Методология статистического оценивания нетто-премий и риска в добровольном медицинском страховании

Краткое описание

Год:

2011

Автор научной работы:

Вилков, Игорь Михайлович

Ученая cтепень:

кандидат экономических наук

Место защиты диссертации:

Москва

Код cпециальности ВАК:

08.00.12

Специальность:

Бухгалтерский учет, статистика

Количество cтраниц:

192

Оглавление диссертациикандидат экономических наук Вилков, Игорь Михайлович

Введение.
Глава 1.СТРАХОВАНИЕКАК ОБЪЕКТ СТАТИСТИЧЕСКОГО ИЗУЧЕНИЯ.
1.1. Этапы развитияподсекторастраховых корпораций по оказанию услуг добровольного медицинскогострахованияв России.
1.2.Страховаяорганизация как единица сектора финансовыхкорпорацийи система показателей.
1.3. Характеристика страхования в системе национальных счетов. ^
1.4. Структура и динамика рынка услуг добровольного медицинского страхования в странах мира.
Глава 2. ФОРМИРОВАНИЕРЕСУРСНОЙБАЗЫ В ДОБРОВОЛЬНОМ МЕДИЦИНСКОМСТРАХОВАНИИ: МЕТОДЫ ОЦЕНИВАНИЯ НЕТТО-ПРЕМИЙ ИРИСКАВ ДМС.
2.1. Сравнительный анализ практикиактуарныхрасчетов в добровольном медицинском страховании в странах мира.
2.2. Сравнительный анализ действующих в РФ методик расчетатарифныхставок по рисковым видам страхования.
2.3. Методикастатистическогомоделирования нетто-премий и риска вдобровольноммедицинском страховании физических и юридических лиц: случаи одного и нескольких медицинских учреждений.
Глава 3. ОПЫТ СТАТИСТИЧЕСКОГООЦЕНИВАНИЯНЕТТО-ПРЕМИЙ И РИСКА В ДОБРОВОЛЬНОММЕДИЦИНСКОМСТРАХОВАНИИ.
3.1. Классификация и анализ факторов риска в добровольном медицинском страховании.
3.2. Оценка риска инетто-премийв программах ДМС для физических и юридических лиц.
3.3. Опыт статистического анализа коллективных программ ДМС с использованием сетевых коэффициентов.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Методология статистического оценивания нетто-премий и риска в добровольном медицинском страховании"

