Бабина Наталья Владимировна. Совершенствование механизма оценки кредитоспособности розничного заемщика

brief description

Бабина Наталья Владимировна. Совершенствование механизма оценки кредитоспособности розничного заемщика : дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 Москва, 2007 167 с. РГБ ОД, 61:07-8/2397

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1. Теоретические основы розничного кредитования коммерческими банками 8
1.1. Понятие, сущность и виды кредитования физических лиц 8
1.2. Риски потребительского кредитования, их место в системе банковских рисков 38
1.3. Факторы банковского розничного кредитного риска 57
Глава 2. Особенности и проблемы оценки кредитоспособности физических лиц 62
2.1. Оценка кредитоспособности как основной элемент системы управления кредитными рисками 62
2.2. Предупреждение индивидуального кредитного риска 72
2.2.1. Противодействие мошенничеству при оформлении кредитных продуктов ...72
2.2.2. Кредитные истории и кредитные бюро как источник информации о розничном ссудозаемщике 77
2.3. Методы оценки индивидуального кредитного риска розничного заемщика 91
2.3.1. Экспертные методы оценки кредитоспособности физического лица 91
2.3.2. Скоринговые методы оценки кредитоспособности 104
2.3.3. Андеррайтинг кредитов 115
Глава 3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности физических лиц * 125
3.1. Методические подходы к организации оценки кредитоспособности розничного заемщика 125
3.2. Пути совершенствования методов оценки кредитоспособности физических лиц при потребительском кредитовании 134
3.3. Система оценки кредитоспособности физических лиц 137
Заключение 145
Библиография.,... „ 150
Приложения . 158

