Моураов Александр Маирбекович. «Формирование банковских кредитных ресурсов и повышение эффективности их использования»

brief description

Моураов Александр Маирбекович. «Формирование банковских кредитных ресурсов и повышение эффективности их использования»: диссертация ... кандидата Экономических наук: 08.00.10 / Моураов Александр Маирбекович;[Место защиты: ФГБОУ ВПО Северо-Осетинский государственный университет им. Коста Левановича Хетагурова], 2017.- 147 с.

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1.Теоретические основы формирования и управления кредитными ресурсами коммерческих банков16
1.1. Содержание и состав кредитных ресурсов коммерческих банков 16
1.2. Влияние денежно-кредитной политики ЦБ на формирование кредитных ресурсов 32
1.3. Стратегия управления кредитными ресурсами коммерческих банков 39
Глава 2.Оценка состояния и использования кредитных ресурсов коммерческими банками46
2.1. Анализ состава и структуры кредитных ресурсов банков 46
2.2. Оценка размещения кредитных ресурсов коммерческими банками 63
2.3. Влияние рыночной конъюнктуры на стоимость кредитных ресурсов 90
Глава 3.Прогнозирование формирования кредитных ресурсов банков и направления повышения эффективности их использования97
3.1. Проблемы формирования спроса и предложения банковских кредитных ресурсов 97
3.2. Прогнозирование влияния кредитных ресурсов и кредитоспособности на деятельность коммерческого банка 113
3.3. Предложения по размещению кредитных ресурсов коммерческого банка с целью повышения эффективности их использования 117
Заключение. 129
Список использованных источников

Влияние денежно-кредитной политики ЦБ на формирование кредитных ресурсов
Стратегия управления кредитными ресурсами коммерческих банков
Влияние рыночной конъюнктуры на стоимость кредитных ресурсов
Прогнозирование влияния кредитных ресурсов и кредитоспособности на деятельность коммерческого банка