Актуальность темы исследования.Страхованиеиграет все возрастающую роль в условиях развития рыночной экономики в России (долястрахованияв ВВП РФ в 2009 году составила около 2,5%1), при этом около половиныстраховогорынка принадлежит медицинскому страхованию: его доля в общем сборестраховыхвзносов составляет около 50%2. В основном это обязательное медицинское страхование (ОМС), однако и добровольное медицинское страхование (ДМС) вносит свой вклад около 8% в развитие рынка, хотя отсутствие эффективных методик оценивания риска и нетто-премий в ДМС существенно тормозит развитие этого видастраховойдеятельности.
Вфинансированииздравоохранения ДМС играет существенную роль и в развитых странах является одним из важных характеристик уровня защиты населения, так как представляет собой дополнительную форму организации медицинских услуг для населения. Главная цель ДМС в соответствии со ст. 1 Закона РФ «О медицинскомстрахованииграждан в Российской Федерации» N 4741-1 от 02.04.1993 - предоставить гражданам возможность получения дополнительных медицинских и иных услуг сверх программ обязательного медицинского страхования . В настоящее время государство не в состоянии обеспечить высокий уровень медицинскогообслуживаниянаселения, в связи с чем, разрабатываются новые концепции развития здравоохранения до 2020 г., например, переход на одноканальноефинансирование, которое должно ликвидировать дефицит в статьях расходов на здравоохранение вбюджетеполностью за счет системы ОМС.
1 Официальная статистика РФ «Российский статистический ежегодник» 2009 г.
2ФедороваТ. А. Медицинское страхование и защита здоровья населения.Финансы№ 10, 2008 г., с.48-51
3ДедиковC.B. Договор добровольного медицинского страхования. Цивилист № 4, 2006 г., с.32-45
4 «Менеджерздравоохранения», 2008, N 11 Д.В.Пивень, П.Е. Дудин «Обсуждение проекта концепции развития здравоохранения до 2020 года. Одноканальное финансирование: Миф или реальность?»
Добровольное медицинское страхование (ДМС) является одним из важнейших механизмовпривлеченияденежных средств, предназначенных уменьшить дефицит, образовавшийся в финансировании здравоохранения, и предоставить населению возможность получать качественное медицинскоеобслуживание.
Темпыприроста рынка ДМС в России за 2005 — 2010 г.г. были весьма высоки и составляли 25-30%5. В период начиная с 2009 по 2010 г.г. вследствие влияния экономическогокризисапроисходит их падение, естественное на фоне отрицательной динамики по многиммакроэкономическимпоказателям по сравнению с 2008 годом - паденияВВПна 9,5%, внешнеторгового оборота на 43,5% иденежныхдоходов населения на 2,3%б. Тем не менее, рынок ДМС - огромнаянишастрахового рынка с высоким потенциалом, которую может ожидать при благоприятных условиях развития российской экономики весьма перспективное будущее.
В то же время рынок страхования ДМС является одним из самых проблемных:выплатыпо договорам страхования ДМС всегда были достаточно высоки по сравнению с другими отраслями страхования, а в настоящее время рынок ДМС столкнулся с классической ситуацией «ножниц», когдапремиинеуклонно снижаются, а выплаты увеличиваются. По данным Федеральной службы страхового надзора, снижениепремийза 1-ое полугодие 2009 года составило 19%, роствыплат- 25%. Например, по п данным СоюзастраховщиковСанкт-Петербурга и Северо-Запада ,убыточностьданного вида страхования в 2009 г. достигла 90% у «благополучных» компаний и превышает 100% у компаний, менее квалифицированно сформировавших структуру страховогопортфеля. Поэтому сектор ДМС насыщен в первую очередькорпоративными
5 РБК.Исследования рынков
Ь«р://шагке1^.гЬс.ги/пеУЗгезеагс11/26/08/2009/562949970112005.8Ь1т1] Центрстратегическихисследований Росгосстрах. [Ьйр://аг-64.narod.ru/Economy/Insurancelq09.pdf]
7АгентствоБизнес Новостей [http://www.insur-info.ru/press/37315/] о договорами - они составляют до 85-90% портфеля страховых компаний, а на долю индивидуальныхклиентовприходится лишь 10-15%, и они зачастую представляют группустрахователейповышенного риска. В связи скризисомпроисходит сокращение штатов во многих компаниях, снижениефинансированиясоциальных пакетов, что непосредственно отражается на объеме премий ДМС. По результатам опросов в России, проведенных Группой Market Capital Solution (MARCS)9, от скорой медицинской и поликлинической помощи в России в ДМС в ближайшем будущем готовы отказаться примерно по 20% среди физических и юридических лиц. Стоматологию и стационарную помощь исключат из ДМС 22% и 28% населения, соответственно. Кроме того, по прогнозамрейтинговогоагентства «Эксперт РА» и многих других экспертов, в 2010 году произойдет целая сериябанкротствроссийских страховщиков. Основные риски страховых компаний обусловлены недостаточностью сформированных страховыхрезервови ошибками в актуарных расчетах.
Все перечисленные факторы обусловливают несомненную актуальность темы диссертационного исследования, получившую особенную остроту в рамках развивающегосямировогоэкономического кризиса, когда от корректности и обоснованностиактуарныхрасчетов зависит не просто успешность, а сама возможность работы страховой компании на современном рынке.
Одним из важнейших вопросов в решении названных проблем страховых компаний являетсяактуарноеоценивание риска и нетто-премий в ДМС.Актуарныерасчеты являются основой определения финансовых взаимоотношений междустраховщикоми страхователем путем установления статистически и математически обоснованных страховыхтарифов. Актуарные расчеты - это система математических и статистических методов,
8 По данным статистики ФССН за 1 пол. 2010 г. суммасовокупныхпремий по медицинскому страхованию составила 56,78 млрд. руб., доля юридических лиц и физических лиц составляет 50,45 (89%) и 6,33(11%) млрд. руб. соответственно Токманцева И. [http://medvestnik.ru/l/0/25895.html] с помощью которых определяются размеры страховых тарифов и доля участия каждогострахователяв создании страхового • фонда, размер страхового фонда и егодостаточностьдля выплат сумм страхового возмещения и обеспечения, эффективной страховой защиты интересов страхователей.10Страховщикпреследует цель рассчитать стоимость страховых услуг таким образом, чтобы они быликонкурентоспособнымина страховом рынке, и в то же время обеспечивали финансовую устойчивость страховых операций.
При оценивании нетто-премий и риска в ДМС существует ряд основных условий и факторов, влияющих на их величину. Величина риска, как правило, задается страховщиком на определенном уровне, определяющем егоконкурентоспособностьна рынке и согласующемся с требованиями Федеральной службы страхового надзора (ФССН). На стоимость полиса влияют некоторые факторы, которые страховщик может варьировать при формировании различных программ ДМС, различающихся по цене, по объему медицинской помощи, а также путём использования различных видовфраншиз. На большую часть условий и факторов страховщик повлиять не в силах, так как они целиком или частично зависят от внешней среды страхования, то есть совокупности страхователей и страхового рынка в целом. В настоящее время далеко не всестраховщикипредлагают на рынке адекватныетарифы, в основном они обоснованно (за счет малого объема страховыхпортфелейи преобладанием индивидуальных страхователей повышенного риска) или необоснованно (вследствие отсутствияактуарногообоснования и расчета тарифов «с потолка») завышены в несколько раз, чтосдерживаетразвитие рынка ДМС в России. Решение этой сложной проблемы заключается в анализе и разработке различных актуарных методик оценивания нетто-премий и риска на основе серьёзных статистических исследований. Как показывает анализ литературы,
10ГрищенкоН.Б. Актуарные расчеты в добровольном медицинском страховании. Экономика здравоохранения № 6, 2001 г., с.28-32. наблюдается дефицит такого рода статистических разработок в области актуарных расчетов в добровольном медицинском страховании России. Следует отметить, что использование зарубежных актуарных методик, требующих несомненного изучения, вчистомвиде во многом не представляется возможным в российских условиях, в связи с различной страховой средой и достигнутого уровня страхования.
Все вышесказанное и обусловило выбор темы, её актуальность в научном и практическом плане.