Введение к работе

Актуальность исследования.Банковская деятельность во всем мире является одной из важнейших отраслей экономики. Банки выступают в роли своеобразной кровеносной системы государства, без которой невозможно представить его современного существования. Банковский бизнес наиболее восприимчив к изменениям, происходящим на макро- и микроуровне. Изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, совершенствованием банковского законодательства и современных компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовом рынке новых банковских продуктов и услуг. Банки являются центральными звеньями в системе рыночных структур, а развитие их деятельности - необходимым условием функционирования рыночного механизма.
Повышение эффективности российской экономики, развитие ее инфраструктуры невозможно обеспечить без использования кредитных отношений.
На сегодняшний день кредитование является ведущим направлением размещения банковских ресурсов. С начала 2000 года Российская банковская система начала ориентацию на увеличение доли бизнеса, основанного на выдаче кредитов населению. Суммарный объем розничных кредитов по данным Банка России за январь-ноябрь 2006 года вырос на 66 % и на 1.12.06 составил 1955,384 млрд. руб., на 1 января 2005 года совокупный объем кредитов, выданных физическим лицам, составлял 618,9 миллиардов рублей, год назад эта сумма была равна 299,7 миллиарда рублей. Розничное кредитование сейчас составляет 20% всего объема кредитов выдаваемых банками (в начале 2001г. этот показатель составлял всего 4%). Потребительское кредитование находится в центре внимания тех банков, которые, расширяя предложение кредитов для физических лиц, стремятся занять нишу на рынке ритейловых услуг - услуг, предоставляемых населению. Постепенно начинает формироваться кредитная история заемщиков, основным вопросом становятся риски по разным видам кредитов. Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, так как большинство банкротств банков обусловлено непродуманной политикой в области рисков и невозвратом кредитов.
Рост потребительского кредитования у банков сопровождается повышением объемов просроченной задолженности по розничным кредитам - более чем в 15 раз с начала 2000г, до середины 2006г. Уровень невозвратов потребительских кредитов в 2006 году увеличился с 1,87% на начало года до 2,72% на ноябрь 2006 года.
Для отечественных банков данная проблема актуальна вдвойне, так как показатели просроченной и сомнительной задолженности по кредитным портфелям в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы предупреждения кредитного риска розничного ссудозаемщика и оценка его кредитоспособности в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение. От своевременного решения этих проблем зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны.
Различные аспекты кредитования коммерческих банков рассмотрены в трудах российских и зарубежных авторов (Е.Д. Соложенцева и В.В. Карассва, И.Т. Балабанова, А.И. Екушова, С.Л. Ермакова, И.В. Пещанской, М.З. Сабирова, М.Н. Романова, И.М.И. Дирик-са и К.П. Кистнера). Предложены методики оценки и управления кредитным риском, оценки степени диверсификации кредитного портфеля, достаточности предоставленного обеспечения и др. Анализ этих методик позволяет утверждать, что стоящие перед банком задачи решены не в полном объеме не только на практическом, но и на теоретическом уровне. Существующие подходы к кредитованию населения не обеспечивают эффективного формирования портфеля кредитов физическим лицам.
Также следует отметить, что проблеме минимизации и управления кредитным риском посвящены работы таких видных зарубежных авторов, как Д.М. Кейнс, нобелевских лауреатов Джорджа Эйкерлофа из Калифорнийского университета в Беркли, Майкла Спенса из Стенфордского университета и Джозефа Штиглица из Колумбийского университета США, а также основоположников формализованных подходов к оценке кредитоспособности заемщиков Эдврада Альтмана, Фишера Блэка, Майрона Шоулза, Роберта Мертона и других.
В отечественной литературе по данной проблеме можно выделить работы таких известных экономистов прошлых веков как ректора Киевского университета Н.Х. Бунгс во время правления Александра III, автора первого в российской истории труда по кредитоспособности - И.Е. Ададурова, так и века настоящего - А.Д. Шеремета, М.Н. Крейни-ной, В.З. Ямпольского и других. В то же время необходимо отметить, что современные российские авторы, в своих работах, изучая теорию и практику банковского кредитования, разрабатывают методики оценки кредитоспособности юридических лиц, уделяя не достаточно внимания оценке кредитоспособности физических лиц при предоставлении потребительских кредитов.
Среди российских экономистов, внесших значительный вклад в развитие и совершенствование потребительского кредитования в стране, можно отметить Жукова Е., Ко-
5 валева А., Колесникова В., Кроливецкую Л., Лаврушина О., Молчанова А., Панову Г., Черненко В., Уланова В., Усоскина В., и др.
Из зарубежных исследователей следует выделить Гилла Э., Гуд мана Дж., Дюранда Д,, Коттсра Р., Рида Э., Роуза П., Смита Р., Керне К., и др.
Практическая значимость и недостаточная разработанность проблемы оценки кредитоспособности физических лиц в условиях интенсивного развития потребительского кредитования определили выбор темы и направление исследования.
Цель и задачи исследования.Целью диссертационного исследования является разработка механизма минимизации кредитных рисков потребительского кредитования путем эффективной оценки кредитоспособности физических лиц.
Реализация поставленной цели потребовала решения ряда следующих задач, определяющих логику и структуру работы:
