Хамитов Эльдар Маратович. Имитационные методы оценки и управления устойчивостью обществ взаимного страхования

brief description

Хамитов Эльдар Маратович. Имитационные методы оценки и управления устойчивостью обществ взаимного страхования: диссертация ... кандидата Экономических наук: 08.00.13 / Хамитов Эльдар Маратович;[Место защиты: ФГБОУ ВО «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»], 2018

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Организации взаимного страхования (ОВС), страховой фонд которых формируется за счет средств их участников-страхователей без привлечения акционерного капитала, в определенных случаях оказываются способны предложить своим участникам более выгодную страховую защиту, по сравнению с коммерческими страховщиками. В первую очередь это связано с отсутствием в страховой премии ОВС коммерческой компоненты и сохранением средств страхового фонда в совместной собственности страхователей. Эти и некоторые другие конкурентные преимущества позволяют ряду ОВС занимать устойчивые позиции в отдельных сегментах мирового страхового рынка, сформированных, как правило, по отраслевому или региональному признаку и характеризующихся относительной однородностью рисков.
Переход на взаимную форму страхования для определенных конгломератов российских страхователей также может привнести существенный экономический эффект, как им самим, так и государству. ОВС в определенной степени способны снизить финансовую нагрузку на государственный бюджет, связанную с компенсацией ущерба от техногенных и природных катастроф, потерь естественных монополий и т.п. Создание ОВС некоторыми группами страхователей может принести положительный социальный эффект в виде снижения рисков гражданской ответственности, усиления социальной защиты, повышения качества охраны окружающей среды и др.
Однако, по ряду причин на этапе становления российского страхового рынка в 90-е годы сегмент взаимного страхования практически не развивался. В настоящее время в РФ действует только 12 ОВС с незначительным финансовым оборотом, против 435 коммерческих страховых компаний.
В определенной степени это обусловлено высокими уровнями рисков потери устойчивости ОВС на начальном этапе их становления, когда объемы их фондов еще недостаточны для покрытия возможных ущербов от разного рода неблагоприятных событий. Большинство крупных мировых ОВС формировались продолжительное время в достаточно стабильных экономических условиях, обуславливающих устойчивое развитие их участников. В условиях современной России, характеризующихся относительно высокими вероятностями проявления неблагоприятных событий различной природы, создание новых ОВС при отсутствии стартового акционерного капитала и существующей острой конкуренции на рынке страховых услуг оказывается затруднительным: такое общество в короткие сроки должно аккумулировать страховой фонд, обеспечивающий его достаточную финансовую устойчивость, при сохранении экономической привлекательности общества для страхователей.
Решение этих проблем, в первую очередь, предполагает необходимость получения достоверных оценок устойчивости и обоснования стратегий её повышения в реальных условиях деятельности ОВС. На наш взгляд, в условиях случайного характера страховых событий и зависящих от них платежей и выплат участников ОВС, результаты в этой области могут быть получены с использованием методов имитационного моделирования. Вместе с тем в научной литературе проблемы разработки и использования в практических исследованиях устойчивости ОВС моделей и методов имитационного моделирования не освещались в достаточной степени, что и предопределяет актуальность темы диссертационного исследования.
Степень научной разработанности проблемы.История развития института взаимного страхования и практика его применения в различных странах и отраслях рассмотрена в работах ряда отечественных и зарубежных специалистов, в частности А. С. Адонина, К. Е. Турбиной, В. Н. Дадькова, Э. С. Гребенщикова, М. Ван Лювена, Ф. Шарпентье, С. Вальи. Теоретико-методологические основы взаимного страхования как формы создания
страхового продукта изложены в работах И. Л. Логвиновой. Возможности практического применения этого механизма в отдельных секторах страхового рынка Российской Федерации исследованы в работах И. Л. Логвиновой, В. Н. Дадькова, А. П. Згонникова, А. Г. Архиповой. Перечисленные работы посвящены в первую очередь качественному описанию механизма взаимного страхования, и, за исключением отдельных работ В. Н. Дадькова, не содержат количественных оценок эффективности взаимного страхования.
Теоретико-методологические основы математической оценки эффективности страхования освещались в работах Д. Б. Хаустона. Применение различных подходов к определению эффективности и финансовой устойчивости организаций взаимного страхования, основанных на методе Хаустона, в рамках статических моделей осуществлено в работах специалистов ИПУ РАН В. Н. Буркова, Д. А. Новикова, А. Ю. Заложнева, О. С. Кулика и В. В. Бреера, а также ряда зарубежных исследователей, среди которых следует выделить Р. Мургаи, П. Винтерса, Э. Садоулет, А. Жанри. Вместе с тем, данным методам присущи определенные недостатки, вытекающие из статической постановки задачи, которая при оценке эффективности страхования не принимает во внимание динамические эффекты, обусловленные особенностями процесса накопления страхового фонда ОВС и другие долгосрочные эффекты его формирования.
