Михайлова Любовь Леонидовна КОМПЛЕКСНАЯ СУДЕБНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТИЗА КАК СРЕДСТВО РАССЛЕДОВАНИЯ И ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

summary

Во введении обоснована актуальность избранной темы и описана степень ее научной разработанности, определены цель и задачи исследования, отражены ме¬тодологическая и эмпирическая основа работы, теоретическое и практическое значение содержащихся в ней выводов и предложений, изложены основные поло¬жения, выносимые на защиту.
В первой главе - «Гносеологические и правовые основы комплексной су-дебно-экономической экспертизы» - исследуются объект и предмет комплексной судебно-экономической экспертизы, определяются ее понятие, проводится анализ правовой основы назначения и производства данной экспертизы
В первом параграфе - «Понятие, объект и предмет комплексной судебно-экономической экспертизы» - на основе исторического подхода в хронологиче¬ской последовательности рассматриваются представленные в научной литературе определения понятия гносеологической сущности экономической экспертизы как особой формы использования специальных познаний, объекта и предмета указан¬ной экспертизы
Опираясь на выводы предыдущих исследователей -PC Белкина, Т В Аверьяновой, Ю Г Корухова, А Р Шляхова, Е Р Российской, Н.П Майлис, кото-рые трактуют сущность судебной экспертизы как специфическую разновидность использования знаний специалистов в различных областях торгово-
14

промышленной и социальной деятельности для решения вопросов правосудия, ав¬тор, солидаризируя с их мнением, предлагает собственную редакцию гносеологи¬ческой природы судебно-экономической экспертизы и обосновывает объективную потребность комплексирования экспертных исследований процессов хозяйствен¬ной деятельности с использованием знаний различных направлений экономиче¬ской науки При этом автор исходит из понимания экспертизы вообще и судебной экспертизы в частности как разновидности познавательной деятельности, описы¬ваемой гносеологической теорией
Понятие комплексной судебно-экономической экспертизы определено авто¬ром следующим образом - это исследование предпринимательской деятельности с учетом особенностей сферы экономики, в которой она осуществляется, осуществ¬ляемое экспертами в области экономической и смежных наук (криминалистики, технологии, менеджмента, документоведения) в целях установления наличия или отсутствия сведений о признаках экономических преступлений
В основу концепции комплексной судебно-экономической экспертизы авто¬ром избрано определение комплексной экономической экспертизы, разработанное П 3 -К Поппонасом, как экспертизы, проводимой экспертами различных эконо¬мических специальностей, то есть внутриклассовой экспертизы2 Данное понятие согласуется со ст 23 Федерального закона «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации» В необходимых случаях при производстве комплексной судебно-экономической экспертизы следует привле¬кать экспертов и неэкономических специальностей, что придает данной эксперти¬зе характер межклассового (межотраслевого) исследования, основу которого со¬ставляют экономические познания
Объект судебно-экономической экспертизы, в том числе комплексной, оп¬ределяется автором согласно принципам информационного подхода. Так, объек-
2 Пошюнас П К Комплексные еудебно-экономические экспертизы // Социалистическая закон¬ность 1989 №1 С 50
15

том комплексной судебно-экономической экспертизы является предприниматель¬ская деятельность как система взаимосвязанных хозяйственных операций, иссле¬дуемая в целях выявления сведений о противоправном деянии и его последстви¬ях
При таком подходе предметом комплексной судебно-экономической экспер¬тизы в сфере предпринимательской деятельности являются закономерности, уста¬навливаемые на основе фактических данных об экономическом механизме совер¬шенного преступного деяния
Во втором параграфе - «Правовая основа комплексной судебно-экономической экспертизы» - исследованы правовые акты, регламентирующие основания назначения, порядок производства, оценки и использования результа¬тов экспертизы в отечественном и зарубежном законодательстве
Назначение судебной экспертизы - элемент судопроизводства Порядок су¬допроизводства устанавливается Конституцией РФ и соответствующим процессу¬альным законом (кодексом) Уголовно-процессуальным кодексом РФ, Граждан¬ско-процессуальным кодексом РФ, Арбитражно-процессуальным кодексом РФ, Кодексом РФ об административных правонарушениях, а также ФКЗ «О Конститу¬ционном Суде Российской Федерации» №1-ФКЗ от 21 07 1994 г Производство судебных экспертиз государственными судебно-экспертными учреждениями рег¬ламентируется ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Рос¬сийской Федерации» Применение специальных познаний в форме производства экспертизы предусмотрено ст 26 4 Кодекса РФ об административных правонару¬шениях, ст 95 Налогового кодекса РФ, ст 378 Таможенного кодекса РФ
Как правовой пробел отмечается отсутствие четкой правовой регламентации возможности и порядка назначения, производства судебно-экономических экс¬пертиз в негосударственных экспертных учреждениях (организациях)
Отмечается отсутствие единого правового подхода в определении ком-плексной судебной экспертизы В связи с этим дана следующая рекомендация по
16