изучить современные виды потребительского кредита, соответствующие им виды кредитных рисков, факторы розничных кредитных рисков, факторы кредитоспособности и тенденции развития потребительского кредитования в России на современном этапе;
раскрыть экономическое содержание индивидуального кредитного риска розничного заемщика и его кредитоспособности;
выявить факторы, влияющие на кредитоспособность физического лица;
проанализировать современные западные и отечественные методики оценки кредитоспособности потребителей;
разработать методику оценки кредитоспособности физических лиц при потребительском кредитовании, применение которой целесообразно и возможно в отечественной практике;
4 разработать предложения по оценке индивидуального кредитного риска розничного заемщика;
сформировать основные подходы к совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика при розничном кредитовании.
Область исследования.Исследование соответствует пунктам 9.4. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования» и 9.17 «Совершенствование системы управления рисками российских банков» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК.
Предмет и объект исследования.Предметом исследования служат организационно-экономические отношения, возникающие в процессе оценки кредитоспособности розничного заемщика при потребительском кредитовании коммерческими банками.
Объектом исследования являются процессы взаимодействия коммерческих банков с клиентами - физическими лицами, принадлежащими к различным группам населения РФ, обращающимися в кредитные учреждения за получением потребительских кредитов.
Методология исследования.Методологической базой исследования являлись труды российских и зарубежных экономистов и риск-менеджеров, посвященные вопросам оценки кредитного риска и управления им. В процессе подготовки диссертационной работы использованы законодательные и нормативные акты РФ, материалы научных конференций и научных изданий. В качестве инструментария в ходе исследования использовались принципы диалектической логики, позволяющие оценить явление в развитии и взаимосвязи, а также следующие способы и приемы; статистическое наблюдение, анализ и синтез, приемы факторного анализа, классификации и научной абстракции.
Информационной базойпослужили нормативно-правовые акты в сфере регулирования банковской деятельности. Использовались обзорные, справочные и статистические сведения, опубликованные в экономической литературе и периодической печати, размещенныевсети Интернет; аналитические материалы Банка России,
Научная новизна диссертационной работызаключается в разработке научно-методических и практических рекомендаций по оценке кредитоспособности физических лиц, позволяющих снизить риски потребительского кредитования.
На защшу выносятся следующие наиболее существенные научные результатыпроведенного исследования:
предложены дополнительные признаки классификации розничных ссуд, выдаваемых российскими банками в настоящее время, по двум уровням детализации;
установлены основные тенденции и особенности развития потребительского кредитования, выявленные на основе анализа современного состояния этого сегмента рынка;
выявлены виды и факторы розничных кредитных рисков, соответствующие разновидностям потребительских ссуд, и предложена их классификация; систематизированы факторы кредитоспособности физических лиц;
разработаны методические и научно-практические подходы к организации оценки кредитоспособности розничного заемщика на основе специфики потребительских кредитов, рисков, факторов кредитоспособности им соответствующим; составлена логическая цепь причинно-следственных связей рисков потребительского кредитования, факторов розничного кредитного риска, факторов кредитоспособности с эффективно-
7 стью применяемого для оценки кредитоспособности метода; предложены пути совершенствования механизма оценки кредитоспособности физических лиц, включающие в себя выбор метода оценки на основании анализа факторов кредитоспособности, поэтапную оценку кредитоспособности, мотивацию принятия ответственных решений о выдаче кредита банковским персоналом и разработку стратегии кредитования потенциальных заемщиков с высоким и низким уровнем риска.Практическая значимость исследованиясостоит в том, что содержащиеся в работе методические положения дают кредитным организациям механизм определения индивидуальных кредитных рисков, соответствующих определенным кредитным продуктам и категориям клиентов, которые позволяют выбрать оптимальный метод оценки кредитоспособности. Правильный выбор метода оценки позволит снизить уровень потерь по потребительским ссудам, уменьшить объем просроченной задолженности. Предложенный подход к формированию системы оценки кредитоспособности физических лиц носит практический характер и вооружает банки новой технологией минимизации кредитных рисков. Па основе выявленных и разработанных инструментов оценки кредитного риска создана методика анализа кредитоспособности, позволяющая любому банковскому учреждению без применения каких-либо специальных навыков осуществлять оценку кредитного риска и принимать решение о предоставлении заемщику кредитного продукта.
Апробация результатов исследовании.Основные положения и выводы диссертационной работы докладывались соискателем на научно-практических конференциях, организованных ГОУВПО «Московский государственный университет сервиса» в 2004-2006 г.г.; апробированы и внедрены в учебный процесс университета. Отдельные результаты работы использованы при разработке учебно-методических материалов.
Публикации.По теме диссертации опубликовано 6 печатных работ объемом 7,8 псч. л., в том числе лично автора 5,4 печ.л.
Структура работы. В соответствииспоставленной целью и логикой исследования работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиоірафического списка и приложений.