Основы моделирования динамики страховых фондов и методы
определения устойчивости страховых организаций в рамках теории разорения
были заложены скандинавскими исследователями Г. Крамером и О.
Лундбергом, а также итальянским автором Де Финетти в середине XX-го века.
Г. Л. Сил в 1978 году впервые рассмотрел возможности использования
численных методов для определения вероятности разорения за конечное время
путем решения системы стохастических дифференциальных уравнений.
Применение модели Крамера-Лундберга для описания деятельности
организаций взаимного страхования рассмотрено в работах Ц. С. Тапиеро, Й.
Кахане, Л. Жакье. Математические методы, использованные
вышеперечисленными исследователями, позволили получить аналитические выражения для устойчивости ОВС для ряда частных случаев, с большим количеством ограничений и допущений. На наш взгляд, методы имитационного моделирования являются более эффективными при обосновании возможных стратегий повышения устойчивости ОВС в достаточно широком спектре реальных условий.
Кроме того, зарубежные исследования ориентированы на описание, в первую очередь, сформировавшихся ОВС с продолжительной историей. Процесс становления общества взаимного страхования на раннем этапе развития, формирования страхового фонда и выхода ОВС в устойчивое состояние в современных условиях остается слабо изученным.
Необходимость разработки и совершенствования подходов и методов оценки и управления устойчивостью ОВС на разных этапах его развития с учетом возможных в реальных условиях механизмов и стратегий её повышения на основе методов имитационного моделирования и предопределили выбор объекта, предмета, цели и задач диссертационного исследования.
Цель и задачи исследования.Цель диссертационного исследования состоит в разработке комплексных подходов к оценке уровня устойчивости и обоснованию возможных стратегий формирования страховых фондов ОВС, на основе методов имитационного моделирования их основных финансовых потоков.
В соответствии с этой целью в работе поставлены и решены следующие задачи:
- сформирована система показателей, характеризующих финансовую устойчивость фондов обществ взаимного страхования и эффективность участия страхователей в таких обществах;
- предложены принципы имитационного моделирования процесса формирования страхового фонда ОВС с учетом закономерностей динамики
финансовых потоков между фондом ОВС и его участниками, а также между фондом ОВС и внешней финансовой средой;
- разработаны подходы к оценке эффективности взаимного страхования в сопоставлении с другими формами страховой защиты, получены зависимости эффективности участия страхователя в ОВС от состава страхователей, параметров страхования и внешних экономических условий;
- обоснованы возможные в условиях РФ механизмы внешнего поддержания финансовой устойчивости ОВС, предложены методы сопоставительной оценки их стоимости и эффективности при различных режимах формирования ОВС в различных экономических условиях;
- обоснована возможность использования механизма секьюритизации страховых активов для управления устойчивостью ОВС, разработаны методы оценки оптимальных параметров секьюритизации, получены количественные оценки минимальных параметров страхового портфеля ОВС, подлежащего процедуре секьюритизации;
- разработана модель оптимального управления процессом формирования страхового фонда ОВС, сформулированы рекомендации по определению порядка формирования таких фондов.
Объект и предмет исследования.Объектом диссертационного исследования являются организации взаимного страхования на начальном этапе их деятельности. Предметом исследования выступают математические модели процесса формирования страховых фондов ОВС и имитационные методы оценки финансовой устойчивости и эффективности их работы.
Область исследования.Результаты диссертационного исследования
соответствуют пунктам 1.4 «Разработка и исследование моделей и
математических методов анализа микроэкономических процессов и систем:
отраслей народного хозяйства, фирм и предприятий, домашних хозяйств,
рынков, механизмов формирования спроса и потребления, способов
количественной оценки предпринимательских рисков и обоснования
инвестиционных решений» и 2.2 «Конструирование имитационных моделей
как основы экспериментальных машинных комплексов и разработка моделей экспериментальной экономики для анализа деятельности сложных социально-экономических систем и определения эффективных направлений развития социально-экономической и финансовой сфер» Паспорта специальностей ВАК при Минобрнауки России по специальности 08.00.13 - Математические и инструментальные методы экономики.
Теоретическая и методологическая основа исследования.
Теоретической и методологической основой исследования являются работы отечественных и зарубежных специалистов в области анализа и имитационного моделирования случайных процессов, теории вероятностей, моделирования страховых рисков и деятельности страховых организаций, актуарной математики, теории управления и методов оптимизации сложных систем.
В процессе исследования использовались законодательные акты Российской Федерации, нормативные и методические указания Правительства РФ, Центрального банка РФ, Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью.
Методы исследования.В ходе выполнения исследования использовались методы имитационного моделирования, теории стохастических процессов, теории вероятности и математической статистики, теории оптимального управления. Для проведения имитационных экспериментов и обработки данных использовались программные пакеты «Microsoft Visual Studio 2017», «Matlab R2016a» и «Microsoft Excel». Реализация имитационных моделей осуществлялась с использованием языка программирования C# на базе платформы .NET Framework 4.6.