Степень научной разработанности проблемы. Вопросы определения места и роли страхования (в т.ч. ДМС) в социально-экономической системе, а также обусловленная особенностями страховой деятельности в ДМС специфика оценивания нетто-премий и риска рассматривались в публикациях многих ученых и специалистов-практиков в нашей стране и за рубежом. В процессе диссертационного исследования автором были проанализированы работы Акермана С. Г., Визерса С.,ГолубеваС. Н., Зельковича Р. М.,
Исаковой JI. Е.,ШрайбманБ. Е. Айвазяна С.А.,МхитарянаB.C., Бойкова A.B., Гомелля В.Б.,ГришинаВ.В., Иванова Ю.Н., Индейкина E.H.,СибуринойТ.А., Миндлина Я.С., Егорышевой И.В.,КагаловскойЭ.Т., Корнилова И.А., Кудрявцева A.A. и других специалистов. Кроме того, автором были изучены материалы зарубежных публикаций, в том числе, работы Ajne В., Ammeter Н., Bühlmann Н., Jewell W.S., Mangold K.P., Daykin C.D., Pentikäinen Т., Pesonen М., Dorweiler, P., Dullaway D., Gillam W.R., Couret J.R., Graham CI., Sanders A J., Silby N.F., а также опубликованная в 2008 году обновленная версия Системы национальных счетов (СНС2008).
Проведенный анализ публикаций позволил автору сделать вывод о том, что, несмотря на относительную изученность проблемы адекватности актуарных расчётов, в современной отечественной экономической литературе пока отсутствует как комплексный анализ специфики страховой деятельности на основе методологии СНС, так и вытекающее из этой специфики статистическое обоснование методики построения системы факторных показателей, обусловливающих уровень риска и, следовательно, стоимость полиса в ДМС. Изучение зарубежных актуарных методик в сфере ДМС показало, что, несмотря на более глубокий анализ и проработку данного вопроса в сфере медицинского страхования иактуарнойметодологии, требующей несомненного изучения, применение зарубежных методик в чистом виде практически не представляется возможным в российских условиях, в связи с различиями страховой среды, в развитии информационных ресурсов и баз данных, а также достигнутого уровня страхования.
Ключевым элементом в актуарных методологиях, как правило, является величина риска, которая задается страховщиком на уровне, обеспечивающем его конкурентоспособность на рынке и согласующемся с требованиями Федеральной службы страхового надзора (ФССН). На стоимость полиса влияют некоторые факторы, которые страховщик может регулировать при формировании различных программ ДМС, однако на большую часть условий и факторов страховщик повлиять не в силах, так как они целиком или частично зависят от внешней среды страхования, то есть от характеристик совокупности страхователей и страхового рынка в целом. Решение этой сложной проблемы заключается в анализе и разработке различных актуарных методик оценивания нетто-премий и риска на основе серьёзных статистических исследований. Как показывает анализ литературы, наблюдается дефицит такого рода статистических разработок в области актуарных расчетов в добровольном медицинском страховании России. Следует отметить, что необходимость дальнейшегореформированияинформационной базы российского рынка ДМС на современном этапе перехода к международным стандартам статистики и разработки рекомендаций по совершенствованию методологии актуарных расчётов в сфере ДМС обусловила актуальность темы данного диссертационного исследования, предопределила актуальность темы, а также выбор предмета и объекта исследования, его цели и задачи.
Объект диссертационного исследования - совокупность участников рынка добровольного медицинского страхования Российской Федерации.
Единицей наблюдения в диссертационном исследовании является договор сострахователемпо программе добровольного медицинского страхования в различных медицинских учреждениях г. Москвы.
Предметом исследования являются основные характеристики экономической деятельности страховых организаций в сфере ДМС, получающие статистическую оценку с помощью системы показателей, нетто-премий и риска в программах добровольного медицинского страхования, а также факторы, которые обусловливают уровень риска и, соответственно, нетто-премий.
Цель и задачи исследования.
Цель диссертационной работы — разработать методологию статистического оценивания нетто-премий и риска в добровольном медицинском страховании в России, которая обеспечит эффективное соотношение рискастраховщикаи страхователя.
В соответствии с целью в диссертационной работе были поставлены и решены следующие задачи теоретического и прикладного характера:
• охарактеризоватьстраховыеорганизации и страховую деятельность в соответствии с принципами и категориями системы национальных счетов (СНС);
• построить систему показателей рынка ДМС, характеризующих его структуру и роль в экономической системе;
• проанализировать рынки добровольного медицинского страхования в РФ и зарубежных странах, таких как, Германия, Великобритания иСША, определить основные тенденции в их развитии;
• исследовать методики расчета тарифов, рекомендованные Федеральной службой страхового надзора для массовых видов страхования, выделить основные причины невозможности адекватно оценить нетто-премии и риск в ДМС по предложенным методикам; систематизировать методы расчета нетто-премий и риска, а также методырезервированияв программах ДМС в Великобритании и Германии, провести сравнительный анализ зарубежных методик с российскими методами и выявить основные противоречия; разработать методику актуарных расчетов нетто-премий и риска в ДМС для юридических, физических лиц, а также сетевых программ страхования; проанализировать основные факторы риска в ДМС, выявить причины и источники их возникновения, разработать систему правил, позволяющих регулировать величину риска впортфелемедицинского страхования; разработать концепцию определения нетто-премии для договоров ДМС при заданном уровне риска с ограниченной и неограниченной ответственностью страховщика; разработать и апробировать методику оценивания нетто-премий и риска в программах ДМС для медицинских учреждений, статистические данные для которых отсутствуют; построить и апробировать модель статистического оценивания нетто-премий и риска в ДМС в сетевых программах, определить и проанализировать основные свойства сетевого страхования; на основании статистических данных страховой группы определить вероятности обращения за медицинской помощью, аппроксимировать вид распределения этих вероятностей, определить основные факторы, влияющие на убыточность страховых операций в динамике; рассчитать нетто-премии для различных программ страхования юридических и физических лиц и выявить степень их зависимости от факторов пола и возраста; проанализировать коэффициентырисковыхнадбавок, обеспечивающих безубыточность страхования в случае превышения выплат прогнозируемых средних значений, и степень их взаимного влияния при изменении условий в различных программах страхования. и
Теоретической и методологической базой послужили нормативные документы российских и зарубежных органов статистики и федеральной службы страхового надзора, монографии и статьи зарубежных и отечественных специалистов по СНС, теории страхования и актуарных расчетов, статистике, теории вероятностей и математической статистике, а также компьютерной обработке данных. Для решения вышеперечисленных задач использованы экономико-математические и статистические методы, методы статистической проверки гипотез об однородности двух или нескольких совокупностей и о типе закона распределения исследуемой случайной величины, корреляционный, регрессионный и дисперсионный анализы.
При выполнении работы использовались пакеты прикладных программ: «MS Access», «MS Excel», «Statistica 6.0», «SPSS 11.0», VBA for Applications.
Информационной основой исследования послужили данные Федеральной службы государственной статистики (Росстат), Федеральной службы страхового надзора (ФССН), американского обществаактуариев(SOA), британского общества актуариев (CAS), информационногоагентстваDATAMONITOR, а также материалы периодической печати, базы данных счетов, выставленных московскими лечебно-профилактическими учреждениямистраховымкомпаниям.
