Голуб, Ксенія Володимирівна Політика подолання кризових явищ в банківській системі України

brief description

Міністерство освіти і науки України

ЧЕРНІГІВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ТЕХНОЛОГІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

УДК 336.717(477)

На правах рукопису

ГОЛУБ КСЕНІЯ ВОЛОДИМИРІВНА

ПОЛІТИКА ПОДОЛАННЯ КРИЗОВИХ ЯВИЩ В БАНКІВСЬКІЙ СИСТЕМІ УКРАЇНИ

Спеціальність 08.00.08 гроші, фінанси і кредит

Дисертація
на здобуття наукового ступеня
кандидата економічних наук

Науковий керівник:
кандидат економічних наук, доцент
Роговий Андрій Віталійович

Чернігів 2015

ЗМІСТ

ВСТУП.. 3
РОЗДІЛ 1. КОНЦЕПТУАЛЬНІ ЗАСАДИ ДОСЛІДЖЕННЯ КРИЗОВИХ ЯВИЩ В БАНКІВСЬКІЙ СИСТЕМІ 11
1.1. Функціонування банківської системи як важлива передумова забезпечення стабільності національної економіки. 11
1.2. Криза банківської системи: причини виникнення та форми прояву в економіці 32
1.3 Зарубіжний досвід виявлення та попередження кризових явищ в банківській системі 51
Висновки до розділу 1. 75
РОЗДІЛ 2. ОЦІНКА ФУНКЦІОНУВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ 78
2.1. Сучасний стан банківської системи України. 78
2.2. Аналіз впливу наслідків банківської кризи на економіку України. 99
2.3. Оцінка можливостей протидії кризовим явищам банківської системи України 119
Висновки до розділу 2. 138
РОЗДІЛ 3. УДОСКОНАЛЕННЯ ПОЛІТИКИ ПОДОЛАННЯ КРИЗОВИХ ЯВИЩ В БАНКІВСЬКІЙ СИСТЕМІ УКРАЇНИ.. 141
3.1. Політика фінансового забезпечення функціонування банківського сектора економіки в умовах кризи. 141
3.2. Вдосконалення системи антикризового управління банківською системою країни. 157
3.3. Напрямки активізації розвитку банківського сектора в Україні 178
Висновки до розділу 3. 198
ВИСНОВКИ.. 201
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ.. 204
ДОДАТКИ.. 223
ВСТУП