Научная новизна исследования.Разработан комплекс имитационных
моделей процесса формирования фонда общества взаимного страхования со
стохастическим потоком страховых выплат, методы оценки уровня его
устойчивости в условиях финансовой самостоятельности и при возможных
механизмах его поддержки, различающихся потоками финансовых
поступлений, страховых и долговых выплат, методы оптимизации параметров этих потоков с учетом полученных в ходе имитационных экспериментов зависимостей критериев и ограничений по уровням финансовой устойчивости ОВС, затрат страхователей и поддерживающих ОВС организаций от порядка формирования фонда.
Наиболее существенные результаты исследования, полученные лично автором и выдвигаемые на защиту, состоят в следующем:
систематизированы возможные модели процесса формирования фонда ОВС в плановом периоде в условиях его финансовой самостоятельности и при финансовой поддержке внешних организаций на основе оценок поступающих и выплачиваемых средств, в том числе плановых и дополнительных взносов участников, инвестиционных вложений страховых резервов, кредитных займов, перестрахования, субсидирования и других операций общества;
предложен методический подход к оценке вероятности разорения ОВС в плановом периоде, как характеристики его финансовой устойчивости, базирующийся на имитации потоков страховых выплат при известном законе их распределения и возможных режимах пополнения фонда. Вероятность разорения ОВС определена как отношение числа имитационных экспериментов, заканчивающихся техническим разорением фонда в плановом периоде, к их общему количеству, составляющему не менее 105;
предложен критерий эффективности участия в ОВС страхователей, оцениваемый по их затратам (стоимости участия), получены зависимости минимальной стоимости участия в ОВС от основных его параметров: требуемого уровня устойчивости, числа участников, параметров законов распределения страховых выплат, а также от основных параметров стратегии формирования фонда ОВС: начального объема фонда, уровней и правил определения страховой премии, характеристик страхового портфеля, правил начисления дополнительных взносов и возврата неиспользованных средств и некоторых других; на основе этих результатов оценена целесообразность
участия в ОВС страхователя по сравнению с альтернативными вариантами страховой защиты (отказ от страхования и коммерческое страхование);
- в результате имитационных экспериментов получены оценки эффективности (по критериям величины воздействия на вероятность разорения и стоимости его поддержки) возможных механизмов внешнего поддержания устойчивости ОВС, включая субсидирование, льготное кредитование и перестрахование. Установлены соотношения между параметрами этих механизмов, определяющие целесообразность применения каждого из них на практике;
обоснована возможность использования механизма секьюритизации страховых активов для управления устойчивостью фонда ОВС, разработан подход к оценке оптимальных параметров секьюритизации; на основе данных о характерных транзакционных издержках в сделках по секьюритизации получены количественные оценки минимальных параметров страхового портфеля ОВС, подлежащего процедуре секьюритизации;
с использованием критерия стоимости участия в ОВС сформулирована общая постановка задачи оптимизации стратегии формирования страхового фонда ОВС с учетом внутренних и внешних финансовых потоков при заданном ограничении на уровень финансовой устойчивости, с использованием метода имитационного моделирования получены численные решения её важного частного случая, исключающего финансовые потоки с обратной связью.
Теоретическая и практическая значимость диссертационного
исследования.Теоретическая значимость результатов диссертационного
исследования заключается в развитии моделей и методов оценки и управления
устойчивостью ОВС с учетом закономерностей процессов формирования их
страховых фондов, возможностей использования внутренних и внешних
механизмов управления их финансовой устойчивостью, воздействия таких
механизмов на стоимость страхования, темпы роста фондов и уровень
устойчивости.
Практическая значимость исследования заключается в возможности использования его результатов, в частности разработанных математических моделей, для определения основных параметров страхования и стратегий формирования страхового фонда новых обществ взаимного страхования и управления существующими ОВС. Результаты оценки эффективности механизмов управления устойчивостью ОВС могут быть использованы при обосновании мер государственной поддержки организаций взаимного страхования в рамках отдельных отраслей или регионов.
Апробация и внедрение результатов исследования.Основные научные положения и результаты работы докладывались и получили одобрение на Международных научно-практических конференциях «Статистические методы анализа экономики и общества» (Россия, г. Москва, НИУ «Высшая школа экономики», май 2016 г.), «Информационные технологии и математические методы в экономике и управлении» (Россия, г. Москва, ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», май 2016 г.), «Информационные технологии и математические методы в экономике и управлении» (Россия, г. Москва, ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», март 2017 г.), «XXXI Плехановские Чтения» (Россия, г. Москва, ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», апрель 2018 г.), международной школе «Моделирование и прогнозирование Социально-экономической динамики» (Россия, г. Москва, ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», октябрь 2016 г.).
Полученные в ходе диссертационного исследования результаты были апробированы в рамках участия в качестве исполнителя в гранте «Модели и программный комплекс формирования стратегий устойчивого развития общества взаимного страхования», Внутренний грант ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова» до 30.10.2016.
Разработанные в ходе диссертационного исследования математические