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Систематическое и экономически эффективное функционирование коммерческих банков имеет
разностороннюю зависимость от состояния их ресурсных возможностей. Коммерческий банк, сформировавший достаточный объем ресурсов для своей деятельности, оказывается подготовленным к исполнению норм и правил, установленных в системе законодательного регулирования и необходимых к соблюдению. Отсутствие достаточных ресурсов не позволит банку выполнять регламентирующие условия, усложняя его текущую и долгосрочную деятельность. Это означает, что ресурсный потенциал банка выступает основой в обеспечении выполнения им кредитных функций, обусловленных разноплановыми и противоречивыми взаимосвязанными обстоятельствами.
Научные исследования, посвященные формированию кредитных ресурсов и повышению эффективности их использования важны и в силу более разностороннего познания особой значимости для коммерческих банков и их кредитной деятельности, а оценка потенциала кредитных ресурсов становится ключевым в определении позиции их на рынке. Путем выявления и оценки возможностей кредитования и исследования обоснованности механизмов и инструментов формирования банковских ресурсов, адекватных современным рыночным принципам целей и задач коммерческих банков выстраивается стратегическая позиция устойчивого развития коммерческих банков.
Особо следует подчеркнуть актуальность исследования проблематики доступности кредитных ресурсов коммерческих банков, определения путей и способов сопряженности, минимизации затрат банков на формирование кредитных ресурсов, масштабов их использования, уменьшения рисков с одновременным снижением дороговизны кредитов для разных категорий клиентов. Кроме того, актуальной остается задача поиска новых подходов и методов решения задач эффективного использования формирующихся коммерческими банками кредитных ресурсов с позиции их структуры, резервирования возможностей, потенциальных потерь, страхования резервов, меняющегося состояния рынка.
Степень разработанности темы исследования. Тематика банковского кредитования исследована достаточно широко в связи с ее особой актуальностью и значимостью. Среди отечественных ученых в ее разработке выделим труды: Александрова Г.Д., Алексеева Д.А., Амелина И.Э., Алешина В.А., Акинина П.В., Акининой В.П., Аликаевой М.В., Белоглазовой Е.В., Бабича А.М., Балабанова И.Т., Бочарова В.В., Белячевского И.К., Буздалина А. В., Валенцевой Н.И., Вахрина П.И., Глазьева С.Ю., Грязновой А.Г., Делягина А., Игониной Л.А., Моргоева Б.Т., Тавасиева А.М., Тиникашвили Т.Ш., Тосуняна Г.А., Усоскина В.М., Хандруева А.А. и др.
Значительная часть исследований, посвященных проблематике
банковского кредитования, опубликована в трудах зарубежных ученых: Армстронга Г., Букато В.И., Вульфеля Ч., Гитмана Л.Дж., Джонка М.Д., Доплана Э.Дж., Маршалла А., Кейнса Дж., Портера М., Роуза П., Рикардо Д., Смита А., Эванса Дж., Тобина Дж., Фабоцци Ф.
Существенный вклад в разработку теоретических и практических проблем инвестиционного кредитования внесли труды: Гаврилова А., Головина Ю.В., Колесникова В.Н., Коробовой Г.Г., Кроливецкой Л.П., Кунициной Н.Н., Лаврушина О.И., Львова Ю.И., Попкова В.П., Соколинской Н.Э., Рыковой И.Н., Тагирбекова К.Р., Ясина Е. и других.
Значительную часть своих работ посвятили проблематике банковских кредитных рисков: Белоглазова Г.Н., Вогана Е.Д., Вишняков Д.Д., Кардаш В.А., Полужкина В.Ю., Поморина М.А., Тосунян Г.А., Токаев Н.Х., Шарп У. и др.
Региональные аспекты специфики решаемых задач в сфере банковского кредитования представлены в трудах многочисленных авторов, среди которых нами выделяются: Андианов В.А., Берзона Н.И., Глазьев С.Ю., Голубев С., Дробышевская С., Семенова С., Симоновский А., Татуев А.А., Ширинская Е. и др.
Проблематике формирования и использования банковских кредитных ресурсов также посвящено множество работ как отечественных, так и зарубежных авторов, что отражено в списке использованных работ при выполнении диссертационного исследования. Однако, степень актуальности этой тематики остается высокой и значимой как с теоретической, так и практической точек зрения. В рамках указанной актуальности были предопределены цель и задачи исследования, обоснование наиболее значимых положений, которые требуют научного исследования.
Цельизадачидиссертационногоисследования. Цель
диссертационного исследования состоит в теоретико-методологическом
обосновании положений, определяющих и уточняющих создание наиболее эффективных методов и способов формирования коммерческими банками кредитных ресурсов, возможностей их коммерческого использования с минимизацией рисков, возникающих в силу объективных требований рынка, а также организационно-управленческого несовершенства системы
кредитования.
В соответствии с целью исследования поставлены и сформированы следующие задачи:
- уточненить теоретические подходы к определению содержания кредитных ресурсов коммерческих банков, их функций и роли в обеспечении многообразной кредитной политики;
- обобщить и систематизировать научные мнения и взгляды отечественных и зарубежных специалистов по проблематике определения научной основы формирования и использования кредитных ресурсов коммерческих банков;
- раскрыть и систематизировать содержание факторов влияния денежно-кредитной политики на формирование кредитных ресурсов коммерческих банков в аспектах текущего и стратегического развития банковской кредитной деятельности;
- провести анализ и оценку состава, структуры и состояния использования кредитных ресурсов коммерческими банками с позиции критерия сбалансированных, целесообразных и экономически эффективных показателей;
- исследовать влияние рыночной конъюнктуры и рыночных рисков на стоимость кредитных ресурсов, характер и методы учета их в кредитной деятельности коммерческих банков;
- раскрыть возможности многовариантности прогнозирования формирования объемов, структуры и достаточности кредитных ресурсов коммерческих банков и дать оценку подходам к обоснованию наиболее выгодных вариантов выбора решений;
- предложить рекомендации по размещению кредитных ресурсов коммерческого банка с целью повышения эффективности их использования с наименьшими потерями доходности.
Объектомисследования является сфера банковской деятельности, процессы формирования и использования кредитных ресурсов в отраслях экономики и социальной практике.
Предметомисследования выступают финансово-кредитные отношения, возникающие в процессе формирования и использования банковских кредитных ресурсов в российской практике.
Соответствиетемыдиссертациитребованиямпаспорта
специальностей ВАК РФ.Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит: п. 9.1 «теория, методология, концепции и базовые принципы кредитных отношений как аспектов проявления кредитной системы», п. 10.19 «методология и механизмы формирования и использования банковских резервов», п. 10.21 «банковские ресурсы и их формирование. Политика банка в области привлечения средств. Проблемы эффективного использования банковских ресурсов».
Теоретико-методологическойосновойдиссертационного
исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, в которых изложены концептуальные научные взгляды по теории кредита и денежного обращения, подходов к анализу и оценке формирующихся кредитных ресурсов, механизмов, а также инструментов их
функционального использования, оптимизации рисков и вариантных возможностей реализации наилучших результатов в деятельности
коммерческих банков.
Инструментально-методологическийаппаратисследования
включает научные принципы раскрытия содержания изучаемых проблем на основе диалектического и системного подходов к предмету и объекту их
оценки с позиции функциональных и структурных аспектов. В ходе проведенного исследования широко использованы методы экономического и финансового анализа, системного, корреляционного, статистического и сравнительного, монографический, методы математического анализа, экспертных и репрезентативных оценок деятельности коммерческих банков на кредитном рынке.
Информационно-эмпирическойбазойпослужили данные,
содержащиеся в отчетах ЦБ РФ, коммерческих банков, аналитического кредитно-рейтингового агентства, трудах отечественных и зарубежных
специалистов, материалах конференций, статистических сборников. В работе учтены основополагающие положения законов РФ, касающихся банковской деятельности, в том числе и кредитной. Частично использованы интернет-ресурсы, а также данные, опубликованные в периодической печати.
Рабочая гипотеза диссертационного исследованиясформирована на основе разнообразных и взаимосвязанных предложений: кредитный ресурс имеет объективные основания для формирования и использования, занимает ведущее место в организации деятельности коммерческих банков, а его использование предполагает реализацию функции обеспечения активизации экономической практики, согласуется с необходимостью удовлетворения интересов, как банков, так и заемщиков. Изменения в коммерческом кредитовании происходят под влиянием рыночной конъюнктуры, а их учет предполагает анализ и оценку показателей целесообразности и выгодности использования имеющихся объемов ресурсов и эффективности получаемых результатов.
Основные положения работы, выносимые на защиту:
1. Банковское участие в кредитовании объективно необходимо и целесообразно в меру объема сформированных и используемых кредитных ресурсов. Кредитный ресурс это суммарная величина денежных средств, которые имеются в распоряжении коммерческого банка для реализации активных кредитных операций. Коммерческий банк, формируя кредитный ресурс, обязан учитывать свои функциональные возможности в его использовании, учитывать в проведении соответствующих операций, выявлять и быть способным к преодолению рисков на рынке оказываемых банковских услуг. Регулирование банком сформированности объемов кредитных ресурсов и выдачи кредитов должно происходить с учетом норм и правил, установленных законодательно, но оптимизационные параметры выдаваемых клиентам кредитов диктуют необходимость систематического осознания сущности (содержания) кредитных ресурсов и их функционального назначения, которое включает предусмотренность ожидаемых положительных результатов как для кредитора, так и заемщика.
2. Банковская деятельность активизирует кредитную практику и процессы кредитования в реальный сектор экономики. Коммерческая деятельность банков не только усиливает значение их ресурсной и кредитной обеспеченности, но и способствует развитию самого кредита, а также
разнообразию форм кредитования. Рынок упорядочивает приемлемость объёмов кредитования, его структурированность и системную
целесообразность.
В ходе развития рынка банковских услуг коммерческая деятельность банков по поводу формирования и использования кредитных ресурсов становится основной формой их развития.
3. Факторов влияния на коммерческую деятельность банков множество, они действуют противоречиво и часто неравномерно. Такая практика вместе с тем активизирует более внимательное изучение вопросов системности оценки совокупности факторов их взаимосвязи и воздействии как на формирование кредитных ресурсов банков, так и в контексте принятия решений о самостоятельных усилиях в нахождении новых источников привлечение средств, в том числе депозитных и недепозитных.
4. Актуализируется проблематика мониторинга, оценки и анализа состояния, структуры и сбалансированности принимаемых кредитных решений коммерческими банками. Важным при этом является выявленность и учет тех возможностей, которые коммерческий банк имеет посредством кредитования и реализуемой обеспеченностью востребованности указанных ресурсов клиентам. Аналитическая и оценочная работа в коммерческом банке должны обеспечивать исключение бесконтрольности ресурсных способностей, консолидировать его к устойчивой кредитной деятельности. Чрезвычайно важным является недопущение отрицательных последствий не только для самих коммерческих банков, но всей банковской системы и экономики страны.
5. В коммерческом банковском кредитовании проявляются (в большей или меньшей степени на разных этапах) последствия складывающейся общей рыночной конъюнктуры, в том числе по денежным и финансовым ресурсам. Усиливающаяся конъюнктура рынка может ухудшать банковские кредитные позиции (недобор ресурсов), обуславливать более тесные влияния системных и локальных финансовых рисков, переходящих в кредитные. Всякое ухудшение банковских кредитных активов может способствовать как удорожанию кредита, так и формированию доходных потерь (убытков). Такой процесс следует оценивать своевременно и предпринимать соответствующие меры воздействия как со стороны регулятора (ЦБ РФ), так и самих банков. Каждая из моделей может модифицироваться, хотя следует учитывать те ограничения в их применении, которые устанавливает российское законодательство. Стремление коммерческих банков учитывать рыночную конъюнктуру в фактической цене кредита оправдана, но она может быть выше или ниже исчисленной банком рыночной цены. Приходится учитывать проблематику ликвидности банка с позиции достаточности ее уровня для кредитования при определённых объемах кредитных ресурсов.
6. При прогнозировании объемов, структуры и достаточности кредитных ресурсов важнейшим является не только выявленность факторов
воздействия, тенденций, состава, активности и так далее, но и корреляция связей между ними. Такой подход к прогнозированию ресурсной обеспеченности коммерческого банка позволит в определенной степени достоверно определять методы принятия как текущих, так и перспективных решений по критерию наибольшей выгодности кредитования.
Прогнозирование будет способствовать обоснованности основных
механизмов и инструментов обеспечения эффективности ресурсной политики банка. Требования по размещению кредитных ресурсов формируются на основе критерия выгодности, базирующегося на повышении эффективности их использования. В тоже время, важно учитывать, что рациональное и выгодное размещение определенных объемов кредитных ресурсов возможно реализовывать на основе межфакторного
корреляционного анализа и выявления их зависимостей, методического обоснования практического применения модели результативных показателей уровня достижения коммерческими банками в кредитовании (обосновать алгоритм выявления, оценки и управления объёмами используемых кредитных ресурсов и их эффективным результатом).
Научная новизна диссертационной работы