Актуальність теми. Банківська система є однією із головних активізаторів розвитку економіки. При цьому взаємозалежні економічна стабільність в державі та можливість банками виконувати свої зобов’язання щодо фінансового забезпечення функціонування національної економіки. Покращення діяльності банків стає особливо актуальним в періоди економічного спаду, коли випробування на стійкість та адаптивність насамперед до зовнішніх впливів банки повинні витримати в умовах зменшення платоспроможності клієнтів і збільшення вартості грошей. Постійні фінансові кризи, що відбуваються в світі, та Україні зокрема, ставлять перед банками нові фінансові завдання щодо розширення своєї діяльності, забезпечення стабільності роботи банківської системи, виконання взятих зобов’язань. Тому на сучасному етапі розвитку України є необхідність у подальшій актуалізації досліджень теоретичних і науково-методичних засад подолання кризових явищ в банківській системі України.
Кризові явища та їх прояви в банківській системі країни знаходяться в колі наукових інтересів широкої спільноти вітчизняних та закордонних учених. З’ясуванню економічного змісту, особливостей та класифікації банківських криз присвячені дослідження А.Бахшіяна, В.Боровського, С.Бочкарьової, С.Гладкової, С.Захаріна, І.Івасів, А.Ієвлевої, О.Комісарчік, О.Купрієнко, А.Мороза, В.Ніканорова, А.Пивовара, А.Попової, В.Романенко, З.Сороковської, І.Спіцина, Я.Спіцина, Д.Трофімова, М.Чіркової, А.Шаланговського, та інших. Економічна природа кризових явищ висвітлюється в працях О.Абакуменко, В.Бобиль, У.Владичіна, О.Вовчак, В.Вовк, Т.Журавльової, О.Кириченко, П.Ковальова, О.Лаврушина, В.Маргасової, В.Міщенка, С.Онишко, А.Пересади, Ю.Подчесової, Л.Примостки, А.Рогового В.Савченко, Є.Снєгова, А.Сухарєва, Н.Ткаченко, К.Черкашиної, К.Швабія, С.Шкарлета, В.Шелудько та інших.
Не зважаючи на підвищену увагу науковців до проблематики банківських криз, досі залишається дискусійними проблеми діагностики кризових явищ та шляхів подолання. Недостатнім є дослідження підходів до класифікації банківських криз з урахування досвіду України та інших держав. Окремої уваги потребують дослідження стану банківської системи країни з позиції її здатності протистояти кризовим явищам, як внутрішнього, так і зовнішнього джерела походження. Необхідність вирішення окреслених проблем подолання кризових явищ в банківській системі України є підтвердженням актуальності та практичної значущості цього напряму наукових досліджень, що зумовило вибір теми дисертаційної роботи, її мету, завдання та зміст.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертацію виконано згідно з планами науково-дослідних робіт Чернігівського національного технологічного університету за темами ,,Фінансово-економічна стратегія сталого розвитку економіки України” (номер державної реєстрації 0109U002271), у рамках якої автором обґрунтовані напрями вдосконалення політики подолання кризових явищ в банківській системі України; ,,Стратегія і тактика удосконалення політики сталого розвитку України в контексті євроінтеграційних процесів” (номер державної реєстрації 0112U004276), у рамках якої автором визначена провідна роль банківської системи у забезпеченні сталого розвитку національної економіки.
Мета і задачі дослідження. Метою дисертаційної роботи є поглиблення теоретико-методичних положень та практичних рекомендацій щодо реалізації політики подолання кризових явищ в банківській системі України.
Для досягнення зазначеної мети у процесі наукового дослідження поставлені та вирішені такі задачі:
- дослідити сутність, види та характер прояву кризових явищ в банківській системі країни;
- розкрити роль банківської системи у забезпеченні ефективного функціонування національної економіки;
- систематизувати зарубіжний досвід розробки заходів подолання кризових явищ в банківській системі держави;
- охарактеризувати масштаби, структуру та особливості функціонування банківської системи України;
- проаналізувати вплив наслідків банківської кризи на економіку України;
- оцінити ефективність протидії кризовим явищам у банківському секторі економіки;
- сформувати основні напрями вдосконалення системи антикризового управління банківською системою країни;
- обґрунтувати політику фінансового забезпечення функціонування банківської системи в умовах кризи.
Об’єктом дослідження є процес функціонування банківської системи України.
Предметом дослідження є теоретико-методичні та практичні аспекти розробки і реалізації політики подолання кризових явищ у банківській системі країни.
Методи дослідження. Для досягнення поставлених наукових завдань використані такі методи: діалектичний при дослідженні сутності понять „криза”, „кризові явища”; абстрактно-логічний для узагальнення теоретичних основ функціонування банківської системи; аналізу і синтезу при обґрунтуванні підходу до вибору шляхів подолання кризових явищ; логічний для розробки системи заходів щодо зменшення впливу кризи банківського сектора на економіку країни; системного аналізу для аналізу сучасного стану банківської системи України; економіко-статистичний при проведенні статистичних групувань, визначенні глибини кризи та впливу окремих умов і факторів на результати функціонування банківської системи; економіко-математичного моделювання для

