совершаемыхорганизованными преступными сообществами // Экономические и правовые проблемытаможеннойдеятельности. М.: РИО РТА, 1999.
80.ЖбанковВ.А. Особенности расследования преступлений, совершаемых организованнымипреступнымисообществами: Криминалистика. М.: МИ МВД России, 1999.
81.ЖулевВ.И. Расследование невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте //Расследованиепреступлений в сфере экономики: Руководство дляследователей. М., 1999.
82.ЖбанковВ.А., Савлук А.О. Методика расследования преступлений, связанных суклонениемот уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица: Учебное пособие. М.: РИО РТА, 2003.
83.ЗвечаровскийИ.Э. Момент окончания преступлений, связанных с уклонением отуплатыобязательных платежей // Российскаяюстиция. 1999. №9.
84.ЗеленскийВ.Д. Организация расследования преступлений. Ростов-на-Дону, 1989.
85. ИнформационныйбюллетеньГенеральной прокуратуры РФ. М., 2001. № 1.
86. Ильиных B.JI. Федеральный закон "Об ОРД": Научно-практический комментарий. М., 1998.
87.КавалиерисА.К. Научная организация предварительного следствия -условие реализации ленинских принциповнеотвратимостинаказания // Криминалистический сборник. Рига, 1970.
88.КарнееваJI.M., Ключанский В.И. Организация работыследователя. М., 1961.
89. Киотская международнаяконвенцияоб упрощении и гармонизации таможенных процедур 1973 года. В ред. Протокола о ее изменении от 26.06.1999 года.91. "К каждому долларуполицейскогоне приставишь" // Российская газета. 2001. 9 февраля.
90.КозыкинА.Ф., Ролик А.В. Документы как вид доказательств по делам о преступлениях, отнесенных к компетенции таможенных органов РФ: Монография. М.: РИО РТА, 2004.
91.КолеватовВ.А. Социальная память и познание. М., 1984.
92.КолесниковВ.В. Преступность в сфере экономической деятельности и еекриминологическаяхарактеристика. Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики. Сборник научных статей. Саратов, 1999.
93. Комментарий к УголовномукодексуРоссийской Федерации /Под ред. В.И. Радченко. М., 1996.
94. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации /Под ред. Ю.И.Скуратова, В.М. Лебедева. М., 1997.
95. Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации /Отв. ред. Д.Н.Козак, Е.Б. Мизулина. М., 2002.
96.КоноваловаВ.Е. К вопросу о принципах научной организацииследственнойдеятельности // Вопросы государства и права. М., 1970.
97.КореневскийЮ.В. Доказывание в уголовном процессе: Доказывание в уголовном процессе. Традиции и современность / Под ред. В.А.Власихина. М., 2000.
98. Криминалистика / Под ред. В.А. Образцова. М., 1995.
99.КузнецовА.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ) //Юрист. 1999. № 7.
100.ЛаринA.M. Расследование по уголовномуделу. Планирование. Организация. М., 1970.
101.ЛаричевВ.Д. Совершенствование законодательства о борьбе с «отмыванием» денег, полученных преступным путем // Государство и право. 1992. № 11.
102. Лебедев Л.Незаконныйвывоз денежных средств за пределы России // Информационный бюллетень Национального центрального бюроИнтерполав РФ. 1995. № 13.
103. Логика научного исследования. Наука. М., 1965.
104.ЛузгинИ.М. Моделирование в расследовании преступлений // Труды ВШ МООПСССР. 1967. №. 15.
105.ЛузгинИ.М. Методологические проблемы расследования. М., 1973.
106.ЛузгинИ.М. Расследование как процесс познания. М., 1969.
107.ЛуковГ.Д., Платонов К.К. Психология. М.: Воениздат. 1964.
108. Малинин М.Невозвращениеиностранной валюты: на нет и суда нет // Законность. 2001. № . о.
109.МасленниковМ.М. Методологическое значение сравнения в научном познании. Воронеж, 1968.
110. Материалы конференции по проблемам борьбы с организованнойпреступностьюв г. Тверь. МИ МВД России. 1995.
111.МирскийД.Я. Некоторые вопросы методики расследования отдельных видов преступлений в свете ленинского принципа неотвратимостинаказания// Ленинские принципы неотвратимости наказания и задачи советской криминалистики. Свердловск, 1972.
112.МихайловА.И., Соя-Серко JI.A., Соловьев А.Б. Научная организация труда следователя. М., 1974.
113.МихайловА.И., Сергеев JI.A. Процессуальная сущность раскрытия преступлений // Советское государство и право. 1971. №. 4.
114. Пб.Михайлов В.И.,ФедоровА.И. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте // Законодательство. 2000. № 7.
115.МихлинА.С. Последствия преступления. М., 1969.
116. Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу РФ. Т. 1 / Под ред. П.Н. Панченко. Н. Новгород, 1996.
117.НовикВ.В., Абаканова В. А. О некоторых особенностяхкриминалистическойхарактеристики преступлений, совершенных в экономической сфере. Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики. Сборник научных статей. Саратов, 1999.