Структура и логика исследования. Диссертационное исследование развивается от определения экономического содержания, места и роли вмакроэкономическойсистеме на основе концепций и категорий СНС 2008 к анализу специфики страховой деятельности и формирования системы статистических показателей ресурсов и результатов деятельности страховой организации, затем к разработке критериев оптимальности оценок нетто-премий и риска с учетом специфики ДМС. Следующим этапом развития исследования стал анализ используемых в международной практике методик расчета нетто-премий и риска в ДМС. Это позволило автору предложить новую методику, преодолевающую обнаруженные недостатки в применяемых в настоящее время методиках и пригодную для использованиястраховщикамина российском рынке страхования.
В диссертационном исследовании анализ изучаемого объекта - рынка ДМС России - начинается с макро-уровня, с определения места страхования вообще и ДМС в частности в системе национальных счетов (СНС) России, определяется место нетто-ставки как одного из важнейших показателей в формировании финансовых ресурсов страховых организаций, проводится аналитический обзор динамики развития российского рынка ДМС в сравнении с развитыми странами.
Всесторонний анализ зарубежных актуарных методик и российских методик расчетатарифныхставок по рисковым видам страхования, утвержденных Федеральной службой страхового надзора (ФССН), позволил сделать вывод об отсутствии в России обоснованных методик расчета нетто-ставок по добровольному медицинскомустрахованию, способных учесть все многообразие факторов риска, возникающих в этой отрасли страхования и реалии российского страхового рынка. Разработанная автором и представленная в диссертации методология статистического оценивания нетто-премий и риска ДМС с учетом вариабельности факторов риска и различных программ ДМС в случае одного и нескольких медицинских учреждений ставит своей задачей восполнить пробел в этой области статистических и актуарных расчетов.
Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, сформулированы его цели и задачи, определены объект и предмет, а также методологическая база исследования, описаны научная новизна, теоретическая и практическая значимость исследования, апробация работы, а также структура диссертационного исследования.
В первой главе диссертационного исследования представлен анализ отражения страховой деятельности в системе национальных счетов (СНС), введены определения основных статистических показателей страховогосектораэкономики и определено место нетто-ставки как одного из важнейших показателей в формировании финансовых ресурсов страховых организаций. Кроме того, в первой главе представлен аналитический обзор российского рынка добровольного медицинского страхования в сравнении с развитыми странами.
Во второй главе диссертации описываются методологические основы расчетаставокполисов ДМС на зарубежных рынках на примере Великобритании и рассматриваются проблемы их применимости к российским условиям. Кроме того, проводится анализ различных методик расчета тарифных ставок порисковымвидам страхования, в том числе, утвержденные ФССН, выявляются их достоинства и недостатки. Вторую главу завершает изложение разработанной автором методологии статистического оценивания нетто-премий и риска ДМС в случае одного и нескольких медицинских учреждений.
В третьей главе диссертационного исследования содержатся основные результаты реализации разработанной автором методологии статистического оценивания риска в добровольном медицинском страховании в России и расчета адекватных нетто-ставок по этому виду страхования с учетом вариабельности факторов риска и различных программ ДМС. Кроме того, в главе представлены итоги расчета нетто-ставок в сетевых программах, в договорах страхования юридических и физических лиц, определены основные факторы, влияющие на убыточность страховых операций в динамике. Затем в третьей главе проанализированы подходы к расчётурисковойнадбавки в структуре страховоготарифав условиях различных программ страхования.
В заключении обобщены результаты проведенного исследования, сформулированы основные выводы, вытекающие из полученных результатов, даны рекомендации по их практическому применению.
Научная новизна диссертационного исследования состоит, во-первых, в анализе специфики экономической деятельности с точки зрения концепции СНС 2008, во-вторых, в разработке методологии применения закона распределения обращаемости за медицинской помощью для расчета нетто-премий и риска в портфеле ДМС в разрезе отдельных половозрастных групп.
К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором и обладающих элементами научной новизны, относятся следующие положения, выносимые на защиту:
1) Разработана методика расчета нетто-премий договоров ДМС, опирающаяся на многомерные статистические методы обработки сложно структурированных данных по ДМС с учетом отличной стоимости разнообразных медицинских услуг различных лечебно-профилактических учреждений, разного набора такого рода услуг для разных страхователей.
2) Разработана методика разделения всей совокупностизастрахованныхлиц на половозрастные группы, с использованием критерия однородности Смирнова и дисперсионного анализа.
3) Получены результаты статистического анализа и моделирования количества обращений пациентов к врачам различных специальностей с помощью пуассоновского распределения.
4) Проведен расчет нетто-премий и характеристик риска в различных программах ДМС для условий отсутствия статистических данных.
Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что представленные выводы и рекомендации могут быть использованы в целях повышения эффективности страховой деятельности в Российской Федерации, в особенности Федеральной службы страхового надзора, а также в целях подготовки новых нормативных и методических документов по вопросам формирования резервов и тарифов в ДМС. Реализация на практике предложений, выработанных по итогам проведения диссертационного исследования, будет способствовать повышению точности оценок неттопремий и рисков в программах ДМС на современном этапе перехода к международным стандартам финансовойотчетности, совершенствованию информационной базы для проведения актуарного анализа и совершенствованиютарифнойполитики, а также повышению эффективности управления страховой деятельности в Российской Федерации.
Материалы диссертационного исследования могут быть использованы в качестве теоретической основы для новых научных исследований, посвященных проблемам актуарных расчетов в добровольном медицинском страховании. Материалы диссертации также могут найти применение в учебном процессе высших и средних специальных учебных заведений по курсам общей теории страхования и страховой статистики, актуарных расчетов в рисковых видах страхования, математикирисковогострахования.
Апробация результатов работы. Основные положения и выводы диссертационного исследования нашли отражение в публикациях автора (общий объем 3,8 п.л., из них четыре статьи общим объемом 3,5 п.л. опубликованы в ведущих рецензируемых научных журналах, утвержденных ВАКом), были обсуждены и апробированы в профессионально-трудовой деятельности автора на международной конференции «Страхование и медицина» при оказанииконсультационногосодействия ведущим страховщикам Российской Федерации в области медицинского страхования. Разработанная автором методика оценки нетто-премий и риска в добровольном медицинском страховании обладает базовыми элементами универсальности при использованииресурснойбазы, что позволяет после соответствующей экономической адаптации, применять ее в других видах рискового страхования, например, в имущественном страховании. Основные положения и результаты диссертации были доложены и получили одобрение на научно-методологических семинарах кафедры статистики Высшей школы экономики, практических семинарахЗАО«Мастер Центр — Страхование», на научной конференцииМГУ«Ломоносов 2007».
Результаты диссертационного исследования внедрены в страховых компанияхООО«Ренессанс Страхование» и ЗАОСтраховаяГруппа «УралСиб», а также использованы в качестве учебно-методологических материалов по дисциплине «Использование статистических данных в страховании», читаемой кафедрой Статистики ГУВШЭ.

