ОРГАНІЗАЦІЙНО-ПРАВОВІ ЗАСАДИ ЗАПОБІГАННЯ ТА ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ПРОТИПРАВНИМ ШЛЯХОМ, В АГРАРНОМУ СЕКТОРІ ЕКОНОМІКИ

summary

ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

Актуальність теми. Соціально-економічна криза в Україні, істотними ознаками якої є спад виробництва, розбалансування державних фінансів, бюджетний дефіцит, інфляція, напружена ситуація на ринку кредитних ресурсів тощо, призвела до різкого зростання легалізації (відмивання) доходів, одержаних протиправним шляхом, і, зокрема, в аграрному секторі економіки. Потреба у постійному вдосконаленні законодавства щодо протидії економічним правопорушенням, відсутність дієвої системи державного контролю за діяльністю комерційних структур та недостатня наукова розробленість проблеми запобігання цим негативним суспільним явищам перетворили кредитно-фінансову систему України на зону, сприятливу для легалізації (відмивання) незаконно отриманих доходів, що, у свою чергу, виступає одним із найпоширеніших правопорушень у сфері економіки, які вчиняє організована злочинність.

Як свідчить практика діяльності суб’єктів протидії відмиванню «брудних» доходів, результативність запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, здебільшого залежить від ефективної співпраці правоохоронних органів з іншими державними органами. Аграрний сектор залишається однією з базових галузей вітчизняної економіки, а тому є привабливою сферою вкладення капіталів, отриманих незаконним способом.

Науково-теоретичне підґрунтя дисертаційного дослідження склали наукові праці відомих вітчизняних та зарубіжних учених у галузі філософії, історії та теорії права, адміністративного права, фінансового права, кримінального права, кримінології, інших наук гуманітарного напряму. Так теоретичні й практичні проблеми запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів незаконного походження останніми роками досліджували такі вчені, як П.П. Андрушко, А.І.Берлач, Б.С. Болотський,
Б.В. Волженкін, А.Ф. Волобуєв, В.В. Голіна, В.Л. Грохольський,
О.М. Джужа, В.А. Журавель, М.Й. Коржанський, Н.Ф. Кузнєцова,
В.В. Лавров, В.О.Мандибура, Г.А. Матусовський, В.А. Нікуліна,
В.М. Попович, Є.Л. Стрєльцов, В.Я. Тацій, Є.В. Фесенко, Л.М. Чуніхіна, В.Ю. Шепітько та ін. Окремі організаційно-правові питання запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, розглядалися у працях В.М. Алієва, А.М. Бабенка, М.В. Бондаревої,
В.В. Галунька, В.М. Гаращука, В.П. Головіної, О.О. Дудорова,
А.О. Клименка, А.Т. Ковальчука, М.В. Корнієнка, М.Є. Короткевича,
М.І. Костіна, В.І. Курила, І.Є. Мезенцевої, М.І. Мельника, А.А. Музики,
В.О. Навроцького, В.В. Саєнка, В.І. Сергієва, М.І. Хавронюка та ін.

Не зменшуючи ролі й значущості наукових праць названих учених, слід відзначити відсутність комплексних досліджень, присвячених проблемам запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки. Таким чином, вивчення організаційно-правових засад запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки та вироблення пропозицій щодо їх удосконалення є досить актуальними з наукової та практичної точки зору.