bibliography

ВИСНОВКИ

Проведене дисертаційне дослідження шляхів подолання кризових явищ в банківській системі України дозволяє зробити ряд висновків спрямованих на підвищення ефективності її функціонування та формування передумов сталого розвитку як зазначеного сектора економіки так і вітчизняної фінансової системи, економіки країни в цілому:
1. Сутність банківської діяльності та її характерні риси визначає складний комплексний характер відносин, що виникають у сфері банківської діяльності, який обумовлює їх і фінансову, і господарську, і цивільну природу. До банківської діяльності належать декілька видів основних операцій: залучення депозитів; кредитування; здійснення розрахунків між клієнтами. Ці операції є базовими й утворюють первинну сферу банківської діяльності.
2. На основі ґрунтовного дослідження дефініції «банківська криза» встановлено, що кризою банківської системи варто вважати різке погіршення стану ринку банківських послуг під впливом внутрішніх і зовнішніх факторів, що призводить до недієздатності окремих банків, погіршення ліквідності й якості фінансових інструментів, зниження рівня надійності та стабільності функціонування банківської системи в цілому.
3. Систематичне дослідження концептуальних засад банківської кризи дозволило сформувати їх видову класифікацію, а саме: за величиною наслідків, за географічним поширенням, за ступенем ураження, за рівнем складності, за формою прояву, за причиною виникнення, за тривалістю, за періодичністю, за рівнем прогнозованості.
4. Дослідження зарубіжного досвіду виявлення та попередження кризових явищ в банківській системі дозволило систематизувати основні характеристики світових фінансово-банківських криз на сучасному етапі, що проявляються у сферах: фінансово-банківській; міжнародних-розрахунків; валютного регулювання; грошового обігу; функціонування національних фінансових інститутів; глобальних міжнародних економічних відносин.
5. Основними проблемами банківського сектору України протягом звітного року були значний відплив ресурсів з банківської системи, погіршення якості кредитних портфелів банків, низька ефективність функціонування, втрата конкурентних позицій, наявність значних труднощів з ліквідністю та платоспроможністю. За 2014 рік збиток банківського сектору становив 53.0 млрд. грн. (за 2013 рік прибуток - 1.4 млрд. грн.). Зростання основних показників діяльності банківського сектору за підсумками 2014 року відбулося лише за рахунок курсової переоцінки активів та зобов’язань банків через зниження курсу гривні до основних іноземних валют.
6. З метою створення умов для стабільної діяльності банків, вчасного виконання ними своїх зобов’язань перед вкладниками, а також надання банкам додаткової гнучкості в управлінні ліквідністю Національний банк України протягом 2014 року змінював вимоги щодо формування банками обов’язкових резервів основними серед яких були наступні: зменшення частки обов’язкових резервів; зменшення частки мінімального обсягу обов’язкових резервів; уніфікація нормативів обов’язкового резервування.
7. Проведений аналіз впливу наслідків банківської кризи на економіку України дозволив систематизувати основні недоліки у функціонуванні банківської системи України: недостатнє регулювання банківської діяльності; високий ступінь доларизації економіки; значна залежність від іноземного фінансування та недостатня депозитна база; недовіра до банківської системи, що призвела до втечі вкладників.
8. З метою антикризового управління банківською системою запропоновано система принципів основними серед яких є: результативності; цільового фінансування; системності; функціональності; інтегрованості.
9. Обґрунтовано доцільність виокремлення трьох типів політики реалізації політики фінансового забезпечення банківської системи України в залежності від обраної стратегії розвитку банку, обсягу та джерел його фінансових ресурсів: агресивну, компромісну та консервативну.
10. З метою підвищення ефективності функціонування банківської системи України запропоновано механізм антикризового управління банком, який на відміну від існуючих дозволяє на основі поточного аналізу фінансово-майнового стану банку приймати рішення щодо необхідності проведення санаційного аудиту, а також здійснювати розробку загальної стратегії його фінансового оздоровлення.
11. Необхідність забезпечення ліквідності банку та трансформації рівнів його економічної стійкості викликала доцільність застосування системно -процесного управління економічною стійкістю банку, який на відміну від існуючих дозволяє створити умови для успішного виконання стратегічного плану розвитку банку, а також впливає на зростання вартості капіталу банку, доходи співзасновників і вкладників банку.
12. З метою забезпечення антикризового управління банківською діяльністю, запропоновано економіко-організаційний механізм формування економічної безпеки банку, застосування якого дозволяє органічно поєднувати забезпечення результативності його функціонування з формуванням передумов власного сталого розвитку.
13. Необхідність впровадження дієвого інструментарію протидії кризовим явищам в банківській системі України спонукала до розробки механізму антикризового управління функціонування банківської системи України, який передбачає створення ревіталізаційного фонду Національного банку України спрямованого на підтримку банківського сектору економіки в періоди кризи. Серед основних джерел ревілітазаційного фонду запропоновано виокремити наступні: надходження від оподаткування депозитів фізичних і юридичних осіб, фіксовані платежі споживачів окремих видів банківських послуг, легалізація тіньового капіталу суб’єктів господарювання та інші.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Адаменко М. В. Удосконалення управління фінансовими результатами комерційного банку із застосуванням системно-процессного підходу / М. В. Адаменко // Інвестиції: практика та досвід . - 2014. - № 12 . - c.77-81.
2. Айвазян С.А. Прикладная статистика. Основы эконометрики / С.А.Айвазян, В.С.Мхитарян. М.: Юнити, 1998. 442 с.
3. Бабич А.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / А.М. Бабич, Л.Н. Павлова. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. 687 с.
4. Базель ІІ: проблеми та перспективи використання в національних банківських системах: монографія / за редакцією А.О. Єпіфанова, І.О. Школьник; [А.О. Єпіфанов, І.О. Школьник, П. Райхлінг та ін.]. Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2011. 261 с.
5. Баканов М.И. Теория экономического анализа / М.И. Баканов, А.Д.Шеремет. М.: Финансы и статистика, 1996. 288 с.
6. Бандурка, А. М. Система корпоративного управления Украины в условиях кризиса банковской системы / А. М. Бандурка, О. В. Носова // Зовнішня торгівля: економіка, фінанси, право . - 2015.- № 2 . - c.185-192.
7. Банківський менеджмент: Підручник / За ред. О.А. Кириченка, В.І.Міщенка. К.: Знання, 2005. 831 с.
8. Банківські операції: навч. посібн. / В.І. Капран, М.С. Кривченко, О.К. Коваленко та ін. К.: Центр навчальної літератури, 2006. 208 с.
9. Банківські операції: підручник / А.Н. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф.Пуховкіна та ін.; за заг. ред. А.Н. Мороза. К.: КНЕУ, 2010. 603 с.
10. Банковский сервис должен быть удобен для клиента [Електрон. ресурс]. Режим доступу: http://www.director-info.ru/article.aspx?id =13263&iid=539.
11. Барановський О. Безпека банківської сфери / О. Барановський // Вісник НБУ. - 2014. - № 6 . - c.20-27.