Список литературы

Заключение диссертациипо теме "Бухгалтерский учет, статистика", Вилков, Игорь Михайлович

Выводы по главе 3
Основой расчёта нетто-премии является так называемая базовая группазастрахованныхлиц, которая наиболее часто встречается в коллективномстраховании. Соответственно, нетто-премию этой группы рассматривают как базовую и впоследствии проводятнормированиена базовую величину премии, получая, повышающие и понижающие коэффициенты для остальных групп.
Процессы, происходящие впортфелеДМС, сопряжены с большим количеством различных факторов, которые в совокупности влияют на окончательную величину нетто-премии, выражающая вденежномвыражении величину риска. Следует учитывать, что нетто-премия величина не совсем постоянная во времени, то есть она не может долгое время находиться на одном и том же уровне. В течение времени происходят различные изменения характеристикпортфеля: инфляционная составляющая, меняется структура портфеля,организационныеизменения в медицинских учреждениях и т. д. Эти процессы влияют на всю систему показателей портфеля, что вызывает смещение уровняпремийи соответственно величины риска. Еслиактуарийне проводит регулярный мониторинг и анализ характеристик этой совокупности системы показателей, то величина риска будет постепенно расти, при неизменной нетто-премии, и в конечном итоге при достижении критического уровня,убыточностьпортфеля резко вырастет.
Причины возможных колебанийубыточностив портфелях ДМС самые различные, основные центры влияния сосредоточены в трех плоскостях: «страхователь», «медицинское учреждение», «страховщик». Все обладают различными свойствами, поэтому и их устранение во многих случаях имеет несколько вариантов решений, причем возможно как прямое, так и косвенное влияние. Принимаемые решения всегда влекут изменения во всей программе и портфеле. Надо учитывать, что, улучшив один показатель в портфеле илисегменте, можно нарушить баланс всего портфеля. Например, повышениетарифаявляется кардинальной мерой, и применяется обычно не чаще одного раза в год в связи синфляцией. В противном случае, это может привести к резкомусокращениюпортфеля, (часто наблюдается в коллективных программах) и повлияет на смещение функции распределения убыточности.
Существует множество различных способов моделирования уровня убыточности, обычно они подбираются с учетом видастрахования. Разработанные методы показали хорошие результаты при оценке нетто-премий и риска вДМС, уровень убыточности в портфелях не превышал 80%-90%.
170
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В диссертационной работе был осуществлен всесторонний анализ добровольного медицинского страхования и показано, какую существенную роль вфинансированииздравоохранения играет ДМС. В настоящее время государство не в состоянии обеспечить приемлемый уровень медицинскогообслуживаниянаселению, в связи с чем образовался дефицитфинансированияотечественного здравоохранения. ДМС является одним из важнейших механизмовпривлеченияденежных средств, предназначенных уменьшить дефицит, образовавшийся в финансировании здравоохранения и предоставить населению возможность получать качественное медицинскоеобслуживание.
Нужно отметить, что в России рынок ДМС практически не развит по сравнению с зарубежными странами,страховыепрограммы не эффективны в применении и не имеют гибкого механизма смены тарифа для граждан. В связи с этим остро стоит вопрос о расширениистраховогополя в России. Российскимстраховымкомпаниям необходимо использовать как собственный опыт, так и, в большей степени, опыт зарубежных стран по этой линиибизнеса. Основная проблема заключается в отсутствии комплексного подхода к решению этой задачи, а также в разработке новой системыактуарныхрасчетов. В настоящий момент необходима методология, которая позволит разрабатывать различные страховые программы и использовать соответствующиетарифныефакторы.
Нами были проанализированы различные зарубежныеактуарныеметодики, применение которых вчистомвиде во многом не представляется возможным в российских условиях, так как они были разработаны с учетом конкретной среды страхования данной страны, существенно отличающейся от российской. Поэтому в диссертационной работе центральным моментом, из числа имеющих научную новизну и выносимых на защиту, является разработка методологии статистического оценивания риска и нетто-премий в ДМС для специфической российской среды страхования.
В связи с этим главной целью исследования было построение методологической основы актуарных расчетов в ДМС в России, которая обеспечит эффективное соотношение рискастраховщикаи страхователя.
Разработка теоретических положений и создание на их основе статистического алгоритма анализа риска стали возможными благодаря комплексному использованию теоретических и экспериментальных методов исследования. Решение ряда новых задач математической статистики, поставленных в работе, осуществлено благодаря известным достижениям научных дисциплин в областиактуарнойматематики и не противоречит их положениям, базируется на строго доказанных выводах фундаментальных и прикладных наук, таких как математический анализ, математическая статистика,актуарнаяматематика, страховая статистика, теория оптимизации ипланированиеэксперимента. Созданные методики оценки и анализа нетто-премий и риска согласуются с опытом их реализации.
Разработанные теоретические положения и новые технические решения опробованы экспериментально. Практические исследования методологически обеспечены и проводились на основе совокупностистрахователейи их статистики выплат в медицинских учреждениях г. Москвы. Основные положения методологии статистического анализа нетто-премий и риска апробированы в различныхстраховыхкомпаниях, а также в рамках учебных программ и успешно используютсястраховымикомпаниями. Результаты, полученные в процессе диссертационной работы, анализировались и сопоставлялись с известными методиками анализа риска и нетто-премий других исследователей.
В соответствии с этой целью в диссертационной работе поставлены и решены следующие задачи теоретического и прикладного характера:
1. Выполнен всесторонний анализ и проанализирована система показателей, характеризующих ресурсы и результаты деятельности страховых организаций в соответствии с принципами и категориями системы национальных счетов (СНС). Исследована экономическая составляющая и теоретические аспекты ДМС, его предназначение и роль.
2. Уточнена система статистических показателей рынка ДМС и дана характеристика его объёма, структуры, вклада в национальный продукт и доход, а также показана их динамика. Показано, что доля страхования вообще и добровольного страхования иного, чемстрахованиежизни в том числе, вВВПкрайне низка по сравнению с зарубежными странами и постепенно снижается: за период с 2001 по 2008 гг. с 3,33% до 2,28 % и с 1,14% до 1,07 % соответственно пострахованиювообще и добровольному рисковому страхованию.
3. Экономико-статистический анализ деятельностиподсекторастраховых корпораций по оказанию услуг ДМС в сравнении с развитиеммировогорынка страхования, в том числе и ДМС наиболее развитых стран показал, чтостраховойрынок России вообще, и ДМС в частности, за достаточно небольшой период развития с 1991 г., когда был принят закон РФ от 28.06.91 №1499-1 «О медицинском страховании граждан в РФ», показали весьма высокиетемпыроста и характеризуются на современном этапе развития следующим рядом проблем:сокращениечисла страховых компаний (их количество за последние 5 лет уменьшилось почти вдвое, составив 722 компании на 30.09.2009), увеличение концентрации страхового бизнеса; V высокийпроцентвыплат, характеризующий российский рынок страхования, по сравнению смировымуровнем, составляющим всего лишь в среднем около 6%, порисковымвидам страхования - около 11%). У российских страховых компаний в целом по рынку отношение объема страховыхвыплатк собранным премиям в 2006 г. составляло около 68 %, и увеличилось к 2009 г. до 71 %. Убыточность рынка ДМС, судя по динамике премий и развитияубытков, за период с 2001 по 2009 г.г. колеблется в пределах 70-80%; v< крайне малая доля страхового рынка России, вобщемировом- доля всего рынка GHF вмировомстраховании составляла всего лишь около 1%); •S низкие , доходы населения, закрывающие, доступ большей; его части к программам ДМС - % населения России имеют доход менее 12 тыс. руб. в месяц, и, несмотря на то, что за период с 2002 по 2009 гг. имеется! тенденция к росту числа сотрудников с;заработнойплатой свыше 12 тыс. руб. от 2,9% до 26,4%. Анализ рынка ДМС в России выявил, что эта форма финансирования имеет небольшую долю рынка и обеспечивает не, более 5% населения страны, медицинской помощью в связи с отсутствием разнообразных и доступных программ ДМС; V преобладающая долякорпоративногострахования и неразвитость индивидуального; высокая селекция; риска последнего.