118. Нуждин Г.Доказательство// Вопросы философии. 1998. №. 9.
119.ОвчинскийА.С. Информация и оперативно-розыскная деятельность. М., 2002.
120.ОжеговС.И. Словарь русского языка. М., 1960.
121.ОлейникП.А., Птицын А.Г. Неотвратимость наказания и некоторые вопросы раскрытия преступлений. Свердловск, 1972.
122.ОрловЮ.К. Основы теории доказательств в уголовном процессе. М., 2000.
123. Остроумов С., Панченко С. Критерии оценки раскрытия преступлений // Социалистическая законность. 1976. №. 9.
124. Пастухов И.,ЯниП. Невозвращение валюты из-за границы: проблемы квалификации // Законность. 1999. № 5.
125.ПолянскийН.Н. Вопросы теории советского уголовного процесса. М., 1956.
126. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для следователей. М., 1999.
127.РатиновА.Р. Вопросы познания в судебномдоказывании// Советское государство и право. 1964. №. 8.
128.РатиновА.Р. Вопросы следственного мышления в свете теории информации // Вопросы кибернетики и права. М.: Наука. 1967.
129.РозенцвайгВ.Е. К вопросу о понятии раскрытого преступления. Сборник научных работ КазахскогоНИИСЭ. Вып. 2. Алма-Ата, 1971.
130. Сверчков В. Уклонение от уплаты обязательных платежей: конструкция составов преступлений // Российская юстиция. 2000. № 7.
131.СлепухинС.Н. Актуальные теоретические и практические проблемыпреступногоневозвращения из-за границы средств в иностранной валюте // Таможня и бизнес. Тезисы докладов международной научно-практической конференции. Ч. 1. Санкт-Петербург, 2001.
132.СлепухинС.Н. К вопросу окриминализацииневозвращения из-за границы средств в иностранной валюте // Ероховские чтения. Тезисы докладов научно-практической конференции (Ноосфера: открытия, факты). Череповец, 2003.
133.СлепухинС.Н. Тактика и методика проведения неотложныхследственныхдействий по преступлениям, предусмотренным ст. 193 УК РФ // Форум. Методический сборник. Вып. № 6. М.: РИО РТА, 1999.
134.СмольковаИ.В. Процессуальный статус свидетеля в российском уголовномсудопроизводстве. Иркутск, 1997.
135.СмысловВ.И. Свидетель в советском уголовном процессе. М., 1973.
136.СпасовичВ.Д. О теории судебно-уголовных доказательств. СПб., 1861.
137.СтарченкоА.А. Логика в судебном исследовании. М.: Госюриздат. 1958.
138. Стефанов Н. Теория и метод в общественных науках. М.: Прогресс. 1967.
139.СтроговичМ.С. Курс советского уголовного процесса. М., 1968. Т.1.
140.СтроговичМ.С. Материалистическая истина исудебныедоказательства в советском уголовном процессе. М.: АН СССР. 1955.
141.СтроговичМ.С. Курс советского уголовного процесса. Т. II. М., 1970.
142.СтруковаА.А. Общественная опасность невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте // Законность. 2000. № 7.
143.СтруковаА.А. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте: уголовно-правовая характеристика. СПб.: Юридический центр Пресс, 2002.
144. Сумин А. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (вопросы расследования ипрокурорскогонадзора) // Законность. 1999. №5.
145.ТанасевичВ.Г. Советская криминалистика. Теоретические проблемы. М., 1978.
146. Теория доказательств в советском уголовном процессе. М.,1973.
147.ТрусовА.И. Основы теории судебных доказательств. М., 1960.
148. Уголовно-процессуальное право Российской Федерации: Учебник / Отв. ред. П.А.Лупинская. М., 2003.
149.ФаткуллинФ.Н. Общие проблемы процессуального доказывания. Казань, 1976.
150. Философский словарь. М., 1972.
151.ФранцузоваН.П. Марксистско-ленинская философия методология естественных и общественных наук. М., 1969.
152.ЧельцовМ.А. Советский уголовный процесс. М., 1962.
153.ЧувилевА.А. Оперативно-розыскное право. М., 1999.
154.ШикановВ.И. Актуальные вопросы уголовногосудопроизводстваи криминалистики в условиях современного научно-технического прогресса. Иркутск, 1978.
155.ШтоффВ.А. Моделирование и философия. М.: Наука. 1966.
156.ШумиловА.Ю. Комментарий к Федеральному закону "Об оперативно-розыскной деятельности". М., 1997.
157.ШурухновН.Г. Криминалистика: Учебник. М.: Юрист, 2004.
158.ЯковлевA.M. Законодательное определение преступлений в сфере экономической деятельности // Государство и право. 1999. №11.
159.ЯниП.С. Длящиеся преступления с материальным составом // Российская юстиция. 1999. № 1.
160.ЯниП.С. Бланкетные "экономические" статьи уголовного закона // Российская юстиция. 199£№ 11.
161.ЯниП.С. Экономические и служебные преступления. М., 1997.
162.ЯниП.С. Проблемы уголовной ответственности за экономические преступления // Законность. 2001. № 1.