определению правового основания назначения комплексной судебной экспертизы в уголовном процессе1 комплексная экспертиза назначается лицом, осуществляющим расследование, или судом, если установление обстоятельств по делу требует одновре¬менного проведения исследований с использованием различных областей знания или с использованием различных научных направлений в пределах одной области знания
Согласно ст 201 УПК РФ, ст 82 ГПК РФ, ст 85 АПК РФ в производстве ком¬плексной экспертизы принимают участие несколько экспертов Автором подчеркива¬ется, что в связи с дифференциацией и усложнением современного научного знания производство комплексной судебно-экономической экспертизы производится несколь¬кими специалистами, каждый из которых обладает знаниями в соответствующих на¬правлении или отрасли экономической науки.
Необходимость производства комплексной судебной экспертизы может быть ус-тановлена при проведении отдельных моноэкспертиз Указанная ситуация не доста¬точно законодательно регламентирована. Предлагается внести изменения в ч 3 ст 57 УПК РФ, в виде п 7 и 8, дополняющих перечень прав эксперта 7) «если он ходатайст¬вовал о привлечении экспертов иных специальностей, но не получил согласия следова¬теля (суда), предупредить о последствиях проведения экспертизы, в случае повторного неполучения ответа на ходатайство эксперт не несет ответственности за полноту и все¬сторонность исследования», 8) «при установлении в ходе производства судебной экс¬пертизы необходимости производства комплексной судебной экспертизы уведомить лицо, назначившее судебную экспертизу, и приостановить её производство»
Согласно положениям действующего законодательства (ст 198 УПК РФ) потер-певший, гражданский истец и ответчик не могут принимать активного участия при на-значении и производстве судебной экспертизы, хотя выводы, изложенные в эксперт¬ном заключении, и их оценка правоприменителем могут существенно повлиять на ре¬зультат расследования Автор считает целесообразным дополнить перечень участни-ков уголовного судопроизводства, указанных в ч 1 ст 198 УПК РФ, гражданским ист¬цом и гражданским ответчиком, а также определить в ч 2 ст 198 УПК РФ, что потер-
17

певшему также предоставляются права, указанные впп З-бч 1ст198 УПК РФ (по п 6 в части ознакомления с сообщением о невозможности дать заключение, а также с протоколом допроса эксперта)
Высказано мнение, что комплексная судебно-экономическая экспертиза может производиться как в государственных, так и в негосударственных экспертных органи¬зациях. При этом порядок аттестации экспертов, принятый в государственных эксперт¬ных учреждениях, следует распространить и на лиц, работающих в негосударственных экспертных организациях
На взгляд автора, в целях единообразного правового регулирования производст¬ва комплексных судебно-экономических экспертиз необходимо нормативно закрепить в Инструкции по организации производства судебных экспертиз положение, согласно которому комплексные судебно-экономические экспертизы должны проводиться госу-дарственными судебно-экспертными учреждениями, при невозможности производства экспертизы государственными судебно-экспертными учреждениями - негосударствен¬ными (частными) организациями
Во второй главе - «Криминалистическая характеристика преступлений в сфере предпринимательской деятельности как основа для назначения комплекс¬ной судебно-экономической экспертизы» - исследуется криминалистическая ха¬рактеристика преступлений в сфере предпринимательской деятельности и система комплексной судебно-экономической экспертизы