4. Выделены значительные проблемы в ДМС, одна из которых заключается В: существовании дисбаланса премий;. Основная причина состоит в отсутствии адекватной актуарной методологии в этой; отрасли; страхования и- несовершенной структуре страховых программ, которая не: направлена. на широкий1: кругпотребителейсо средним; доходом. В настоящее время ДМС в России находится в стадии; адаптации и начального развития но сравнению с зарубежными странами.
5. Осуществлен анализ схем финансирования здравоохранения,: в российской и зарубежной практике, среди которых форма;ДМС выделена как промежуточный этап-, междуплатной; медициной и системой ОМС. Проанализированы формы финансирования здравоохранения, в развитых странах, таких как Великобритания; Германия,США, среди которых доля-рынка ДМС в Великобритании составляет 5%, в Германии — 16%, в США - 30%. Российская система финансирования здравоохранения более схожа с системой Великобритании,. 85% долибюджетного* финансирования которой можно сравнить с аналогичными показателями системыОМСв России.
6. Исследованы методы расчетатарифов, рекомендованные Федеральной службой страхового надзора (ФССН) для массовых видов страхования, проанализированы основные причины невозможности адекватно оценивать нетто-премии и риск по предложенным методикам. Рассмотренные предложенные ФССН методики, предлагаемые в России для расчета премий по рисковым видам страхования, подходят только для новых страховых компаний, не обладающих квалифицированнымиактуариями, способными провести адекватный расчет страховых премий с учетом всех особенностей имеющихся страховыхпортфелей.
7. Проанализированы основные факторы риска в ДМС, выявлены причины и источник их возникновения, разработаны правила, позволяющие регулировать величину риска в портфеле медицинского страхования. Показано, что процессы, происходящие в портфеле ДМС, сопряжены с большим количеством различных факторов, которые в совокупности влияют на окончательную величину нетто-премии, отражающую в денежном выражении величину риска. В течение времени происходят различные изменения характеристик, например,инфляционнаясоставляющая, меняется структура портфеля, происходят организационные изменения в медицинских учреждениях. Эти процессы влияют на всю систему показателей портфеля, что вызывает смещение уровня премий и соответственно величины риска. Показано, что если актуарий не проводит регулярный мониторинг и анализ характеристик этой системы показателей, то величина риска будет постепенно расти, при неизменной нетто-премии, и в конечном итоге при достижении критического уровня, убыточность портфеля резко вырастет.
8. Автором предложена методика комплексного статистического оценивания риска на основе многомерной статистической обработки сложно структурированных данных, которая позволяет провести качественный анализ влияния различных факторов риска на величину нетто-премий и регулировать их в портфеле ДМС.
9. Разработана актуарная модель статистического оценивания нетто-премий и риска в различных программах ДМС с учетом поправочных сетевых коэффициентов, которая позволяет на основе анализа характеристик обращаемости проводить оценку нетто-премий для различных программ ДМС на заданном уровне риска. Построена и апробирована модель оценивания нетто-премий и риска в ДМС в сетевых программах, определены и проанализированы основные свойства сетевого страхования. Предложена новаяучетнаяформа заполнения статистической информации, необходимой для анализа и оценивания параметров для сетевой модели страхования, удобная для проведения актуарных расчетов, предложенных в авторской модели.
10. Автором предложена концепция определения нетто-премии для договоров ДМС при заданном уровне риска с неограниченной ответственностью страховщика и при расчете нетто-премий для программ с ограниченным объемом медицинских услуг, т.е. сфраншизойна некоторые медицинские услуги.
11. Разработана эффективная методика актуарных расчетов для нетто-премий и риска в ДМС для юридических и физических лиц, а также сетевых программ страхования, то есть при прикреплении коллективов не к одному лечебному учреждению, а к группе лечебных учреждений, которые имеют схожие программы страхования или дополняющие друг друга.
12. Разработана методика оценивания нетто-премий и риска в программах ДМС для медицинских учреждений, статистические данные для которых частично отсутствуют, с использованием распределения Пуассона.
13. На основании статистических данных страховой группы определены вероятности обращения за медицинской помощью, статистически доказан вид распределения этих вероятностей, определены основные факторы, влияющие на убыточность страховых операций в динамике. В соответствии с критерием согласия Пирсона на уровне достоверности 0,95 подтвердилась гипотеза о том, что первичные обращения к врачам специалистам в образованных половозрастных группах распределены по пуассоновскому закону распределению.
14. Рассчитаны и проанализированы нетто-премии для различных программ страхования юридических и физических лиц и проанализирована степень их влияния от факторов пола и возраста. Используя пошаговый алгоритм дисперсионного анализа, были получены возрастные группы для мужчин и женщин с максимальной доверительной вероятностью, превышающей уровень 0,95, неоднородные по сумме выплат. Разделение групп застрахованных по факторам риска (по полу и возрасту) при использовании критерия однородности Стьюдента и Колмогорова-Смирнова показало, что группы мужчин и женщин неоднородны и средняявыплатау женщин выше, чем у мужчин. Кроме того, при разделении на возрастные группы выявилось, что с увеличением возраста повышаются показатели обращаемости в группах, которые влияют на среднюювыплатув группах.
15. Анализ комбинированных программ ДМС показал, что распределение застрахованных лиц имеет различную долю обращаемости по компонентам медицинских услуг. Таким образом, чтобы исключитьсубсидированиепо этому признаку встраховомпортфеле, в методологию была добавлена методика оценивания комбинированных коэффициентов, которая позволяет оцениватьскидкупри включении дополнительных медицинских услуг в программу ДМС.
16. В процессе анализа нетто-премий в коллективном страховании было выявлено, что одинаковые коллективы имеют различные средние значения выплат в зависимости от факторов риска в группах: доли мужчин и женщин, среднего возраста мужчин и женщин в коллективе. В связи с этим, было обнаружено субсидирование между такими группами, что влияет отрицательно на величинуспроса.
17. Проанализированы коэффициентырисковыхнадбавок и степень их взаимного влияния при изменении условий в различных программах страхования. При проведении анализарисковойнадбавки было выявлено, что на величину рисковойнадбавки, т.е. на дисперсию выплат влияет корреляционная матрица, коэффициенты которой отражают взаимосвязь всех медицинских услуг, оказанных совокупности страхователей.
