ДОНЕЦЬ ОЛЕКСАНДР БОРИСОВИЧ КРЕДИТУВАННЯ МАЛОГО І СЕРЕДНЬОГО БІЗНЕСУ

summary

У вступі розкрито актуальність теми, визначено мету, завдання дослідження, його об’єкт і предмет, методи пізнання, сформульовані положення, які характеризують наукову новизну та практичне значення дисертаційної роботи.
У першому розділі «Теоретичні засади кредитування малого і середнього бізнесу» досліджено економічні функції малого і середнього бізнесу в економіці та структуру системи його кредитування, з’ясовано види банківського кредитування, проаналізовано світовий досвід розвитку кредитування малого і середнього бізнесу.
Малий та середній бізнес виконує низку важливих соціально-економічних функцій для розвитку країни, необхідних для виходу її з кризи. Ефективне виконання малим бізнесом соціальної та інноваційної функцій спроможне знизити гостроту проблеми безробіття та сприяти модернізації структури економіки. Однією з основних перешкод на шляху розвитку малого і середнього бізнесу є нестача власних фінансових коштів, що загострює його потребу у запозичених ресурсах. Гостра потреба малого та середнього бізнесу у кредитуванні, з одного боку, та труднощі отримання позичкових коштів у силу їх особливостей - з другого, визначають необхідність наукового пошуку шляхів розвитку кредитування малого та середнього бізнесу.
Дослідження підходів до трактування змісту кредитування та соціально- економічної сутності МСБ дозволило уточнити економічний зміст поняття «банківське кредитування малого та середнього бізнесу» як сукупності фінансово-економічних відносин, що виникають в процесі руху позичкової вартості між банками й малими та середніми підприємствами. Визначення специфічності цього виду банківського кредитування надає підстав для твердження, що дані відносини виходять за межі суто фінансових і включають державне регулювання та нормативно-правове й інформаційне забезпечення із застосуванням методик, адаптованих до особливостей МСБ.
У процесі дослідження визначено низку специфічних рис МСБ, що обумовлюють особливості його кредитування, а саме: потреба в невеликих і коротких кредитах; завеликі ризики; низька якість бізнес-плану, проблеми із заставою; коротка кредитна історія (або її відсутність), висока вірогідність наявності тіньової бухгалтерії. Встановлено, що залежно від стадії життєвого циклу підприємства змінюються як потреби в коштах, так і ризики, очікувана прибутковість та доступність джерел фінансування. Тобто, якщо кредитування на початкових стадіях (кредити «старт-ап») - це високо ризикована діяльність для банку, що потребує нетрадиційних форм кредитування, то із розвитком підприємства кредити стають все більш традиційними.
Вищенаведені специфічні риси МСБ визначають характеристики кредитного портфелю банків, що його кредитують - короткостроковість, слабка забезпеченість, підвищені ризики за досить високої прибутковості, значні операційні витрати. Відтак розвиток кредитування МСБ потребує заходів щодо послаблення негативного впливу специфічних рис МСБ на кредитний портфель банків, що повинні застосовуватися на основі системного підходу.
На основі узагальнення наукових підходів до економічного кредитування МСБ запропоновано схему системи кредитування МСБ, яка поєднує три підсистеми (фундаментальну, економіко-технологічну та організаційну), та є сукупністю таких елементів як принципи, учасники (суб’єкти, об’єкти), процедури, методи та інструменти кредитування, планування і контролю цього процесу, а також кредитну інфраструктуру (рис. 1).
Усі елементи системи кредитування малого бізнесу тісно взаємопов’язані, взаємодія яких здатна задовольнити потреби малих підприємств у кредитних ресурсах. Водночас, вони гнучкі і можуть змінюватися відповідно до принципу індивідуалізації та клієнтоорієнтованості.
Найпоширенішим видом кредитування МСБ в Україні є банківське. Поміж його форм найбільшим попитом користується комерційний кредит, кредитна картка та кредитна лінія.
Серед видів кредитування на різних стадіях життєвого циклу МСБ найбільшим попитом користуються кредити на старт-ап, венчурне фінансування, проектне фінансування, овердрафт, мікрокредитування, кредити на поповнення основних коштів і оборотних засобів.
На основі проведеного аналізу світового досвіду розвитку банківського кредитування МСБ встановлено, що важливою умовою є державна підтримка.
Серед заходів, що можуть бути використані в Україні, визначено такі:
- розробка програм підтримки кредитування МСБ, адаптованих до його специфіки та вдосконалення механізму розподілу ризиків між різними інститутами підтримки малого бізнесу (досвід США);
- вдосконалення інституту гарантій - як з боку держави, так і гарантій з боку великих підприємств і створення товариств взаємних гарантій за прикладом ТВГ у Франції;
- створення спеціалізованої державної установи для страхування кредитних ризиків і розвиток консультування (досвід Німеччини);
- розробка системи поділу ризиків малих підприємств й розвиток мікрокредитування, у тому числі через кооперативи (досвід Китаю та Японії); 
- сегментація бізнесу не тільки за кількісними ознаками діяльності фірми (великий, середній або малий бізнес), але і за регіональними та галузевими ознаками, що потребує формування мережі регіональних і спеціалізованих банків