Понятие, сущность и виды кредитования физических лиц

Развитие кредита, повышение его роли в жизни общества происходило постоянно на протяжении всей экономической истории человечества: начиная с древних времен и заканчивая современным периодом интенсивного роста кредитных операций и использования производных кредитных инструментов в рамках сформировавшихся мировых финансовых рынков.
Исторические источники свидетельствуют о том, что кредит как рашовидность обмена возник первоначально в форме покровительственной ссуды, которая была обычной практикой еще во времена первобытно-общинного строя. Вначале кредит представлялся в натуральной форме нуждающемуся члену рода или семье из резерва общества или отдельного лица. Объектом передачи в ссуду становились различные продукты, которые одновременно выступали в качестве платы за кредит.
На Руси кредит - такое же старое явление, как и само Древнерусское государство. В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа - древнего института гражданского обязательства в России -использовались такие термины: «купа», «милость», «крут» («по-крута»), «ссуда», «куны в рез», «дача».
Слово «кредит», по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого в самом начале XVIII в. со значением «авторитет». Профессор М.А. Пессель предлагает иную версию этимолоши: «слово «кредит» происходит от латинских «кредитуй» - ссуда, «кредо»-доверяю, верую».
Потребительское кредитование берёт своё начало от ростовщического капитала, и в различных формах существовало в давние времена. Как указывает B.C. Волынский, «только при капитализме оно превратилось в составной элемент воспроизводственною процесса, в единую систему, так как при переходе капитализма в государственно-монополистическую стадию происходит дальнейшее усиление разрыва между растущими возможностями производственного аппарата и оіраниченньїм рамками фактического платёжеспособного спроса объёмом внутреннего рынка сбыта». В настоящее время отсутствует единое понимание сущности и особенностей потребительского кредита.
По мнению Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П. «потребительский кредит - одна из форм кредита, которая служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения».
Лаврушин О.И. определяет потребительские ссуды «как любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие».
Е.В.Савицкая и О.В.Евсеев в «Экономическом словаре для бизнесменов» называют «потребительским кредитом особую форму кредита, предоставляемого его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и бытовые услуги. При потребительском кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в частности, специализированные банки потребительского кредита) - в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования. Потребительские товары длительного пользования - легковые автомобили, мебель, холодильники, телевизоры - являются главным объектом потребительского кредита, который стимулирует платежеспособный спрос населения на эти товары».
Этот же источник сообщает, что в нашей стране была сформирована несколько иная система потребительских кредитов, которая подразделялась на две части. К первой относились кредиты инвестиционного характера: ссуды на кооперативное жилищное строительство, ссуды на садовое строительство и т.д., ко второй - кредиты на текущие потребительские нужды: рассрочка платежей за товары, прокат предметов потребления, ссуды под залог имущества в ломбардах.
Современный экономический словарь Райзбсрга Б.Л., Лозовского Л.Ш., Стародуб-цевой Е.Б. дает следующее определение потребительского кредита - «это кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга, а также на оплату различного рода расходов личного характера».
З.С. Каденеленбаум также раскрывает социально-экономическое содержание потребительского кредита. По его мнению: «Определение кредита, как обращение капитала в чужом предприятии, вовсе не должно быть обязательно ограничено областью лишь одного
«производительного» кредита. Оно может быть распространено и на всю сферу так называемого потребительского кредита, когда в качестве заемщика выступает не предприниматель, а потребитель-домохозяин. Ибо и тогда, когда хозяйство обращается за кредитом для удовлетворения своих потребительских нужд, оно при этом не элиминирует из своих расчетов производственный момент. Задачей кредита в этом случае является поддержание жизни и здоровья трудящегося и его семьи, то есть, в конце концов, облегчение его производственной деятельности. В потребительском хозяйстве затраты на потребление есть производственные затраты, и кредит на потребление есть с этой точки зрения производственный кредит».
Профессор Жуков Е.Ф. так характеризует потребительский кредит: «Кредит, предоставляемый банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий и т.д.».
В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Такая позиция существенно сужает понятие «потребительский кредит», сводя его к одному из видов банковской формы кредита, предоставляемому населению в денежной форме на краткосрочной или среднесрочной основе для осуществления текущих потребительских расходов.
По мнению Н.Н. Шабановой, «во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех осн