18. Анализ выплат страховой компании и рынка медицинских услуг показал, что кроме страхового риска, имеет местоинфляционныйриск медицинских услуг, в связи с чем, в методологию была добавлена методика оценивания поправочных коэффициентов, которая позволяет исключить инфляционный риск, причем было выявлено, что распределение выплат мужчин и женщин влияет на поправочные коэффициенты. Предложена методика оцениваниясовокупногоуровня инфляции, учитывающая то, что стоимость медицинских услуг повышается каждый год, причем неравномерно, процесс заключения договоров происходит непрерывно в течение года,выплатыформируются в зависимости от распределения обращений по периодам на основе прогноза повышения цен медицинских услуг, в соответствии с журналом индексов цен. Если журнал отсутствует, то проводится оценка уровняинфляциипо рынку медицинских услуг в целом.Корректировкаиндексов инфляций проводится по основным видам медицинских услуг, что позволяет пересчитать нетто-премии для соответствующих периодов. Предложенная методика исключает инфляционный риск, а также взаимное субсидирование между группами мужчин и женщин.
19. Разработана методика прогнозирования уровня убыточности в программах ДМС с интервальной оценкой возможного колебания, в соответствии с которой строится прогноз развития убыточности, а затемпрогнозныезначения корректируются пополняемыми данными попремиями убыткам за каждыйкварталнарастающим итогом. Если реальный уровень убыточности превышает предельный расчетный уровень, то выявляются причины возможного отклонения ожидаемых выплат и принимаются соответствующие решения о внесении поправок в нетто-премии или корректировка программы ДМС. Это зависит оттемпови тенденций роста убытков и возможности превышения критического значения убыточности. Моделирование страхового процесса позволяет проводить мониторингтекущейубыточности по определенным группам договоров в каждомкварталеи выявлять критические отклонения отплановыхпоказателей. В процессе апробирования методологии оценивания нетто-премий и риска оказалось, что использование моделирования премий и выплат на основе распределений новых и пролонгированных договоров позволяет строить точные прогнозы убыточности и регулировать ее в течение всего страхового года.
Таким образом, для системного решения задачи статистического оценивания нетто-премий и риска при различных условиях страхования нами создана и впервые представлена актуарная модель, позволяющая оценивать нетто-премию и риск в составе имеющихся медицинских услуг. Классификация рисков и типов существующих конструктивных решений были частично заимствованы из алгоритма оцениваниятарифныхфакторов в Германии, позволяющего наглядно иобозримопровести систематизацию средств, необходимых для решения данной задачи. Впервые представлены теоретические положения по определению нетто-премий и риска, а также моделированию убыточности на базе комплексного расчета основных характеристик портфеля ДМС. Разработана методика нахождения поправочного коэффициента, учитывающего инфляционный риск медицинских услуг по результатам анализа портфеля физических и юридических лиц. Для комплексных программ ДМС разработана и внедрена методика оценивания комбинированных коэффициентов на основе функции распределения каждой компоненты программы ДМС.
Научная новизна исследования заключается в разработке методик расчета нетто-премий и риска в портфеле ДМС, позволяющей на основе статистического анализа исходных данных построить закон распределения обращаемости в конкретных половозрастных группах.
К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором и обладающих элементами научной новизны, относятся следующие положения, выносимые на защиту:
1) проанализированы особенности статистического описания ресурсов и результатов страховой деятельности организаций в СНС - 2008;
2) построена система статистических показателей и проведён статистический анализ структуры и динамики развития рынка услуг ДМС в России и странах мира;
3) в результате сравнительного анализа методик оценивания нетто-премий и риска в программах ДМС в различных странах мира выявлены специфические причины убыточности этого вида страховой деятельности;
4) построена система факторов риска для программ ДМС, определяющая вероятность обращения за медицинской помощью;
5) построена база статистических данных, позволяющая на основе статистического анализа построить закон распределения обращаемости за медицинской помощью для отдельных половозрастных групп населения;
6) разработана методика анализа нетто-премий и риска в ДМС, на основании пуассоновского распределения вероятностей обращений за медицинской помощью;
7) разработана методика разделения всей совокупности застрахованных лиц на половозрастные группы, с использованием критерия однородности Смирнова и дисперсионного анализа;
8) получены результаты статистического анализа и моделирования количества обращений пациентов к врачам различных специальностей с помощью пуассоновского распределения;
9) проведен расчет нетто-премий и характеристик риска в различных программах ДМС для условий отсутствия статистических данных.
Впервые предложены и методологически проработаны технические решения разделения дисперсии между программами ДМС, на основе матрицы корреляционных коэффициентов медицинских услуг. Также впервые системно проанализированы и представлены необходимые требования к оценке риска в ДМС, подготовленные на основе зарубежных актуарных методик по этой линии бизнеса и адаптированные к российским условиям страхового рынка.
Разработанные в диссертационной работе новые положения актуарной методологии позволяют повысить эффективность и точность проведения расчетов нетто-премий и анализа риска в ДМС. Использование отдельных методик позволяет оценивать программы ДМС с оптимальным разделением на подвиды медицинской помощи, а также при созданиитарифнойгруппы для новых медицинских учреждений с использованием сетевых коэффициентов.
Полученные нами решения задач теории актуарных расчетов и моделирования уровня убыточности позволяют существенно повысить эффективность принимаемых решений по этой линии бизнеса, а также дает возможность значительно повысить уровень достоверности аналитических расчетов, связанных с оценкой нетто-премий и риска в ДМС. Кроме того, отдельные теоретические результаты являются определенным вкладом в общую теорию таких наук, как актуарные расчеты и прикладные методы статистики в страховании.
Результаты экспериментальных исследований видов распределений в страховых процессах, приведенные в работе, представляют практический интерес, позволяя уточнить представление о протекающих в ДМС процессах, и были апробированы при проектировании новых видов страховых продуктов российских страховых компаний.
Основные положения и результаты диссертационной работы докладывались, обсуждались и получили одобрение на научно-методологических семинарах кафедры статистики Научно-исследовательского университета Высшей школы экономики, практических семинарахЗАО«Мастер Центр — Страхование», на международной конференции «Страхование и медицина», на Международной научной конференции «Ломоносов - 2007».
Результаты диссертационного исследования внедрены в страховых компанияхООО«Ренессанс Страхование» и ЗАОСтраховаяГруппа «УралСиб». Материалы диссертации использованы в качестве учебно-методических разработок в процессе преподавания по кафедре статистикиНИУВШЭ дисциплины «Использование статистических данных в страховании» (факультет экономики, бакалавриат, 4 курс).
Разработанная автором методология обладает принципами универсальности и при некоторой адаптации может применяться в имущественном страховании и страховании ответственностизаемщика. Так, например, представляет интерес ее адаптировать и использовать в страхованиикраткосрочныхкредитов и, возможно, в страховании автотранспорта. Представляется важным дальнейшее развитие методологии актуарных расчетов в ДМС в России, с учётом позитивного опыта, накопленного в результате представленного исследования.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат экономических наук Вилков, Игорь Михайлович, 2011 год

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 NV-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации, ст. 927-970, 490, 637, 646, 661, 742, 1064, 1068, 1069, 1071, 1081, 1084-1101
3. Закон РФ «Остраховании» (от 27.11.1992 г. № 4015-1)
4. Закон РФ «Об организациистраховогодела в Российской Федерации» (в ред. Федеральных законов от 31.12.1997 г. № 157-ФЗ, от 20.11.1999 г. № 204-ФЗ)
5. Федеральный закон о внесении изменений и дополнений в закон РФ «О страховании» от 17.07.1999 г. №182 ФЗ
6. System of National Accounts 2008
7. Постановление от 23.01.1992 г. N 41 О мерах по выполнению законаРСФСР«О медицинском страховании граждан в РСФСР» (в ред.
8. Постановлений Правительства РФ от 11.10.1993 N 1018, от 29.03.1994 N 251, от 11.09.1998 N 1096)
9. Книги, монографии, учебники
10.АйвазянС.А. Прикладная статистика. Основыэконометрики, М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001 - 432 с.
11.АйвазянС.А., Мхитарян B.C. Теория вероятностей и прикладная статистика, М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001 - 656 с.
12.АкерманС. Г., Визерс С.,ГолубевС. Н., Зелькович Р. М., Исакова JI. Е.,ШрайбманБ. Е. Добровольное медицинскоестрахование. М.: Российский юридический издательский дом, 1995.13.'БойковA.B. Страхование и актуарные расчеты. — М.: РОХОС, 2004. -96 с.
13.БоровиковВ.П. STATISTICA. Искусство анализа данных на компьютере: для профессионалов, СПб.: Питер, 2003 - 688 с.
14.БоровиковВ.П. Прогнозирование в системе STATISTICA в среде Windows. Основы теории и интенсивная практика на компьютере, -М.:Финансыи статистика, 2000 384 с.
15.БоровиковВ.П., Боровиков И.П. STATISTICA Статистический анализ и обработка данных в среде Windows, М.: ИнформационноIиздательский дом «Филинъ», 1998 608 с.
16. Бююль А., Цефель П. SPSS: искусство обработки информации, Анализ статистических данных и восстановление скрытых закономерностей, М.: СПб.:ООО«ДиаСофтЮП», 2002 - 608 с.
17.ГолубинА.Ю. Математические модели в теориистрахования: построение и оптимизация М.:Анкил, 2003 г. - 160 с.
18.ГомелляВ.Б. Страхование. М.: Маркет ДС, 2006. 488 с.
19.ГришинВ.В. Регулирование процессов становлениястраховоймедицины, М.: Наука, 1997 — 352 с.
20.ГромыкоГ.Л. Теория статистики, М.: ИНФРА-М, 2006 - 476 с.
21.ГусаровВ.М. Статистика, М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002 463 с.23